Đang tải... (xem toàn văn)
Nâng cao chất lượng bảo lãnh tại Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Vịêt Nam
LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam từ chuyển đổi sang kinh tế thị trường tiến bước bước tiến vững hội nhập kinh tế giới Sự mở rộng giao lưu hợp tác kinh tế quốc tế phát triển mạnh mẽ nội đất nước hình thành nên nhiều mối quan hệ kinh tế phức tạp Và để đảm bảo mối quan hệ hình thành phát triển cách an toàn chắn dựa tin cậy bên cần có biện pháp đảm bảo để bên thực đầy đủ nghĩa vụ mình, điều kiện để bảo lãnh ngân hàng đời phát triển Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng đại, đời phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Việt Nam nhu cầu tất yếu theo quy luật tiến trình phát triển kinh tế Bảo lãnh đời tạo phong phú hoạt động NHTM mà cịn phương tiện đảm bảo có hiệu mối quan hệ kinh tế thương mại Tuy nhiên hoạt động bảo lãnh Việt Nam chưa đáp ứng nhu cầu chất lượng số lượng thị trường Chất lượng bảo lãnh ngân hàng cịn mức thấp, điều khơng ảnh hưởng đến hoạt động chung NHTM mà cịn ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Qua trình thực tập nghiên cứu, tìm hiểu hoạt động NHTM Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam em chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng bảo lãnh Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Vịêt Nam” cho chuyên đề tốt nghiệp Thơng qua chun đề tốt nghiệp em muốn phân tích tình hình thực trạng chất lượng bảo lãnh ngân hàng SGD I NHTM để từ tìm biện pháp để nâng cao chất lượng bảo lãnh SGD nói riêng NHTM nói chung Ngồi phần Mở đầu Kết luận, Chuyên đề em gồm chương chính: Chương 1: Những vấn đề chung hoạt động bảo lãnh chất lượng bảo lãnh NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh chất lượng bảo lãnh Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH VÀ CHẤT LƯỢNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 1.1.1.Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: “Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (Bên bảo lãnh) với bên có quyền (Bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (Bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay” (Quyết định 26/2006/QĐ – NHNN) 1.1.2 Đặc điểm nghiệp vụ bảo lãnh NHTM - Bảo lãnh dạng nghiệp vụ ngân hàng đại, xuất thị trường nội địa nước Mỹ vào năm 60 bắt đầu tham gia vào giao dịch quốc tế vào năm 70, đời bảo lãnh giúp cho mối quan hệ quốc tế đựơc an toàn tạo điều kiện thuận lợi cho bên tham gia Khi Việt Nam bước sang giai đoạn phát triển, hội nhập vào năm 90 tạo điều kiện thuận lợi tất yếu đời phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh Việt Nam - Nghiệp vụ bảo lãnh NHTM xét chất coi hình thức tín dụng thời điểm kí kết hợp đồng bảo lãnh khơng có chuyển giao vốn TCTD với người bảo lãnh Và nghĩa vụ chi trả hộ ngân hàng thực có vi phạm khách hàng (bên bảo lãnh) Đây xem hình thức tài trợ uy tín - Nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ ngoại bảng điển hình NHTM, kinh tế phát triển mối quan hệ trở nên đa dạng mà nghiệp vụ bảo lãnh ngày trở nên cần thiết Trong trường hợp mà khách hàng phải thực việc trả thay cho khách hàng khoản bảo lãnh khoản đựơc chuyển vào hạch toán tài khoản “nợ xấu” ngân hàng Chính mà bảo lãnh chứa đựng rủi ro cần phân tích, đánh giá quản lý cách chặt chẽ 1.1.3 Vai trò quan hệ bảo lãnh 1.1.3.1 Các mối quan hệ hợp đồng bảo lãnh Từ định nghĩa bảo lãnh ta thấy quan hệ bảo lãnh có ba bên tham gia: - Bên bảo lãnh: Đó NHTM, ngân hàng khác, tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ bảo lãnh - Bên bảo lãnh: Là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh Việt Nam, tổ chức tín dụng khác, hợp tác xã tổ chức khác có đủ điều kiện, tổ chức kinh tế nước tham gia hợp đồng hợp tác liên doanh đầu tư đấu thầu dự án tài Việt Nam - Bên nhận bảo lãnh: Là tổ chức, cá nhân nước quyền thụ hưởng bảo lãnh TCTD Bên Bảo lãnh (2) HĐ mua bán, dự thầu Đơn xin bảo lãnh (1) Bên nhận Bảo lãnh (3) Thư Bảo lãnh Bên bảo lãnh ( NHTM) Sơ đồ 1.1: Quan hệ bảo lãnh bên hợp đồng bảo lãnh Để thực hợp đồng bảo lãnh phải tồn mối quan hệ kèm với văn ràng buộc Thứ mối quan hệ khách hàng (người bảo lãnh) với ngân hàng hình thành sở đơn xin bảo lãnh khách hàng hay hợp đồng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Thứ hai mối quan hệ bên bảo lãnh bên hưởng bảo lãnh, mối quan hệ gốc sở để phát sinh yêu cầu bảo lãnh Mối quan hệ xác lập sở hợp đồng kinh tế hai bên, hợp đồng mua bán hợp đồng đấu đấu thầu… Thứ ba mối quan hệ ngân hàng phát hành bảo lãnh với người hưởng bảo lãnh dựa cam kết bồi thường đầy đủ số tiền bảo lãnh có vi phạm người bảo lãnh, cam kết thể rõ thư bảo lãnh hợp đồng bảo lãnh ngân hàng bên hưởng quyền Có thể nói bảo lãnh ngân hàng thực có thống bên yêu cầu mối quan hệ giải cách thoả đáng Trong trường hợp “Bảo lãnh đối ứng” có tham gia ngân hàng khác gọi bên đối ứng, bên cam kết thực nghĩa vụ tài cho bên bảo lãnh phát sinh cố Như bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ khơng đơn mối quan hệ bên bảo lãnh với ngân hàng mà cịn có mối quan hệ khác ngân hàng với người thụ hưởng, người bảo lãnh người hưởng bảo lãnh quan hệ bên đối ứng 1.1.3.2 Vai trò bảo lãnh ngân hàng * Đối với kinh tế - Bản thân bảo lãnh công cụ trợ giúp cho giao dịch kinh tế, sỏ đảm bảo cho tin tưởng lẫn người bảo lãnh người nhận bảo lãnh Sự tin tưởng bên yếu tố quan trọng để hình thành mối quan hệ lâu dài, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - Sự xuất hoạt động bảo lãnh kinh tế làm giảm bớt tính rủi ro mối quan hệ kinh tế Đó hình thức tín dụng nhằm san sẻ rủi ro cho đối tượng tham gia đồng thời đem lại lợi ích cho tất bên tham gia - Hoạt động bảo lãnh hoạt động tài trợ dựa uy tín ngân hàng mà ngân hàng có uy tín bảo đảm bên bảo lãnh thực hoạt động vay vốn nước nước cách thuận lợi Điều giúp cho kinh tế có thêm lượng vốn cho hoạt động đầu tư phát triển, đổi công nghệ… So với biện pháp cầm cố, chấp tài sản mang lại nhiều tiện ích đạt hiệu cao * Đối với ngân hàng - Bảo lãnh dịch vụ ngân hàng, đời làm đa dạng thêm sản phẩm ngân hàng từ góp phần hồn thiện đồng gói sản phẩm dịch vụ ngân hàng tạo tiện ích lớn cho khách hàng - So với hoạt động cho vay, hình thức bảo lãnh có chi phí rẻ mang lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng Hơn việc ký quỹ khách hàng bảo lãnh tạo thêm nguồn tiền toán cho ngân hàng - Trên sở mối quan hệ bảo lãnh, ngân hàng tăng cường thêm mối quan hệ khác khách hàng từ tìm kiếm khách hàng tiềm khách hàng * Đối với khách hàng - Bảo lãnh hình thức hạn chế rủi ro, chống lại thiệt hại vi phạm hợp đồng gây cho người nhận bảo lãnh - Đây cách tiếp cận nguồn vốn với chi phí rẻ mang lại nhiều hiệu cho người bảo lãnh - Hoạt động bảo lãnh giúp tăng cường uy tín bên đối tác với hoạt động sản xuất kinh doanh 1.1.4 Chức bảo lãnh Trong mối quan hệ kinh tế chứa đựng mối rủi ro định mà người ta khó lường trước đơi lòng tin đối tác bị làm cho méo mó đi, mà cần có biện pháp chắn đảm bảo cho mối quan hệ thương mại diễn thuận lợi an toàn tảng cho đời bảo lãnh Sự xuất bảo lãnh góp phần tạo an toàn mối quan hệ thương mại đem lại lợi ích cho bên tham gia Nếu nhìn từ góc độ ngân hàng ta thấy bảo lãnh hoạt động dịch vụ đem lại nguồn lợi nhuận cho ngân hàng nhờ thu phí bảo lãnh, nghiệp vụ ngoại bảng nên không ảnh hưởng đến việc huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng Cịn đứng góc độ khách hàng, bảo lãnh cơng cụ hỗ trợ cho khách hàng 1.1.4.1.Bảo lãnh công cụ bảo đảm Đây chức quan trọng bảo lãnh Bởi hợp đồng bảo lãnh kí kết bên bảo lãnh có nghĩa vụ chi trả bồi thường có cố vi phạm hợp đồng bên bảo lãnh, ngân hàng với vai trò người bảo lãnh tạo đảm bảo chắn cho người nhận bảo lãnh Với đảm bảo chắn bên có tin tưởng việc kí kết hợp đồng dễ dàng thuận tiện hơn, điều làm nên khác biệt bảo lãnh ngân hàng với tín dụng chứng từ Nói tóm lại bảo lãnh chất xúc tác việc kí kết hợp đồng thương mại, xây dựng, giao dịch hàng hoá nước quốc tế diễn cách thuận lợi hơn, đồng thời chịu trách nhiệm việc chi trả bồi thường cố xẩy nên ngân hàng phát hành bảo lãnh tăng cường giám sát, kiểm tra đôn đốc khách hàng bảo lãnh việc thực hợp đồng tạo lành mạnh hoá mối quan hệ 1.1.4.2 Bảo lãnh công cụ tài trợ Đối với người thụ hưởng bảo lãnh cơng cụ bảo đảm người bảo lãnh lại cơng cụ tài trợ có hiệu tốt Trong hợp đồng phía đối tác u cầu đảm bảo chắn hợp đồng thực thi cách xác đầy đủ, khơng muốn xuất quỹ để đặt cọc cho phia bên bên phải nhờ mơt ngân hàng bảo lãnh cho Khi ngân hàng bảo lãnh, người bảo lãnh xuất quỹ ra, thu hồi vốn nhanh, vay nợ kéo dài thời gian toán tiền hàng hố, dịch vụ … không trực tiếp cấp vốn cho vay bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng hưởng thuận lợi ngân quỹ với chi phí hợp lý 1.1.4.3 Bảo lãnh công cụ đôn đốc Thật vậy, hợp đồng bảo lãnh xác lập bên phải tuân theo thoả thuận hợp đồng Và với trách nhiệm người phát hành bảo lãnh, người thực chi trả khoản bồi thường có cố xảy ngân hàng phải tích cực đôn đốc người bảo lãnh thực nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh, tạo áp lực buộc bên bảo lãnh phải hồn thành nghĩa vụ Như nói bảo lãnh làm tăng thêm tính trách nhiệm bên tham gia, làm cho mối quan hệ bên thêm lành mạnh 1.1.4.4 Bảo lãnh cơng cụ đánh giá Bảo lãnh hình thức tín dụng trước kí kết hợp đồng bảo lãnh người bảo lãnh phải tiến hành hình thức nhằm đánh giá lực tài khả hoạt động khách hàng Nếu khách hàng đảm bảo đủ điều kiện ngân hàng đặt hợp đồng thơng qua Điều có nghĩa hợp đồng bảo lãnh kí kết ngân hàng đánh giá khả thực nghĩa vụ chấp nhận khơng phải tiêu đánh giá lúc xác 1.1.5 Các loại hình bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng phân thành loại khác theo tiêu thức khác 1.1.5.1 Theo chất hoạt động bảo lãnh Có thể chia bảo lãnh thành hai loại sau: - Bảo lãnh đồng nghĩa vụ ( bảo lãnh bổ sung) Là loại bảo lãnh mang tính truyền thống, với loại bảo lãnh ngân hàng người bảo lãnh xem nghĩa vụ Tuy nhiên, nghĩa vụ khách hàng nghĩa vụ đầu tiên, nghĩa vụ khơng thực đầy đủ ngân hàng thực nghĩa vụ bổ sung Và để thực nghĩa vụ ngân hàng bắt buộc phải biết rõ tình hình mối quan hệ bên, ngân hàng phải can thiệp sâu vào giao dịch này, mà sử dụng quan hệ quốc tế - Bảo lãnh độc lập Được coi dạng bảo lãnh ngân hàng đại, sáng tạo từ yêu cầu thực tiễn Nó hoạt động dựa quy tắc độc lập hoàn toàn phù hợp, theo nghĩa vụ ngân hàng phát hành bảo lãnh hoàn toàn độc lập với nghĩa vụ người bảo lãnh Và việc toán thực theo điều khoản quy định văn bảo lãnh, nhiên độc lập có tính tương đối mà Loại bảo lãnh đem lại thuận lợi cho người hưởng bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh nên sử dụng rộng rãi quan hệ quốc tế 1.1.5.2 Theo mục đích bảo lãnh - Bảo lãnh dự thầu Là cam kết TCTD với bên mời thầu để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Khi xảy cố vi phạm quy định đấu thầu mà khách hàng phải nộp phạt không nộp nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu TCTD thực thay Bảo lãnh dự thầu đảm bảo cho bên mời thầu có chắn quyền lợi bên đấu thầu không tham gia đấu thầu theo thoả thuận - Bảo lãnh thực hợp đồng Là loại bảo lãnh sử dụng hợp đồng mua bán, hợp đồng xây dựng, cung ứng thiết bị cơng nghệ….trong nước nước ngồi Nó nhằm để thay cho việc ký quỹ người mua hàng người cung ứng hàng hoá để đảm bảo bồi thường vi phạm hợp đồng, tạo chống đỡ rủi ro cho người thụ hưởng (bên bán hàng) Giá trị tối đa bảo lãnh tính tỷ lệ % giá trị hợp đồng thường giao động mức 10%15%, tương đương với mức bồi thường vi phạm hợp đồng Trong trường hợp khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ theo thoả thuận hợp đồng TCTD thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết - Bảo lãnh hồn tốn Là loại bảo lãnh ngân hàng phát hành cam kết hồn trả tiền ứng trước khách hàng theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh trường hợp bên bảo lãnh có vi phạm thoả thuận hợp đồng hai bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh mà bên bảo lãnh khơng hồn trả hồn trả khơng đầy đủ số tiền ứng trước Loại bảo lãnh thường sử dụng hợp đồng thương mại mà người đặt hàng ứng trước khoản tiền định cho bên cung ứng, đảm bảo quyền lợi tâm lý an toàn cho người mua phải bỏ khoản tiền ... chất lượng bảo lãnh Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Gi? ?i pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 1: NHỮNG VẤN... ngân hàng, ngân hàng nhận yêu cầu bảo lãnh từ phía khách hàng bảo lãnh g? ?i ngân hàng thị, ngân hàng thực cam kết bảo lãnh cho ngư? ?i thụ hưởng g? ?i ngân hàng phát hành bảo lãnh Đ? ?i v? ?i lo? ?i bảo lãnh. .. (ngư? ?i bảo lãnh) v? ?i ngân hàng hình thành sở đơn xin bảo lãnh khách hàng hay hợp đồng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Thứ hai m? ?i quan hệ bên bảo lãnh bên hưởng bảo lãnh, m? ?i quan hệ gốc sở để phát sinh
