Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn
B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O Đ I H C ĐÀ N NG TR N VŨ TƯ NG LINH HỒN THI N CƠNG TÁC X P H NG TÍN D NG N I B Đ I V I DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM - CHI NHÁNH T NH GIA LAI Chuyên ngành Mã s : Tài – Ngân hàng : 60.34.20 TĨM T T LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Đà N ng – Năm 2012 Cơng trình ñư c hoàn thành t i Đ I H C ĐÀ N NG Ngư i hư ng d n khoa h c: PGS TS VÕ TH THÚY ANH Ph n bi n 1: TS Nguy n Hòa Nhân Ph n bi n 2: TS Nguy n H u Dũng Lu n văn ñã ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t nghi p th c sĩ Qu n tr Kinh doanh h p t i Đ i h c Đà N ng ngày 03 tháng 02 năm 2013 Có th tìm hi u lu n văn t i: - Trung tâm thông tin - H c li u, Đ i h c Đà N ng - Thư vi n trư ng Đ i h c kinh t , Đ i h c Đà N ng M Đ U Tính c p thi t c a đ tài Th c ti n cho th y, r i ro ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam-Chi nhánh T nh Gia Lai ( Agribank Gia Lai ) chưa có s ki m sốt t t Vì v y, vi c áp d ng nh ng cơng c tiên ti n đ đo lư ng, c nh báo r i ro v n ñ h t s c quan tr ng ho t ñ ng tín d ng c a Agribank Gia Lai hi n Theo đó, Agribank Gia Lai s d ng h th ng x p h ng tín d ng (XHTD) n i b ñ ño lư ng, c nh báo r i ro cho m t s sách khách hàng c a Tuy nhiên, q trình s d ng, cơng tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai có hi u qu chưa cao Vì v y, đ kh c ph c nh ng khó khăn, vư ng m c ñ ng th i ñ nâng cao n a công tác XHTD n i b c a khách hàng doanh nghi p t i Agribank Gia Lai.Tơi ch n đ tài: “Hồn thi n cơng tác x p h ng tín d ng n i b ñ i v i doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh T nh Gia Lai” làm đ tài lu n văn c a M c tiêu nghiên c u -Góp ph n h th ng hóa s lý lu n b n v công tác XHTD n i b doanh nghi p c a ngân hàng thương m i ( NHTM) -Phân tích th c tr ng cơng tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai -Đ xu t gi i pháp ki n ngh v công tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai Đ i tư ng, ph m vi nghiên c u 3.1 Đ i tư ng nghiên c u: Đ i tư ng nghiên c u c a đ tài cơng tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai 3.2 Ph m vi nghiên c u: N i dung: Công tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai Th i gian : Nghiên c u năm 2011 tháng ñ u năm 2012 Phương pháp nghiên c u Lu n văn s d ng phương pháp phân tích đ nh lư ng phương pháp bi n ch ng B c c đ tài Đ lu n văn có b c c khoa h c, phù h p v i m c tiêu phương pháp nghiên c u N i dung lu n văn bao g m chương: Chương 1: Cơ s lý lu n v cơng tác x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p t i Ngân hàng thương m i Chương 2: Th c tr ng công tác x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p t i Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh T nh Gia Lai Chương : Giái pháp hồn thi n cơng tác x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p t i Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh T nh Gia Lai T ng quan tài li u XHTD n i b nói chung XHTD n i b doanh nghi p nói riêng đư c nhi u nghiên c u ng d ng t lâu nư c Hi n th gi i có hai t ch c XHTD n i ti ng lâu ñ i nh t th gi i Standar & Poor’s Moody’s Vi t Nam, k t qu nghiên c u v XHTD n i b nói chung XHTD n i b doanh nghi p nói riêng đư c m t s tác gi công b t i cơng trình sau: (1) TS Ph m Huy Hùng “ X p h ng tín d ng n i b t i NHTM Vi t Nam- Th c tr ng gi i pháp hoàn thi n” ñăng website http://www.viettinbankschool.edu.vn (2) Lu n văn th c s Qu n tr kinh doanh c a tác gi Đàm Tr n Uyên Ly ( 2010) ñã nghiên c u h th ng XHTD n i b ñ i v i khách hàng t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam (3) Lu n văn th c s Qu n tr kinh doanh c a tác gi Phan Văn Thi t (2012), nghiên c u v h th ng XHTD n i b t i Ngân hàng Thương m i C ph n Ngo i Thương -Chi nhánh T nh Kon Tum (4) Lu n văn th c s Qu n tr kinh doanh c a tác gi Lê Minh Vương ( 2011) nghiên c u h th ng XHTD n i b ñ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng Đ u tư Phát tri n Vi t Nam- Chi nhánh T nh Kon Tum CHƯƠNG CƠ S LÝ LU N V CÔNG TÁC X P H NG TÍN D NG N I B DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 T NG QUAN V TÍN D NG NGÂN HÀNG Đ I V I DOANH NGHI P 1.1.1 Khái ni m Tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p quan h tín d ng ngân hàng phát sinh gi a Ngân hàng, t ch c tín d ng v i đ i tác doanh nghi p m t th i h n nh t ñ nh v i m t kho n chi phí nh t đ nh 1.1.2 Vai trị đ c m c a tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p a) Vai trị c a tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh nghi p - Đáp ng nhu c u v n cho lo i hình doanh nghi p n n kinh t -T o ngu n v n h tr cho trình s n xu t c a doanh nghi p ñư c th c hi n liên t c đ ng th i góp ph n đ y nhanh q trình tái s n xu t, đ u tư phát tri n kinh t , m r ng ph m vi quy mô s n xu t cho doanh nghi p b) Đ c ñi m c a tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p -V n tín d ng ngân hàng dành cho doanh nghi p thư ng l n lo i hình tín d ng ngân hàng đ i v i cá nhân hay h s n xu t kinh doanh -Tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p thư ng có r i ro cao lo i hình tín d ng khác -Chi phí th m đ nh cho tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh nghi p thư ng r t cao cơng tác th m đ nh c n ch t ch , k lư ng ñ i v i th m ñ nh ñ i tư ng vay v n khác -Th i gian th m đ nh tín d ng ngân hàng dành cho doanh nghi p thư ng lâu so v i th i gian th m ñ nh tín d ng dành cho cá nhân, h s n xu t kinh doanh c) Các hình th c tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh nghi p -Căn c theo th i h n cho vay bao g m: Cho vay ng n h n ( th i h n cho vay t 12 tháng tr xu ng), cho vay trung h n ( th i gian cho vay 12 tháng ñ n 60 tháng) cho vay dài h n ( th i gian cho vay 60 tháng) -Căn c vào phương th c cho vay bao g m: Cho vay t ng l n, cho vay theo h n m c, cho vay theo h n m c th u chi Ngoài phương th c cho vay trên, ngân hàng th c hi n nghi p v b o lãnh cho doanh nghi p b ng uy tín c a Đây m t nghi p v c p tín d ng mà NHTM hi n áp d ng 1.1.3 R i ro tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh nghi p a) Khái ni m r i ro tín d ng ngân hàng Theo quy t ñ nh 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 c a Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam khái ni m r i ro tín d ng ngân hàng là: “ R i ro tín d ng ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng kh x y t n th t ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng khách hàng không th c hi n ho c khơng có kh th c hi n nghĩa v c a theo cam k t” b)H u qu c a r i ro tín d ng - Làm cho ngân hàng có th s m t kh kho n Đ ng th i có kh đóng c a tun b phá s n nghiêm tr ng ñ n ñ i s ng xã h i - Gây h u qu l n ñ i v i n n kinh t nh hư ng 1.2.T NG QUAN V X P H NG TÍN D NG N I B T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.2.1 Khái ni m v x p h ng tín d ng n i b Lu n văn ñã ñưa khái ni m x p h ng tín d ng khách hàng đánh giá uy tín tín d ng t ng quát c a khách hàng vi c th c hi n ñúng ñ y ñ cam k t tài ñ i v i đ i tác (ngân hàng, c đơng, nhà cung c p…) m t kho n th i gian nh t đ nh có s phân bi t khác gi a XHTD XHTD n i b S khác XHTD thư ng ñư c t ch c x p h ng chuyên nghi p x p h ng r i cung c p s n ph m x p h ng ñ y cho th trư ng ñ m i ngư i s d ng Còn XHTD n i b NHTM, t ch c tín d ng t ch c x p h ng khách hàng nh m ph c v riêng cho cơng vi c kinh doanh c a 1.2.2 M c tiêu c a x p h ng tín d ng n i b t i Ngân hàng thương m i: M c tiêu c a XHTD n i b ñánh giá kh tin c y c a khách hàng ñ ng s ñánh giá c a ngân hàng t ng kho n vay 1.2.3 Vai trị c a x p h ng tín d ng n i b t i Ngân hàng thương m i : XHTD n i b Ngân hàng g m có 03 vai trị Đó là: a) H tr cho vi c quy t ñ nh c p tín d ng b) Cơ s đ xây d ng sách khách hàng Chính sách khách hàng bao g m - Chính sách c p tín d ng - Chính sách lãi su t - Chính sách tài s n đ m b o ti n vay - Chính sách lo i phí d ch v c) Cơ s c a vi c phân lo i n trích l p d phịng r i ro 1.2.4 B n ch t c a x p h ng tín d ng n i b t i Ngân hàng thương m i: B n ch t c a XHTD n i b t i NHTM ño lư ng r i ro tín d ng 1.3 CƠNG TÁC X P H NG TÍN D NG N I B DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.3.1 N i dung c a h th ng x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p t i Ngân hàng thương m i: Hi n th gi i, NHTM s d ng nhi u h th ng XHTD n i b doanh nghi p khác s phù h p v i tiêu chí XHTD đ c m c a t ng NHTM Đ ng th i m i h th ng XHTD n i b doanh nghi p khác s có nh ng mơ hình XHTD doanh nghi p khác Có th nêu m t s mơ hình XHTD doanh nghi p là: mơ hình m s c a Altmam, mơ hình Logistic, mơ hình ch m m Mơ hình m s c a Altman đư c xây d ng qua ñ i lư ng Z Đ i lư ng Z ñi m s t ng h p ñ phân lo i r i ro ñ i v i ngư i vay ph thu c vào y u t tài (X )c a ngư i vay N i dung c a mơ hình ñ n ñã ñư c Altman phát tri n ñ n ñ i lư ng Z’’ ñư c xây d ng theo công th c sau: Z’’= 3,25 + 6,56X1 + 3,26X2 + 6,72X3 + 1,05X4 Trong đó: X1= t s “ V n lưu đ ng rịng/T ng tài s n” X2= t s “ L i nhu n gi l i/T ng tài s n” X3= t s “ L i nhu n trư c thu ti n lãi/ T ng tài s n” X4= t s “ Th giá c phi u/Giá tr ghi s c a n dài h n” N u Z’’ > 5,85 : Doanh nghi p vùng an tồn, chưa có nguy phá s n N u 4,15 < Z” < 5,85 : Doanh nghi p c nh báo, có th có nguy phá s n N u Z’’