1 MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Từ khi Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 trong ngôi nhà chung WTO cho đến nay, các Ngân Hàng Thương Mại (NHTM) Việt Nam đã thực hiện nhiều giải pháp để hoàn thành tốt đề án của Thủ Tướng Chính Phủ, các giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của mình như: tăng vốn điều lệ, cơ cấu nợ, làm sạch bảng cân đối, đổi mới công tác quản trị, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đầu tư công nghệ…Bên cạnh đó, sự xâm nhập ngày càng sâu rộng của ngành ngân hàng nước ngoài vào thị trường Việt Nam, buộc các ngân hàng trong nước phải đưa ra nhiều giải pháp hơn nữa để gia tăng khả năng hoạt động của mình. Đồng Nai là tỉnh thuộc miền Đông Nam Bộ, nằm trong vùng phát triển kinh tế trọng điểm phía Nam là điểm hẹn của giao thương và du lịch, trung tâm giáo dục đào tạo, khoa học công nghệ và là trung tâm của y tế văn hóa. Nhịp độ tăng trưởng kinh tế của Tỉnh trong những năm qua rất khả quan: tổng sản phẩm Quốc nội (GDP) tăng trưởng bình quân 5 năm (2006-2010) là 13,5%, cao hơn tốc độ tăng trưởng bình quân 5 năm (2001-2005 ) là 12,8%. Để đạt được tốc độ phát triển mạnh mẽ như vậy có sự đóp góp không nhỏ của hệ thống NHTM trong địa bàn. Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (Vib Bank) chính thức thâm nhập thị trường Miền Đông Nam Bộ từ 18/10/2005 với trụ sở đặt tại Thành Phố Biên Hòa – Tỉnh Đồng Nai, với tên gọi là Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai. Tuy nhiên trong thời gian đầu mới thành lập, thị trường tài chính có nhiều biến động, khủng hoảng tài chính toàn cầu diễn ra, hoạt động kinh doanh ngân hàng bị trì trệ làm cho sự phát triển của Vib Bank tại các tỉnh Miền Đông Nam Bộ bị gián đoạn. Những năm gần đây, thị trường có nhiều chuyển biến tích cực Vib Bank dần thể hiện được vị thế của một ngân hàng lớn bằng việc tăng trưởng mạnh cả về huy động và cho vay. Vib Bank nhận thức được rằng việc cạnh tranh của ngành ngân hàng tại Tỉnh Đồng Nai là rất lớn là luôn tìm mọi giải pháp nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh của mình so với các đối thủ. 2 Từ những thực tế trên cho ta thấy được áp lực cạnh tranh của ngành ngân hàng trên địa bàn Tỉnh Đồng Nai là rất lớn, nó đòi hỏi mỗi ngân hàng phải có những chính sách, giải pháp thích hợp trong từng thời điểm biến động của thị trường. Từ thực tiễn đó, vì vậy tôi chọn đề tài nghiên cứu là “ MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI ĐẾN NĂM 2020”. Đây là đề tài thiết thực trong hoàn cảnh hiện nay cho Vib Bank và các NHTM tham gia vào thị trường tài chính tại Tỉnh Đồng Nai, trên cơ sở đó đề xuất những giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của Vib Bank tại Tỉnh Đồng Nai đến năm 2020, góp phần làm cho Vib Bank phát triển mạnh trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu tại Tỉnh Đồng Nai và góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của Tỉnh Đồng Nai nói riêng và cả khu vực Đông Nam Bộ nói chung. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI  Mục tiêu chung . Mục tiêu tổng quát của đề tài là đưa ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của Vib Bank tại địa bàn Tỉnh Đồng Nai đến năm 2020.  Mục tiêu cụ thể. Đề tài nghiên cứu nhằm thực hiện các mục tiêu sau: - Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về lý luận hoạt động kinh doanh của NHTM, các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và các tiêu chí đánh giá hiệu quả của hoạt động kinh doah của một NHTM. - Phân tích thực trạng hoạt động của ngành ngân hàng và của Vib Bank tại Tỉnh Đồng Nai giai đoạn 2008 – 2010 để đánh giá những điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và mối đe dọa của Vib Bank tại Tỉnh Đồng Nai. - Đề ra các giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển hoạt động và kinh doanh của Vib Bank tại Tỉnh Đồng Nai đến năm 2020. 3 3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Vib Bank. Tuy nhiên trong khuôn khổ của đề tài chỉ nghiên cứu phân tích một số yếu tố chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Vib Bank tại địa bàn Tỉnh Đồng Nai, trong mối tương quan với các NHTM khác trong cùng giai đoạn 2008 – 2010. 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Với những kết quả nghiên cứu của luận văn này đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận về hoạt động kinh doanh của các NHTM, làm tài liệu tham khảo cho công tác nghiên cứu những đề tài tương tự đối với các NHTM khác tại Tỉnh Đồng Nai. Luận văn đã nêu lên được những điểm mạnh, điểm yếu từ môi trường bên trong, và những cơ hội cũng như các mối đe dọa từ môi trường bên ngoài của Vib Bank Đồng Nai . Từ đó, những yếu tố được tổng hợp vào ma trận SWOT để hình thành lên các giải pháp. Luận văn đã đưa ra những giải pháp cần thiết để Vib Bank Đồng Nai áp dụng, nhầm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình đến năm 2020. Luận văn đánh giá được điểm mạnh, điểm yếu những cơ hội thách thức của Vib Bank tại thị trường Tỉnh Đồng Nai, đưa ra những giải pháp góp phần phát triển hoạt động kinh doanh của Vib Bank tại địa bàn Tỉnh Đổng Nai, làm tài liệu tham khảo cho công tác nghiên cứu. 5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Luận văn sử dụng hai phương pháp nghiên cứu chính là: + Phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp. + Phương pháp thu thập, xử lý số liệu nhằm làm rõ vấn đề nghiên cứu, phương pháp chuyên gia. 4 6. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Mục lục, nội dung của luận văn được chia thành 3 chương như sau: Chương I: Tổng quan về ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai giai đoạn 2008 – 2010. Chương III: Một số giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh Đồng Nai đến năm 2020. 5 CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại. NHTM đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự phát triển của hệ thống NHTM đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó – kinh tế thị trường – thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Tại Mỹ: NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QH 10): NHTM là loại ngân hàng trực tiếp giao dịch với các Công ty, Xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cơ quan đoàn thể và các cá nhân bằng việc nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm… cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941): NHTM là những Xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính. Như vậy, NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường. Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế. Từ đó có thể nói bản chất của NHTM được thể hiện qua các điểm sau: - NHTM là một tổ chức kinh tế. - NHTM hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. 6 1.1.2. Các chức năng của ngân hang thương mại. Nếu xét theo lĩnh vực ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh của NH, và những lợi ích mà NH mang lại cho nền kinh tế thì NHTM có các chức năng như: 1.1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng: Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay. 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán và cung ứng phương tiện thanh toán. NHTM sẽ đứng ra làm trung gian thanh toán và cung ứng phương tiện thanh toán giữa các ngân hàng, giữa người mua và người bán ….Để hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau, là nội dung thuộc chức năng trung gian thanh toán của NHTM. Nhiệm vụ của chức năng này bao gồm:  Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho các tổ chức và cá nhân.  Quản lý và cung cấp phương tiện thanh toán cho khách hàng.  Tổ chức và kiểm soát quy trình thanh toán giữa các khách hàng. Chức năng trung gian thanh toán và cung ứng phương tiện thanh toán là chức năng rất quan trọng của NHTM, nó không thể hiện rõ rệt bản chất của NHTM mà còn cho thấy được tính chất rất đặc biệt trong hoạt động của NHTM. 1.1.2.3. Chức năng dịch vụ và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan NHTM thương mại thực hiện chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán và cung ứng phương tiện thanh toán là hai chức năng rất quan trọng của NHTM, chỉ cần thực hiện hai chức năng này NHTM đã mang lại rất nhiều lợi ích cho nền kinh tế - xã hội. Nhưng nếu NHTM chỉ thực hiện hai chức năng này 7 thì THTM đã bỏ qua rất nhiều thế mạnh của mình mà các tổ chức khác không có được. Các dịch vụ mà chỉ có NH mới thực hiện được một cách đầy đủ và trọn vẹn thông qua hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp của mình ( trong và ngoài nước), có quan hệ và nắm được tình hình kinh doanh, tình hình tài chính, điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng ( các công ty xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân…) NH là tổ chức được trang bị hệ thống thông tin rất hiện đại, và cũng là tổ chức thu nhận và nắm bắt được nhiều thông tin về tình hình kinh tế, tài chính, tiền tệ, tỷ giá…Các dịch vụ đó như là: Dịch vụ ngân quỹ và chuyển tiền nhanh quốc nội, dịch vụ kiều hối và chuyển tiền nhanh quốc tế, dịch vụ ủy thác ( bảo quản, chi hộ, thu hộ, mua bán hộ…) dịch vụ tư vấn đầu tư cung cấp thông tin, dịch vụ NH điện tử. Nhờ thực hiện chức năng thứ ba này mà NH đã tạo sự đa dạng phong phú cho dịch vụ của mình, làm tăng doanh thu và lợi nhuận và đặc biệt là phân tán được rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. 1.1.3. Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại. 1.1.3.1. Nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ) của ngân hàng thương mại. Nghiệp vụ huy động nguồn vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với xã hội. Trong nghiệp vụ này, NHTM được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật phép cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế. Thành phần nguồn vốn của NHTM gồm:  Vốn điều lệ (Statutory Capital)  Các quỹ dự trữ (Reserve funds)  Vốn huy động (Mobilized Capital)  Vốn đi vay (Bonowed Capital)  Vốn tiếp nhận (Trust Capital)  Vốn khác (Other Capital) 8 a. Vốn điều lệ và các quỹ: Vốn điều lệ, các quỹ của ngân hàng được gọi là vốn tự có của ngân hàng (Bank’s Capital) là nguồn vốn khởi đầu và được bổ sung trong quá trình hoạt động. Vốn điều lệ của ngân hàng trước hết được dùng để xây dựng nhà cửa, văn phòng làm việc, mua sắm tài sản, trang thiết bị nhằm tạo cơ sở vật chất đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng, số còn lại để đầu tư, liên doanh, cho vay trung và dài hạn. b. Các quỹ dự trữ của ngân hàng: Đây là các quỹ bắt buộc phải trích lập trong quá trình tồn tại và hoạt động của ngân hàng, các quỹ này được trích lập theo tỷ lệ quy định trên số lợi nhuận ròng của ngân hàng, bao gồm:  Quỹ dự trữ: được trích từ lợi nhuận ròng hằng năm để bổ sung vốn điều lệ.  Quỹ dự phòng tài chính: quỹ này để dự phòng để bù đắp rủi ro, thu lỗ trong hoạt động của ngân hàng.  Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ.  Quỹ khen thưởng phúc lợi.  Lợi nhuận để lại để phân bổ cho các quỹ. Chênh lệch tỷ giá, đánh giá lại tài sản, nguồn vốn đầu tư XDCB. Vốn tự có của ngân hàng là yếu tố tài chính quan trọng bậc nhất, nó vừa cho thấy quy mô của ngân hàng vừa phản ánh khả năng đảm bảo các khoản nợ của ngân hàng đối với khách hàng. c. Quy mô hoạt động: Đây là nguồn vốn chủ yếu của các NHTM, thực chất là tài sản bằng tiền của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng nhưng phải có nghĩa vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ khi khách hàng yêu cầu. Nguồn vốn huy động là nguồn tài nguyên to lớn nhất, bao gồm:  Tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức, cá nhân.  Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.  Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.  Tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu.  Các khoản tiển gửi khác. 9 Đối với tiển gửi của cá nhân và đơn vị, ngoài lãi suất, thì nhu cầu giao dịch với những tiện lợi nhanh chóng và an toàn là yếu tố cơ bản để thu hút nguồn tiền này. Đối với tiền gửi tiết kiệm, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu thì lãi suất là yếu tố quyết định và người gửi tiết kiệm hay mua kỳ phiếu đều nhằm mục đích kiếm lời. d. Vốn đi vay: Nguồn vốn đi vay có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của NHTM. Thuộc loại này bao gồm:  Vốn vay trong nước: Vay ngân hàng trung ương: NHTW sẽ tiếp vốn cho NHTM thông qua biện pháp chiết khấu, tái chiết khấu nếu các hồ sơ tín dụng cùng các chứng từ xin tái chiết khấu có chất lượng. Làm như vậy, NHTW sẽ trở thành chỗ dựa và là người cho vay cuối cùng đối với NHTM. Vay các NHTM khác thông qua thị trường liên ngân hàng (Internet Market)  Vốn vay ngân hàng nước ngoài. e. Vốn tiếp nhận: Đây là nguồn tiếp nhận từ các tổ chức tài chính ngân hàng, từ ngân sách nhà nước… để tài trợ theo các chương trình, dự án về phát triển kinh tế xã hội, cải tạo môi sinh… nguồn vốn này chỉ được sử dụng theo đúng đối tượng và mục tiêu đã được xác định. f. Vốn khác: Đó là các nguồn vốn phát sinh trong quá trình hoạt động của ngân hàng (đại lý, chuyển tiền, các dịch vụ ngân hàng…) 1.1.3.2. Nghiệp vụ sử dụng vốn – tài sản Có (cấp tín dụng và đầu tư). Nghiệp vụ cho vay và đầu tư là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, quyết định đến khả năng tồn tại và hoạt động của NHTM. Đây là các nghiệp vụ cấu thành bộ phận chủ yếu và quan trọng của tài sản Có của ngân hàng. Thành phần tài sản Có của ngân hàng bao gồm: Dự trữ (Reserves) Cho vay (Loans) Đầu tư (Investment) Tài sản Có khác (Other Assets) 10 a. Dự trữ: Hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm mục đích kiếm lời, song cần phải bảo đảm an toàn để giữ vững được lòng tin của khách hàng. Muốn có được sự tin cậy về phía khách hàng, trước hết phải bảo đảm khả năng thanh toán: đáp ứng được nhu cầu rút tiền của khách hàng. Muốn vậy các ngân hàng phải để dành một phần nguồn vốn không sử dụng nó để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu thanh toán. Phần vốn để dành này gọi là dự trữ. NHTW được phép ấn định một tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo từng thời kỳ nhất định, việc trả lãi cho tiền gửi dự trữ bắt buộc do chính phủ quy định. Dự trữ bao gồm: - Dự trữ sơ cấp (Primary Reserves): bao gồm tiền mặt, tiền gửi tại NHTW, tại các ngân hàng khác. - Dự trữ thứ cấp (Secondary Reserves): (cấp hai) là dự trữ không tồn tại bằng tiền mặt mà bằng chứng khoán, nghĩa là các chứng khoán ngắn hạn có thể bán để chuyển thành tiền một cách thuận lợi. Thuộc loại này gồm: Tín phiếu kho bạc, Hối phiếu đã chấp nhận, Các giấy nợ ngắn hạn khác; gọi là dự trữ thứ cấp bởi nó chỉ được sử dụng khi các khoản mục dự trữ sơ cấp bị cạn kiệt. Khi quản lý dự trữ bắt buộc, NHTW có thể áp dụng 1 trong 3 phương pháp:  Phương pháp phong tỏa: Theo đó toàn bộ mức dự trữ bắt buộc phải gửi vào một tài khoản tại NHTW và sẽ bị phong tỏa để đảm bảo thực hiện đúng mức dự trữ.  Phương pháp bán phong tỏa: Theo đó một phần của mức dự trữ bắt buộc sẽ được quản lý và phong tỏa tại một tài khoản riêng ở NHTW.  Phương pháp không phong tỏa: Theo phương pháp này tiền dự trữ được tính và thực hiện hàng ngày trên cơ sở số dư thực tế về tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn. Toàn bộ mức dự trữ sẽ không bị phong tỏa, nó có thể tồn tại dưới hình thức tiền mặt hay tiền gửi NHTW hay dưới dạng chứng khoán ngắn hạn là tùy NHTM, tuy nhiên đến cuối mỗi tháng, NHTW sẽ kiểm tra việc tra việc thực hiện dự trữ bắt buộc, nếu các NHTM không thực hiện đúng sẽ bị phạt (cảnh cáo, phạt tiền nếu tái phạm).