TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “Chất lượng tín dụng ngân hàng, trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Eximbank Hà Nội” MỤC LỤC Lời nói đầu Chương I TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM Tín dụng ngân hàng vai trị kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Chất lượng tín dụng Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 2.1 Chất lượng tín dụng 2.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 11 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng 16 3.1 Chất lượng tín dụng phát triển kinh tế xã hội .16 3.2 Chất lượng tín dụng tồn phát triển NHTM 18 Chương II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH EXIMBANK HÀ NỘI 19 Vài nét Ngân hàng Eximbank Việt Nam 19 Thực trạng hoạt động tín dụng Eximbank Hà Nội 20 1.1 Những nét chung 20 1.2 Tình hình kinh doanh Chi nhánh Eximbank Hà Nội 22 1.3 Kết kinh doanh Chi nhánh Eximbank Hà Nội 29 Thực trạng chất lượng tín dụng Eximbank Hà Nội 31 Nguyên nhân dẫn đến tồn chất lượng tín dụng 43 3.1 Ngun nhân bên ngồi 43 3.2 Nguyên nhân bên 45 Chương III NHỮNG GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG EXIMBANK HÀ NỘI 48 Quan điểm định hướng nâng cao chất lượng tín dụng 48 1.1 Quan điểm nâng cao chất lượng tín dụng 48 1.2 Mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thời gian tới 49 1.3 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng 50 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Eximbank Hà Nội 51 2.1 Giải pháp xây dựng sử dụng quỹ bù đắp rủi ro cho hoạt động tín dụng 51 2.2 Củng cố cơng tác mạng lưới khốn tài đến nhóm người lao động 52 2.3 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng để có biện pháp đầu tư tín dụng thích hợp 54 2.4 Thiết lập mối quan hệ tốt bền lâu với khách hàng 56 2.5 Tăng cường công tác quản lý nợ giải nợ hạn 58 2.6 Từng bước quy chuẩn đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán 62 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý 64 3.1 Đối với Chính phủ 64 3.2 Đối với NHNN 65 3.3 Đối với Eximbank Việt Nam 66 Kết luận 68 Tài liệu tham khảo 69 LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Thực đường đổi Đảng Cộng Sản Việt Nam nghị Đại hội Đảng lần thứ VII lần thứ VIII, kinh tế nước ta chuyển từ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang kinh tế hàng hố nhiều thành phần theo định hướng XHCN Q trình vận động đòi hỏi quan hệ kinh tế - xã hội chuyển biến thay đổi thường xuyên Lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng- lĩnh vực nhậy cảm kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình mang tính động rủi ro cao cần cải biến, đổi nhằm đáp ứng yêu cầu khắt khe thị trường Hơn nữa, yêu cầu đạt ngân hàng phải phát triển khơng ngừng để thích nghi tồn mà phải giữ vai trò tiên phong việc định hướng cho hoạt động doanh nghiệp Do vậy, ngân hàng cần phải động hơn, nhậy cảm tỉnh táo để thực vai trị mình, đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế Việt nam bước vào kinh tế thị trường nên yêu cầu trở nên cấp thiết Thực tế cho thấy rằng, năm vừa qua, đặc biệt năm 1998 1999, hàng loạt vụ việc xảy liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế nước làm ảnh hưởng khơng tới kinh tế nói chung bước phát triển doanh nghiệp, ngân hàng nói riêng Ngân hàng thương mại cổ phần mơ hình hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thành lập hình thức cơng ty cổ phần Hiện hệ thống vừa vận hành để phát triển, vừa rút kinh nghiệm để định hình Là loại hình non trẻ, lại hoạt động môi trường kinh tế thị trường chưa ổn định, tình hình đặt ngân hàng Thương mại Cổ phần khơng nằm ngồi bối cảnh Ngồi ra, q trình hoạt động với đặc tính riêng có mình, NHTMCP có phát huy định đóng góp vào nghiệp xây dựng chung đất nước, nhiên, bên cạnh mặt được, bộc lộ mặt hạn chế Từ lí thực tế trên, với hướng dẫn bảo ân cần thầy Nguyễn Quang Ninh, tập thể cán NHTMCP Eximbank em mạnh dạn chọn đề tài: “Chất lượng tín dụng ngân hàng, trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Eximbank Hà Nội” Mục đích nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng, thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng NHTMCP kinh tế thị trường - Một số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khối NHTMCP Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu chủ yếu chất lượng tín dụng vấn đề tồn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, phân tích tổng hợp, hệ thống hố lý luận… Kết vấn đề luận văn: - Nêu tổng quan tín dụng ngân hàng, chất lượng hoạt động tín dụng NHTM - Nghiên cứu, hệ thống hố biện pháp áp dụng Việt Nam việc nâng cao chất lượng tín dụng - Một số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, Eximbank với mục đích nâng cao chất lượng tín dụng Do thời gian hạn hẹp, lực kinh nghiện thực tế nhiều hạn chế, viết khó tránh khỏi nhiều sai sót Kính mong dạy, bảo ban Thầy, Cô giáo để em học hỏi nâng cao kiến thức CHƯƠNG I: TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI tín dụng ngân hàng vai trị kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hoá dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư Quá trình hình thành quan hệ tín dụng q trình hình thành quan hệ vay mượn lẫn xã hội Đó mối quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau khoảng thời gian định, quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vay tập chung qua Ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho doanh nghiệp cá nhân Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật cơng nghệ sản xuất Ngồi tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Như vậy, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng, đặc biệt chế thị trường Điều thể số khía cạnh sau: * Tín dụng Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng tất thành phần kinh tế doanh nghiệp cá nhân vay vốn góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu sử dụng vốn Tín dụng Ngân hàng công cụ để giải mâu thuẫn người thừa vốn người thiếu vốn Nó đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Trong trình hoạt động đó, Ngân hàng thu lợi tức cho vay để trì phát triển hoạt động Ngân hàng Tuy chế thị trường nay, huy động cho vay bao nhiêu, có đáp ứng hay không đáp ứng yêu cầu kinh tế, thu hồi vốn có hạn khơng vấn đề đặt lên hàng đầu hoạt động tín dụng Ngân hàng Bởi đầu tư tín dụng khơng có hiệu quả, khơng thu hồi nợ Ngân hàng lỗ đến phá sản Do vậy, Ngân hàng môi trường cạnh tranh phải có nghệ thuật kinh doanh, phải tìm biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí rẻ kinh tế để kinh doanh tín dụng có hiệu Có thể nói, kinh tế thị trường, tín dụng Ngân hàng góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ xã hội góp phần thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế * Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trong điều kiện nay, việc phát triển kinh tế nước phải gắn liền với phát triển kinh tế giới Sự hợp tác hố bình đẳng có lợi nước giới khu vực phát triển mạnh mẽ Trong đó, đầu tư vốn nước ngồi kinh doanh xuất nhập hàng hoá hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng phổ biến nước Vốn nhân tố định cho việc thực trình Nhưng thực tế tổ chức kinh tế nào, nhà kinh doanh có đủ vốn để hoạt động Ngân hàng với tư cách tổ chức kinh doanh tiền tệ, thông qua hoạt động tín dụng trợ thủ đắc lực vốn cho nhà đầu tư kinh doanh xuất nhập hàng hố * Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng Tín dụng Ngân hàng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp - nông nghiệp - dịch vụ Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ tái mở rộng hoạt động, chu kỳ phải tiền kết thúc tiền Để tăng nhanh vòng quay vốn, chủ thể kinh doanh phải tìm kiếm thực nhiều biện pháp cải tiến kỹ thuật, tìm kiếm thị trường Tất cơng việc địi hỏi phải có nhiều vốn phải kịp thời Tín dụng Ngân hàng nguồn cung ứng vốn cho nhu cầu Mặt khác, vốn Ngân hàng cung ứng cho nhà kinh doanh việc cho vay với điều kiện phải hoàn trả gốc lãi theo thời hạn quy định Do đó, nhà doanh nghiệp phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, trả nợ vay hạn gốc lẫn lãi Thực việc kinh tế thị trường vật lộn, cạnh tranh gay gắt liệt, tín dụng góp phần làm cho kinh tế hàng hố phát triển ngày cao Trong kinh tế thị trường, hoạt động thị trường vốn, thị trường tiền tệ mặt hoạt động liên quan đến quan hệ tín dụng Ngân hàng nhờ có hoạt động mà việc phát hành cổ phiếu, chuyển nhượng mua bán cổ phiếu có mơi trường hoạt động Như vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trị quan trọng không Ngân hàng mà cịn với xã hơị Tuy nhiên để tín dụng Ngân hàng phát huy hết vai trò nhà quản lý Ngân hàng quan chức phải tạo hành lang pháp lý quy định chặt chẽ, tạo điều kiện thuận lợi cho người vay người cho vay Chất lượng tín dụng - nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 2.1 Chất lượng tín dụng * Khái niệm: Chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng (người gửi tiền người vay tiền) phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn tại, phát triển Ngân hàng Chất lượng tín dụng hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lượng hoạt động Ngân hàng phụ thuộc vào thân Ngân hàng mà phụ thuộc vào chất lượng hoạt động doanh nghiệp * Chất lượng tín dụng thể hiện: - Đối với khách hàng: Tín dụng phát phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế - Đối với Ngân hàng thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi Như chất lượng tín dụng khái niệm vừa cụ thể (thể qua tiêu tính tốn kết kinh doanh, nợ hạn ) vừa trừu tượng (thể qua khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế ) Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng nhân tố chủ quan (khả quản lý, trình độ cán ) khách quan (sự thay đổi mơi trường bên ngồi) Khuynh hướng phát triển kinh tế, thay đổi giá thị trường môi trường pháp lý ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM với thay đổi mơi trường bên ngồi, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn Chất lượng tín dụng xác định qua nhiều yếu tố: thu hút nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chi phí tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ Để có chất lượng tín dụng tốt cần có tổ chức quản lý đồng Ngân hàng, điều khơng đảm bảo cho chất lượng tín dụng, mà cịn nhằm cải tiến tính hiệu linh hoạt tồn sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày đầy đủ yêu cầu khách hàng công đoạn, bên bên Để làm điều thành viên tổ chức Ngân hàng phải hiểu thực tốt quy trình quản lý chất lượng Như vậy, chất lượng tín dụng phạm trù rộng lớn Để có chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng phải có hiệu quan hệ tín dụng phải thiết lập sở tin cậy uy tín hoạt động Hay nói cách khác, chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu độ tin cậy hoạt động tín dụng 2.2 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 2.2.1 Các nhân tố bên ngồi: Ta biết chất lượng hoạt động tín dụng có ý nghĩa to lớn tồn phát triển NHTM tồn xã hội Để quản lý chất lượng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động nhân tố ảnh hưởng chính, nhân tố: kinh tế, xã hội, pháp lý * Nhân tố kinh tế: Điều kiện kinh tế khu vực mà Ngân hàng phục vụ ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng Một kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho khoản tín dụng có chất lượng cao, cịn kinh tế khơng ổn định yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả tín dụng khả trả nợ vay biến động lớn làm ảnh hưởng trực tiếp đến việc thu nợ cho vay Ngân hàng Giới hạn mở rộng qui mơ tín dụng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Nếu mở rộng tín dụng giới hạn cho phép làm cho giá tăng mức, xảy lạm phát tốc độ cao, NHTM chịu thiệt hại lớn đồng tiền ngày củng cố khách hàng mà khách hàng tiềm năng, nhờ khách hàng có hội để nâng cao chất lượng tín dụng - Đề sách chiến lược, kế hoạch tác nghiệp thời kỳ xu hướng phát triển hoạt động Ngân hàng tương lai để khơng ngừng thích nghi với biến động thị trường, tìm kiếm hội khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng - Có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro đạo đức để vươn tới hồn thiện chất lượng tín dụng, nhằm tạo dựng hình ảnh, biểu tượng tốt Ngân hàng thị trường Để thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng, Ngân hàng phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín Ngân hàng thị trường, thông qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng Ngân hàng người bạn tin cậy 2.5 Tăng cường công tác quản lý nợ giải nợ hạn : Đây biện pháp có ảnh hưởng trực tiếp, định đến thực chu trình khép kín khoản tín dụng, vấn đề sống Ngân hàng Trong bối cảnh nay, Chi nhánh Ngân hàng Exim bank Hà Nội cần chủ động thực tốt vấn đề Để tăng cường công tác quản lý nợ ngân hàng cần phải : - Chấp hành nghiêm túc quy định hành hoạt động tín dụng, phát kiến nghị kịp thời điều bất hợp lý không phù hợp với Ngân hàng để có biện pháp khắc phục kịp thời Yêu cầu Chi nhánh sở phải thực tốt điều khoản qui định chế độ, thể lệ tín dụng qui trình, thủ tục xét duyệt cho vay, quản lý hồ sơ vốn, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, đưa định tín dụng phải có cân nhắc kỹ lưỡng, không xem xét cách hời hợt phê duyệt dễ dàng, 58 phải đặt mối quan hệ tác động qua lại nhân tố: pháp luật, chủ trương sách, qui trình cho vay, quan trọng phải biết rõ khách hàng người ? Họ muốn ? Và từ vào quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ kinh nghiệm để xử lý cho có hiệu Ngân hàng kiên không cho vay dự án tính khả thi, hiệu kinh tế, khách hàng có đầy đủ tài khoản chấp, mục đích cho vay khơng đơn thu nợ mà giúp khách hàng có vốn để trì mở rộng qui mơ sản xuất kinh doanh, đem lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho xã hội thân Ngân hàng Một phải mang tài sản chấp phát mại để thu hồi nợ, sản xuất kinh doanh thua lỗ rồi, vốn rồi, quan hệ Ngân hàng khách hàng chấm dứt, uy tín Ngân hàng bị giảm sút (chưa nói khó khăn phức tạp xử lý tài sản chấp) Tuy nhiên cần nói thêm khách hàng có dự án khả thi xin vay vốn thuộc đối tượng phải chấp tài sản làm đảm bảo, Chi nhánh phải nghiêm túc thực nhằm hạn chế rủi ro kinh doanh - Thực việc kiểm sốt chặt chẽ khoản tín dụng phát ngăn chặn kịp thời hành vi khách hàng làm ảnh hưởng tới mức độ an toàn khoản tiền cho vay lừa đảo, tài sản vay vốn nhiều Ngân hàng, vay Ngân hàng trả cho Ngân hàng khác Nhất thiết phải tổ chức duyệt cho vay theo hướng “chạc 3” Trong gồm có cán tín dụng, người đề nghị, lãnh đạo phịng tín dụng người tái thẩm định kiểm soát, lãnh đạo Ngân hàng người duyệt cho vay Một khoản tín dụng phát phải có chữ ký thành phần độc lập, phải qui định rõ trách nhiệm cán tham gia cấp tín dụng Thực tốt qui định có tác dụng tăng cường trách nhiệm phận độc lập việc phối hợp với để xét duyệt cho vay, nhờ quản lý tốt khoản tín dụng từ khâu đầu, tăng cường tính hợp tác phối hợp 59 phận, đơn vị Ngân hàng Điều có ý nghĩa hơn, hoạt động tín dụng trở nên phức tạp với qui mô ngày lớn - Tổ chức đánh giá phân loại khoản nợ để lượng định rủi ro trình cho vay Việc đánh giá phân loại tiến hành từ định cho vay, thông qua định đánh giá, phân loại Ngân hàng lượng định rủi ro để đến định mở rộng hay thu hẹp loại tín dụng đó, đồng thời để có biện pháp theo dõi, quản lý phù hợp với khoản nợ Quá trình đánh giá, phân loại nợ sau: + Đánh giá khoản định cho vay, bị chi phối qui định chế độ, thể lệ tín dụng nên định cho vay, trường hợp rơi vào hai trường hợp xếp loại, ‘‘ nợ đủ tiêu chuẩn’’ hay ‘‘nợ cần ý’’ ‘‘Nợ đủ tiêu chuẩn’’ thường áp dụng với khách hàng có đủ điều kiện vay vốn theo qui định hành, thể tình hình tài tốt, có uy tín khả chiếm lĩnh thị trường, có tài sản chấp hay có người bảo lãnh theo qui định chế độ ‘‘Nợ cần ý’’ khoản nợ lại, chưa đủ tiêu chuẩn vay vốn, mặt hay mặt khác Ngân hàng băn khoăn chưa có đủ sở tin cậy để kết luận xác + Đánh giá khoản nợ trình theo dõi việc sử dụng tiền vay trả nợ khách hàng : sau phát tiền vay, Ngân hàng phải thường xuyên bám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn đôn đốc khách hàng trả nợ hạn Căn vào tình hình tài khách hàng, thấy khoản nợ có biểu khác thường, chưa có dấu hiệu tổn thất theo dõi khoản ‘‘Nợ cần ý’’, để có biện pháp tích cực tìm ngun nhân sửa chữa sai lầm để thu nợ hạn Đối với khoản nợ có khả tổn thất cần phân loại tùy theo mức độ tổn thất dự tính xảy Với cách phân loại, đánh có tác dụng: 60 Phản ánh cách đầy đủ, tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh giúp cho việc kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng dễ dàng, thuận tiện, giúp cho cấp lãnh đạo nắm bắt tình hình kịp thời từ có biện pháp đạo có hiệu hoạt động tín dụng Là để định lượng rủi ro tín dụng, để có biện pháp đạo phù hợp nhằm giảm tối thiểu rủi ro vốn hoạt động kinh doanh Từ việc định lượng rủi ro tín dụng, sở xây dựng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, bù đắp tổn thất khách hàng không trả nợ Để giải nợ hạn, chi nhánh cần tiến hành biện pháp: - Trước hết Chi nhánh cần có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn tiếp tục phát sinh chấn chỉnh lại thiếu sót khâu trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng - Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến khách hàng, vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ cụ thể Đặc biệt qua phân tích xác ngun nhân dẫn đến không thu hồi nợ hạn Chi nhánh cần có biện pháp giao tiêu thu nợ hạn, khống chế tỷ lệ nợ hạn đến chi nhánh sở, coi tiêu thức để phân phối tiền lương, quĩ khen thưởng Căn vào tiêu giao chi nhánh sở phải xây dựng phương án thu nợ hạn cho thời kỳ, giao tiêu, toán tiêu đến cán tín dụng, có chế khen thưởng kịp thời cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, xử lý nghiêm khắc cán thiếu tinh thần trách nhiệm gây thất thoát vốn - Những trường hợp khách hàng cố tình dây dưa, chây ỳ để nợ hạn kéo dài, Ngân hàng cần sử dụng biện pháp cứng rắn kết hợp với hỗ trợ quyền địa phương, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ Làm cương quyết, dứt điểm 61 trường hợp tránh lan truyền việc chây ỳ không trả nợ Ngân hàng địa phương Tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra kiểm sốt Để thực tốt giải pháp này, chi nhánh cần thực tốt: - Giám sát khách hàng vay, theo dõi rủi ro xảy hình thức khác nhau: + Kiểm tra định kỳ dựa sở báo cáo tài doanh nghiệp + Kiểm tra thường xuyên đánh giá tài sản chấp theo giá trị, vật thời điểm + Theo dõi tình hình chung ngành, mà doanh nghiệp vay hoạt động + Kiểm tra thông qua thông tin thu nhập từ nguồn khác Thông qua giám sát phải đạt mục tiêu : Đối với khách hàng : Thường xuyên nắm tình hình tài biến động khâu trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, nắm vững chu kỳ sản xuất để có kế hoạch giúp doanh nghiệp vốn trình kinh doanh thu nợ kịp thời Ngoài cần ý tới thơng tin khác có liên quan để dự báo khả trả nợ doanh nghiệp Đề biện pháp xử lý nợ kịp thời doanh nghiệp có biểu xấu, làm giảm khả thu nợ Ngân hàng Đối với ngân hàng : Xem xét tình hình tn thủ sách, thủ tục cho vay, nhược điểm quy trình tín dụng, lực cán việc thực nghiệp vụ tín dụng, định giá tài sản chấp, bảo đảm hồ sơ tín dụng, thực trạng Ngân hàng thơng qua việc xếp loại tín dụng Phát sai phạm để chấn chỉnh kịp thời, chống tiêu cực cán Ngân hàng 62 Qua kiểm tra, giám sát, khoản nợ có vấn đề kết kiểm tra nợ cầm cố thông báo kịp thời cho cấp lãnh đạo để có biện pháp xử lý thích hợp, hạn chế tổn thất - Tăng cường hiệu lực máy kiểm tra, kiểm sốt : Ngồi cơng tác giám sát cán tín dụng tiến hành, địi hỏi Ngân hàng phải tăng cường tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng Nhiệm vụ tổ chức thường xuyên kiểm tra, kiểm soát việc thực thể lệ chế độ, qui trình tín dụng tìm sai sót, vướng mắc vi phạm khâu nghiệp vụ Trên sở đề biện pháp khắc phục có hiệu để củng cố chất lượng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro 2.6 Từng bước qui chuẩn đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán : Không thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có hợp tác cam kết đầy đủ toàn tập thể, cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ nhận thức xã hội, hiểu biết pháp luật tốt Muốn có chất lượng tín dụng tốt, đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng tình hình mới, Ngân hàng nên đưa cán có đủ tiêu chuẩn vào làm nghiệp vụ tín dụng Do cần phải có định hướng tiêu chuẩn hố cán tín dụng Ngồi vấn đề phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi cán tín dụng cần có kỹ sau: + Kỹ bán hàng: Địi hỏi cán tín dụng phải có kỹ định Maketing để thu hút khách hàng, nắm vững nghiệp vụ tín dụng vay nhiều với chất lượng tốt + Kỹ tìm hiểu điều tra: Kỹ yêu cầu cán tín dụng biết cách thu nhập khai thác thơng tin có ích cho Ngân hàng, từ khách hàng nguồn khác, để phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ + Kỹ phân tích: Địi hỏi cán tín dụng phải biết nhận định đánh giá tình hình có sở khoa học từ rút kinh nghiệm tìm biện pháp tốt để không ngừng củng cố nâng cao chất lượng tín dụng 63 + Kỹ viết: Địi hỏi cán tín dụng phải có khả nêu bật điểm mạnh, điểm yếu khách hàng, rủi ro, nguy hiểm gặp phải đặt quan hệ tín dụng hình thức văn có tính thuyết phục để trình lên xin ý kiến đạo cấp lãnh đạo + Kỹ đàm phán với khách hàng: Địi hỏi cán tín dụng phải biết thương lượng với khách hàng, vấn đề có liên quan tới việc tuân thủ điều khoản qui định chế độ, thể lệ cho vay, để khoản vay tiến hành điều kiện tốt Trên sở yêu cầu, đòi hỏi Ngân hàng cần rà soát lại đội ngũ cán có: Có kế hoạch đào tạo lại, bổ sung mặt thiếu, yếu nhằm nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, khắc phục tình trạng bất cập trình độ kỹ thuật nghiệp vụ cán tín dụng, số cán xếp lại tổ chức, làm nghiệp vụ kế toán, ngân quĩ, chuyển sang làm tín dụng Tuỳ theo điều kiện cụ thể mà lựa chọn hình thức đào tạo hợp lý lựa chọn kiến thức cần đào tạo Bên cạnh kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cịn phải thường xun trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực kinh tế tài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng công tác giáo dục trị tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị, vị trí trách nhiệm lớn lao mình, nghiệp kinh doanh ngành, để ngày có nỗ lực công tác Cơ chế hợp lý khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kỷ luật kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm, phòng chống rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng EXIMBANK chi nhánh hà nội 3.1 Đối với phủ : Một : Vấn đề chấp cầm cố tài sản 64 - Đề nghị Chính phủ sớm ban hành Nghị định qui định chi tiết thi hành luật DNNN, có việc quy định danh mục tài sản mà doanh nghiệp quyền chấp, cầm cố, tài sản mà doanh nghiệp phải phép quan quản lý cho chấp, cầm cố Quy định rõ việc xử lý tài sản chấp DNNN Nghiên cứu quy định giao vốn, đồng thời phải cấp giấy tờ quyền quản lý tài sản cho DNNN để làm sở cho việc quản lý dùng chấp để cầm cố - Đề nghị Chính phủ sửa đổi nghị định 18/CP quy định chi tiết thi hành pháp lệnh quyền nghĩa vụ tổ chức nước giao đất, thuê đất chấp tài sản đất với chấp quyền sử dụng đất giao thuê, để phản ánh giá trị thực tài sản, tạo điều kiện thuận lợi cho phát mại tài sản chấp, người vay không trả nợ, tránh bế tắc cho hoạt động tín dụng Ngân hàng - Đề nghị Chính phủ ban hành nghị định đấu giá tài sản, quy định cụ thể trình tự, thủ tục, thời hạn bán đấu giá tài sản chấp Xác định thể chế hoá trình kiện tụng cho việc xét xử tịch thu tài sản chấp, cầm cố đảm bảo cho Ngân hàng thu nợ tới mức cao sở giải chấp tài sản nhận chấp, cầm cố Hai là: Tăng cường quản lý nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh - Nhà nước đảm bảo cung cấp đủ vốn cho DNQD, cần có biện pháp giải doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, yếu kéo dài, để tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh Đối với doanh nghiệp có vai trị quan trọng kinh tế bị lỗ, cần có chế cấp bù lỗ kịp thời để đảm bảo cho doanh nghiệp có đủ vốn để hoạt động - Các cấp cần tiến hành rà soát lại doanh nghiệp thành lập để cân đối vốn ngành nghề kinh doanh, đảm bảo nhiệm vụ kinh doanh phù hợp với thực lực doanh nghiệp mặt : Vốn, cơng nghệ 65 mới, đảm bảo tính đồng từ khâu sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đạt hiệu cao - Cần có biện pháp kinh tế buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế tốn thống kê, thực tốt cơng tác duyệt toán kiểm tra theo chế độ qui định để đảm bảo tính pháp lý nguồn số liệu cung cấp - Đề nghị Chính phủ, ngành pháp luật quyền địa phương có biện pháp ngăn chặn để xoá bỏ tổ chức cá nhân kinh doanh tiền tệ, tín dụng trái phép hình thức Mọi tổ chức cá nhân vay vốn huy động vốn từ tổ chức tín dụng thức Mọi hình thức vay vốn huy động vốn từ tổ chức cá nhân không Nhà nước cấp giấy phép vi phạm pháp luật, cần xử lý nghiêm minh hành vi buôn lậu kinh doanh trái phép 3.2 Đối với NHNN Hiện nay, Ngân hàng chuyển sang hoạch tốn kinh doanh, tín dụng Ngân hàng khơng cịn tình trạng bao cấp, ngun tắc tín dụng kinh tế thị trường cần phải có nội dung Đó phải đáp ứng u cầu hoạch tốn kinh doanh Ngân hàng phải tôn trọng quyền tự chủ tài khách hàng việc sử dụng vốn vay mục đích, linh hoạt, chủ động phù hợp với chế thị trường Nghiên cứu thể lệ tín dụng NHNN ban hành thời gian gần chưa đáp ứng yêu cầu Đề nghị NHNN nghiên cứu làm rõ nguyên tắc tín dụng chế thị trường nước ta Từ nguyên tắc mà cụ thể hoá nghiệp vụ sử dụng vốn vay khách hàng cho vừa bảo đảm tính hiệu việc sử dụng vốn vay khách hàng vừa bảo đảm hoạch toán kinh doanh Ngân hàng NHNN cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ Nâng cao hiệu lực Thanh tra 66 quản lý NHNN việc khắc phục khuyết điểm , xử lý kiên sai phạm phát chủ động có giải pháp đồng với ngành có liên quan 3.3 Đối với Eximbank Việt Nam - Hiện hình thức huy động vốn Eximbank Việt Nam cịn chưa đa dạng gồm: hình thức tiền gửi vãng lai có khơng có kỳ hạn doanh nghiệp, cá nhân hình thức huy động tiết kiệm loại kỳ hạn Trong năm Ngân hàng nên nghiên cứu triển khai biện pháp kích thích thực hình thức huy động như: phát hành kỳ phiếu, phát hành chứng tiền gửi - Trong điều kiện vốn tự có cịn yếu, số NHTM cổ phần Việt Nam có Eximbank Việt Nam chưa giám áp dụng nhiều loại cho vay trung dài hạn mức độ rủi ro cho vay trung dài hạn cao Vì vậy, sách tín dụng Chi nhánh Eximbank Việt Nam giai đoạn tới nên tập trung cho vay ngắn hạn cho có chất lượng cao nhất, bên cạnh đào sâu nghiên cứu cho vay trung dài hạn dự án thực có hiệu Điều địi hỏi trình độ thẩm định, kiểm sốt cán tín dụng phải nâng lên cách đáng kể - Hơn nữa, thực tế cho thấy DNNN vay vốn Eximbank Việt Nam lành mạnh Ngân hàng nên mở rộng doanh số cho vay thành phần Ngân hàng nên có sách ưu đãi lãi suất có thưởng với khách hàng truyền thống có vay lành mạnh - Về tài sản chấp Chi nhánh Eximbank Việt Nam cần phải: + Thực công chứng đầy đủ hợp đồng cầm cố chấp + Đối với tài sản hàng hoá, Ngân hàng phải thường xuyên kiểm kê hàng hoá tránh việc khách hàng tự ý di chuyển hàng hoá 67 + Cần cẩn trọng lưu tâm cơng tác định giá TSTC, phải có phân tích thị trường mua bán tài sản xu hướng tương lai Cần định giá lại TSTC thường xuyên trình cho vay - Tuy có nhiều cố gắng việc quản lý khoản tín dụng lưu hành cịn hạn chế nên Eximbank Việt Nam mắc phải rủi ro đạo đức từ phía khách hàng nhiều Ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn khách hàng, nghiên cứu kỹ tình hình thu chi tiền mặt đơn vị qua Ngân hàng vừa tạo điều kiện giúp khách hàng thiếu vốn vay sử dụng có hiệu quả, đồng thời mở rộng hoạt động tín dụng sở lợi nhuận an toàn cao cho vay Ban kiểm soát cần giám sát chặt chẽ với nguồn trả nợ khách hàng Ban kiểm sốt cần tích cực xuống đơn vị nhằm phát kịp thời rủi ro tiềm tàng mà bước đầu cán tín dụng chưa thẩm định Mặc dù Eximbank Việt Nam quan tâm đến việc tuyển lựa đào tạo cán đặc biệt cán tín dụng Song điều bất cập xảy cán chi nhánh đa số cán trẻ đào tạo nhanh nhậy với chế thị trường có ngoại ngữ, tin học lại thiếu thực tế, chưa thử thách luyện việc đưa định tín dụng cịn nhiều sai sót - Bên cạnh Ngân hàng cần phải xác định vai trò trách nhiệm, vị trí đội ngũ cán tín dụng thật mức không quên đảm bảo quyền lợi tương xứng cho họ Điều chắn hạn chế rủi ro khơng đáng có ý thức chủ quan cán Ngân hàng gây KẾT LUẬN Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ 68 suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tín dụng Ngân hàng góp phần hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho doanh nghiệp, trước hết tín dụng Ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút mở rộng hình thức cho vay Nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ, Ngân hàng cần mở rộng cho vay trung dài hạn để doanh nghiệp bước đổi thiết bị công nghệ, mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế Trước tình trạng số dư nợ hạn nợ khó địi Ngân hàng tăng cao, Ngân hàng cần đề biện pháp để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro thiệt hại xảy Ngân hàng Eximbank Hà Nội nhận thức điều nên Ngân hàng tìm cách thu hồi nợ hạn nợ khó địi từ năm trước tồn đồng thời nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, đưa quy định chặt chẽ cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro Luận văn, sở nghiên cứu, phân tích nguyên nhân, khả dẫn đến rủi ro cho tín dụng Ngân hàng đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh Luận văn chắn cịn có nhiều khiếm khuyết cách diễn đạt chưa đề cập hết vấn đề có liên quan, Em mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ giáo, nhà quản lý, kinh doanh tất bạn bè quan tâm tới vấn đề Em xin chân thành cảm ơn Thạc Sỹ Nguyễn Quang Ninh, toàn cán Ngân hàng Eximbank Hà Nội – nơi em thực tập tận tình giúp đỡ hướng dẫn em q trình hồn thành luận văn 69 LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới giáo viên hướng dẫn: Thạc sỹ Nguyễn Quang Ninh - trường đại học Kinh tế quốc dân Thầy Cô giáo cho Em hướng dẫn bổ ích động viên chân tình q trình viết hồn thành luận văn Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, tất cán bộ, nhân viên phịng ban NHTMCP EXIMBANK ln tạo điều kiện cho Em học hỏi kinh nghiệm thực tế thông tin quý báu suốt trình thực tập Nhân dịp Em xin cảm ơn người thân, bạn bè, giúp Em trực tiếp gián tiếp, lúc khó khăn để Em có kết hơm 70 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO David Begg and Stanley Ficher, Rudger Dornbusch - Kinh tế học tập I NXB Giáo dục, trường Đại học Kinh tế quốc dân 1992 Edward W Reed & Edward K.Gill - Ngân hàng Thương mại Frederic S.Mishkin: Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật Hà Nội 1994 Nguyễn Hữu Thân - Phương pháp bảo hiểm phòng ngừa rủi ro kinh doanh NXB Thơng tin 10/1991 Tạp chí Lý luận Nghiệp vụ Ngân hàng - NHNNVN 46 năm ngành Ngân hàng Việt Nam Một số Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thời gian qua Thạc sĩ Nguyễn Chí Trung NHNTVN Tạp chí Thơng tin Khoa học Ngân hàng chuyên đề –“ Các biện pháp bảo đảm an toàn nâng cao chất lượng hoạt động TCTD chế thị trường Việt Nam Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ - Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam 10/1997- Chất lượng tín dụng Chất lượng tuân thủ nguyên tắc tín dụng Nguyễn Thanh Duy- Hoạt động Ngân hàng TMCP số biết nói – Hồng Huy Thời báo Kinh tế Việt Nam – số 23 ngày 21/03/1998: Nợ hạn gánh nặng tài sản chấp Ngành Ngân hàng tải nợ khó địi Nguyễn Đức Hồn Thời báo Kinh tế Việt Nam – số 76 20/09/1997 – Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đàm Minh Thuỵ 10 Thị trường Tài Tiền tệ-1,2/1997- Một số ý kiến bàn khung pháp luật kinh tế Việt Nam đảm bảo cho hệ thống Ngân hàng hoạt động có hiệu Luật sư Trần Đình Triển 11 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 1997,1998, 1999 chi 71 nhánh Eximbank Hà Nội 72 ... Ninh, tập thể cán NHTMCP Eximbank em mạnh dạn chọn đề tài: ? ?Chất lượng tín dụng ngân hàng, trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Eximbank Hà Nội” Mục đích nghiên cứu đề tài: - Nghiên... TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM Tín dụng ngân hàng vai trị kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Chất lượng tín dụng. .. em học hỏi nâng cao kiến thức CHƯƠNG I: TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI tín dụng ngân hàng vai trị kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mối quan