Đang tải... (xem toàn văn)
Hướng dẫn công việc thanh toán trực tiếp
I. Hướng dẫn công việc thanh toán trực tiếp (Đối với tiền)1. Công việc ngày T • Sau khi kết thúc phiên giao dịch, phòng Môi giới niêm yết gửi sang cho Phòng kế toán Báo cáo kết quả khớp lệnh (tiền) (theo ngày)• 11h.00 – 11h.30: Cán bộ lưu ký nhận Báo cáo thanh toán giao dịch trực tiếp từ Trung tâm lưu ký và ký “Sổ giao nhận công văn”.• 11h.30 – 12h.00: Cán bộ phòng kế toán đối chiếu Báo cáo kết quả khớp lệnh theo tiền với Báo cáo thanh toán giao dịch trực tiếp:- Nếu phát hiện bất kì sai sót nào, Cán bộ phòng kế toán ghi nhận lại các sai sót và thông báo cho phòng lưu ký và phòng Môi giới niêm yết để các bên phối hợp sửa lỗi sau giao dịch. Việc sửa lỗi phải tiến hành xong trước ngày thanh toán.- Nếu kết quả khớp lệnh đã khớp với số liệu do Trung tâm lưu ký gửi về, Cán bộ kế toán kiểm tra tiền trên tài khoản đảm bảo khả năng thanh toán.• 14h.30 – 16h.00: Trung tâm lưu ký gửi tiền về cho TVLK:- Báo cáo thanh toán trực tiếp tiền theo TVLK2. Công việc ngày T + 1• Trước 8h.30 sáng cán bộ phòng kế toán phải kiểm tra lần cuối số dư tiền trên tài khoản TGTTBT GDCK (môi giới, tự doanh) đảm bảo đủ tiền thanh toán theo chứng từ thanh toán do TTLK cung cấp.• Trường hợp thiếu tiền phải thực hiện quy trình hỗ trợ thanh toán tiền của TTLK.• 15h.00 – 15h.30: Căn cứ vào báo cáo kết quả chuyển tiền của NHCĐTT, phòng LKCK-TTLK chuyển và phân bổ tiền vào TK TGTTBT GDCK của (Tài khoản môi giới và Tài khoản tự doanh).• 16h.00 – 17h.00: Hệ thống Core tự động hạch toán tiền vào Tài khoản giao dịch của khách hàng theo kết quả giao dịch.• Cán bộ môi giới in báo cáo và chuyển cho kế toán kiểm tra, đối chiếu số liệu…• Lưu hồ sơ, kết thúc công việc.II. Quy trình thanh toán bù trừ đa phương (Đối với chứng khoán)1. Công việc ngày T• Sau khi kết thúc phiên giao dịch, phòng Môi giới niêm yết gửi sang cho Phòng lưu ký và quản lý cổ đông 01 bản Báo cáo kết quả khớp lệnh theo chứng khoán.• 15h.00 chiều ngày T, Cán bộ lưu ký nhận Báo cáo thanh toán giao dịch đa phương từ Trung tâm lưu ký và ký “Sổ giao nhận công văn”.2. Công việc ngày T + 1• Cán bộ lưu ký đối chiếu Báo cáo kết quả khớp lệnh theo chứng khoán với Báo cáo thanh toán giao dịch đa phương:- Nếu phát hiện bất kỳ sai sót nào, Cán bộ lưu ký ghi nhận lại các sai sót và thông báo cho Trung tâm lưu ký cũng như phòng Môi giới niêm yết để các bên phối hợp sửa lỗi sau giao dịch.- Nếu kết quả khớp lệnh đã khớp với số liệu do Trung tâm lưu ký gửi về, Cán bộ lưu ký xác nhận vào Báo cáo kết quả khớp lệnh theo chứng khoán và chuyển sang cho Bộ phận kế toán.3. Công việc ngày T + 2 • 10h.00 – 11h.00 ngày T + 2: Trung tâm lưu ký thực hiện bù trừ chứng khoán theo phương thức bù trừ đa phương, kết quả bù trừ chi tiết theo Trung tâm lưu ký.• Chiều ngày T + 2, Trung tâm lưu ký gửi về cho Thành viên lưu ký:- Báo cáo bù trừ đa phương và thanh toán chứng khoán theo Thành viên lưu ký.- Sao kê tài khoản chứng khoán giao dịch.- Sao kê tài khoản thanh toán bù trừ.4. Công việc ngày T + 3• 15h.15 - 15h.30: Căn cứ vào báo cáo kết quả chuyển tiền của NHCĐTT, phòng LKCK – TTLK phân bổ chứng khoán vào tài khoản chứng khoán giao dịch (Tài khoản môi với và Tài khoản tự doanh) của OSC.• 16h.00 – 17h.00: Hệ thống Core tự động hạch toán chứng khoán vào Tài khoản giao dịch của khách hàng theo kết quả giao dịch.• Cán bộ lưu ký kiểm tra, đối chiếu số liệu.• Lưu hồ sơ, kết thúc công việc.III. Hướng dẫn công việc thanh toán bù trừ đa phương (Đối với tiền)1. Công việc ngày T• Sau khi kết thúc phiên giao dịch, phòng Môi giới niêm yết gửi sang cho Phòng kế toán 01 bản Báo cáo kết quả khớp lệnh (tiền).• 15h.00 chiều ngày T, Cán bộ lưu ký nhận Báo cáo thanh toán giao dịch đa phương từ Trung tâm lưu ký và chuyển sang phòng kế toán 01 bản copy.2. Công việc ngày T + 1• Cán bộ phòng kế toán đối chiếu Báo cáo kết quả khớp lệnh với Báo cáo thanh toán giao dịch đa phương:- Nếu phát hiện bất kỳ sai sót nào, thông báo cho phòng Môi giới niêm yết và phòng lưu ký để các bên phối hợp sửa lỗi sau giao dịch.- Nếu kết quả khớp lệnh đã khớp với số liệu do Trung tâm lưu ký gửi về thì cán bộ phòng kế toán sẽ kiểm tra tiền đảm bảo đủ nguồn để thanh toán.3. Công việc của ngày T + 2• Cán bộ phòng kế toán thực hiện chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán tại ngân hàng chỉ định thanh toán theo kết quả bù trừ trên các chứng từ thanh toán do TTLK cung cấp.4. Công việc ngày T + 3• Trước 8h.30 cán bộ phòng kế toán cần kiểm tra lại lần cuối số dư các TK TGTTBT GDCK (môi giới và tự doanh)• Trường hợp thiếu tiền phải thực hiện quy trình hỗ trợ thanh toán tiền của TTLK.• 16h.00 – 17h.00: Hệ thống Core tự động hạch toán tiền vào Tài khoản giao dịch của khách hàng theo kết quả giao dịch.• Cán bộ phòng môi giới in báo cáo và chuyển cho kế toán kiểm tra, đối chiếu số liệu.• Lưu hồ sơ, kết thúc công việc. . I. Hướng dẫn công việc thanh toán trực tiếp (Đối với tiền)1. Công việc ngày T • Sau khi kết thúc phiên giao dịch,. liệu.• Lưu hồ sơ, kết thúc công việc. III. Hướng dẫn công việc thanh toán bù trừ đa phương (Đối với tiền)1. Công việc ngày T• Sau khi kết thúc phiên giao