Đang tải... (xem toàn văn)
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại các Ngân hàng thương mại
LỜI NĨI ĐẦU Vấn đề tiền giả lưu thơng vụ án kinh tế làm thất thoát hàng trăm triệu đồng đến hàng tỉ đồng Và xu hướng hội nhập giới việc toán tiền mặt gây nhiều cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh tái sản xuất xã hội Vì cần có cơng cụ tốn khác nhằm thay cơng cụ tốn tiền mặt tốn khơng dùng tiền mặt cơng cụ thẻ tín dụng (TTD) Sự phát triển khoa học cơng nghệ thương mại điện tử địi hỏi phải đại hố hệ thống Ngân hàng, ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào thực hình thức tốn Nhằm tăng cường khả cạnh tranh với Ngân hàng khu vực giới, hội để sử dụng thành cách mạng khoa học kĩ thuật lĩnh vực ngân hàng, nhằm bước đưa NHTM nước ta thu hẹp dần cách biệt với Ngân hàng giới Giao dịch người dân thơng qua thẻ tín dụng nước phát triển lớn Giao dịch đem lại nhiều lợi ích Việt Nam lại mẻ hướng phát triển lại gặp nhiều vướng mắc Nhận thức vai trò to lớn tốn TTD, qua nghiên cứu tình hình kinh doanh thẻ, lý nên em chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại Qua khảo sát việc sử dụng thẻ tín dụng Việt Nam để qua đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển việc sử dụng thẻ tín dụng tốn gần gặp khơng khó khăn thách thức Đây lĩnh vực mẻ Việt Nam trình độ người viết cịn hạn chế, có sai sót q trình thực khó tránh khỏi Em kính mong thầy bảo Em xin chân thành cảm ơn! Em xin chân thành cảm ơn Phan Tú Quỳnh hướng dẫn em hồn thành tiểu luận Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG (TTD) Một phát minh quan trọng người có tính chất đột phá, đẩy văn minh nhân loại tiến bước dài phát minh tiền tệ Từ đời, công cụ tiền tệ không ngừng hồn thiện nhằm hai mục tiêu tiện lợi an toàn Bằng kĩ thuật phát triển vũ bão công nghệ thông tin, thẻ tín dụng sản phẩm cách mạng khoa học kĩ thuật Thẻ tín dụng khơng đáp ứng hai mục tiêu mà thể văn minh, đại xu hướng hội nhập tồn cầu hố Giới thiệu thẻ tín dụng 1.1.Khái niệm thẻ tín dụng Thẻ tín dụng loại thẻ cho phép chủ thẻ sử dụng HMTD tuần hoàn cấp mà chủ thẻ phải tốn mức trả nợ tối thiểu vào ngày đến hạn Đây loại toán đại NHPH cho phép chủ thẻ toán hàng hoá - dịch vụ thẻ với hạn mức chi tiêu định Hạn mức chi tiêu NH quy định cho chủ thẻ dựa khả tài chính, số tiền ký quỹ tài sản chấp làm giá trị đảm bảo Thực chất hình thức TTKDTM cho phép chi tiêu trước trả tiên sau với thời hạn ưu đãi cuối tháng khơng tính lãi từ 16 đến 46 ngày Vào cuối kì tín dụng, chủ thẻ tốn với NH toàn phần số tiền chi tiêu theo sau hạch toán ( bảng kê chi tiết khoản chi tiêu chủ thẻ tháng) Xét chất kinh tế, thẻ tín dụng cam kết toán NHPH toán cho khoản tiền mà chủ thẻ chi tiêu Tức NHPH cam kết cho chủ thẻ vay tiền để mua hàng hố - dịch vụ, rút tiền mặt qua máy toán tiền tự động ATM ( Automated Teller Machine) số tiền NH cho phép Tuy nhiên việc chi tiêu thẻ tín dụng bị giới hạn đơn vị chấp nhận thẻ điểm ứng tiền mặt Do chủ thẻ sử dụng thẻ để chi tiêu thay phải mang theo lượng tiền mặt định nên thẻ tín dụng phương tiện toán thay Trang tiền mặt thẻ tín dụng khơng phải tiền tệ.Nó khơng mang đặc tính, tính chất chức tiền tệ 1.2.Quá trình hình thành phát triển thẻ tín dụng Nhiều người hẳn gặp phải tình khó xử người khơng có tiền mặt Chiếc thẻ đánh dấu cách mạng thẻ tín dụng đời từ tình tương tự Đó buổi tối năm 1949, sau ăn tối nhà hàng, ông Frank MC Namara doanh nhân người Mỹ phát không mang theo tiền mặt ông buộc phải gọi điện nhà để người nhà mang đến toán Tình khó xử lần khiến ơng nảy ý tưởng hình thức tốn gọn nhẹ mà không cần mang theo tiền mặt bên cạnh ông mày mò sáng tạo phương tiện không dùng tiền mặt trường hợp tương tự Thế lần MC Namara cho đời loại thẻ mang tên “Diners Club” Với lệ phí năm USD, người mang thẻ “Diners Club” ghi nợ ăn 27 nhà hàng nằm ven thành phố New York Xuất phát từ ý tưởng tình khó xử, với tiện ích kèm, thẻ tín dụng nhanh chóng chinh phục khách hàng Đến năm 1951 triệu dollars tính nợ số lượng thẻ ngày tăng lên, công ty phát hành thẻ “Diners Club” nhanh chóng thu lãi Tiếp nối thành công ther “Diners Club” năm 1955 hàng loạt thẻ đời như: Trip Charge, GoldenKey, Gourment Club, Esquire lub Đến năm 1958 Carte Blanche American Expree đời thống lĩnh thị trường Và tổ chưc thẻ Amex (American Express) tổ chức thẻ du lịch giảI trí (Travel & Entertianment – T&E) lớn giới Tổng số thẻ phát hành gấp lần Diners Club gấp lần JCB Năm 1990 tổng doanh thu thẻ Amex 111,5 triệu USD với số lượng 35,4 triệu thẻ lưu hành, năm sau vào năm 1993 tổng doanh thu tăng lên 124 tỷ USD với 36,5 triệu thẻ lưu hành, 36 triệu sở chấp nhận thẻ Khác với loại thẻ khác tổ chức thẻ Amex tự phát hành trực tiếp quản lý chủ thẻ Qua nắm bắt thơng tin cần thiết khách hàng để đưa chương trình phát triển phân loại khách hàng để cung cấp dịch vụ Trang Visa tiền thân Bank Americard Bank of American phát hành vào năm 1960 cácNH nhận thấy phần lớn thẻ lúc dành cho giới doanh nhân giàu có đối tượng sử dụng thẻ chủ yếu cho thị trường tương lai Ngày Visa Card loại thẻ có quy mơ phát triển lớn tồn cầu.Tính đến năm 1990 tổng doanh thu 345 tỷ USD với 257 triệu thẻ lưu hành, đến năm 1993 tổng doanh thu đạt 542 tỷ USD Hệ thống rút tiền tự động củaVisa có khoảng 164.000 máy ATM 65 nước giới Visa không trực tiếp phát hành mà giao cho nhân viên, giúp Visa mở rộng thị trường so với loại khác JCB xuất phát từ Nhật Bản đời vào năm 1961 NH sanwa Mục tiêu hướng vào thị trường du lịch giải trí, JCB loại thẻ cạnh tranh với Amex người nhật chứng tỏ công nghệ thẻ độc quyền tuyệt đối tổ chức Mỹ Điều thể qua số liệu sau: năm 1990 tổng doanh thu đạt 16,5 tỷ USD với 17 triệu thẻ lưu hành năm 1993 doanh số tăng lên 38,1 tỷ USD với 27,5 triệu thể chấp nhận 400.000 nơi, tiêu thụ 109 quốcgia Masters Casd đời vào năm 1966 với tên gọi ban đầu Master Charge hiệp hội NH gọi tắt ICA (Interbank Card Assciation) phát hành thông qua thành viên giới Năm 1993 tổng doanh thu 320,6USD với 215 triệu thẻ chấp nhận 220 quốc gia, có hệ thống ATM lớn giới triệu điểm chấp nhận thẻ Chính phát triển hệ thống NHTM, ứng dụng cách mạng thông tin lĩnh vực NH góp phần tạo sản phẩm dịch vụ nhằm mục tiêu phục vụ lợi ích khách hàng mà sản phẩm dịch vụ thẻ với tên gọi khác nhau: Thẻ séc, thẻ rút tiền mặt, thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng… Với lợi vốn, chuyên môn nghiệp vụ thẩm định, sở hạ tầng sẵn có phục vụ cho hoạt động phát hành tốn thẻ Chính ngày toán thẻ trở thành vấn đề phổ biến, lợi nhuận thu từ hoạt động kinh doanh thẻ sản phẩm dịch vụ khác chiếm 2/3 tổng lợi nhuận hoạt động NH Sự phát triển thẻ gắn liền với ổn định tăng trưởng kinh tế toàn cầu Trang Hiện thẻ tín dụng xem cơng cụ tốn đại, văn minh thuận tiện đặc biệt nước phát triển Sự phát triển không ngừng khoa học công nghệ đẫ liên tục cải tiến hồn thiện tính thẻ tín dụng, giúp cho thẻ tín dụng trở thành phương thức tốn nhanh gọn, xác, an tồn, tiện lợi 1.3 Phân loại thẻ tín dụng (TTD) - Phân loại theo phạm vi sử dụng thẻ Thẻ tín dụng nước: Là loại thẻ có phạm vi sử dụng toán nước NHPH sở chấp nhận thẻ nước Đồng tiền thẻ đồng nội tệ - Thẻ tín dụng quốc tế: Là loại thẻ NH, tổ chức tài nước quốc tế ( thành viên của tổ chức thẻ quốc tế) phát hành Thẻ toán tất đơn vị chấp nhận thẻ giới Phân loại theo đối tượng sử dụng - Thẻ cá nhân: Là thẻ phát hành cho cá nhân có nhu cầu đáp ứng được đủ điều kiện phát hành thẻ Chủ thẻ chịu trách nhiệm toán khoản chi tiêu thẻ nguồn tiền thân *Thẻ cá nhân có hai loại thẻ thẻ phụ + Thẻ chính: Do cá nhân đứng tên xin phát hành thẻ cho sử dụng cá nhân chủ thẻ + Thẻ phụ: Chủ thẻ xin phát hành thẻ phụ cho người khác sử dụng ( chủ thẻ phụ) Chủ thẻ chịu trách nhiệm toàn chi tiêu chủ thẻ phụ -Thẻ cơng ty: Là loại thẻ tín dụng dùng cho cơng ty tốn hoạt động kinh doanh Công ty đứng tên ký hợp đồng sử dụng thẻ uỷ quyền cho người đứng tên thẻ tín dụng để sử dụng, đồng thời toán liên quan đến thẻ cơng ty tốn với ngân hàng phát hành Phân loại theo mức tín dụng Có hai loại: Thẻ vàng thẻ chuẩn - Thẻ vàng: Là thẻ có hạn mức tín dụng từ 50.000.000 -90.000.000 - Thẻ chuẩn: Là thẻ có hạn mức tín dụng từ 10.000.000-dưới 50.000.000 Trang Trong đó, hạn mức tín dụng mức dư nợ tối đa mà chủ thẻ phép sử dụng chu kỳ tín dụng Phân loại thẻ theo cơng nghệ sản xuất - Thẻ dập (Embossed Card): khơng cịn sử dụng - Thẻ từ tính (Magnetic Card): Các thông tin thẻ giải băng từ - Thẻ thông minh (IC/Smard Card): Các thông tin lưu trữ vi mạch Thẻ sử dụng phổ biến tương lai 1.4 Ưu điểm, nhược điểm hình thức tốn thẻ tín dụng a Ưu điểm hình thức tốn thẻ tín dụng Thẻ tín dụng đời đánh dấu bước phát triển vượt bậc cơng nghệ NH Hồ chung với phát triển kinh tế- xã hội giới, thẻ tín dụng phát huy vai trị tích cực mình: * Thứ nhất: Góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thông Những nước phát triển toán tiêu dùng thẻ chiếm tỷ trọng lớn phương tiện toán Nhờ mà khối lượng toán áp lực tiền mặt lưu thông giảm đáng kể, từ làm giảm chi phí vận chuyển, phát hành, kiểm kê tiền kinh tế, đồng thời giúp hạn chế nạn tiền giả * Thứ hai: Góp phần tăng nhanh tốc độ chu chuyển toán Hầu hết giao dịch thẻ phạm vi quốc gia hay tồn cầu thực tốn trực tuyến, tốc độ chu chuyển tốn nhanh nhiều so với giao dịch sử dụng phương tiện tốn khác Thay thực giao dịch giấy tờ, với giao dịch thẻ thông tin xử lý qua hệ thống máy móc điện tử thuận tiện * Thứ ba: Thực sách quản lý vĩ mô nhà nước Việc sử dụng thẻ thực thông qua mạng trực tuyến kiểm soát NH tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm soát khối lượng tiền giao dịch toán dân cư kinh tế, giảm hoạt động kinh tế ngầm, đồng thời qua tính tốn lượng tiền cung ứng, tăng cường tính chủ đạo nhà nước kinh tế vĩ mô *Thứ tư: Cải thiện môi trường văn minh thương mại, thu hút khách du lịch đầu tư nước Thanh toán thẻ tạo điều kiện thuận lợi cho việc Trang hội nhập kinh tế Việt Nam với kinh tế giới lĩnh vực: tài NH thơng qua tổ chức thẻ quốc tế Từ tạo mơi trường văn minh thương mại thu hút nhiều nhà đầu tư nước khách du lịch Thanh tốn thẻ an tồn, hiệu quả, xác, nhanh chóng tạo niềm tin dân chúng vào hoạt động hệ thống NH Với thẻ nhỏ tay, ta toán hàng hoá dịch vụ điểm chấp nhận thẻ Trên toàn giới loại tiền mà trả thêm khoản phụ phí + Khơng bị giới hạn lượng tiền mang theo người, giải nhu cầu phát sinh đột xuất + Được cấp hạn mức tín dụng để chi tiêu trước trả tiền sau ( Đây tính tín dụng cúa sản phẩm) + Có thể rút tiền mặt cần thiết ngân hàng toán thẻ hay máy rút tiền tự động ATM khắp nơi giới + Có thể kiểm tra số, điểm ứng tiền mặt thông qua thiết bị NH + Được hưởng mộ số dịch vụ khác NH phát hành triển khai áp dụng cho chủ thẻ như: Dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ y tế, trợ giúp toàn cầu + An toàn tài sản, chủ thẻ sử dụng biết mật mã riêng (số PIN) để sử dụng, an tồn quản ký tài đơn vị chấp nhận thẻ thơng tin giao dịch lưu lại nên khơng thất tiền mặt tránh tiền giả, giảm thiểu nhầm lẫn tốn b Nhược điểm tốn thẻ tín dụng Thanh tốn thẻ tín dụng đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng, lợi nhuận cho Ngân hàng hiệu kinh tế- xã hội song huy chương có mặt trái Thanh tốn thẻ tín dụng có số nhược điểm sau + Do thẻ tín dụng có giới hạn tốn định nên khách hàng khơng thể rút tiền mặt mua sắm hàng hoá dịch vụ vượt q giới hạn tốn thẻ + Thẻ tín dụng khơng khuyến khích rút tiền mặt nên rút tiền mặt máy ATM khách hàng chịu khoản phí Sử dụng thẻ tín dụng bị giới hạn sử dụng tiền mặt thẻ tín dụng sử dụng đơn vị chấp nhận thẻ Trang + NH muốn thu hút lợi nhuận phải phát hành số lượng thẻ đáng kể Trong NHPH phải bỏ nhiều chi phí để sử dụng cơng nghệ thơng tin, trang bị hệ thống ATM, thiết lập mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ NHĐL toán thẻ c Những rủi ro tốn thẻ tín dụng Về khía cạnh rủi ro thẻ tín dụng có độ an toàn cao nhiều dạng đầu tư cho vay khác Tính an tồn thể hình thức phát hành Hiện thẻ tín dụng phát hành ba hình thức là: Thế chấp Tín chấp Kết hợp hai Trong lần phát hành chủ thẻ phải chấp 125% hạn mức tín dụng cấp Đương nhiên hình thức an tồn tuyệt đối cho NH Nhưng phát hành theo cách gây khó khăn cho lỗ lực phát triển thị trường thẻ phù hợp giai đoạn thử nghiệm Tín chấp quan tâm đến mộ nhân tố mở rộng thị trường thẻ NH vào nhân thân, mức thu nhập năm để định hạn mức tín dụng Thuy nhiên trường hợp chứa nhiều rủi ro, chủ thẻ tốn ngun nhân chủ quan từ phía chủ thẻ hay nguyên nhân khách quan ảnh hưởng đến việc trả nợ chủ thẻ Và thực tế ngân hàng kết hợp sử dụng hai biện pháp trên, thẩm định KH yêu cầu ký quỹ từ quy định HMTD Hoạt động thẻ tín dụng góp phần tạo cho NH đối tác lâu dài mang tính ổn định cao hình thức tín dụng tiêu dùng mang tính ngắn hạn nên chịu biến động chu kỳ kinh tế Và hợp đồng thẻ tín dụng ký kết gắn NH với khách hàng, trình kinh doanh thẻ số lượng khách hàng NH tăng không giảm (rất chủ thẻ chủ động chấm dứt hợp đồng sử dụng thẻ trừ họ bị ngân hàng rút hợp đồng).Việc tạo lập quan hệ tín dụng, tốn lâu dài bối cảnh mơi trường kinh doanh ln biến động tình hình cạnh tranh gay gắt môt lợi lớn mạnh kinh doanh thẻ Trang - Rủi ro tín dụng: NH phát hành thẻ cho khách hàng có đơn xin phát hành thẻ với đơn xin giả mạo (Fraudulen Applications) Thẻ không thẩm định kỹ thông tin khách hàng hồ sơ xin phát hành thẻ Trường hợp có dẫn đến rủi ro tín dụng cho NHPH chủ thẻ sử dụng thẻ mà khơng có khả tài chính, khơng có khả toán - Rủi ro sử dụng thẻ:Thẻ giả (Couterfeit Card) Thẻ cá tổ chức tội phạm cá nhân làm giả từ thơng tin có từ chứng từ giao dịch thẻ hoạc thẻ cắp thất lạc Thẻ giả sử dụng tạo giao dịch giả mạo gây tổn thất cho NHPH, chịu hoàn toàn trách nhiệm với giao dịch có mã số(Pin) NHPH - Tài khoản thẻ bị lợi dụng (Account takeover) Đến kỳ phát hành lại thẻ, NHPH nhận thông báo thay đổi địa chủ thẻ yêu cầu gửi thẻ địa Không kiểm tra tính xác thực thơng báo nên NHPH gửi thẻ cho người chủ thẻ theo địa Tài khoản chủ thẻ bị người khác sử dụng phát chủ thẻ đích thực không nhận thẻ liên lạc với NHPH NH yêu cầu chủ thẻ toán kê - Chủ thẻ thật không nhận thẻ phát hành: thẻ bị đánh cắp đường gửi từ NHPH đến chủ thẻ Chủ thẻ thẻ gửi cho thẻ sử dụng Rủi ro NH sử dụng phải chịu - Giao dịch giả thẻ mất: thẻ bị đánh cấp, thất lạc, bị người khác sử dụng - Rủi ro tốn thẻ Bồi hồn giao dịch khơng theo quy định tổ chức thẻ quốc tế Thanh toán giao dịch giả mạo: Nếu NH khơng tốn cho giao dịch giả mạo NH phải chịu rủi ro Nhân viên Dịch vụ chấp nhận thẻ in nhiều hoá đơn toán cho thẻ(Multiple irmiisnt): thực giao dịch nhân viên đơn vị chấp nhận thẻ cố tình in nhiều hố đơn toán cho chủ thẻ ký hố đơn để hồn thành giao dịch Sau giả mạo chữ ký chủ thẻ để nộp hoá đơn toán cho ngân hàng - Tạo băng từ giả (skimming) Lấy cắp thông tin băng từ thẻ thật để tạo băng từ thẻ giả Trang - Rủi ro hệ thống: Khi hệ thống vi tính khơng hoạt động có lỗi sử lý liệu Một nhược điểm chủ thẻ tín dụng kích thích tiêu dùng mức KH Nếu sử dụng tiền mặt để mua hàng,KH ý thức số tiền mang theo giới hạn, chọn mặt hàng cần thiết, phù hợp với số tiền mang theo Nếu sử dụng thẻ để mua hàng hoá -dịch vụ, số tiền thẻ có giá trị lớn nên mua hàng bạn dễ dàng lâm vào tình trạng mua thứ mà thích dẫn đến lãng phí 1.5 – Hiệu kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Thương mại Thẻ mang lại cho NH nhiều nguồn thu khác Đầu tiên, phải kể đến khoản phí thu bao gồm : - Thứ nhất: Các khoản phí mà chủ thẻ phải trả Tuy số phí áp dụng cho thẻ khơng lớn, nhiều trường hợp phí thu để bù chi, với nhiều thẻ NH tích lại nguồn thu - Thứ hai: khoản phí cho giao dịch rút tiền mặt, phí chậm trả KH sử dụng thẻ tín dụng để ứng trước tiền NH Thơng thường loại phí cao lãi suất cho vay dài hạn NH Như trường hợp rút tiền mặt phí lên tới 4% cho NHPH NH tính lãi khách hàng không trả tiền hạn Với thẻ tín dụng lãi chậm trả vượt mức 2.5% - Thứ ba: phí thu từ sở chấp nhận thẻ họ muốn NH người tốn cuối mà nhờ việc tốn họ thu hút nhiều khách hàng, đem lại phần tăng doanh thu Kế đến, lợi nhuận mà NH thu từ hoạt động làm đại lý hay chi nhánh toán cho tổ chức phát hành thẻ Đây nói nguồn thu lớn nhất, chiết khấu thương mại NH toán lại tiền cho tổ chức phát hành Phần lớn NH Việt Nam làm chi nhánh toán cho tổ chức thẻ quốc tế thu đươc khoản phí lớn cho hoạt động Tập trung lại, NH thu loại phí khác nhau: * Chiết khấu thương mại: Khoản thu phát sinh doanh số toán CSCNT Khi CSCNT trình hố đơn tốn thẻ tín dụng lên NH, NH tính chiết khấu khoản doanh thu Trang 10 ... biến động chu kỳ kinh tế Và hợp đồng thẻ tín dụng ký kết gắn NH với khách hàng, trình kinh doanh thẻ số lượng khách hàng NH tăng khơng giảm (rất chủ thẻ chủ động chấm dứt hợp đồng sử dụng thẻ. .. TRẠNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I- Khái niệm NHTM Theo pháp lệnh số 38 NHTM cơng ty tài HTX tín dụng ban hành 24/5/1990 định nghiã NHTM sau: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt. .. sử dụng thẻ để mua hàng hố -dịch vụ, số tiền thẻ có giá trị lớn nên mua hàng bạn dễ dàng lâm vào tình trạng mua thứ mà thích dẫn đến lãng phí 1.5 – Hiệu kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng Thương