TRƢỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG Khoa Tài Chính Ngân Hàng ----- ----- BÁO CÁO NGHIÊN CỨU KHOA HỌC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Sinh viên thực hiện: NGUYỄN VƢƠNG ÁI TRINH Giáo viên hƣớng dẫn: PGS.TS TRẦN THỊ THÙY LINH  Biên Hòa, Tháng 07 Năm 2012  Sau một quá trình học tập và thời gian đi lao động thực tế, em đã nghiên cứu và triển khai đề tài “Giải pháp quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Đồng Nai”. Đến nay em đã hoàn thành bài báo cáo nghiên cứu khoa học của mình. Để hoàn thành đƣợc bài báo cáo, trƣớc hết con xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ba má đã dạy bảo và luôn ở bên con chăm sóc, động viên con trong suốt thời gian con học tập và thực hiện đề tài. Em xin chân thành cảm ơn các Thầy(Cô) trƣờng Đại học Lạc Hồng đã tận tình dạy bảo, tạo điều kiện cho em có một môi trƣờng học tập tốt trong suốt bốn năm học tập tại trƣờng. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Trần Thị Thùy Linh là giáo viên trực tiếp hƣớng dẫn em trong quá trình nghiên cứu và thực hiện bài báo cáo nghiên cứu này. Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Đồng Nai và toàn thể cán bộ, nhân viên Phòng Kế toán đã hƣớng dẫn tận tình trong suốt thời gian em thực tập tại Ngân hàng, tạo điều kiện để em có thể hoàn thành bài báo cáo này một cách tốt nhất. Do kiến thức hiểu biết còn nhiều hạn chế và thời gian nghiên cứu có hạn nên kết quả nghiên cứu có thể có những thiếu sót. Em rất mong nhận đƣợc sự góp ý của các thầy cô và các bạn đọc để đề tài nghiên cứu đƣợc hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC Lời cảm ơn Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ và biểu đồ Chƣơng 1 TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Trang 1 1.1 Lý do chọn đề tài 1 1.2 Tổng quan lịch sử nghiên cứu của đề tài 2 1.3 Mục tiêu nghiên cứu . 3 1.4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 3 1.6 Tính mới của đề tài . 4 1.7 Kết cấu của đề tài . 4 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 . 5 Chƣơng 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM 6 2.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 6 2.1.1 Tổng quan về rủi ro . 6 2.1.1.1 Định nghĩa . 6 2.1.1.2 Phân loại 6 2.1.2 Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng . 7 2.1.2.1 Khái niệm về rủi ro trong kinh doanh ngân hàng . 7 2.1.2.2 Đặc điểm của rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 7 2.1.2.3 Phân loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 7 2.1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong kinh doanh ngân hàng . 8 2.1.3 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 9 2.1.4 Tác động của rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng và nền kinh tế 11 2.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM . 12 2.2.1 Các vấn đề về rủi ro thanh khoản . 12 2.2.1.1 Các khái niệm cơ bản về thanh khoản 12 2.2.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản 12 2.2.1.3 Dự trữ thanh khoản . 13 2.2.1.4 Cung-Cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng . 13 2.2.2 Các phƣơng pháp quản lý rủi ro thanh khoản . 15 2.2.2.1 Duy trì tỷ lệ hợp lý giữa vốn dùng cho dự trữ và vốn dùng cho kinh doanh 15 2.2.2.2 Đảm bảo tỷ lệ khả năng chi trả 15 2.2.2.3 Sử dụng các phƣơng pháp dự báo thanh khoản 16 2.2.3 Chiến lƣợc quản trị thanh khoản 19 2.2.3.1 Định hƣớng chung về quản trị thanh khoản 19 2.2.3.2 Các chiến lƣợc quản trị thanh khoản 20 2.2.4 Các chỉ tiêu cơ bản để đánh giá thanh khoản theo các dấu hiệu từ thị trƣờng . 22 2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TÍNH THANH KHOẢN CỦA NHTM 23 2.3.1 Lạm phát 23 2.3.2 Lãi suất 24 2.3.3 Chu kỳ kinh doanh . 24 2.3.4 Năng lực quản trị . 25 2.3.5 Tâm lý khách hàng 25 2.4 MÔ HÌNH HỒI QUY MẪU 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 . 27 Chƣơng 3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 28 3.1 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 28 3.1.1 Phƣơng pháp nghiên cứu . 28 3.1.1.1 Phƣơng pháp nghiên cứu định tính . 28 3.1.1.2 Phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng 28 3.1.2 Quy trình nghiên cứu . 31 3.2 CƠ SỞ DỮ LIỆU . 32 3.2.1 Dữ liệu thứ cấp 32 3.2.2 Dữ liệu sơ cấp 32 3.3 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 33 3.4 PHƢƠNG PHÁP KIỂM ĐỊNH . 34 3.4.1 Phƣơng pháp thống kê mô tả . 34 3.4.2 Phƣơng pháp hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha 34 3.4.3 Phƣơng pháp phân tích nhân tố khám phá EFA 34 3.4.4 Phân tích hồi quy . 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 . 36 Chƣơng 4 THỰC TRẠNG VÀ KẾT QUẢ KHẢO SÁT HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI . 37 4.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI . 37 4.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 37 4.1.2 Mô hình tổ chức . 38 4.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh trong hai năm 2010 và 2011 39 4.1.3.1 Tình hình huy động vốn 39 4.1.3.2 Tình hình cho vay . 41 4.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 43 4.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NHTM VIỆT NAM NĂM 2009-2010 44 4.2.1 Tình hình thanh khoản tại các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam năm 2009- 2010 44 4.2.1.1 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR . 44 4.2.1.2 Tỷ lệ vốn tự có trên nguồn vốn huy động (H1) 45 4.2.1.3 Tỷ lệ vốn tự có trên tổng tài sản có (H2) 47 4.2.1.4 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) . 48 4.2.1.5 Chỉ số năng lực sử dụng vốn sinh lời (H4) . 49 4.2.1.6 Chỉ số dƣ nợ/tiền gửi khách hàng H5 . 50 4.2.1.7 Chỉ số chứng khoán thanh khoản (H6) . 51 4.2.2. Tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản tại một số NHTM Việt Nam . 52 4.2.2.1 Ngân hàng TMCP Á Châu 52 4.2.2.2 Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 52 4.2.3 Đánh giá chung về quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM Việt Nam 53 4.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI . 54 4.3.1 Đo lƣờng khả năng thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Đồng Nai 54 4.3.1.1 Phân tích các chỉ số thanh khoản 54 4.3.1.2 Phân tích trạng thái thanh khoản ròng 62 4.3.2 Tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Đồng Nai 64 4.3.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Đồng Nai 65 4.3.3.1 Những thuận lợi 65 4.3.3.2 Những khó khăn 66 4.4 KẾT QUẢ KHẢO SÁT . 67 4.4.1 Thống kê về mẫu khảo sát (Phƣơng pháp thống kê mô tả) . 67 4.4.2 Kiểm định thang đo bằng hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha . 69 4.4.3 Phân tích nhân tố khám phá EFA 70 4.4.4 Phân tích tƣơng quan . 71 4.4.5 Phân tích hồi quy . 72 4.4.5.1 Kiểm định sự phù hợp của mô hình 72 4.4.5.2 Giải thích mô hình . 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 4 . 75 Chƣơng 5 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI 76 5.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI ĐẾN NĂM 2015 76 5.1.1 Chiến lƣợc phát triển tổng thể của Saigonbank Đồng Nai 76 5.1.2 Kế hoạch phát triển đến năm 2015 76 5.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI . 78 5.2.1 Áp dụng chiến lƣợc quản trị cân đối thanh khoản tài sản “Có” – tài sản “Nợ” . 78 5.2.2 Thiết lập bộ phận quản trị rủi ro trong ngân hàng . 80 5.2.3 Nâng cao năng lực và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân viên 80 5.2.4 Công bố thông tin minh bạch, chính xác ổn định lòng tin khách hàng . 81 5.2.5 Quản lý rủi ro thanh khoản gắn liền với rủi ro thị trƣờng . 81 5.3 KIẾN NGHỊ . 82 5.3.1 Đối với Chính phủ . 82 5.3.1.1 Hoàn thiện hành lang pháp lý đối với hoạt động ngân hàng 82 5.3.1.2 Xúc tiến việc cổ phần hóa các NHTM nhà nƣớc 82 5.3.2 Đối với NHNN 83 5.3.2.1 Vận dụng linh hoạt các công cụ của chính sách tiền tệ 83 5.3.2.2 Thanh tra, giám sát chặt chẽ và liên tục để đảm bảo tính an toàn thanh khoản của hệ thống . 83 5.3.2.3 Kiểm soát việc thành lập các NHTM 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 5 . 85 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Nội dung ĐVT NHNN NHTM NHTW STT TCTD TMCP Đơn vị tính Ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng trung ƣơng Số thứ tự Tổ chức tín dụng Thƣơng mại cổ phần DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 : Các yếu tố cấu thành cung và cầu thanh khoản 14 Bảng 3.1: Diễn giải các biến độc lập trong mô hình 33 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn theo nội tệ và ngoại tệ của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2009-2011 . 39 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2009-2011 40 Bảng 4.3: Tình hình dƣ nợ theo ngành kinh tế của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2009-2011 . 41 Bảng 4.4: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn vay của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2009-2011 . 43 Bảng 4.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2009- 2011 43 Bảng 4.6: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR của 17 NHTM Việt Nam 45 Bảng 4.7: Tỷ lệ vốn tự có trên nguồn vốn huy động của 17 NHTM Việt Nam 46 Bảng 4.8: Tỷ lệ vốn tự có trên tổng tài sản có của 17 NHTM . 47 Bảng 4.9: Chỉ số trạng thái tiền mặt của 17 NHTM Việt Nam . 48 Bảng 4.10: Chỉ số năng lực sử dụng vốn sinh lời của 17 NHTM Việt Nam . 49 Bảng 4.11: Chỉ số dƣ nợ/tiền gửi khách hàng của 17 NHTM Việt Nam . 50 Bảng 4.12: Chỉ số chứng khoán thanh khoản của 17 NHTM Việt Nam . 51 Bảng 4.13: Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 giai đoạn 2009-2011 55 Bảng 4.14: Chỉ số năng lực sử dụng vốn sinh lời H4 giai đoạn 2009-2011 56 Bảng 4.15: Chỉ số dƣ nợ/ tiền gửi khách hàng H5 giai đoạn 2009-2011 . 57 Bảng 4.16: Chỉ số chứng khoán thanh khoản H6 giai đoạn 2009-2011 59 Bảng 4.17: Chỉ số (Tiền mặt+ Tiền gửi tại các TCTD khác)/Tiền gửi khách hàng H7 giai đoạn 2009-2011 . 60 Bảng 4.18: Tổng hợp các chỉ số thanh khoản của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2009-2011 . 61 . TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI. Chƣơng 5: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH. rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng chi nhánh Đồng Nai, em đã quyết định chọn đề tài “ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN