i MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu đồ Tóm tắt luận văn LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Error! Bookmark not defined 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 1.1.2 Những lợi hạn chế Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 1.1.3 Vai trò Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Error! Bookmark not defined 1.2 HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.Error! Bookmark not defined 1.3 1.2.1 Hoạt động huy động vốn Error! Bookmark not defined 1.2.2 Hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Các hoạt động khác Error! Bookmark not defined HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm phân loại Tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.1.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.3.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.2.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn Error! Bookmark not defined 1.3.2.2 Phân loại Tín dụng ngắn hạn Error! Bookmark not defined ii VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA 1.4 VÀ NHỎ Error! Bookmark not defined CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA 1.5 VÀ NHỎ Error! Bookmark not defined 1.5.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Error! Bookmark not defined 1.5.2 Chỉ tiêu đánh giá Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn DNVVN Error! Bookmark not defined 1.5.2.1 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Error! Bookmark not defined 1.5.2.2 Chỉ tiêu phản ánh quy mơ tín dụng Error! Bookmark not defined 1.5.2.3 Các tiêu phản ánh hiệu cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined Các tiêu khác Error! Bookmark not defined 1.5.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh 1.5.3 nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng Error! Bookmark not 1.5.3.1 defined 1.5.3.2 Các nhân tố khách quan Error! Bookmark not defined CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.2 2.1.1 Hoạt động huy động vốn Error! Bookmark not defined 2.1.2 Hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 2.1.3 Các hoạt động khác Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.2.1 Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Error! Bookmark not defined iii 2.2.2 Các tiêu phản ánh quy mơ tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 2.2.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 2.2.2.2 Doanh số thu nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 2.2.2.3 Dƣ nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 2.2.3 Các tiêu phản ánh hiệu cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 2.2.3.1 Vòng quay vốn chu kỳ vốn cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined._Toc236625758 2.3 2.2.3.2 Mức doanh thu cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.3.1 Những kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined 2.3.2.1 Những hạn chế Error! Bookmark not defined 2.3.2.2 Nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Error! Bookmark not defined 3.1.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Error! Bookmark not defined 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined iv 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 3.2.2 Ứng dụng phƣơng pháp tính điểm tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 3.2.3 Tăng cƣờng cơng tác marketing chăm sóc khách hàng Error! Bookmark not defined 3.2.4 Tổ chức mạng lƣới thu thập, xử lý phân tích thơng tin tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.5 Tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát trƣớc, sau cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 3.2.6 Ngăn ngừa khoản nợ dẫn đến nợ hạn có biện pháp xử lý thích hợp khoản nợ hạn Error! Bookmark not defined 3.2.7 3.3 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán Error! Bookmark not defined MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc Bộ ngành có liên quan Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Error! Bookmark not defined 3.3.3 Kiến nghị Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined 3.3.4 Kiến nghị Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam, ngân hàng chủ yếu phục vụ công tác xuất nhập công ty lớn, quan tâm tới khách hàng DNVVN Do đó, thời gian dài, hầu nhƣ DNVVN sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Vietcombank Đánh giá tình hình phát triển thị trƣờng tiềm - DNVVN - thời gian qua Vietcombank có sách nhằm phát triển hoạt động DNVVN Tuy nhiên, sách cịn thiếu đồng bộ, rời rạc, chƣa thực hệ thống trợ giúp cho phát triển DNVVN Chất lƣợng tín dụng DNVVN Vietcombank thấp, thể đặc điểm: dƣ nợ cho vay DNVVN thấp chƣa tƣơng xứng với tiềm năng, cấu cho vay chƣa hợp lý, phƣơng thức cho vay đơn điệu, dƣ nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay cao, khách hàng chƣa hài lòng trình cho vay Xuất phát từ vấn đề định lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng Tín dụng Ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt nam” để nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ  Bố cục Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng dẫn chữ viết tắt, lời cảm ơn, tóm tắt tên bảng biểu tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chƣơng, cụ thể nhƣ sau: Chƣơng 1: Những vấn đề chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Chƣơng 2: Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Chƣơng Giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam vi CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG 1.1 THƢƠNG MẠI  Khái niệm Tín dụng ngắn hạn Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng khoản tín dụng ngắn hạn có thời hạn cho vay đến 12 tháng đƣợc gọi tín dụng ngắn hạn Nhƣ vậy: Tín dụng ngắn hạn hình thức tín dụng có thời hạn hợp đồng ngắn tối đa đến 12 tháng đƣợc chia thành khoảng thời gian tháng, tháng đến 12 tháng Nhu cầu vốn ngắn hạn kinh tế xuất phát từ nhu cầu chu kỳ sản xuất kinh doanh để mua nguyên vật liệu, trả lƣơng, dự trữ hàng hóa Nhìn chung tín dụng ngắn hạn đóng vai trị quan trọng vốn lƣu động doanh nghiệp  Phân loại Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lƣu động nhu cầu sử dụng vốn ngăn hạn doanh nghiệp, cho vay hình thức cấp tín dụng quan trọng nhu cầu vốn doanh nghiệp Vì phần tơi tập trung vào nghiêm cứu vào hình thức cho vay ngắn hạn hoạt động NHTM Ngân hàng cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay theo theo hạn mức, có khơng cần đảm bảo, dƣới hình thức thấu chi luân chuyển Hoạt động cho vay NHTM bao gồm hình thức sau:  Dựa vào phương thức cho vay - Thấu chi - Cho vay trực tiếp lần vii - Cho vay theo hạn mức tín dụng  Dựa vào mục đích khoản cho vay 1.2 - Cho vay tài sản - Cho vay ngắn hạn cơng trình - Cho vay kinh doanh chứng khoán - Cho vay kinh doanh bán lẻ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ - Tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vốn DNVVN, giúp doanh nghiệp trì mở rộng trình sản xuất kinh doanh, nâng cao khả cạnh tranh đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp tồn phát triển trình hội nhập với giới - Tín dụng ngắn hạn thúc đẩy trình tập trung vốn, tập trung sản xuất DNVVN kinh tế - Tín dụng ngắn hạn góp phần tác động đến việc tăng cƣờng chế độ hạch toán kinh tế DNVVN 1.3 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ  Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn Đứng dƣới góc độ, nhƣ ngân hàng, khách hàng, hay kinh tế chất lƣợng tín dụng góc độ có cách đánh giá khác Theo quan điểm nhà kinh tế học: “Con đƣờng để đạt tới chất lƣợng tín dụng khơng có điểm tận mà có liên tục, động không ngừng cải thiện đổi chất lƣợng tín dụng vƣơn tới điểm mốc vơ mà thôi” Theo quan điểm khách hàng: “Chất lƣợng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ đƣợc hiểu lực sản phẩm hàng hóa sở mức độ đáp ứng nhu cầu ngƣời sử dụng” viii Cịn theo tơi, Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn khoản tín dụng ngắn hạn phải đáp ứng yêu cầu khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn với phát triển bền vững ngân hàng  Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngắn hạn DNVVN Chất lƣợng tín dụng nhƣ đƣợc nêu vừa mang tính cụ thể lại vừa mang tính trừu tƣợng Để đánh giá đƣợc chất lƣợng nhà kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng nghiên cứu đƣa tiêu tổng quát để đánh giá chất lƣợng là: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Dựa vào tiêu nhà quản trị ngân hàng đƣa hàng loạt tiêu khác để đánh giá tìm nguyên nhân làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thời kỳ từ đƣa giải pháp để khắc phục nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung chất lƣợng tín dụng ngắn hạn nói riêng (a) Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 đƣợc sửa đổi bổ sung theo Quyết định 18/2007/NĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc: Về phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, định nghĩa: Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3,4 quy định Điều Điều quy định Ta có: Tổng dƣ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = X 100% Tổng dƣ nợ cho vay Chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ dƣ nợ xấu tổng dƣ nợ Đây tiêu quan trọng phản ánh chất lƣợng tín dụng Chỉ tiêu cao chứng tỏ số dƣ nợ xấu lớn tƣơng quan với tổng dƣ nợ, chất lƣợng cho vay thấp ix Do đó, để đánh giá chất lƣợng tín dụng nói chung chất lƣợng tín dụng ngắn hạn DNVVN nói riêng, nhà quản trị ngân hàng đƣa tiêu chí ảnh hƣởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu nhƣ: Các tiêu định tính làm gia tăng nợ xấu nhƣ: Quy chế; quy trình - nghiệp vụ; thẩm định khách hàng dƣ án vay; trình độ cán nhân viên… Các tiêu nguyên nhân trực tiếp dẫn đến nợ xấu Các tiêu định lƣợng nhƣ: Quy mô tín dụng hiệu hoạt động tín dụng Chỉ tiêu ảnh hƣởng trực tiếp đến tổng dƣ nợ ngân hàng (b) Chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng Doanh số cho vay ngắn hạn: tổng số tiền cho vay ngân hàng - với khách hàng thời kỳ Doanh số tăng theo thời gian tốt Doanh số thu nợ ngắn hạn: số tiền ngân hàng thu nợ - khách hàng thời kỳ Ngân hàng có đƣợc doanh số thu nợ cao họ cho vay đƣợc nhiều khoản tín dụng có chất lƣợng tốt Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn: tiêu quan trọng, phản ánh số tiền mà - khách hàng vay ngân hàng tính đến thời điểm cụ thể Dƣ nợ ngắn hạn tăng trƣởng ổn định qua năm chứng tỏ ngân hàng có chiến lƣợc mở rộng thị phần hợp lý Dƣ nợ ngắn hạn = Dự nợ ngắn hạn đầu kỳ + Doanh số cho vay ngắn hạn kỳ - Doanh số thu nợ ngăn hạn kỳ Chỉ tiêu tăng trƣởng dƣ nợ cho vay: Mức tăng trƣởng dƣ nợ cho vay Dƣ nợ cho vay năm – Dƣ nợ cho vay năm trƣớc = X 100% Dƣ nợ cho vay năm trƣớc Chỉ tiêu dƣ nợ cho vay tuyệt đối tƣơng đối phản ánh mức tăng trƣởng hoạt động cho vay ngân hàng, thể chất lƣợng hoạt động cho vay xét theo quy mô x (c) Các tiêu phản ánh hiệu cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ - Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn DNVVN Vòng quay vốn cho vay (vòng) Doanh số thu nợ ngắn hạn = Dƣ nợ cho vay ngắn hạn bình quân Chỉ tiêu cho biết ngƣời vay có trả nợ thƣờng xun, kỳ hạn nhanh chóng hay khơng Vòng quay vốn cho vay lớn với mức dƣ nợ bình qn khơng đổi, doanh số trả nợ lớn chứng tỏ chất lƣợng cho vay lớn so với vòng quay nhỏ, doanh số trả nợ thấp - Chu kỳ cho vay ngắn hạn DNVVN Chu kỳ cho vay ngắn hạn DNVVN 360 ngày = (ngày) Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn DNVVN Chỉ tiêu phản ánh thời gian trung bình vịng quay vốn cho vay ngắn hạn đôi với DNVVN Thời gian luân chuyển vốn ngắn tốc độ luân chuyển vốn cho vay ngắn hạn DNVVN nhanh Chu kỳ vốn vay ngắn hạn DNVVN phụ thuộc vào đặc điểm ngành nghề, lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh vay vốn - Chỉ tiêu mức doanh thu đồng vốn cho vay ngắn hạn DNVVN Mức doanh thu đồng vốn cho vay Doanh thu từ cho vay ngắn hạn = -Dƣ nợ cho vay bình quân x 100% xi Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay khía cạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh mức doanh thu thu đƣợc đồng vốn cho vay (d) Các tiêu khác Đây nhóm tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng sở pháp lý; việc tuân thủ quy chế; quy trình nghiệp vụ; việc thực theo cam kết hợp đồng tín dụng - Trên sở pháp lý - Trên quy chế cho vay NHTM - Trên sở hợp đồng tín dụng  Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ (a) (b) Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng - Chính sách tín dụng - Quy trình tín dụng - Tình hình huy động vốn - Thơng tin tín dụng - Chất lƣợng cán Các nhân tố khách quan - Về phía DNVVN - Môi trƣờng kinh doanh - Môi trƣờng pháp lý xii CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGĂN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Trong năm qua, với gia tăng mạnh mẽ số lƣợng DNVVN, thị trƣờng tín dụng DNVVN trở thành lĩnh vực đầy tiềm phát triển Nắm bắt kịp xu hƣớng thị trƣờng, Vietcombank xây dựng triển khai đa dạng hóa khách hàng, mở rộng nhóm khách hàng DNVVN trọng tâm kinh doanh Để thấy rõ thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn Vietcombank DNVVN xem xét qua tiều để đánh giá nhƣ sau:  Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Trong năm qua, nợ xấu cho vay ngăn hạn DNVVN Vietcombank không ngừng tăng lên cách mạnh mẽ Năm 2007, nợ xấu tăng 54,36% so với năm 2006 đạt 1.258 tỷ đồng chiếm 5,2% tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN Năm 2008, nợ xấu cho vay ngắn hạn DNVVN tăng 43,16% so với năm 2007 đạt 1.801 tỷ đồng chiếm 5,54% tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN Qua thấy tình hình kinh tế xã hội nƣớc không ổn định làm cho hoạt động doanh nghiệp trở nên khó khăn Vì vậy, doanh nghiệp khơng thể thực đƣợc cam kết ngân hàng Do đó, nợ xấu ngân hàng nói chung Vietcombank nói riêng tăng mạnh qua năm  Các tiêu phản ánh quy mơ tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ  Doanh số cho vay ngắn hạn DNVVN xiii Qua bảng 2.7 bảng 2.8 thấy: Nhìn chung doanh số cho vay ngắn hạn DNVVN Vietcombank có tăng trƣởng qua năm Năm 2007, tăng 30,97% so với năm 2006 đạt 102.425 tỷ đồng năm 2008 tăng 20,1% so với năm 2007 đạt 123.012 tỷ đồng Xét theo cấu thành phần kinh tế DNNQD ln chiếm tỷ trọng lớn tổng số doanh số cho vay ngắn hạn DNVVN (luôn chiếm 65% ) theo cấu ngành Thƣơng mại dịch vụ ln chiếm tỷ trọng lớn ln có tốc độ tăng trƣởng ổn định Điều cho thấy uy tín khơng ngừng phát triển Vietcombank thị trƣờng tài nƣớc, khơng phục vụ khách hàng lớn mà Vietcombank trọng nhiều vào khách hàng DNVVN  Doanh số thu nợ cho vay ngắn hạn DNVVN Qua phân tích bảng 2.9 bảng 2.10 thấy: Trong năm 2007, doanh số thu nợ cho vay ngắn hạn DNVVN tăng mạnh lên 116,34% so với năm 2006 đạt 93.492 tỷ đồng Nhƣng sang năm 2008, khoản vay khơng trì đƣợc mức tăng trƣởng cao nhƣ năm 2007 mà tăng 22.70% đạt 114.712 tỷ đồng Kết phản ánh thực trạng khó khăn chung kinh tế lạm phát khủng hoảng tài tồn cầu gia tăng mạnh thời gian qua  Dư nợ cho vay ngắn hạn DNVVN Qua phân tích bảng 2.11 2.12 thấy: Cùng với mở rộng chung hoạt động cho vay Vietcombank dƣ nợ cho vay DNVVN có gia tăng đáng kể Trong năm 2007, dƣ nợ cho vay ngăn hạn DNVVN tăng 58,6% so với năm 2007 đạt 24.178 tỷ đồng Năm 2008, dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN trì đƣợc mức tăng trƣởng cao kinh tế có nhiều biến động, năm dƣ nợ cho vay ngắn hạn tăng 34,33% so với năm 2007 đạt 32.478 tỷ đồng Kết luận: Qua phân tích tiêu phản ánh quy mơ tín dụng ngắn hạn DNVVN thấy, tiêu có tăng trƣởng mạnh qua năm Điều cho thấy, khoản cho vay ngắn hạn DNVVN Vietcombank có chất lƣợng mang lại hiệu cho phía ngân hàng khách hàng Ngân xiv hàng ngày quan tâm nhiều đến đối tƣợng khách hàng DNVVN, với DNVVN ngày khẳng định đƣợc động hiệu kinh doanh  Các tiêu phản ánh hiệu cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ  Vòng quay vốn chu kỳ vốn cho vay ngắn hạn DNVVN Qua tính tốn phân tích theo bảng 2.13 thấy, năm 2007 vòng quay vốn cho vay ngắn hạn DNVVN Vietcombank trung bình đạt cao 4,74 vịng/năm tƣơng đƣơng với chu kỳ vốn 76 ngày đƣợc vòng quay vốn Nhƣng năm 2008, vòng quay vốn giảm đạt đạt 3,78 vịng/năm có chu kỳ vốn 95 ngày, giảm nhƣng tỷ lệ cao so với ngân hàng khác Nguyên nhân chủ yếu việc Vietcombank có vịng quay vốn cao nhƣ năm qua Vietcombank trọng vào phát triển khách hàng thuộc nhóm ngành thƣơng mại, dich vụ Đây ngành có vịng quay vốn nhanh, dẫn đến vịng quay vốn cho vay ngân hàng lớn  Mức doanh thu cho vay ngắn hạn DNVVN Qua tính tốn phân tích bảng 2.14 thấy: Năm 2008 Vietcombank cho DNVVN vay ngắn hạn đồng thu đƣợc doanh thu 0,047 đồng hay nói khác Vietcombank thu đƣợc 4,7% doanh thu cho vay ngắn hạn DNVVN Còn năm 2008 4,5% Tỷ lệ cao so với hoạt động ngân hàng khác Điều cho thấy, hoạt động cho vay ngắn hạn Vietcombank DNVVN xét doanh thu có hiệu cao Vietcombank 2.2 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM  Những kết đạt đƣợc Qua việc phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng ngắn hạn DNVVN trên, nhận thấy hoạt động tín dụng ngăn hạn DNVVN xv Vietcombank ngày đƣợc trọng, chất lƣợng tín dụng ngày đƣợc nâng cao Điều thể qua mặt sau: - Xét Quy mơ tín dụng ngắn hạn DNVVN: Vietcombank ln trì đƣợc tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ tổng dƣ nợ khoản cho vay ngắn hạn DNVVN mức cao ổn định qua năm - Hoạt động cho vay DNVVN mang lại phần thu nhập không nhỏ tổng thu nhập Vietcombank - Trong năm qua số lƣợng DNVVN nhận đƣợc khoản vay Vietcombank ngày nhiều - Vietcombank đặt lợi ích khách hàng lên hết, ln đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng cách nhanh thuận tiện - Vietcombank chủ động tiếp thu thực kịp thời sách hỗ trợ tín dụng nhƣ hồn thiện quy trình cho vay, quy trình thẩm định, giám sát tín dụng… nhằm hỗ trợ tối đa cho khách hàng vay vốn - Những năm qua, tỷ lệ nợ xấu khách hàng DNVVN tăng lên nhƣng nằm khả kiểm soát Vietcombank bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh Vietcombank  Những hạn chế nguyên nhân hạn chế  Những hạn chế - Tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN có tăng trƣởng năm qua nhƣng chƣa chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng Vietcombank - Về số lƣợng khách hàng Vietcombank DNVVN chƣa nhiều, có tăng lên năm qua nhƣng chiếm phần nhỏ số DNVVN - Mặc dù tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN tầm kiểm sốt Vietcombank nhƣng mức cao có xu hƣớng gia tăng nhanh năm qua xvi - Về cấu cho vay theo thời hạn DNVVN Vietcombank tƣơng đối không hợp lý Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn so với tổng cho vay DNVVN thƣờng chiếm 70% tổng dƣ nợ DNVVN - Mức lãi suất áp dụng DNVVN cao, chƣa khuyến khích đƣợc DNVVN tham gia vay vốn Vietcombank  Những nguyên nhân hạn chế - Vietcombank chƣa thực trọng tiếp cận tìm hiểu nhu cầu khách hàng DNVVN, chƣa ý đến việc quảng bá, tiếp thị dịch vụ ngân hàng đến với khách hàng DNVVN - Vietcombank chƣa đa dạng hóa đƣợc loại hình dịch vụ DNVVN mà áp dụng phƣơng thức cho vay có tài sản đảm bảo Đối với việc bảo đảm cho khoản vay DNVVN nhiều khắt khe - Chi phí cho việc thẩm định khoản tín dụng DNVVN số rào cản - Lãi suất cho vay DNVVN tƣơng đối cao, chƣa thực mềm dẻo hấp dẫn DNVVN - Chiến lƣợc kinh doanh sách tín dụng Vietcombank quan tâm tới khách hàng DNVVN nhƣng nhiều hạn chế Việc xây dựng sách tín dụng thực sách tín dụng DNVVN chƣa rõ ràng triệt để - Thơng tin tín dụng DNVVN cịn có nhiều hạn chế, thiếu xác khơng kịp thời dẫn đến khó khăn việc định cho vay - Đối với DNVVN, Vietcombank chƣa thực trọng đến công tác kiểm tra, kiểm soát cho vay Chất lƣợng kiểm tra sửa chữa sai sót chƣa cao Việc khắc phục khơng dứt điểm thời gian qua nguyên nhân dẫn đến khoản nợ xấu làm giảm chất lƣợng Ngân hàng - Gia tăng tỷ lệ nợ xấu Vietcombank thời gian qua cấu cho vay vietcombank tập trung nhiều vào lĩnh vực thƣơng mại dịch vụ sản xuất chế biến - Cán tín dụng ngân hàng có trình độ đại học đại học, nhiên chƣa đồng xvii CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ Một nguyên nhân kiến tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN tổng dƣ nợ Vietcombank nhƣ thị phần khách hàng DNVVN Vietcombank thời gian qua cịn thấp chƣa có sách cụ thể hƣớng tới đối tƣợng khách hàng Vì để tạo điều kiện thuận lợi cho DNVVN tiếp cận đƣợc vốn nhƣ sử dụng vốn có hiệu quả, Vietcombank cần xây dựng sách tín dụng linh hoạt, phù hợp với DNVVN 3.2 Ứng dụng phƣơng pháp tính điểm tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Hệ thống tính điểm tín dụng phƣơng pháp thống kê tự động nhằm đánh giá rủi ro khơng có khả toán Hệ thống bao gồm việc phân tích số lƣợng lớn liệu khứ ngƣời vay nhằm xác định đặc tính tiên đốn khả ngƣời vay tiền khả chi trả vào thời điểm tƣơng lai Các liệu bao gồm lĩnh vực kinh doanh, năm hoạt động quy mô tài sản Sử dụng kết từ phân tích nói trên, ngân hàng thiết kế thẻ tính điểm để đánh giá rủi ro gắn liền với hồ sơ tín dụng Sử dụng phƣơng pháp tính bình qn phƣơng pháp khác, ngân hàng tính tốn từ thẻ tính điểm số định lƣợng số tính điểm tín dụng để đánh giá hồ sơ tín dụng 3.3 Tăng cƣờng cơng tác marketing chăm sóc khách hàng Các biện pháp để có đƣợc khách hàng nhƣ sau: - Ngân hàng liệt kê danh sách khách hàng DNVVN mở tài khoản tiền gửi ngân hàng Từ xác định rõ doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng, doanh nghiệp chƣa có quan hệ xviii Ngoài ra, Hiệp hội DNVVN hoạt động có hiệu - vai trị trợ giúp cho DNVVN Tại đây, ngân hàng có đƣợc thơng tin DNVVN cần vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh - Bên cạnh đó, ngân hàng thƣờng xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, lấy ý kiến họ việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng, từ đƣa điều chỉnh cần thiết, nhằm đáp ứng tốt yêu cầu từ phía doanh nghiệp - Quảng bá sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới DNVVN Hiện nay, có nhiều kênh quảng bá để ngân hàng chọn lựa nhƣ: phƣơng tiện báo, tạp chí, truyền hình, internet… hình thức quảng cáo tƣơng đối hiệu có chi phí thấp 3.4 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, giám sát trƣớc, sau cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Để nâng cao lực kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng thực biện pháp sau: - Xác định lại quy mô, cấu tổ chức thực hoạt động tín dụng phù hợp với u cầu cơng tác quản lý chiến lƣợc phát triển ngân hàng - Nên tổ chức rà soát, đánh giá lại chất lƣợng hiệu việc tăng trƣởng tín dụng nhƣ chất lƣợng tín dụng Trên sở đó, xác định lại quy mơ cấu tổ chức thực hoạt động tín dụng ngân hàng phù hợp hay chƣa, chƣa phù hợp phải thay đổi cho quy mô tổ chức máy thực hoạt động tín dụng phải phù hợp với khả quản lý kiểm soát hoạt động tín dụng - Cán tín dụng có ý nghĩ định hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, cần phân loại cán tín dụng theo cấp độ phù hợp với yêu cầu công việc Việc phân loại cán tín dụng theo chuẩn mực, cấp độ phù hợp với việc xác định đối tƣợng cho vay vốn giúp đƣa đƣợc định cho vay hợp lý 3.5 Ngăn ngừa khoản nợ dẫn đến nợ hạn có biện pháp xử lý thích hợp khoản nợ hạn xix  Phòng ngừa khoản cho vay dẫn tới nợ hạn Một số giải pháp sử dụng nhƣ sau: - Bắt doanh nghiệp giải trình vấn đề gặp phải Dựa vào để đƣa lời khuyên dƣới hình thức cố vấn cho doanh nghiệp để giải vấn đề mà doanh nghiệp vƣớng mắc - Tạo điều kiện cho doanh nghiệp phục hồi sản xuất kinh doanh cách gia tăng khối lƣợng khoản vay lý vốn vay ngân hàng lần đầu không đủ để sản xuất kinh doanh phƣơng án khả thi đảm bảo đƣợc việc thực nghĩa vụ khoản vay cho doanh nghiệp vay thêm vốn dƣới hình thức vay có bảo lãnh, vay có tài sản cầm cố, chấp bổ sung… Mặt khác, nhờ vào mối quan hệ ngân hàng, ngân hàng giới thiệu cho doanh nghiệp đối tác để hợp tác sản xuất kinh doanh, đảm bảo tồn doanh nghiệp thực đƣợc nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng  Đối với khoản vay hạn Ngân hàng đƣa biện pháp xử lý nhƣ sau: - Ngân hàng điều chỉnh lại thời hạn trả nợ nhƣ lịch trả lãi Ngân hàng điều chỉnh lại khoản vay cách kéo dài thêm kỳ hạn giảm bớt mức chi trả lãi khoảng thời hạn nợ cho khách hàng - Tƣ vấn, giúp đỡ cho doanh nghiệp việc tổ chức quản lý lại doanh nghiệp theo chiều hƣớng giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn, giảm hàng tồn kho lý tài sản khơng cịn giá trị sử dụng, tăng cƣờng cung ứng vốn vào hoạt động sản xuất kinh doanh… xx KẾT LUẬN Qua q trình phân tích đánh giá liên quan đến quan hệ yếu tố cho việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn DNVVN Vietcombank thời gian qua, kết luận nhƣ sau: Thứ nhất: Các DNVVN Việt Nam thời gian qua khẳng định vị trí vai trị kinh tế quốc dân với đặc thù động, linh hoạt thích ứng nhanh với thay đổi thị trƣờng Các doanh nghiệp tạo số lƣợng việc làm đáng kể góp phần giải vấn đề xã hội xố đói - giảm nghèo Tuy nhiên, bên cạnh DNVVN có nhiều hạn chế để tiếp cận nguồn vốn ngân hàng nhƣ: Năng lực quản trị tài thấp Việc lập, thẩm định dự án đầu tƣ kế hoạch kinh doanh không rõ ràng, cụ thể khoa học Thiếu kỹ việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Thứ hai: Trong thời gian qua, Vietcombank khơng ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng hồn thiện quy trình cho vay để phù hợp với loại hình doanh nghiệp Nhằm đáp ứng tốt hiệu nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Đồng thời, tạo nguồn thu giảm rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh nhƣng kết đạt đƣợc tồn nhiều hạn chế nhƣ: Tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNVVN chƣa chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng Vietcombank nhƣ tỷ trọng cho vay hệ thống NHTM Về số lƣợng khách hàng Vietcombank DNVVN chƣa nhiều Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ cho vay ngăn hạn DNVVN cao có xu hƣớng gia tăng Thứ ba: Từ hạn chế tồn mạnh dạn đƣa giải pháp trực tiếp gián tiếp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn DNVVN Vietcombank  ... nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam vi CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP... tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Doanh nghiệp vừa nhỏ Error! Bookmark not defined iv 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ... Những vấn đề chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Chƣơng 2: Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt nam Chƣơng Giải