Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng phát triển nông thôn.doc

Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng phát triển nông thô

Lời nói đầu

Hoạt động tiền tệ - tín dụng Ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với sự ổn định và phát triển kinh tế quốc gia Ngời ta sẽ không thể thiết lập một nền kinh tế hiệu quả chừng nào cha xây dựng một chính sách tài chính - tiền tệ, một hệ thống Ngân hàng có khả năng đảm bảo việc thu hút và phân bổ có hiệu quả các nguồn tài chính.

Trớc đây, một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng kinh tế kém phát triển của nớc ta là sự thiếu vốn trầm trọng, nhng cái thiếu lớn nhất là sức huy động vốn, thiếu thị trờng vốn cùng với môi trờng pháp lý phù hợp và các điều kiện cần thiết để động viên, thu hút các nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế, nhất là trong dân c Vốn còn nhiều nhng cần phải tìm ra đợc phơng thức huy động và “lôi” vốn ra khỏi những nơi nắm giữ nó Quản lý và sử dụng tốt số vốn huy động đợc để đáp ứng nhu cầu vốn đối với nền kinh tế là một vấn đề đang đ -ợc nhiều ngời quan tâm, sự khơi thông các dòng vốn đang là nhiệm vụ quan trọng trong việc hoạch định chính sách kinh tế.

Mặt khác, để có thể tồn tại và phát triển, đáp ứng nhu cầu vốn đầu t với tốc độ nhanh, ổn định, hoà nhập vào sự phát triển chung của nền kinh tế thế giới, các Ngân hàng Thơng mại (NHTM) Việt Nam phải quan tâm nhiều hơn nữa đến công tác huy động vốn.

Trong sự nghiệp đổi mới hiện nay, chúng ta không thể thực hiện thành công công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc nếu không huy động đợc nhiều nguồn vốn và sử dụng chúng một cách có hiệu quả Vấn đề hình thành thị trờng vốn ngày càng trở nên bức xúc đối với nền kinh tế, nòng cốt của thị trờng này phải là các NHTM Vì thế, ngành Ngân hàng đảm đơng nhiệm vụ nặng nề là tiếp tục đổi mới, tuân thủ những nguyên tắc của cơ chế thị trờng và các thông lệ quốc tế nhằm huy động và cho vay có hiệu quả đáp ứng vốn cho nhu cầu tăng trởng cao của nền kinh tế quốc dân Hoạt động tài chính Ngân hàng không chỉ là điều kiện mà còn là động lực đảm bảo thắng lợi cho công cuộc đổi mới trong nền kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa ở nớc ta qua hơn một thập kỷ phát triển.

Báo cáo chính trị của Ban chấp hành TW Đảng đại hội VIII khoá VII đã chỉ rõ: "Chính sách tài chính tiền tệ phải nhằm mục tiêu thúc đẩy sản xuất phát triển, huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực, tăng cờng tích luỹ để tạo vốn cho đầu t phát triển… huy động vốn trong n huy động vốn trong nớc và vốn bên ngoài… huy động vốn trong n".

Thực hiện đờng lối trên của Đảng, Nhà nớc ta đã đa ra một số biện pháp khác nhau mang tính chất chiến lợc phù hợp với sự chuyển đổi sang cơ chế thị tr-ờng nh: thành lập thị trtr-ờng chứng khoán, cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nớc, v.v… huy động vốn trong n Nhng không vì thế những trung gian tài chính mà cụ thể là hệ thống Ngân hàng mất đi vai trò của mình trong việc huy động vốn cho nền kinh tế.

Từ ngày 18/03/1997 chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ thực sự bớc vào hoạt động kinh doanh nh một NHTM Chi nhánh đã xác định vấn đề huy động vốn là điều kiện quyết định kinh doanh của mình trong giai đoạn hiện nay Trong hoạt động này, bên cạnh những thành công không nhỏ đã đạt đợc, chi nhánh còn gặp phải những khó khăn, những hạn chế cần phải tháo gỡ, đồng thời đa ra những giải pháp mới hữu hiệu để không ngừng hoàn thiện Một trong

những vấn đề đó là “làm thế nào để có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế?” Những giải pháp để tăng cờng và mở rộng công tác huy động vốn đang là vấn đề có tính thời sự, cấp bách hiện nay ở các NHTM nói chung và Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ nói riêng.

Qua thời gian thực tập ở NHNN&PTNT Láng Hạ, nghiên cứu các mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt là công tác huy động vốn của Ngân hàng, kết hợp với phần lý luận đợc học tập tại trờng Đại học dân lập Đông Đô em đã mạnh dạn chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ” làm đề tài nghiên cứu.

Bài viết gồm 3 chơng :

Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả huy động vốn của NHTM.

Chơng 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.Chơng 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tạichi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.

Do kiến thức còn hạn hẹp cả về lý luận lẫn thực tiễn nên chuyên đề thực tập này không tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong đợc sự hớng dẫn và góp ý của thầy cổ để đề tài của em đợc hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm ơn!

Ngân hàng đợc coi là một sản phẩm độc đáo của nền sản xuất hàng hoá, một động lực quan trọng cho sự phát triển của nền sản xuất xã hội Ngân hàng không thể đứng ngoài hoạt động của bất cứ quốc gia nào Mỗi nớc khác nhau với chế độ xã hội và hệ thống pháp luật khác nhau sẽ có một khái niệm và mô hình tổ chức Ngân hàng khác nhau Thông thờng, để định nghĩa Ngân hàng, ngời ta phải dựa vào tính chất, mục đích và đối tợng hoạt động của nó trên thị trờng tài chính

Luật Ngân hàng của Pháp năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở hành nghề thờng xuyên nhận của công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính”.

Luật Ngân hàng của ấn Độ, năm 1950: “Ngân hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ, đầu t”.

Luật Ngân hàng của Đan Mạch, năm 1930 :“ Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại và các giá trị địa ốc, các phơng tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân ”.

Việt Nam, bớc chuyển đổi nền kinh tế từ tập trung, bao cấp sang kinh tế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự do kinh doanh theo pháp luật đợc bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu đan xen với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng Theo hớng này, nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu sẽ tạo ra tiền đề cần thiết đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình Ngân hàng Thơng mại và tổ chức tín dụng.

Pháp lệnh Ngân hàng, HTX tín dụng và công ty tài chính năm 1990 định nghĩa: “NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động thờng xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền

đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán”.

Qua những khái niệm nêu trên, ta có thể rút ra đợc một số điểm đặc trng của Ngân hàng Thơng mại nh sau :

NHTM là một tổ chức đợc phép nhận ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả

NHTM là một tổ chức đợc phép sử dụng ký thác của công chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác

(Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng – PTS Nguyễn Ngọc Hùng PTS Nguyễn Ngọc Hùng )

1.1.2 Đặc trng hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.1.2.1 NHTM là chủ thể thờng xuyên nhận và kinh doanh tiền gửi

Lịch sử của NHTM là lịch sử kinh doanh tiền gửi, nhận tiền gửi và kinh doanh tiền gửi là đặt trng quan trọng để phân biệt NHTM với các TCTD khác NHTM tổ chức nhận tiền gửi dới nhiều hình thức khác nhau: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… huy động vốn trong n Tỷ trọng nhận và kinh doanh tiền gửi chiếm rất lớn trong bảng cân đối tài sản của Ngân hàng (70 - 80%), thu nhập chủ yếu đợc tạo ra từ hoạt động kinh doanh tiền gửi và chi phí cho hoạt động nhận tiền gửi chiếm tỷ lệ cao trong tổng chi phí (60-70%), đối với Ngân hàng truyền thống

Bản chất của hoạt động kinh doanh Ngân hàng là “đi vay để cho vay”, vốn kinh doanh của Ngân hàng chủ yếu là tiền gửi huy động đợc NHTM là chủ thể thờng xuyên nhận và kinh doanh tiền gửi

1.1.2.2 Hoạt động của Ngân hàng gắn bó mật thiết với hệ thống luthông tiền tệ và hoạt động thanh toán của mỗi quốc gia.

Lịch sử phát triển đã phân chia hệ thống Ngân hàng thành: Ngân hàng với các chức năng ở tầm vĩ mô, quản lý điều tiết thị trờng tài chính, là Ngân hàng của các Ngân hàng, có chức năng phát hành tiền Đó chính là NHTW Ngân hàng với chức năng, vai trò nhận và kinh doanh tiền gửi vì mục tiêu lợi nhuận… huy động vốn trong n đó là các NHTM và các tổ chức tín dụng khác

NHTW muốn thực hiện hoạt động quản lý, điều tiết thị trờng tài chính thì phải thông qua các công cụ tài chính tác động vào hoạt động của hệ thống NHTM, do vậy, NHTM là kênh truyền dẫn để NHTW thực thi chức năng, vai trò của mình

Nh ta đã nói ở trên, bản chất hoạt động của NHTM là “đi vay để cho vay”, NHTM là một trung gian tài chính và trong khi thực hiện vai trò trung gian luân chuyển vốn từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn, NHTM đã tạo ra những công cụ tài chính thay thế cho tiền mặt làm phơng tiện thanh toán: séc, hệ thống tài khoản tiền gửi, chứng từ, thẻ … huy động vốn trong n do đó, phần lớn tiền giao dịch trong quan hệ kinh tế là tiền qua Ngân hàng Hoạt động của Ngân hàng gắn liền với hệ thống lu thông tiền tệ.

Hoạt động thanh toán luôn gắn với quá trình sản xuất, lu thông hàng hoá không chỉ trong phạm vi một quốc gia mà nó còn mang tính toàn cầu Thanh toán qua Ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy nhanh quá trình luân chuyển vốn, hàng hoá, làm tăng nhanh vòng quay của vốn, tăng hiệu quả kinh doanh Hoạt động của NHTM gắn liền với hoạt động thanh toán quốc gia và thanh toán quốc tế.

1.1.2.3 Hoạt động của NHTM đa dạng phong phú và có phạm vi rộng

lớn

Thông qua các hình thức huy động vốn, NHTM tập trung, tích luỹ các nguồn vốn trong xã hội tạo thành quỹ tài chính và thông qua hoạt động tín dụng, đầu t,… huy động vốn trong n Ngân hàng tiến hành cung ứng và phân bổ vốn cho nền kinh tế Do vậy, hoạt động của NHTM liên quan đến mọi lĩnh vực, ngành nghề sản xuất kinh doanh Phạm vi hoạt động của NHTM không chỉ giới hạn trong nớc mà còn mang tính quốc tế Và để thoả mãn đợc mọi nhu cầu của khách hàng thì hình thức hoạt động của Ngân hàng rất đa dạng, sản phẩm dịch vụ phong phú, mạng l-ới chi nhánh rộng khắp

Trong môi trờng kinh tế đầy sự biến động và cạnh tranh gay gắt, khốc liệt thì sự phong phú đa dạng trong hình thức hoạt động, sản phẩm, dịch vụ cung ứng sẽ là điều kiện quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.

1.1.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM.

Ngân hàng là một trung gian tài chính, thông qua các nghiệp vụ hoạt động của mình nhằm điều hoà, phân phối lại nguồn vốn, cung cấp vốn cho hoạt động của cả nền kinh tế Với trình độ phát triển của khoa học hiện đại hiện nay, hoạt động của Ngân hàng đã ngày càng trở nên phong phú hơn song Ngân hàng vẫn luôn duy trì một số nghiệp vụ cơ bản sau:

1.1.3.1 Nghiệp vụ tài sản Có.

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm đảm bảo sự an toàn cũng nh tìm kiếm lợi nhuận của các NHTM.

a Nghiệp vụ ngân quỹ.

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của Ngân hàng đợc dùng vào với mục đích nhằm bảo đảm an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do NHTW đề ra

b Nghiệp vụ cho vay.

Đây là nghiệp vụ tạo khả năng sinh lời chính trong hoạt động kinh doanh của các NHTM Nghiệp vụ này bao gồm các khoản đầu t sinh lời của Ngân hàng thông qua hoạt động cho vay ngắn hạn, trung- dài hạn đối với nền kinh tế.

c Nghiệp vụ đầu t tài chính.

Các NHTM thực hiện quá trình đầu t bằng vốn của mình thông qua các hoạt động góp vốn, hùn vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trờng.

d Nghiệp vụ khác.

Bằng các hoạt động khác trên thị trờng nh: kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý; thực hiện các dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ uỷ thác và đại lý; kinh doanh và các dịch bảo hiểm; dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê két, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật

1.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản Nợ và vốn tự có của Ngân hàng

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, gồm các nghiệp vụ sau:

a Nghiệp vụ tiền gửi

Đây là nghiệp vụ phản ánh các khoản tiền gửi từ các doanh nghiệp vào Ngân hàng để thanh toán hoặc với mục đích bảo quản tài sản mà từ đó Ngân hàng có thể huy động và đợc sử dụng vào kinh doanh Ngoài ra, Ngân hàng còn huy động các khoản tiền nhàn rỗi của các cá nhân hay hộ gia đình đợc gửi vào Ngân hàng với mục đích hởng lãi.

b Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá.

Các NHTM sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có thời hạn dài, nhằm đảm bảo khả năng đầu t các khoản vốn dài hạn của Ngân hàng vào nền kinh tế Ngoài ra, nghiệp vụ này còn giúp các NHTM tăng cờng tính ổn định vốn trong hoạt động kinh doanh của mình.

c Nghiệp vụ đi vay.

Đối với nghiệp vụ này, NHTM tiến hành tạo vốn cho mình bằng việc vay các TCTD khác trên thị trờng tiền tệ và vay NHTƯ dới các hình thức tái chiết

khấu hay vay có đảm bảo, nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thân NHTM khi mà họ không tự cân đối đợc trên cơ sở khai thác tại chỗ.

d Nghiệp vụ huy động vốn khác.

Các NHTM còn có thể tiến hành tạo vốn cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc Ngoài ra, thông qua việc sử dụng các phơng tiện trong thanh toán, đòi hỏi khách hàng phải ký gửi một bộ phận tiền vào Ngân hàng và trên cơ sở đó các NH có thể sử dụng những vốn nhàn rỗi trên tài khoản đa vào hoạt động kinh doanh Để mở rộng nghiệp vụ này các NHTM cần phát triển các dịch vụ và không ngừng nâng cao uy tín của mình trên thị trờng

e Nghiệp vụ vốn tự có.

Đây là vốn thuộc sở hữu riêng có của các Ngân hàng Trong thực tế khoản vốn này không ngừng tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân Ngân hàng mang lại Bộ phận vốn này đóng góp một phần đáng kể vào vốn trong hoạt kinh doanh của các NHTM, đồng thời góp phần nâng cao vị thế, uy tín của NHTM trên thị trờng

1.1.3.3 Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản.

Tuy việc quản lý tài sản có và tài sản nợ là mối quan tâm thờng xuyên và chủ yếu của NHTM nhng trong môi trờng kinh doanh cạnh tranh ngày càng gay gắt nh hiện nay thì thực hiện các nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết tài sản cũng là cách để tạo ra lợi nhuận Những nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết nh: Môi giới mua bán những công cụ tài chính, chuyển nhợng hoặc bán những món vay và từ đó Ngân hàng thu một mức phí nhất định, tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Ngoài ra, Ngân hàng còn cung cấp nhiều dịch vụ: kinh doanh hối đoái nhân danh khách hàng, hỗ trợ vay thế chấp, cung cấp mức tín dụng hỗ trợ, thực chất đây là hình thức các Ngân hàng đứng ra đảm bảo cho khách hàng nhằm giúp khách hàng nâng cao uy tín trong việc thực hiện các nghiệp vụ trên, và Ngân hàng thu phí

Hạn chế lớn nhất của các nghiệp vụ này là đặt Ngân hàng trớc những rủi ro lớn nếu hoạt động kinh doanh của những khách hàng mà Ngân hàng bảo lãnh gặp phải rủi ro dẫn đến phá sản hoặc không có khả năng thanh toán Đây là hình thức làm cho nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng đa dạng hơn, lợi nhuận thu đ-ợc lớn hơn nhng nó đòi hỏi Ngân hàng cần có sự phân tích, nghiên cứu kỹ lỡng trớc khi thực hiện các nghiệp vụ trên nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra.

1.1.4 Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế

NHTM là sản phẩm tất yếu của quá trình phát triển nền kinh tế với cơ sở là nền sản xuất, lu thông hàng hoá, nền kinh tế ngày càng phát triển thì hoạt động của các NHTM càng phát triển phong phú, đa dạng hiện đại và có vai trò quan trọng Thông qua việc thực hiện các chức năng, vai trò của mình đặc biệt là chức năng trung gian tín dụng, NHTM đã trở thành một bộ phận thúc đẩy nền kinh tế phát triển

1.1.4.1 Ngân hàng Thơng mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế.

Vốn đợc tạo ra từ quá trình tích luỹ, tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh nghiệp và Nhà nớc trong nền kinh tế Nh vậy, muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân và có mức chi tiêu hợp lý Tăng thu nhập quốc dân đồng nghĩa với việc mở rộng quy mô về cả chiều rộng lẫn chiều sâu của sản xuất và lu thông hàng hoá Tuy nhiên, để đẩy mạnh sự tăng trởng và phát triển của các ngành trong nền kinh tế thì vốn là yếu tố đặc biệt quan trọng Nh vậy, NHTM với vai trò của một trung gian tín dụng, luân chuyển và phân phối vốn một cách hợp lý trong nền kinh tế đứng ra huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mọi cá nhân, tổ chức, thành phần kinh tế tạo thành quỹ tài chính và thông qua nghiệp vụ tín dụng, NHTM cung ứng vốn cho nền kinh tế, đáp ứng kịp thời cho quá trình tái sản xuất Chính nhờ hoạt động của hệ thống Ngân hàng Thơng mại, đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có điều kiện cải thiện hoạt động kinh doanh của mình, góp phần nâng cao hiệu quả của cả nền kinh tế Vì vậy, có thể khẳng định chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh chính là NHTM.

1.1.4.2 NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trờng

Nền kinh tế thị trờng là nền kinh tế trong quá trình vận động chịu tác động của rất nhiều các quy luật kinh tế khách quan Các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế thì không thể thoát khỏi sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan đó Họ không những phải đáp ứng nhu cầu thị trờng về phơng diện giá cả, khối lợng, chất l-ợng, chủng loại mà còn phải thoả mãn trên phơng diện thời gian, địa điểm Do vậy, nâng cao chất lợng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ chế quản lý kinh tế, cải tiến máy móc trang thiết bị, tìm tòi sử dụng các nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất một cách thích hợp chính là nhân tố quan trọng giúp cho doanh nghiệp đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của thị trờng, tăng cờng khả năng cạnh tranh, nâng cao uy tín và vị thế của doanh nghiệp Tuy nhiên những hoạt động này đòi hỏi một khối lợng vốn lớn Để giải quyết khó khăn này, các doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng xin vay vốn Đến đây

ta thấy, hoạt động tín dụng của Ngân hàng có vai trò quan trọng, là chiếc cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trờng.

1.1.4.3 NHTM là công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế.

Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trờng, hoạt động của NHTM nếu có hiệu quả sẽ thực sự trở thành công cụ hữu hiệu để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế Thông qua hoạt động tín dụng, thanh toán và nghiệp vụ “tạo tiền” giữa các NHTM trong hệ thống, các NHTM đã góp phần mở rộng hay thu hẹp lợng tiền trong lu thông, hơn nữa, bằng việc cấp các khoản tín dụng cho nền kinh tế, NHTM thực hiện việc dắt dẫn các luồng tiền, tập hợp, phân chia các nguồn vốn của thị trờng, điều khiển chúng một cách có hiệu quả, giúp Nhà nớc thực thi vai trò điều tiết vĩ mô đúng theo phơng châm “Nhà nớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng”.

1.1.4.4 NHTM là cầu nối giữa nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốctế.

Xu thế chung hiện nay là toàn cầu hoá, hội nhập và phát triển Sự phát triển của các quốc gia không thể tách rời, mà luôn cần phải có sự giao lu, hợp tác, tơng trợ lẫn nhau Xu thế này đã khiến các quốc gia tuy cách xa nhau về mặt địa lý nhng vẫn xích lại gần nhau trong quan hệ hợp tác Đó là xu thế của nền kinh tế thị trờng, của sự phát triển chung và của nền sản xuất hàng hoá, khi mà các mối giao lu quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày càng phát triển mở rộng thì nhu cầu giao lu kinh tế xã hội giữa các nớc trên thế giới lại ngày càng trở nên cấp thiết, bởi sự phát triển của nền kinh tế mỗi quốc gia luôn gắn với sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận không thể thiếu, cấu thành nên sự phát triển đó NHTM với các hoạt động nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ hối đoái và các nghiệp vụ khác nó đã góp phần thúc đẩy ngoại thơng mở rộng Cũng thông qua các hoạt động thanh toán, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng… huy động vốn trong n với Ngân hàng nớc ngoài, hệ thống Ngân hàng đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế.

1.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Thơng mại.

Nh trình bày ở phần trên, sự ra đời và phát triển của Ngân hàng là tất yếu đối với nền sản xuất và lu thông hàng hoá Vậy những yếu tố nào cấu thành nên điều tất yếu đó? Mọi sự vật hiện tợng luôn tồn tại trong mối quan hệ biện chứng, tác động qua lại lẫn nhau, sự vật này tồn tại đợc là nhờ có sự tồn tại của sự vật khác Đối với NHTM , để đợc coi là “nền móng ” cho nền sản xuất hàng hoá, hay “trái tim” cung cấp “máu” cho mọi hoạt động của đời sống kinh tế xã hội, thì hoạt động huy động vốn có vai trò đặc biệt quan trọng.

1.2.1 Khái niệm về vốn của Ngân hàng Thơng mại.

NHTM là một trung gian tài chính, với vai trò chủ đạo là tập trung, phân phối lại các nguồn vốn trong xã hội tạo điều kiện cho sự phát triển của nền kinh tế Để có đợc vị trí đó, NHTM phải luôn đặt yếu tố lợi nhuận lên hàng đầu và công cụ duy nhất có tính chất quyết định mà các NHTM phải có trớc tiên là vốn.

Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động đợc, dùng để cho vay, đầu t hoặc để thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác.

Về thực chất, vốn của Ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất phân phối và tiêu dùng, mà ngời chủ sở hữu vì nhiều lý do khác nhau đã gửi vào Ngân hàng Nh vậy, Ngân hàng Thơng mại đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ, tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển.

1.2.2.Vai trò của vốn đối với hoạt động của NHTM

Trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng phải có vốn, vốn là năng lực chủ yếu quyết định đến khả năng và quy mô hoạt động NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nó đòi hỏi một lợng vốn lớn mới có thể tiến hành hoạt động kinh doanh Vốn cho phép Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hoá các hình thức kinh doanh, tăng khả năng cạnh tranh

1.2.2.1 Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Vốn là điểm đầu tiên và có tính chất quyết định trong chu kỳ kinh doanh của Ngân hàng vì khác với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bình thờng, vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh mà còn là đối tợng kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Quá trình kinh doanh của Ngân hàng đợc mã hoá bằng công thức sau: T-T’, trong đó T là yếu tố vốn bỏ ra ban đầu, T’ là vốn thu về sau quá trình cho vay, đầu t Từ công thức trên cho thấy, Ngân hàng nào trờng vốn sẽ là Ngân hàng có nhiều thế mạnh trong cạnh tranh và có lợi thế về quy mô vốn Vì vậy, ngoài nguồn vốn ban đầu hì Ngân hàng luôn phải chăm lo tới việc tăng tr-ởng các nguồn vốn khác trong suốt quá trình hoạt động

1.2.2.2 Vốn quyết định quy mô hoạt động của Ngân hàng Thơng mại

Trong hoạt động kinh doanh, yếu tố đầu vào luôn ảnh hởng trực tiếp tới yếu tố đầu ra Đối với NHTM, vốn là yếu tố đầu vào; tín dụng, đầu t… huy động vốn trong n là yếu tố

đầu ra, vì vậy, so với các Ngân hàng có quy mô vốn lớn thì các Ngân hàng có quy mô vốn nhỏ các khoản mục cho vay, đầu t sẽ kém đa dạng hơn, phạm vi, khối lợng cho vay nhỏ hơn, vốn hạn hẹp nên các Ngân hàng nhỏ thờng không phản ứng kịp trớc những biến động của môi trờng kinh doanh, ảnh hởng đến khả năng thu hút vốn, từ đó ảnh hởng đến hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng.

1.2.2.3 Vốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của Ngânhàng trên thị trờng

“Mất tiền bạc là mất ít, mất danh dự là mất nhiều, mất niềm tin là mất tất cả” Ngân hàng hoạt động dựa trên sự tin tởng lẫn nhau vì bản chất hoạt động của Ngân hàng là: “đi vay để cho vay”, nếu không có uy tín thì Ngân hàng không thể tồn tại và phát triển Uy tín của Ngân hàng thể hiện ở khả năng sẵn sàng chi trả cho khách hàng của mình Khả năng thanh toán của Ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của Ngân hàng càng phải lớn Nh vậy, với tiềm năng vốn lớn, Ngân hàng có thể tiến hành hoạt động với quy mô ngày càng mở rộng, nâng cao khả năng cạnh tranh, nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.

1.2.2.4 Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của Ngân hàng.

Cạnh tranh là một quy luật của nền kinh tế thị trờng Cạnh tranh giúp các doanh nghiệp nâng cao khả năng tự hoàn thiện Với Ngân hàng, vốn là yếu tố quyết định năng lực cạnh tranh, thực tế đã chứng minh: quy mô vốn, trình độ nghiệp vụ, phơng tiện máy móc hiện đại… huy động vốn trong nlà những điều kiện tiền đề nâng cao hiệu quả huy động vốn và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng, tuy nhiên, tất cả những hoạt động đó đòi hỏi phải có vốn Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của NHTM.

1.2.3 Các loại vốn của Ngân hàng Thơng mại.

Một doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận cao là một doanh nghiệp biết tận dụng mọi “khả năng”, nắm bắt thông tin và chớp mọi thời cơ Vốn chính là “khả năng” của Ngân hàng Trong tổng các nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng, thì mỗi loại lại có những tính chất và vai trò riêng, do vậy nhiệm vụ của Ngân hàng là phải biết phân loại vốn “đầu vào”, trên cơ sở đó sẽ phân bổ “đầu ra” một cách hợp lý Xét về kết cấu và tính chất, vốn kinh doanh của Ngân hàng Thơng mại bao gồm: vốn tự có, vốn huy động, vốn đi vay, vốn khác.

1.2.3.1 Vốn tự có (Vốn CSH).

Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng tạo lập đợc, đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, nó chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, nhng lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một Ngân hàng, là nguồn vốn có tính chất thờng xuyên ổn định và với ba chức năng quan trọng: chức năng bảo vệ, chức năng điều chỉnh, chức năng hoạt động, vốn tự có không thể thiếu trong hoạt động của mỗi Ngân hàng Vốn tự có phần), hay từ sự đóng góp giữa các bên tham gia (NHTM liên doanh).

b Vốn tự có bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn này có thể là đợc cấp thêm hay bổ sung từ lợi nhuận, ngoài ra vốn tự có còn đợc bổ sung từ quỹ phúc lợi, khen thởng, dự phòng rủi ro… huy động vốn trong n quỹ thặng d vốn (phần chênh lệch đánh giá lại tài sản mang lại)

Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: theo quy định của NHTW, hàng năm Ngân hàng phải trích 5% trên lợi nhuận ròng để lập quỹ này Quỹ này đợc lập cho đến khi bằng 50% vốn điều lệ thực có tại thời điểm trích lập quỹ, tăng cờng số vốn tự có ban đầu.

Quỹ dự phòng tài chính: hàng năm Ngân hàng phải trích tỷ lệ 10% trên lợi nhuận còn lại để bù đắp những tổn thất do rủi ro phát sinh

Quỹ đầu t phát triển nghiệp vụ: hàng năm Ngân hàng đợc trích 50% lợi nhuận còn lại lập nên quỹ nhằm duy trì và phát triển nghiệp vụ của Ngân hàng

1.2.3.2 Vốn huy động.

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh khác và đợc dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động đợc hình thành từ các nguồn sau:

a Tiền gửi

Trong nền kinh tế luôn tồn tại những ngời thừa vốn và những ngời thiếu vốn NHTM đã biết điều hoà cái mâu thuẫn này bằng việc sử dụng các công cụ, các nghiệp vụ của mình huy động các nguồn vốn d thừa trong xã hội và phân phối lại cho những nơi thiếu vốn Một số hình thức mà NHTM có thể sử dụng để huy động vốn từ nguồn tiền gửi:

* Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán, tiền gửi giao dịch).

Đây là khoản tiền có thời gian gửi tiền không xác định, khách hàng có quyền rút tiền ra bất cứ lúc nào và Ngân hàng phải có trách nhiệm đáp ứng yêu cầu đó Tiền gửi không kỳ hạn gồm hai loại sau:

Tiền gửi thanh toán: là khoản tiền gửi đợc sử dụng để tiến hành thanh toán, chi trả cho các hoạt động giao dịch hàng hoá, dịch vụ và các khoản chi phí khác phát sinh trong quá trình kinh doanh.

Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý: là khoản tiền đợc ký gửi với mục đích an toàn tài sản, không mang tính chất phục vụ thanh toán, khi cần khách hàng có thể đến Ngân hàng rút ra để chi tiêu và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu rút tiền của khách hàng.

* Tiền gửi có kỳ hạn

Trái với khoản tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền gửi với thời gian xác định và về nguyên tắc, ngời gửi chỉ đợc rút tiền khi đến thời hạn nh đã thoả thuận với Ngân hàng Đại bộ phận nguồn tiền gửi này có nguồn gốc từ tích luỹ và chúng đợc ký thác với mục đích hởng lãi, là nguồn tiền tơng đối ổn định, Ngân hàng có thể sử dụng phần lớn vào kinh doanh.

b Tiền gửi tiết kiệm.

Đi đôi với sự phát triển của nền kinh tế là sự gia tăng mức tăng thu nhập của ngời dân Khi mức thu nhập vợt quá chi tiêu thì lúc đó sẽ xuất hiện hiện tợng tích trữ tiền Hình thức tiền gửi tiết kiệm là hình thức thông qua đó ngời dân không những vừa đảm bảo an toàn cho số tiền của mình không bị mất mát mà còn “sinh sôi nảy nở” thêm Tiền gửi tiết kiệm có một số hình thức:

* Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: là khoản tiền khách hàng có thể rút bất

cứ lúc nào nhng không đợc sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả.

* Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là khoản tiền có sự thoả thuận về thời hạn

gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.

c Các nguồn huy động khác:

Bên cạnh các hình thức nhận tiền gửi, các NHTM còn phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu Thực chất đây là hình thức Ngân hàng huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá và thờng phải trả lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động tiền gửi, do vậy, nghiệp vụ này chỉ tiến hành khi Ngân hàng thiếu vốn mà nguồn vốn tự có và vốn tiền gửi không đủ Đây là hình thức huy động có tính chủ động: khối lợng vốn cần huy động, thời hạn, lãi suất, phơng

pháp huy động và khi đã huy động đủ khối lợng theo dự kiến, Ngân hàng sẽ ngừng việc huy động.

1.2.3.3 Nguồn vốn đi vay.

Vốn đi vay đợc hình thành trong quan hệ vay mợn giữa NHTM với NHTW, giữa các NHTM với nhau hoặc với các tổ chức tín dụng khác Trong một số trờng hợp khi Ngân hàng đã sử dụng hết vốn khả dụng mà vẫn không đủ vốn cho hoạt động hay nhu cầu thanh toán thì NHTM có thể đi vay

a Vay của NHTW.

Với vai trò là ngời cho vay cuối cùng trong nền kinh tế, là Ngân hàng của các Ngân hàng NHTW có vai trò rất quan trọng trong việc cứu cánh, san sẻ rủi ro mà các NHTM gặp phải trong hoạt động kinh doanh, thực hiện vai trò này chính là NHTW đã thực hiện chức năng điều khiển của mình nhằm đảm bảo cho sự phát triển ổn định của hệ thống NHTM

Bất kỳ NHTM nào cũng đều có thể vay tiền tại NHTW để bù đắp sự thiếu hụt trong thanh toán hay dự trữ bắt buộc theo quy định Tuỳ theo mục đích sử dụng và hình thức vay vốn mà vốn vay của NHTW đợc chia thành: vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để thanh toán và vay tái cấp vốn Tuy nhiên do quan hệ giữa NHTM với NHTW nằm trong sự điều tiết của chính sách tiền tệ Vì vậy, không phải lúc nào vay vốn vủa NHTW cũng diễn ra “thuận lợi ”

- Vốn vay ngắn hạn bổ sung: là hình thức các NHTM xin vay vốn để bổ sung vốn ngắn hạn của mình Trong hình thức vay này,các NHTM chỉ đợc vay khi còn hạn mức tín dụng và trong hạn mức tín dụng đã thoả thuận.

-Vốn vay để thanh toán: các NHTM vay NHTW nhằm thực hiện công tác thanh toán giữa các Ngân hàng hay bù đắp thiếu hụt tạm thời trong thanh toán.

-Tái cấp vốn: NHTW cho các NHTM vay trên cơ sở chứng từ có giá, bao gồm:

Cho vay tái chiết khấu: NHTW nhận chiết khấu các chứng từ có giá mà các NHTM đã chiết khấu trớc đây.

Cho vay có đảm bảo: là hình thức các NHTM đem các giấy tờ có giá đến NHTƯ để làm đảm bảo xin vay vốn Căn cứ trên tổng mệnh giá các chứng từ có giá làm đảm bảo, NHTW sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tuỳ theo sự quản lý của Nhà nớc.

b Vay các TCTD.

Trong trờng hợp việc vay vốn của NHTW không thuận lợi, NHTM có thể huy động bằng cách vay vốn của các tổ chức tín dụng khác dới nhiều hình thức:

vay trực tiếp để đáp ứng nhu cầu thanh toán hoặc mời các TCTD khác tham gia đồng tài trợ cho các dự án hoặc hình thức vay qua đêm trên thị trờng tiền tệ.

1.2.3.4 Vốn khác

Nguồn vốn này có đợc là nhờ vào lợi thế hoạt động của Ngân hàng Thơng mại Thông qua nghiệp vụ làm trung gian thanh toán, Ngân hàng có thể huy động đợc vốn trên các tài khoản ký quỹ mở th tín dụng, phát hành séc bảo chi, séc chuyển tiền, các hối phiếu thơng mại… huy động vốn trong n

1.2.4 Các hình thức huy động vốn chủ yếu của NHTM trong nền kinh tế thị tr-ờng

NHTM thực hiện nghiệp vụ đi vay (tạo vốn) và cho vay hoặc đầu t với mục đích hởng lãi suất chênh lệch Quá trình tạo vốn của Ngân hàng Thơng mại đợc thực hiện dới các hình thức sau:

1.2.4.1 Nếu căn cứ theo hình thức huy động.

a Huy động ngắn hạn : là hình thức huy động vốn sử dụng chủ yếu cho

hoạt động tín dụng ngắn hạn, vốn huy động có thời hạn ngắn , lãi suất huy động thấp và chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn huy động

b Huy động trung hạn: là hình thức huy động vốn có thời hạn từ 1 đến

5 năm (Việt Nam chỉ từ 1 đến 3 năm), Ngân hàng sử dụng chủ yếu cho các doanh nghiệp vay khoản tín dụng trung hạn: đầu t cải tiến công nghệ, sản phẩm.

c Huy động dài hạn: là hình thức huy động vốn có thời hạn trên 5 năm, chi phí

cho việc huy động vốn khá cao, đợc Ngân hàng dùng cho các khoản tín dụng dài hạn: đầu t xây dựng cơ bản, đầu t vào tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh.

1.2.4.2 Nếu căn cứ vào đối tợng huy động.

a Huy động vốn từ các tầng lớp dân c.

Là hình thức Ngân hàng huy động các khoản tiền nhàn rỗi, khoản tiền tiết kiệm, những khoản dự phòng của dân c trong xã hội Đây là một nguồn huy động tiềm năng mà các NHTM cần có chiến lợc khai thác để tăng thêm nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế và tăng lợi nhuận thu đợc.

b Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và các doanh nghiệp.

Do yêu cầu của hoạt đông sản xuất kinh doanh mà các tổ chức kinh tế th-ờng có một khối lợng lớn tiền nhàn rỗi gửi vào Ngân hàng để hởng tiện ích trong thanh toán và lợi nhuận sinh ra từ lãi NHTM là một trung gian tài chính có quan hệ với các đối tợng này thông qua việc mở tài khoản, nhận tiền gửi của các tổ

chức kinh tế và đáp ứng yêu cầu thanh toán của họ Đây có thể coi là nguồn huy động vốn lớn với chi phí thấp

c Huy động vốn từ các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác.

Theo quy định, ở Việt Nam vốn vay giữa hai Ngân hàng đợc thoả thuận bằng hợp đồng tín dụng, vốn cho vay phải đợc bảo đảm bằng hình thức thế chấp hoặc cầm cố bằng tài sản đi vay: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHTW, các chứng từ có giá khác Trong trờng hợp các NHTM đã vay mợn lẫn nhau nhng vẫn thiếu vốn hoặc mất khả năng thanh toán thì NHTM có thể vay NHTW thông qua nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu các giấy tờ có giá

1.2.4.3 Căn cứ vào công cụ huy động vốn

Đây là hình thức huy động mà các NHTM sử dụng phổ biến nhất Các công cụ huy động này gồm:

a Huy động tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi có thể phát hành séc).

Đây là loại tiền gửi mà chủ sở hữu có thể rút tiền hoặc trả cho bên thứ ba bằng cách phát hành séc, ở các nớc phát triển loại tiền gửi này phần lớn đợc rút thông qua máy rút tiền tự động ATM hoặc khách hàng có thể yêu cầu Ngân hàng thanh toán hộ Ngân hàng thờng bảo quản loại tiền gửi trên hai loại tài khoản: tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai.

* Tài khoản thanh toán: là loại tài khoản mà chủ tài khoản có toàn quyền

sử dụng số tiền trong phạm vi số d tiền gửi

* Tài khoản vãng lai: là tài khoản thờng đợc sử dụng cho các tổ chức

kinh tế có dòng tiền ra và dòng tiền vào thờng xuyên, nó có thể có số d bên có hoặc bên nợ D bên có phản ánh số tiền hiện có trong tài khoản của khách hàng, ngợc lại số d bên nợ phản ánh khoản tín dụng Ngân hàng cấp cho khách hàng vay

Do có chi phí huy động thấp, nếu thu hút đợc nguồn tiền gửi này với số l-ợng lớn sẽ làm cho hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng tăng lên rất cao Tuy nhiên, nguồn tiền gửi này có mức độ ổn định rất thấp, có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng Do đó, Ngân hàng cần lập quỹ dự trữ phù hợp hoặc đầu t vào giấy tờ có giá ngắn hạn nhằm đảm bảo khả năng thanh toán của mình.

Đối với Việt Nam, tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt cha cao do đó, nguồn huy động loại tiền gửi cha lớn, tuy nhiên, nền kinh tế càng phát triển thì nguồn tiền gửi không kỳ hạn trở thành nguồn huy động có tiềm năng lớn của các NHTM.

b Huy động tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm.

Nếu tiền gửi không kỳ hạn có số d biến động phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng gửi tiền, thì tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn lại phụ thuộc vào lãi suất và rất nhạy cảm với lãi suất

* Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền mà chủ sở hữu có quyền rút ra theo nh

thời hạn đã đợc thoả thuận với Ngân hàng, mục đích của loại tiền gửi này là h-ởng lãi chứ không phải là hh-ởng các tiện ích trong thanh toán Đặc điểm của loại tiền gửi này là không đợc dùng để thanh toán, hiệu quả sử dụng nguồn vốn này đối với Ngân hàng rất cao vì nó có thời hạn rõ ràng, Ngân hàng có thể xác định đợc xu thế biến động, nhng chi phí huy động lại khá cao

Đây là một hình thức huy động có vai trò rất lớn trong việc tạo lập vốn cho các Ngân hàng, tỷ trọng vốn tiền gửi huy động đang có xu hớng ngày càng tăng trong tổng nguồn vốn huy động của các NHTM.

* Tiền gửi tiết kiệm: Đối với Ngân hàng Thơng mại tiền gửi tiết kiệm là

công cụ huy động vốn truyền thống.Vốn huy động từ các tài khoản tiết kiệm th-ờng chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng tiền gửi của các Ngân hàng Hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm gồm có:

Huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là hình thức huy động mà ngời

gửi tiền có thể rút tiền gửi ra bất kỳ lúc nào mà không phải báo trớc, tuy vậy, số d tài khoản này thờng không lớn và ít biến động hơn so với tiền gửi thanh toán.

Huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: về nguyên tắc khách hàng chỉ đợc

rút tiền ( gốc và lãi) khi đến hạn Tuy nhiên, do yếu tố cạnh tranh một số Ngân hàng Thơng mại vẫn cho phép khách hàng rút tiền trớc thời hạn, nhng để hạn chế việc khách hàng rút tiền trớc thời hạn, một phần tiền lãi mà khách hàng đợc hởng đã bị khấu trừ (khách hàng chỉ đợc hởng mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn cho khoảng thời gian khách hàng gửi tiền).

Huy động tiền gửi tiết kiệm dài hạn: Hình thức huy động này khá phổ

biến ở một số nớc công nghiệp, mục đích thu hút số tiền nhàn rỗi tạm thời trong thời hạn dài Đây là loại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng để tạo ra các

nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động tín dụng dài hạn hay hoạt động đầu t mở rộng hoạt động kinh doanh.

1.2.4.4 Huy động vốn qua phát hành công cụ nợ của Ngân hàng

Đây là hình thức huy động vốn mang tính chủ động của NHTM Để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn, Ngân hàng có thể sử dụng nghiệp vụ huy động vốn trên thị trờng tài chính nh: phát hành các giấy tờ có giá trị nh các giấy tờ vay nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn hoặc Ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

1.2.5 Vai trò của hoạt động huy động vốn của NHTM 1.2.5.1 Đối với nền kinh tế

Nh đã đề cập ở phần trên, sẽ là không tởng khi nói tới việc đổi mới, phát triển kinh tế lại không có vốn hay thiếu vốn Vốn thực sự có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế Vốn có thể huy động qua nhiều kênh khác nhau, tuy nhiên có 3 kênh chủ yếu là: kênh ngân sách Nhà nớc, qua thị trờng chứng khoán, qua các tổ chức tài chính trung gian

Đối với các nớc có nền tài chính phát triển, thị trờng vốn mở rộng thì huy động vốn qua các kênh này không gặp nhiều khó khăn, ngợc lại, đối với các nớc đang phát triển nh Việt Nam khi mà thị trờng tài chính còn nhỏ hẹp, thu ngân sách không đủ tiêu dùng thì nghiệp vụ huy động vốn của các NHTM chính là kênh có hiệu quả cao nhất, thoả mãn tốt nhất nhu cầu về vốn cho sự phát triển kinh tế xã hội

Do vậy, hoạt động huy động vốn có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế, cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho sự tăng trởng và phát triển của mọi ngành, mọi lĩnh vực kinh tế.

1.2.5.2 Đối với hoạt động kinh doanh của NHTM

Hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng phải có vốn, vì vốn là năng lực chủ yếu quyết định đến khả năng, quy mô hoạt động Ngân hàng là một doanh nghiệp, đòi hỏi một lợng lớn vốn mới có thể thực hiện kinh doanh Nguồn vốn lớn cho phép Ngân hàng mở rộng, đa dạng hoá các hình thức kinh doanh, giảm thiểu rủi ro, nâng cao uy tín, tăng khả năng cạnh tranh … huy động vốn trong nVà thông qua hoạt động huy động vốn, NHTM thu hút các nguồn vốn trong nền kinh tế Nh vậy, huy động vốn là hoạt động có ý nghĩa quan trọng quyết định sự tồn tại, tăng trởng và phát triển của mỗi Ngân hàng.

1.2.6 Các nhân tố ảnh hởng đến công tác huy động vốn của NHTM 1.2.6.1 Nhân tố khách quan.

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm nhiều hoạt động kinh tế có liên quan biện chứng tác động lẫn nhau Sự biến động của một hoạt động kinh tế đều ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh trong các lĩnh vực còn lại Hoạt động của các NHTM đợc coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực kinh tế khác nhau trong nền kinh tế Do vậy, sự ổn định hay bất ổn định, sự tăng trởng nhanh hay chậm của nền kinh tế đều tác động mạnh mẽ đến hoạt động của Ngân hàng

a Môi trờng pháp lý

Nh chúng ta đã biết, hoạt động của Ngân hàng có mức độ ảnh hởng, tác động hết sức mạnh mẽ đối với nền kinh tế của bất kỳ quốc gia nào Cụ thể việc huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng đều tác động trực tiếp đến tốc độ tăng trởng của nền kinh tế, thu nhập của các chủ thể, tốc độ chu chuyển vốn, tình trạng thất nghiệp, tỷ lệ lạm phát Chính vì lẽ đó, hoạt động của Ngân hàng phải chịu sự quản lý chặt chẽ của hệ thống pháp luật Thực tế là Ngân hàng phải chịu sự điều chỉnh của rất nhiều bộ luật: Luật các tổ chức tín dụng, luật kinh tế, luật dân sự, hàng loạt các quy tắc, thể chế khác Những luật này quy định tỷ lệ huy động vốn của Ngân hàng so với vốn tự có, quy định việc phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, quy định mức cho vay của NHTM với một khách hàng hoặc các NHTM không đợc nhận tiền gửi hay cho vay bằng cách tăng hoặc giảm lãi suất mà phải dựa vào lãi suất do NH Nhà nớc đa ra và chỉ đợc xê dịch trong biên độ cho phép nhất định Trong sự ràng buộc về môi trờng pháp lý nh vậy thì các yếu tố của nghiệp vụ huy động vốn chắc chắn sẽ bị tác động và kết quả làm ảnh hởng đến quy mô và hiệu quả của việc huy động vốn của các NHTM Ngoài ra các chính sách của NHTW: chính sách tiền tệ, tài chính, lãi suất, tín dụng cũng ảnh hởng đến khả năng thu hút vốn cũng nh chất lợng nguồn vốn của NHTM, tuỳ vào việc thực hiện mục tiêu nào của chính sách tiền tệ hay việc sử dụng công cụ chính sách tiền tệ mà NHTW tác động đến quy mô vốn huy động của các NHTM.

b Môi trờng chính trị

Không một quốc gia nào có thể phát triển nếu môi trờng chính trị không ổn định Sự ổn định về chính trị tác động mạnh mẽ đến quan hệ vốn của Ngân hàng với các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới Điều này cũng là nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn của Ngân hàng, ổn định về chính trị chính là sự ổn định của kiến trúc thợng tầng, từ đó các chính sách quản lý kinh tế vĩ mô, các chính sách phát triển kinh tế… huy động vốn trong n có sự phù hợp, thúc đẩy nền kinh tế phát

triển, thu hút các nguồn vốn đầu t trong và ngoài nớc tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động huy động vốn của Ngân hàng

c Môi trờng kinh tế.

Môi trờng kinh tế cũng có ảnh hởng lớn đối với công tác huy động vốn của NHTM Môi trờng kinh tế hàm chứa: tình trạng nền kinh tế, các yếu tố cạnh tranh Nền kinh tế phát triển hng thịnh thì tất yếu công tác huy động vốn của Ngân hàng sẽ diễn ra thuận lợi hơn Ngợc lại nếu nền kinh tế trong giai đoạn suy thoái thì khả năng thu hút vốn và hoạt động sử dụng vốn sẽ gặp nhiều khó khăn.

Cạnh tranh là một quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trờng Để công tác huy động vốn nói riêng và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung đạt đợc hiệu quả, Ngân hàng phải quan tâm đến vấn đề cạnh tranh tức là Ngân hàng cần phải tiến hành nghiên cứu thị trờng, tìm hiểu đối thủ cạnh tranh, nhu cầu của ngời gửi tiền để từ đó xây dựng chiến lựơc huy động vốn hợp lý nhằm nâng cao hiệu quả khai thác các nguồn vốn và giảm chi phí huy động.

d Môi trờng văn hoá.

Mỗi quốc gia đều có một nền văn hoá riêng tạo nên bản sắc của các dân tộc: tập quán, thói quen, tâm lý Đối với hoạt động Ngân hàng, công tác huy động vốn chịu ảnh hởng của môi trờng văn hoá ở các nớc đang phát triển nh Việt Nam, việc huy động vốn của Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn do ngời dân có thói quen tích luỹ và sử dụng tiền mặt trong cuộc sống, hình thức thanh toán không sử dụng tiền mặt cha phổ biến (theo thống kê có đến trên 50% giao dịch vẫn sử dụng tiền mặt), hơn nữa Ngân hàng lại cha tạo đợc lòng tin, tâm lý an toàn cho ngời dân, thủ tục còn rờm rà… huy động vốn trong nlàm ảnh hởng đến công tác huy động vốn của Ngân hàng.

1.2.6.2 Các nhân tố thuộc về bản thân Ngân hàng

a Chiến lợc kinh doanh của Ngân hàng.

Mỗi Ngân hàng đều xây dựng cho mình một chiến lợc kinh doanh cụ thể dựa trên việc Ngân hàng xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy đ-ợc điểm mạnh, điểm yếu, phân tích cơ hội và thách thức đồng thời dự đoán đđ-ợc sự biến động của môi trờng kinh doanh trong tơng lai Thông qua chiến lợc kinh doanh, Ngân hàng Ngân hàng sẽ có thể quyết định thu hẹp hay mở rộng việc huy động vốn về mặt quy mô, cơ cấu, tính chất của nguồn vốn, tỷ lệ các loại nguồn, tăng hay giảm chi phí huy động Với tác dụng to lớn nh vậy, nếu chiến lợc kinh

doanh đợc xây dựng đúng đắn, phù hợp các nguồn vốn đợc khai thác một cách tối u thì công tác huy động vốn sẽ đạt đợc hiệu quả cao

b Chiến lợc huy động vốn của Ngân hàng

Hiệu quả của công tác huy động vốn của Ngân hàng bị ảnh hởng trực tiếp bởi chiến lợc huy động vốn của chính Ngân hàng, nền kinh tế càng phát triển, các ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh đợc mở rộng, hình thức sở hữu vô cùng đa dạng, Ngân hàng không chỉ hoạt động trong một phạm vi hay lĩnh vực nh trớc mà hoạt động của Ngân hàng liên quan tới tất cả các ngành khác nhau và thực hiện tất cả mọi nghiệp vụ kinh doanh, do đó, ngời dân có nhiều cơ hội lựa chọn, Ngân hàng không còn là nơi chỉ để bảo quản, tích luỹ tài sản, tiền mặt mà còn là nơi cung ứng các dịch vụ Ngân hàng Thực tế này đòi hỏi các Ngân hàng trớc khi xây dựng chiến lợc huy động vốn cần phải xây dựng chiến lợc khách hàng đúng đắn, trớc tiên Ngân hàng cần tìm hiểu động cơ thói quen, mong muốn của ngời gửi tiền, thậm chí từng đối tợng khách hàng thông qua phân tích lợi ích của khách hàng.Trên cơ sở những thông tin của khách hàng Ngân hàng có thể đa ra một hệ thống các chính sách và biện pháp để có đợc quy mô và chất lợng nguồn vốn mong muốn, nâng cao hiệu quả của công tác huy động vốn

Ngoài việc xây dựng chính sách khách hàng hợp lý, Ngân hàng còn phải quan tâm đến một số chính sách có liên quan tới huy động vốn

Chính sách về lãi suất tiền gửi: Ngân hàng sử dụng hệ thống lãi suất tiền gửi nh là một công cụ quan trọng trong việc huy động tiền gửi hoặc thay đổi quy mô nguồn vốn Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, Ngân hàng cần có chính sách lãi suất hợp lý và một hệ thống lãi suất huy động linh hoạt sẽ giúp Ngân hàng tạo đợc sự phù hợp về quy mô và cơ cấu nguồn vốn, vừa kích thích ngời gửi tiền vừa đảm bảo phù hợp với lãi suất cho vay

Các chính sách liên quan đến sản phẩm và dịch vụ tiền gửi của Ngân hàng, nhằm đánh giá chất lợng, tính chất và đặc điểm của các hình thức, sản phẩm phục vụ cho công tác huy động vốn, từ đó có các biện pháp cải tạo, đổi mới, hiện đại hoá cho phù hợp với yêu cầu của thị trờng, không ngừng mở rộng và phát triển dịch vụ mới.

Các chính sách trong phục vụ và giao tiếp, nhân viên Ngân hàng là chiếc gơng để cho khách hàng thấy đợc hình ảnh của Ngân hàng Trong điều kiện khoa học công nghệ phát triển hiện nay khó có thể duy trì sự khác biệt về sản phẩm và giá cả, nên chất lợng dịch vụ khách hàng đã trở thành công cụ cạnh tranh vô

cùng quan trọng để thu hút vốn Do đó, muốn củng cố uy tín của mình trên thị tr-ờng, gắn bó với khách hàng truyền thống, thu hút hấp dẫn thêm khách hàng mới, Ngân hàng không thể bỏ qua các chính sách trong phục vụ giao tiếp Đây có thể đợc coi là một nhân tố quan trọng tác động đến hiệu quả huy động vốn

c Mạng lới và các hình thức huy động vốn

Mạng lới hoạt động càng rộng và hình thức huy động càng phong phú, đa dạng thì kết qủa huy động vốn sẽ đợc nâng cao cả về số lợng và chất lợng Thông thờng muốn mở rộng quy mô tăng cờng phát triển nguồn vốn Ngân hàng không thể bỏ qua yếu tố mở rộng mạng lới hoạt động Khách hàng không chỉ quan tâm đến lãi suất, dịch vụ, tiện ích của Ngân hàng mà họ còn quan tâm đến tính thuận tiện của việc gửi tiền Với mạng lới hoạt động đợc phân phối nhỏ và rộng khắp, tiếp cận với mọi tầng lớp dân c sẽ tạo ra những thuận tiện cho ngời gửi tiền, thu hút nhiều nguồn vốn khác nhau trong xã hội, nâng cao hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Cùng với việc mở rộng mạng lới huy động là việc các Ngân hàng phải đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, càng phong phú thì Ngân hàng càng dễ huy động hơn và khối lợng vốn lớn hơn, Ngân hàng có thể huy động vốn bằng cách huy động tiền gửi, TGTK với nhiều kỳ hạn và loại tiền khác nhau hay huy động qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… huy động vốn trong n Đi đôi với việc mở rộng mạng lới và đa dạng hình thức huy động thì Ngân hàng cần có chính sách để nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng tại các chi nhánh đó

d Công nghệ Ngân hàng.

Công nghệ Ngân hàng bao gồm cơ sở vật chất phục vụ hoạt động Ngân hàng, các loại hình dịch vụ Ngân hàng cung ứng.

Cơ sở vật chất của Ngân hàng khang trang hiện đại, công nghệ tiên tiến mang lại lợi ích thiết thực cho kinh doanh, luôn tạo điều kiện thuận lợi và phục vụ khách hàng tốt hơn, tạo lòng tin cho khách hàng Thực tế khách hàng sẽ tin t-ởng và yên tâm hơn khi gửi tiền ở một Ngân hàng có trình độ công nghệ cao và hiện đại Và khi khách hàng đã thực sự yên tâm gửi tiền thì Ngân hàng sẽ gặp nhiều thuận lợi trong công tác huy động vốn.

e.Năng lực và trình độ của cán bộ Ngân hàng.

Về phơng diện quản lý: nếu Ngân hàng quản lý tốt về mặt nhân sự, tài sản Nợ, tài sản Có tức là trong quá trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng dự đoán đợc những rủi ro xảy ra, dự đoán những biến động trong môi trờng đầu t, nắm bắt thời cơ, t vấn cho khách hàng, từ đó thu hút khách hàng, mở rộng môi trờng đầu t, đảm bảo an toàn vốn, hạn chế rủi ro, tăng uy tín tạo điều kiện thu hút

khách hàng gửi tiền cũng nh vay tiền, nâng cao hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng.

Về trình độ nghiệp vụ: trình độ nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng cao thì trong quá trình hoạt động kinh doanh, mọi thao tác nghiệp vụ đều đợc thực hiện nhanh chóng, chính xác và có hiệu quả, từ đó giúp Ngân hàng có điều kiện mở rộng kinh doanh, giảm thấp chi phí và thu hút đợc khách hàng gửi tiền.

f Uy tín của Ngân hàng.

Có thể nói uy tín là tài sản vô hình của Ngân hàng Ngân hàng hoạt động dựa trên sự tin tởng lẫn nhau, do vậy, uy tín có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với hoạt động của NHTM, mất uy tín Ngân hàng sẽ không tồn tại Uy tín có vai trò rất lớn trong hoạt động huy động vốn, uy tín càng cao thì sự tin t ởng của khách hàng vào Ngân hàng càng lớn, hiệu quả huy động vốn tăng lên, ngoài ra, uy tín còn giúp Ngân hàng có thể giảm chi phí trong công tác huy động vốn vì khi ngời gửi tiền tin tởng vào hoạt động của Ngân hàng thì cho dù lãi suất huy động vốn của Ngân hàng có thấp hơn một chút so với các Ngân hàng khác nhng công tác huy động vốn vẫn đạt hiệu quả cao và khối lợng vốn huy động lớn Ngoài ra để tăng uy tín của mình, Ngân hàng có thể tiến hành bảo hiểm tiền gửi của khách hàng, đây là một biện pháp không chỉ nâng cao uy tín cho Ngân hàng mà còn đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân hàng trớc những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình kinh doanh.

1.3 Hiệu quả huy động vốn của NHTM

Hiệu quả là cái đích, là mục tiêu lớn nhất mà mỗi chủ thể, thành phần kinh tế khi tham gia hoạt động kinh doanh đều phải hớng tới vì hiệu quả chính là nhân tố cấu thành lợi nhuận cuối cùng Hiệu quả hoạt động kinh doanh càng cao thì lợi nhuận tạo ra càng lớn, là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận, do đó tính hiệu quả trong mọi hoạt động luôn đợc Ngân hàng quan tâm đến, một trong những hoạt động đòi hỏi Ngân hàng phải thực hiện có hiệu quả đó là hoạt động huy động vốn.

1.3.1 Tính ổn định của nguồn vốn

Tính ổn định ở đây bao gồm ổn định về khối lợng, thời gian, giá cả, tốc độ tăng trởng, Thật vậy, công tác huy động vốn không thể có hiệu quả khi mà nguồn vốn huy động đợc lại không đạt đợc quy mô theo kế hoạch huy động của Ngân hàng hay không đáp ứng nhu cầu về khối lợng vốn cho kinh doanh, cơ cấu vốn không có sự hợp lý giữa các nguồn vốn: vốn huy động ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, giữa vốn ngoại tệ và vốn nội tệ Đối với Ngân hàng, mỗi nguồn vốn có những điểm mạnh, điểm yếu riêng, do đó, trong công tác huy động vốn nếu

cơ cấu vốn biến đổi sẽ dẫn tới sự biến đổi trong cơ cấu “đầu ra”: cho vay, đầu t , bảo lãnh và kéo theo sự thay đổi trong lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn huy động không chỉ phụ thuộc vào kế hoạch của Ngân hàng mà còn chịu sự tác động của các nhân tố bên ngoài đòi hỏi Ngân hàng phải thờng xuyên nghiên cứu tiếp cận thị trờng.

Khối lợng vốn huy động phản ánh quy mô vốn Quy mô vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình Trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì quy mô vốn huy động là một bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng hơn cả Vấn đề đặt ra là Ngân hàng không chỉ quan tâm đến cơ cấu, khối lợng nguồn vốn huy động mà còn phải quan tâm tốc độ tăng trởng của nguồn vốn đó: nó ổn định hay biến động?, vì sẽ là rất khó khăn khi đa ra quyết định sử dụng vốn nhng lại không kiểm soát hay không dự đoán đợc xu hớng biến động của nguồn vốn huy động.

1.3.2 Sự đa dạng của các hình thức huy động vốn.

Hình thức huy động vốn là những cách thức Ngân hàng sử dụng để thu hút nguồn vốn Hình thức huy động càng đa dạng thì vốn chảy vào Ngân hàng càng nhiều Vì vậy, sự đa dạng của các hình thức huy động vốn chính là chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả của công tác huy động vốn ở các Ngân hàng Thơng mại

Sự đa dạng các hình thức huy động đợc thể hiện trớc hết là ở số lợng các công cụ Ngân hàng sử dụng trong huy động vốn, số lợng các công cụ huy động càng nhiều thì Ngân hàng càng có nhiều điều kiện thu hút đợc nhiều nguồn vốn, tuy nhiên, sự đa dạng của các công cụ huy động vốn phải phù hợp với khả năng, trình độ quản lý và điều kiện tài chính của Ngân hàng mới có thể đem lại hiệu quả cao Sẽ là không đủ nếu các Ngân hàng chỉ đa dạng về số lợng các công cụ huy động mà không đa dạng về kỳ hạn huy động, loại tiền huy động Do vậy, để công tác huy động vốn của Ngân hàng thực sự đạt đợc hiệu quả cao, Ngân hàng cần phải phân tích, nghiên cứu tìm hiểu nhu cầu của thị trờng, trên cơ sở năng lực bản thân đa ra các hình thức huy động vừa đảm bảo tính đa dạng vừa đảm bảo tính hợp lý.

1.3.3 Khả năng tiết kiệm và giảm thiểu chi phí huy động vốn củaNHTM

Chi phí huy động vốn là tất cả những khoản chi phí mà Ngân hàng phải chi ra phục vụ cho công tác huy động vốn.

Lý do phải xác định chi phí huy động vốn :

Ngân hàng bao giờ cũng cố gắng tìm kiếm cho mình tổ hợp các nguồn vốn khác nhau trên thị trờng với mức chi phí thấp nhất

Việc tính toán chi phí huy động vốn tơng đối chính xác đợc coi là yếu tố cơ bản để xác định lợi ích mà Ngân hàng thu đợc từ tài sản có sinh lời

Xác định cơ cấu về nguồn vốn của Ngân hàng sẽ giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro trong hoạt động sử dụng vốn

Nh vậy, chi phí huy động vốn là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả của công tác huy động vốn của Ngân hàng Thơng mại Chi phí huy động vốn bao gồm chi phí trả lãi và các chi phí khác có liên quan Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng sẽ không cao nếu nh chi phí huy động quá cao vì cũng nh các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận của Ngân hàng đợc tính bằng công thức: Tổng doanh thu - Tổng chi phí, do vậy, chi phí cao sẽ ảnh h ởng đến lợi nhuận vì chi phí trả lãi thờng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí của Ngân hàng.

NHTM là một trung gian tài chính, là cầu nối dung hoà lợi ích giữa ngời gửi tiền và ngời vay tiền, không phải ngẫu nhiên mà nhiều nguồn vốn lại chảy vào Ngân hàng, đó là do Ngân hàng đã xác định đợc mối quan tâm hàng đầu của các chủ thể kinh tế là lãi suất Ngời gửi tiền muốn một lãi suất cao để đồng tiền của mình thu về đợc nhiều lãi, trong khi đó ngời vay tiền lại muốn có một lãi suất thấp để tiết kiệm chi phí sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận Lãi suất huy động càng cao thì càng kích thích khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, tuy nhiên nếu lãi suất đầu vào cao thì sẽ tác động không tốt đến lãi suất đầu ra và tất yếu lợi nhuận của Ngân hàng cũng không tránh khỏi bị biến động Do vậy, trong huy động vốn, mỗi Ngân hàng đều cố gắng sử dụng nhiều biện pháp khác nhau sao cho tìm kiếm đợc những nguồn vốn có chi phí huy động thấp nhất Các Ngân hàng cần xây dựng một chính sách lãi suất phù hợp trong đó cần chú trọng tính đa dạng lãi suất cho phù hợp với mỗi hình thức huy động Với chính sách lãi suất đúng đắn Ngân hàng tối thiểu hoá đợc chi phí, nâng cao hiệu quả huy động vốn và hoạt động kinh doanh nói chung.

Ngoài việc tiết kiệm chi phí huy động vốn, Ngân hàng còn phải tiết kiệm những chi phí nghiệp vụ khác có liên quan: chi phí in ấn, giấy tờ, nghiệp vụ… huy động vốn trong n

1.3.4 Khả năng đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của Ngânhàng.

Là trung gian tài chính “đi vay để cho vay” Vốn của NHTM có vai trò quan trọng, trong đó vốn huy động là “đầu vào” chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng không thể đợc coi là có hiệu quả trong công tác huy động vốn nếu nguồn vốn huy động đợc lại thiếu hoặc thừa so với nhu cầu họat động của Ngân hàng Mặt

khác, tình trạng không cân đối vốn trong hoạt động của bản thân Ngân hàng cũng nh giữa các chi nhánh trong hệ thống, giữa các Ngân hàng lại thờng xuyên xảy ra Do vậy, công tác huy động vốn của sẽ đạt hiệu quả cao nếu Ngân hàng có khả năng linh hoạt trong việc điều chuyển vốn giải quyết tình trạng thừa thiếu vốn tạm thời này Nh vậy, để nâng cao hiệu quả huy động vốn, Ngân hàng cần xây dựng chính sách huy động dựa trên chiến lợc sử dụng vốn của mình sao cho nguồn vốn huy động đáp ứng tốt nhất nhu cầu sử dụng vốn

1.3.5 Tính phù hợp giữa nguồn vốn huy động với các nguồn vốnkhác

Nguồn vốn huy động là nguồn vốn cơ bản, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn và có vai trò quyết định hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, do đó, các NHTM luôn có xu hớng mở rộng nguồn vốn này, tuy nhiên việc mở rộng nguồn vốn huy động phải phù hợp với vốn tự có của Ngân hàng và qua đó đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đợc an toàn, hạn chế rủi ro Không chỉ có sự phù hợp với các nguồn vốn khác mà ngay trong nguồn vốn huy động cũng phải có sự phù hợp về cơ cấu của nguồn : nguồn huy động ngắn hạn với nguồn huy động trung hạn, dài hạn hay sự phù hợp giữa nguồn tiền gửi với nguồn vốn vay, nguồn huy động qua phát hành giấy tờ có giá Nh vậy, để nâng cao hiệu quả huy động vốn cần phải đảm bảo tính phù hợp về cơ cấu giữa các nguồn vốn, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Chơng 2

Thực trạng về hiệu quả huy động vốn tại chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.

2.1 Tổng quan về NHNN&PTNT chi nhánh Láng Hạ

2.1.1 Khái quát chung về NHNN&PTNT

Năm 1988, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam ra đời theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng bộ trởng (nay là Thủ tớng Chính phủ) Hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam đã có những bớc phát triển mới, cùng với các Ngân hàng Thơng mại quốc doanh, hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp đã góp phần không nhỏ đáp ứng yêu cầu cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế trên mọi miền đất nớc mà đặc biệt là trong lĩnh vực Nông nghiệp, nông thôn và nông dân.

Quyết định số 280/QĐ-NHNN ngày 15/11/1996 của thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đợc Thủ tớng Chính phủ ủy quyền đôỉ tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam hoạt động theo mô hình tổng công ty 90.

Ngoài chức năng của một Ngân hàng Thơng mại, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đợc xác định thêm nhiệm vụ: Đầu t phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu t vốn trung, dàI hạn phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hóa nông nghiệp nông thôn.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là Ngân hàng Thơng mại duy nhất có hệ thống mạng lới rộng khắp tại tất cả các đô thị và vùng nông thôn.Với công nghệ ngày càng tiên tiến bao gồm hơn 25.000 nhân viên đợc đào tạo, hệ thống làm việc ở hơn 1300 Sở giao dịch, Chi nhánh tỉnh, thành phố, huyện, xã Kể từ năm 1993 đến nay, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là Ngân hàng Việt Nam đầu tiên liên tục đợc kiểm toán quốc tế do công ty kiểm toán úc Cooper and Lybrand thực hiện và xác nhận: “Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là tổ chức Ngân hàng lành mạnh đáng tin cậy”.

2.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn chi nhánh Láng Hạ

2.1.2.1 Lịch sử hình thành

Ra đời ngày 1/8/1996 theo quyết định số 334/QĐ-NHNN-02 của tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngày 18/03/1997 chính thức công bố thành lập và trụ sở chính tại 44 Láng Hạ - Ba Đình -Hà Nội (nay là 24 Láng Hạ).

Chi nhánh là Ngân hàng cấp 1, loại 2 trực thuộc trung tâm điều hành Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và điều lệ hoạt động của NHNN&PTNT Việt Nam Chi nhánh là một đơn vị hạch toán độc lập nhng tơng đối phụ thuộc vào NHNN&PTNT Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh và có con dấu riêng và đợc mở tài khoản giao dịch tại NHNN cũng nh các tổ chức tín dụng khác trong cả nớc

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Láng Hạ.

Về cơ cấu tổ chức : Đến ngày 31/12/2003, ngoài ban giám đốc có 3 ngời,

Chi nhánh gồm có 8 phòng: Phòng Tín dụng (16 ngời ), Phòng Kế hoạch (7ng-ời), Phòng kế toán - ngân quỹ (50 ngời ), Phòng thanh toán quốc tế (12 ng(7ng-ời), Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ (4 ngời), Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo (5 ngời), Phòng hành chính nhân sự (12 ngời), Phòng Thẩm định (4 ngời),và 6 Phòng giao dịch là phòng giao dịch số 2 ở 29 Ngõ trạm – PTS Nguyễn Ngọc Hùng Hàng giang (8 ngời), Phòng giao dịch số 3 ở 36 Doãn kế Thiện(7 ngời), Phòng giao dịch số 6 ở 91 Hàng Mã (6 ngời ) và Phòng giao dịch số 7 ở Đào Tấn (9 Ngời) Ngoài ra chi nhánh còn có chi nhánh cấp 2 trực thuộc là chi nhánh Bách Khoa (23 ngời) và chi nhánh Bách Khoa có một phòng giao dịch trực thuộc là phòng giao dịch số 4 ở Lò Đúc (5 ngời).

Về cán bộ :Tổng số cán bộ công nhân viên chức toàn chi nhánh đến ngày

31/12/2003 là 183 ngời, trong đó trình độ trên Đại học là 3 ngời (chiếm 1,64%), Đại học và cao đẳng là 139 ngời (chiếm 75,96%), cao cấp nghiệp vụ là 1 ngời (0,55%) Trung cấp là 10 ngời (5,46%), sơ cấp và các nghiệp vụ khác là 30 ngời (chiếm 16,9%) cán bộ công nhân viên chức của chi nhánh có tuổi đời bình quân khá trẻ là 38,31 tuổi, cán bộ chi nhánh có 51 Đảng viên(chiếm 28,27%) với tuổi đời bình quân là 37,4 tuổi và 86 Đoàn viên (chiếm 56%) với tuổi đời bình quân

2.1.2.3 Những hoạt động chủ yếu của chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ.

* Hoạt động huy động vốn.

Huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng nhất của hệ thống Ngân hàng thơng maị nói chung và của chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ nói riêng Bởi nguồn vốn kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng là nguồn huy động dới các hình thức: tiền gửi, tiền vay… huy động vốn trong ndo đó hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào kết quả của công tác huy động vốn: khả năng, quy mô vốn huy động, có nghĩa là kết quả huy động vốn quyết định đến đầu t, sử dụng vốn

Trong những năm gần đây, công tác huy động vốn đã đợc Ngân hàng rất chú trọng quan tâm, trớc đây vốn huy động chủ yếu dùng trong hoạt động tín dụng, thì nay, nguồn vốn huy động có thể dùng để tiến hành kinh doanh trực tiếp, lợi nhuận của Ngân hàng không chỉ thu đợc từ hoạt động đầu t, cấp tín dụng mà còn thu đợc từ hoạt động điều chuyển vốn giữa các Ngân hàng theo quyết định của tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam với mức phí quy định là 0,65% Có thể nói, chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ đã rất quan tâm đến công tác huy động vốn thông qua việc Ngân hàng đã sử dụng rất nhiều các hình thức huy động, đa dạng về kỳ hạn và lãi suất… huy động vốn trong n nhằm chủ động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c và tranh thủ nhiều nguồn vốn khác, nên qua các năm nguồn vốn huy động của Ngân hàng là khá cao.

Bảng 1: Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng

( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004 )

Qua bảng số liệu ta thấy đợc quy mô và tỷ trọng vốn huy động của Ngân hàng ngày càng có xu hớng tăng

Năm 2003 tăng 218.241 triệu đồng so với năm 2002 Năm 2004 tăng 658.190 triệu đồng so với năm 2002.

Điều này cho thấy công tác huy động vốn có tốc độ tăng trởng vẫn cha cao Năm 2003 tăng 6% so với năm 2002, năm 2004 tăng 11% so với năm 2003 Về quy mô nguồn vốn, năm 2002 đạt 3.811.757 triệu đồng, năm 2003 đạt 4.029.998 triệu đồng, năm 2004 đạt 4.469.947 triệu đồng.

* Hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

Bên cạnh nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phân phối lại các nguồn vốn trong nền kinh tế một cách hợp lý giúp Ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian tài chính của mình, do đó hoạt động tín dụng của Ngân hàng đợc quan tâm, mở rộng và phát triển Ngân hàng đã xây dựng chiến lợc sử dụng vốn hợp lý nhằm thu hút khách hàng trên cơ sở vận dụng linh hoạt cơ chế lãi suất, đổi mới phong cách phục vụ, đa các dịch vụ thu chi đến tận đơn vị (doanh nghiệp) và đến tận nhà (dân c).

Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đã có những bớc

Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong 2 năm gần đây (2003, 2004) có mức tăng trởng cao hơn so với năm 2002, năm 2003 d nợ tín dụng là 1.515.047 triệu đồng, tăng 3.3% so với năm 2002, năm 2004 d nợ là 2.200.112 triệu đồng, tăng 50,1% so với năm 2002 và tăng 45.2% so với năm 2003, đây là một thành công trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Láng Hạ, d nợ tín dụng của Ngân hàng tăng trởng cả về quy mô lẫn tỷ trọng Ngoài nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng (mở rộng hoạt động tín dụng, có chính sách lãi suất hợp lý, đa dạng các hình thức cho vay, hiện đại hoá công nghệ… huy động vốn trong n) còn có sự tác động tích cực của nền kinh tế: hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn có sự tăng trởng mạnh, nhiều dự án đầu t và ngời dân có sự

chuyển hớng trong trồng trọt, sản xuất kinh doanh, do đó nhu cầu vay vốn trên địa bàn tăng lên, là một chi nhánh tiếp cận trực tiếp với ngời dân, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đợc mở rộng

Ngoài các nghiệp vụ cho vay trên, Ngân hàng còn tiến hành một số nghiệp vụ: bảo lãnh, thực hiện thanh toán L/C nhập và thanh toán T/T

* Nghiệp vụ ngân quỹ.

Hiệu quả cuối cùng của NHNN&PTNT Láng Hạ là phải luôn luôn đảm bảo mục tiêu lợi nhuận, đảm bảo thu nhập cho cán bộ nhân viên và làm nghĩa vụ với ngân sách Nhà nớc.

Có thể nói quá trình thu chi tiền mặt tại quỹ luôn đợc đảm bảo chấp hành nghiêm túc các quy định nên không có sự cố xảy ra trong những năm qua, hoạt động ngân quỹ của Ngân hàng ngày càng mở rộng và đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền của khách hàng.

Trong năm 2004, nghiệp vụ ngân qũy của Ngân hàng đợc thực hiện khá tốt: Tổng thu của Ngân hàng đạt 308,287 triệu đồng (tăng 101,8% so với năm 2003) Tổng chi phí:221,987 triệu đồng, chi hoạt động quản lý và công cụ năm 2004 đạt 4,199 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 1.7% so với tổng chi phí trong đó các chỉ tiêu TW quản lý là 1.9 tỷ đồng nằm trong giới hạn cho phép (KH là 4.8 tỷ đồng) Thu dịch vụ đạt 14 tỷ đồng chiếm 14.1% tổng thu nhập ròng

2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn của chi nhánh NHNN&PTNTLáng Hạ

Nh đã đề cập ở phần trớc, trong chiến lợc hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ hiện nay, huy động vốn là công tác đợc quan tâm nhiều nhất.

Thứ nhất, do pháp lệnh của tổng giám đốc NHNN&PTNT Việt Nam về việc các Ngân hàng trong cùng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp đợc phép thực hiện điều chuyển vốn d thừa giữa các Ngân hàng và đợc thu phí trên nguồn vốn đó (mức phí 0,65%) vì vậy, đã tạo ra nét đặc trng riêng cũng nh tạo thuận lợi cho các Ngân hàng thuộc hệ thống Ngân hàng nông nghiệp kết hợp kinh doanh nguồn vốn và đầu t tín dụng.

Thứ hai, tình hinh kinh tế - xã hội có nhiều biến động, tạo ra nhiều thuận lợi cũng nh đặt Ngân hàng trớc nhiều thử thách, khó khăn, sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng trên thị trờng, hay giữa các Ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác đã buộc các Ngân hàng Thơng mại nói chung và chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ nói riêng cần phải xây dựng đờng lối, chính sách, ph-ơng hớng hoạt động hợp lý từ đó mở rộng và nâng cao hiệu quả của công tác huy động vốn.

2.2.1 Quy mô nguồn vốn huy động.

Chúng ta hãy xem quy mô nguồn vốn huy động của Ngân hàng nông nghiệp qua các năm trong bảng dới đây:

( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004 ).

Qua bảng trên ta thấy: từ năm 2002-2004 tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã tăng về cả quy mô lẫn tỷ trọng, tuy nhiên sự biến động này là cha cao Năm 2003 tổng nguồn vốn huy động đạt 4.029.998 triệu đồng, tăng 5.7% so với năm 2002 Năm 2004 tổng nguồn vốn đạt 4.469.947, tăng 10.9% so với năm 2003 Do có chính sách và biện pháp huy động cùng với lãi suất huy động hợp lý, nên trong 2004 nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã tăng lên Dự kiến đến

năm 2005 Ngân hàng quyết tâm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn nhằm đạt 5.450.159 triệu đồng tổng nguồn vốn huy động tăng 21.9% so với năm 2004, để góp phần đáp ứng cho sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế.

2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động

Qua số liệu của các năm ta thấy vốn kinh doanh của chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ hoàn toàn bằng nguồn vốn huy động

Bảng 4: Tổng nguồn vốn huy động phân theo nguồn gốc

( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003, 2004 ).

Qua số liệu bảng trên có thể khẳng định rằng tính ổn định của nguồn vốn huy động của Ngân hàng ngày một tăng Tỷ trọng nguồn vốn huy động từ các tầng lớp dân c và từ các tổ chức kinh tế ngày càng tăng, với mức tăng nhanh và tơng đối ổn định.

Xét nguồn vốn huy động từ các tầng lớp dân c: nếu năm 2002 vốn huy động đạt 857.645 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 22,5% tổng nguồn vốn huy động; năm 2003 vốn huy động từ tầng lớp dân c đạt 1.047.799 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 26% tổng nguồn vốn Năm 2004 vốn huy động từ dân c đạt: 1.582.361 triệu đồng chiếm 35,4% tổng nguồn vốn; tăng 724.716 triệu đồng (84.5%) so với năm 2002; tăng 534.562 triệu đồng (51%) so với năm 2003.

Từ các số liệu trên cho thấy, tốc độ tăng trởng về quy mô nguồn vốn huy động từ các tầng lớp dân c là cao và chiếm tỷ trọng trong tổng nguồn vốn ngày càng lớn; năm 2002 (22,5%) , năm 2003 (26%), đến năm 2004(35,4%) Với kết quả trên đã chứng minh rằng trong chiến lợc huy động vốn của Ngân hàng, việc tăng cờng nguồn vốn huy động từ dân c có vai trò quan trọng, bởi trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tính ổn định của nguồn vốn đợc đánh giá rất cao Môi trờng kinh doanh luôn biến động, sự ổn định trong nguồn vốn kinh doanh giúp Ngân hàng có thể đề ra các chiến lợc sử dụng vốn hợp lý, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng hiệu quả kinh doanh và tăng lợi nhuận.

Ngoài ra, sự gia tăng nguồn vốn huy động từ tầng lớp dân c cũng đồng nghĩa với thu nhập của ngời dân tăng lên và hoạt động chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ ngày càng chiếm lòng tin của dân chúng vì nếu ngời dân không tin tởng vào hoạt động của Ngân hàng thì cho dù lãi suất huy động có cao, công tác huy động vốn cũng không đạt hiệu quả cao.

Ngoài sự tăng trởng của nguồn vốn huy động từ dân c thì nguồn vốn huy động của các tổ chức kinh tế cũng có sự tăng trởng nhanh Năm 2002 nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế đạt 628.940 triệu đồng, tỷ trọng 16,5% trong tổng nguồn vốn huy động thì đến năm 2003 đạt 737.490 triệu đồng, tỷ trọng 18,3%; tăng 108.550 triệu đồng (17.2%) so với năm 2002 Năm 2004 huy động từ các TCKT là 1.010.208 triệu đồng, tỷ trọng 22,6%; tăng 381.268 triệu đồng (61%) so với năm 2002; tăng 272.718 triệu đồng (37%) so với năm 2003 Tuy không chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn nhng các tổ chức kinh tế là nguồn huy động vốn đầy triển vọng đối với chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ Ngân hàng cần chú trọng quan tâm đến các bạn hàng lớn là các doanh nghiệp trên địa bàn

Tuy có sự tăng trởng về vốn huy động từ các tầng lớp dân c và các TCKT nhng chúng ta cũng phải thẳng thắn nhìn nhận lại sự tăng trởng nguồn vốn của Ngân hàng, xét trong tổng nguồn vốn huy động, vốn huy động từ các tổ chức tín dụng tuy có giảm về tỷ trọng qua các năm nhng vốn huy động từ các tổ chức tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn (trung bình trên 30%) Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ huy động vốn chủ yếu từ các Ngân hàng Thơng mại khác, các quỹ tín dụng nhân dân trung ơng, các định chế tài chính khác, dới hình thức các hợp đồng tiền gửi, phát hành kỳ phiếu.