TĨM TẮT LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài Sau gần 30 năm đổi kinh tế, Việt Nam đạt nhiều thành tựu quan trọng hầu hết lĩnh vực Đó đóng góp lớn hệ thống ngân hàng, có Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) Ngân hàng Phát triển Việt Nam việc thực tín dụng đầu tư (TDĐT) hỗ trợ dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững, xố đói giảm nghèo, thực mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Như vậy, tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển (NHPT) vừa thực mục tiêu tăng trưởng kinh tế, vừa thực mục tiêu công xã hội Sau năm hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Ninh Bình, phần lớn dự án sử dụng vốn tín dụng đầu tư Nhà nước sau hoàn thành vào hoạt động phát huy hiệu quả, song khơng dự án vào hoạt động hiệu dẫn đến phát sinh nợ hạn thời gian dài, nợ hạn nợ xấu chiếm tới 20% tổng dư nợ tín dụng đầu tư, tăng trưởng tín dụng âm ảnh hưởng đến hoạt động Chi nhánh Đây lý tơi chọn đề tài: "Nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Các biện pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Ninh Bình Phạm vi nghiên cứu: Số liệu nghiên cứu thu thập Chi nhánh NHPT Ninh Bình giai đoạn 2010-2014; Chất lượng tín dụng ngân hàng nhìn nhận từ phía: ngân hàng, doanh nghiệp kinh tế Tuy nhiên, khuôn khổ luận văn, tác giả tập trung nghiên cứu việc nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phía NHPT Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu chủ yếu sau : - Phương pháp thu nhập số liệu: Thu thập số liệu thứ cấp thông qua báo cáo cho vay thu nợ, báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm Chi nhánh NHPT Ninh Bình, tài liệu, giáo trình, Website… - Phương pháp xử lý liệu: Sử dụng tổng hợp phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh, đối chiếu số liệu qua năm 2010-2014 Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận chung nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Chƣơng 2: Thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Ninh Bình Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Ninh Bình CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam 1.1.1 Khái niệm NHPT Việt Nam Ngân hàng Phát triển Việt Nam ngân hàng sách, hoạt động theo mơ hình cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Vốn Điều lệ NHPT 30.000 tỷ đồng Ngân hàng Phát triển Việt Nam hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm thực nhiệm vụ tín dụng sách Nhà nước nhiệm vụ khác theo quy định Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ 1.1.2 Đặc điểm Ngân hàng Phát triển Việt Nam - NHPT tổ chức tài thực nhiệm vụ tập trung nguồn vốn trung, dài hạn để đầu tư có trọng điểm ưu đãi cho dự án phát triển theo định hướng Nhà nước - NHPT phục vụ dự án phát triển lợi ích NHPT vươn tới lợi ích mang tính chất cơng - NHPT hỗ trợ doanh nghiệp vùng để thực mục tiêu cơng nghiệp hố, đại hố - NHPT hoạt động khơng mục đích lợi nhuận - NHPT tài trợ dự án phát triển có khả thu hồi vốn tài trợ dự án theo định Chính phủ - Các dịch vụ NHPT cung cấp đa dạng so với hoạt động NHTM 1.1.3 Các hoạt động NHPT Việt Nam Huy động vốn: NHPT huy động vốn, chủ yếu vốn trung dài hạn với lãi suất bình quân thấp để tài trợ cho dự án dài hạn Sử dụng vốn: Hoạt động sử dụng vốn NHPT bao gồm: Hoạt động tín dụng, hoạt động ủy thác nhận ủy thác 1.1.4 Tổ chức máy NHPT Việt Nam Theo Quyết định số 1515/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ việc ban hành điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển, cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển 1.2 Hoạt động tín dụng đầu tƣ NHPT Việt Nam Hoạt động tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam quy định Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2011 Chính phủ Tín dụng đầu tư Tín dụng xuất Nhà nước thực thơng qua hình thức cho vay đầu tư Cho vay đầu tư kênh hỗ trợ vốn cho dự án đầu tư thành phần kinh tế thuộc ngành, lĩnh vực, vùng khó khăn đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư chương trình kinh tế lớn quan trọng Nhà nước nhằm thúc đẩy trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNH, HĐH góp phần quan trọng vào việc phát triển kinh tế - xã hội đất nước 1.3 Nâng cao chất lƣợng tín dụng đầu tƣ NHPT 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển thể thông qua việc phải tự chủ tài chính, hạn chế tối đa bao cấp từ NSNN, đảm bảo an toàn vốn NHPT, giảm tối đa khả xảy rủi ro tín dụng 1.3.2 Quan niệm nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư NHPT việc thực biện pháp nghiệp vụ vừa nhằm đảm bảo nguồn vốn tín dụng đầu tư thu hồi tồn bộ, khơng để thất vốn, giảm thiểu đến mức thấp rủi ro tín dụng xảy vừa đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng 1.3.3 Các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Có nhiều biện pháp nâng cao chất lượng TDĐT NHPT Do đặc thù phạm vi nghiên cứu chất lượng TDĐT Chi nhánh NHPT Ninh Bình nên Luận văn tập trung vào nghiên cứu biện pháp sau: thẩm định tín dụng; giám sát khách hàng vay vốn chất lượng nguồn nhân lực 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến nâng cao chất lƣợng tín dụng đầu tƣ phát triển NHPT 1.3.4.1 Nhân tố chủ quan: Chính sách hoạt động NHPT, mạng lưới NHPT, quy trình, quy chế nghiệp vụ tín dụng đầu tư NHPT 1.3.4.2 Các nhân tố khách quan: Sự phát triển kinh tế nước giới, chương trình, kế hoạch sách Nhà nước, khả huy động vốn Nhà nước, lực chủ thể thụ hưởng tín dụng đầu tư phát triển 1.3.5 Các tiêu phản ánh chất lượng TDĐT NHPT 1.3.5.1 Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dƣ nợ Giá trị cần đạt tiêu NHPT Việt Nam 7% 1.3.5.2 Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn Tổng dƣ nợ 1.3.5.3 Chỉ tiêu 3: Mức độ hoàn thành kế hoạch giao TDĐT Tốc độ tăng trƣởng tín dụng Dƣ nợ năm - Dƣ nợ năm trƣớc = *100% Dƣ nợ năm trƣớc Giá trị cần đạt tiêu NHPT Việt Nam bình qn 10%/năm Tỷ lệ hồn thành kế hoạch giải ngân Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu nợ = = Số giải ngân thực tế Kế hoạch giải ngân đƣợc giao Số thu nợ thực tế Kế hoạch thu nợ đƣợc giao CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI CHI NHÁNH NHPT NINH BÌNH 2.1 Tổng quan Chi nhánh NHPT Ninh Bình Chi nhánh NHPT Ninh Bình vào hoạt động năm kể từ ngày 01/7/2006 Đến máy hoạt động Chi nhánh tổ chức bao gồm Ban Giám đốc phòng với hoạt động hoạt động huy động vốn, hoạt động cấp tín dụng hoạt động khác cấp hỗ trợ sau đầu tư, cấp phát vốn ủy thác 2.2 Các biện pháp nâng cao chất lƣợng TDĐT chi nhánh NHPT Ninh Bình Chi nhánh NHPT Ninh Bình thực nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng TDĐT, giải pháp chủ yếu thẩm định tín dụng; giám sát khách hàng vay vốn; công tác thu hồi nợ chất lượng nguồn nhân lực Phần luận văn nghiên cứu đánh giá thành công hạn chế biện pháp mà Chi nhánh áp dụng thời gian qua 2.3 Kết nâng cao chất lƣợng TDĐT chi nhánh NHPT Ninh Bình 2.3.1 Cơ cấu TDĐT chi nhánh NHPT Ninh Bình Chi nhánh NHPT Ninh Bình thực cho vay trung dài hạn dự án đầu tư phát triển Hoạt động tài trợ Chi nhánh tập trung chủ yếu vào mục tiêu xây dựng sở vật chất tạo lực sản xuất mới, góp phần phát triển kinh tế địa phương theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố 2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá kết nâng cao chất lượng TDĐT chi nhánh NHPT Ninh Bình 2.3.2.1 Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ xấu 2.3.2.2 Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh NHPT Ninh Bình cao so với quy định NHPT (tỷ lệ nợ xấu 7%) Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ hạn mức cao hạn chế Chi nhánh việc nâng cao chất lượng TDĐT Nguyên nhân thực trạng nợ xấu nợ hạn do: Chính sách nhà nƣớc: - Danh mục dự án đầu tư chủ yếu số lĩnh vực ngành nghề có độ rủi ro cao, vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn dài cần hỗ trợ phủ để phát triển - Năm 2011, Chính phủ ban hành Nghị số 11/NQ-CP ngày 24/2/2011 giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đó, cắt giảm đầu tư cơng khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng - Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng khoảng thừa đầu tư số ngành Tại chi nhánh, việc đầu tư dàn trải số lĩnh vực đóng tàu, nhà máy gạch, xi măng…trong giai đoạn trước đây, tạo thừa thãi hàng hóa, kinh tế rơi vào khủng khoảng gây hiệu ứng dây chuyền làm cho lĩnh vực đầu tư gặp khó khăn Mơi trƣờng kinh tế ngồi nƣớc: Các dự án TDĐT thường có thời gian đầu tư thời gian hoạt động dài nên chịu tác động lớn từ thay đổi môi trường đầu tư, giai đoạn 20102014, biến động xấu kinh tế tác động không nhỏ đến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp địa bàn Chính sách hoạt động NHPT: Về quản trị nguồn thu, NHPT hoạt động điều kiện khơng có đủ khả nắm bắt dòng tiền sau cho vay Doanh nghiệp sau vay vốn TDĐT sử dụng tài khoản mở ngân hàng thương mại để thực hoạt động sản xuất kinh doanh có liên quan Quy trình, quy chế tín dụng đầu tƣ: - Trong nhiều trường hợp, việc xử lý rủi ro chậm, chưa phát huy hết hiệu công tác xử lý nợ, dẫn đến tình trạng nhiều dự án phát sinh nợ hạn kéo dài, phát sinh nợ xấu - Cơ chế xử lý nợ NHPT, theo đó, khách hàng khơng trả nợ, NHPT có quyền xử lý TSBD Trên thực tế, NHPT không làm điều Từ phía khách hàng: - Khi dự án gặp khó khăn tài chính, số chủ đầu tư có tư tưởng chây ì, muốn chiếm dụng vốn TDĐT làm vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh thay vay NHTM - Hiện nay, chi nhánh, số dự án từ tổ chức tiền thân Các dự án hoạt động không hiệu nên phát sinh nợ xấu chi nhánh - Dự án bị chậm tiến độ, sản phẩm đưa thị trường lúc cung vượt cầu dẫn đến hiệu dự án thấp, dự án khơng có đủ nguồn để trả nợ cho chi nhánh 2.3.2.3 Chỉ tiêu 3: Mức độ hoàn thành kế hoạch giao TDĐT * Tốc độ tăng trƣởng: Tốc độ tăng trưởng tín dụng âm thời gian qua hạn chế công tác nâng cao chất lượng TDĐT Chi nhánh Nguyên nhân tăng trƣởng âm: Chính sách nhà nƣớc: - Trong bối cảnh thắt chặt tín dụng để kiềm chế lạm phát, việc tiếp nhận dự án đề nghị vay hạn chế tối đa, tập trung vào dự án trọng điểm chương trình mục tiêu theo đạo Chính phủ dự án bảo đảm an sinh xã hội - Các chế sách Nhà nước chưa ổn định, chưa điều chỉnh theo thời kỳ nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tế, bên cạnh đó, chế quản lý tài tiền tệ có liên quan đến hoạt động NHPT chưa phù hợp, gây khó khăn cho NHPT hoạt động nghiệp vụ Khả huy động vốn nhà nƣớc NHPT: Trong giai đoạn này, ngân sách nhà nước bị thâm hụt nên chưa thực việc ứng vốn cấp bù chênh lệch cho NHPT Bên cạnh đó, việc thực sách thắt chặt tín dụng ảnh hưởng đến khả huy động nguồn vốn tín dụng đầu tư Do đó, NHPT khơng cân đối nguồn vốn tín dụng đầu tư vay Mạng lƣới NHPT: - Việc nắm bắt dự án triển khai thực thông qua Ban quản lý Khu công nghiệp, Ủy ban nhân dân tỉnh, Sở kế hoạch đầu tư mà chưa thể tiếp cận dự án vùng có điều kiện khó khăn, đặc biệt khó khăn hay tiếp cận trực tiếp với chủ đầu tư có lực tài tốt, manh nha ý tưởng đầu tư dự án - NHPT thể chế đặc biệt thực nhiệm vụ Chính phủ, hỗ trợ doanh nghiệp Tuy nhiên, thương hiệu NHPT chưa nhiều chủ đầu tư biết đến, việc quảng bá hình ảnh NHPT với sách ưu đãi chưa quan tâm Quy trình, quy chế NHPT: - Khi thẩm định dự án mới, NHPT yêu cầu chủ đầu tư phải hoàn thiện đầy đủ hồ sơ, thủ tục nộp - Thời gian thẩm định dự án đầu tư kéo dài báo cáo thẩm định tổng hợp chi nhánh hồn thành trình lên NHPT xem xét, nhiên việc thẩm định ban thẩm định kéo dài ảnh hưởng tới nhu cầu vay vốn chủ đầu tư, làm hội kinh doanh, dẫn tới có số chủ đầu tư chuyển sang NHTM để vay vốn * Kế hoạch giải ngân: Doanh số giải ngân hàng năm chi nhánh ln hồn thành kế hoạch giao với tỷ lệ cao Đây thành tựu Chi nhánh việc nâng cao chất lượng TDĐT * Kế hoạch thu nợ (gốc, lãi) Nhiệm vụ thu nợ gốc, lãi hàng năm chi nhánh lớn hệ thống NHPT Trong năm 2010, năm 2013 năm 2014, chi nhánh thực 100% kế hoạch gốc, lãi hàng năm Chỉ có năm 2011 chưa hồn thành kế hoạch thu nợ gốc, lãi (tỷ lệ thu nợ gốc 69,64%, tỷ lệ thu nợ lãi 75,59%) năm 2012 chưa hoàn thành kế hoạch thu nợ gốc (tỷ lệ thu nợ gốc 93,09%) Mặc dù vậy, tồn số hạn chế cơng tác thu hồi nợ: - Tỷ lệ hồn thành việc thu nợ gốc năm 2013 184,04%; năm 2014 136,34% cao việc trả nợ trước hạn số dự án có dư nợ lớn Nguyên nhân hạn chế từ phía chế, sách nhà nƣớc Trong hợp đồng tín dụng ký chủ đầu tư NHPT có quy định lãi suất cho vay tính thời điểm giải ngân Các khách hàng có lực, hiệu hoạt động kinh doanh tốt đề nghị chi nhánh tốn hợp đồng có lãi suất cao để vay vốn NHTM có mức lãi suất thấp - Nợ hạn lãi treo tồn tại, nhiều dự án có dư nợ xấu tồn đọng kéo dài, chưa xử lý dứt điểm CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI CHI NHÁNH NHPT NINH BÌNH 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng đầu tƣ chi nhánh NHPT Ninh Bình 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc chi nhánh NHPT Ninh Bình 3.2.1 Cơng tác thẩm định - Tổ chức điều hành công tác thẩm định khoa học, đảm bảo chất lượng - Thông tin thẩm định ngồi thơng tin chủ đầu tư cung cấp hồ sơ vay vốn, chi nhánh cần thu thập thêm thơng tin thực tế để đảm bảo tính khách quan - Phối hợp với chủ đầu tư từ việc lập dự án tiến hành; phân công chức năng, nhiệm vụ rõ ràng phòng chi nhánh, xử lý tình phát sinh kịp thời, liệt - Phịng tổng hợp chủ trì mảng thẩm định nhiên cần phối hợp với phòng nghiệp vụ khác 3.2.2 Cơng tác thu hồi nợ - Phịng ngừa khoản nợ hạn cách thường xuyên kiểm tra hồ sơ vay vốn, hồ sơ thẩm định, hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay, kiểm tra trước, sau cho vay - Khi biện pháp phịng ngừa khơng hiệu quả, chi nhánh cần có biện pháp cụ thể để thu hồi nợ hạn 3.2.3 Tăng cường giám sát khách hàng vay vốn - Cần thực kiểm tra trước, sau phát sinh nghiệp vụ.Tổ chức tốt tổ thu nợ, đưa biện pháp đốc thu linh hoạt hiệu - Tổ chức việc giám sát khách hàng nghiêm túc Ngồi ra, chi nhánh cần tích cực xem xét thay đổi tình hình tài người vay để đôn đốc kịp thời nguồn trả nợ cho chi nhánh 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm soát giải ngân - Thực tốt nguyên tắc giải ngân phải có khối lượng đảm bảo - Kiên yêu cầu chủ đầu tư gửi đủ vốn tự có vào Chi nhánh để giải ngân, chí giải ngân đồng thời theo tỷ lệ 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra nội - Thực nghiêm túc quy định “Tự kiểm tra, kiểm tra trước, kiểm tra trong, kiểm tra sau” hồ sơ dự án - Nâng cao nhận thức cán cơng tác kiểm tra, phát huy tính độc lập phần cơng việc - Có chế liên kiểm sở phối hợp chặt chẽ chi nhánh với quan chức 3.2.6 Kiện tồn tổ chức nâng cao trình độ cán tín dụng - Chú trọng cơng tác đào tạo chỗ nhằm nâng cao lực quản trị ngân hàng - Tính kỷ luật, kỷ cương cán tín dụng thể mặt chấp hành nghiêm quy định Nhà nước NHPT - Có sách lương thưởng hợp lý đảm bảo phản ánh kết hoạt động, khuyến khích cán nghiệp vụ nỗ lực phấn đấu hoàn thành 3.2.7 Giải pháp khác 3.3 Kiến nghị: Luận văn có số kiến nghị với NHPT Việt Nam, UBND tỉnh, Sở ban ngành liên quan, ngân hàng địa bàn KẾT LUẬN Qua năm tồn phát triển, chi nhánh NHPT Ninh Bình có nhiều thành tựu lớn đóng góp vào phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam nói riêng ngành ngân hàng Việt nam nói chung Với nỗ lực không ngừng tập thể cán chi nhánh NHPT Ninh Bình đạo sát NHPT Việt Nam, cấp đảng ủy, quyền địa phương, phối hợp chặt chẽ sở, ban ngành có liên quan, chi nhánh khẳng định thực có hiệu sách tín dụng đầu tư Nhà nước địa bàn tỉnh, góp phần quan trọng chuyển dịch phát triển kinh tế - xã hội địa phương  ... chung nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Chƣơng 2: Thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Ninh Bình Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Chi nhánh. .. NHPT Ninh Bình CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam 1.1.1 Khái niệm NHPT Việt Nam Ngân hàng. .. vào việc phát triển kinh tế - xã hội đất nước 1.3 Nâng cao chất lƣợng tín dụng đầu tƣ NHPT 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển thể