MộT Số Đề XUấT Về VấN Đề bảo đảm tiền vay TRONG CHO VAY CủA CHI NHáNH NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 3.1. Đề xuất với chi nhánh. Trên cơ sở nghiên cứu thực trạng công tác bảo đảm tiền vay trong cho vay của chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân, với mong muốn chi nhánh sẽ đạt đợc những hiệu quả cao hơn nữa trong những năm tiếp theo, tuân thủ theo hệ thống pháp luật tôi xin đa ra một số đề xuất về vấn đề bảo đảm tiền vay tại chi nhánh. 3.1.1. Đối với những khoản vay hiện có. 3.1.1.1. Nhanh chóng thẩm định lại những khoản vay hiện có nếu thấy có dấu hiệu bất ổn. Tái thẩm định là biện pháp phòng ngừa rủi ro do sự sai lệch thông tin giữa thời điểm hiện tạo với thời điểm thẩm định trớc đây. Biện pháp này sẽ mang lại rất nhiều tác dụng trong phòng ngừa rủi ro nhng lại rất mất thời gian cho các cán bộ tín dụng trong khi họ vừa phải quản lý, theo dõi các khoản vay hiện có lại vừa phải thẩm định thêm các hồ sơ mới. Vì vậy để đạt hiệu quả cao thì trong thời gian tới chỉ nên yêu cầu cán bộ tín dụng them định lại những khoản vay nếu thấy dấu hiệu bất ổn. Những dấu hiệu đó có thể đợc biểu hiện trong những trờng hợp nh nhiều lần khách hàng đâng ở vào tình trạng không khả quan, tình hình tài chính biến động xấu so với khi họ đệ trình hồ sơ vay vốn : Tập trung phân tích các dòng tiền ra vào ở doanh nghiệp thời điểm hiện tại để đánh giá tính thanh khoản hay khả năng chi trả của doanh nghiệp. Phơng pháp phân tích tích dòng tiền trên cơ sở báo cáo lu chuyển tiền tệ là phơng pháp đợc sử dụng rất phổ biến trên thế giới nhng ở nớc ta các doanh nghiệp vẫn cha quen với loại hình báo cáo này. Còn các thông tin trên bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh chỉ phản ánh một phần rất nhỏ hiện trạng của doanh nghiệp nên rất khó đa ra để có độ chính xác cao. Đó là những con số biểu hiện giá trị tài sản còn khả năng trả nợ phải tuỳ thuộc vào tình trạng ngân quỹ và những đặc tính liên quan đến tính thanh khoản tài sản của doanh nghiệp. Trong điều kiện cha có báo cáo lu chuyển tiền tệ từ khách hàng thì chi nhánh có thể yêu cầu lập báo cáo thu chi trong một khoảng thời gian ngắn nhất gần với thời điểm xuất hiện yêu cầu tái thẩm định khách hàng. Đơng nhiên báo cáo này phải đợc kiểm tra chặt chẽ về tính chính xác của thông tin. Bên cạnh đó khi phân tích các báo cáo tài chính phải tập chung vào đánh giá tính thanh khoản của các tài sản mà doanh nghiệp đang nắm giữ. Kiểm tra lại tình hình tài chính của khách hàng dựa trên cơ sở những thông tin thu thập đợ ở thời điểm hiện tại để đa ra biện pháp xử lý kịp thời . 3.1.1.2. Đánh giá lại tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm luôn có khă năng mất giá theo thời gian do nhiều yếu tố tác động nh hao mòn vật chất của tài sản, giảm giá do quan hệ cung cầu trên thị tr- ờng hay sự xuất hiện của sản phẩm mới tốt hơn. Giá trị của tài sản bảo đảm đợc dùng nh một trong những căn cứ để xác định lợng tiền tối đa mà ngân hàng có thể cho vay nhng giá trị đó đợc xác định tại thời điểm mà cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định . Do đó sau một quá trình sử dụng vốn vay có thể tài sản không còn đủ giá trị để bao đảm cho lợng vốn mà khách hàng đang sử dụng. Chính vì thế mà định giá lại tài sản bảo đảm là rất cần thiết. Việc định giá lại cũng phải tuỳ thuộc vào từng loại hình tài sản: - Với các loại tài sản cầm cố là giấy tờ có giá: giá trị của chúng đợc xác định từ đầu và không thay đổi nên điểm cần lu ý chỉ là phải theo dõi phong toả tài khoản của khách hàng tại tổ chức phát hành, tránh trờng hợp chúng đợc sử dụng vào những mục đích xấu. - Hiện nay tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất ở chi nhánh là rất lớn lại nằm tập trung trên địa bàn Hà nội- nơi đang có cơn sốt đất nên mức biến động giá là rất lớn. Chi nhánh cần phải đánh giá lại giá thị trờng của những loại tài sản này, dự báo khả năng thay đổi của chúng và điều chỉnh mức cho vay hợp lý, mặc dù hiện nay giá trị quyền sử dụng đất làm thế chấp cho việc vay vốn ngân hàng đợc dựa trên khung giá đất của UBND thành phố Hà nội là rất thấp so với giá thị tr- ờng. - Đối với các tài sản nh máy móc thiết bị nếu sau khi đánh giá thấy giá trị của chúng ở thời điểm hiện tại thấp hơn giá trị d nợ thì cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm.Tránh trờng hợp điều chỉnh giảm vốn vay vì các doanh nghiệp hiện nay đang rất cần vốn cho sản xuất kinh doanh. 3.1.2. Chủ động có những biện pháp hợp lý để nâng cao chất lợng tín dụng. 3.1.2.1. Không ngừng nâng cao trình độ cán bộ tín dụng của chi nhánh . Một trong những nhân tố quyết định đến thành công của ngân hàng là yếu tố con ngời. Mọi sự thay đổi diễn ra có đạt kết quả hay không và đạt ở mức độ nào trớc hết phụ thuộc vào đội ngũ cán bộ của ngân hàng. Vì thế công tác phát triển nguồn nhân lực ở cả chất và lợng là điều hết sức cần thiết. Các cán bộ tín dụng của chi nhánh hiện nay có lợi thế là tuổi đời còn rất trẻ, trình độ cao, đợc tuyển lựa hết sức kỹ càng nên khá vững vàng về kiến thức chuyên môn lại năng động nhiệt tình với công việc. Tuy nhiên vì thế mà kinh nghiệm thực tế cha nhiều, kiến thức tổng hợp còn ít và thiếu hiểu biết về lĩnh vực kinh doanh của khách hàng. Do đó bồi dỡng đội ngũ cán bộ vững vàng về chuyên môn, thông thạo nhiều kiến thức tổng hợp và dày dặn kinh nghiệm thực tiễn là một nhiệm vụ quan trọng để đáp ứng yêu cầu trong thời kỳ mới. Chi nhánh cần tiếp tục phát huy các biện pháp đã thực hiện nh: tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng học tập nâng cao trình độ, thờng xuyên cử một số cán bộ có năng lực tham gia các khoá tập huấn bồi dỡng của NHNN và của NHCT Việt Nam, các buổi nói chuyện, luận đàm về các quy định của Nhà nớc và NHTƯ, tổ chức các lớp nghe giảng về một số vấn đề nóng hổi, tạo điều kiện cho cán bộ học tập năng cao trình độ. Khuyến khích bằng thu nhập sẽ khiến ngời lao động nhiệt tình hăng haí với công việc hơn và nâng cao hiệu quả lao động của từng cán bộ tín dụng để tạo môi trờng cạnh tranh lành mạnh và kích thích tinh thần của họ hơn. Một số căn cứ để xét hiệu quả công việc: - Sự kết hợp của nhiều yếu tố nh: d nợ, thời hạn của món vay, lợi nhuận mang lại, tình hình trả nợ của kháchhàng - Lĩnh vực kinh doanh của khách hàng và mức độ khó khăn đối với việc thẩm định dự án và theo dõi món vay. - Đặc điểm của các khoản vay mà cán bộ tín dụng đang quản lý. - Khả năng marketing đối với khách hàng mới. Căn cứ độ phức tạp và khó khăn của dự án để phân công công việc cho cán bộ tín dụng phụ trách phù hợp với năng lực của từng ngời. Tổ chức phụ trách các buổi thảo luận, khuyến khích các cá nhân chủ động đề xuất ý kiến về nghiệp vụ thẩm định. Tập hợp các ý kiến đề xuất, các đề án nghiên cứu có chất lợng để phổ biến áp dụng. Nâng cao tinh thần dám làm dám chịu cho mỗi cán bộ tín dụng đồng thời có sự khuyến khích, hỗ trợ cho họ trong quá trình thẩm định và ra quyết định về dự án đầu t. Nâng cao trình độ ngoại ngữ tin học cho cán bộ tín dụng để có thể ứng dụng những chơng trình phần mềm hiện đại trong thẩm định dự án. Mở rộng hơn nữa các chủng loại tài liệu đặc biệt là các sách báo tạp chí sang nhiều lĩnh vực rộng hơn để bổ sung kiến thức tổng hợp cho cán bộ tín dụng. 3.1.2.2. Thành lập hệ thống thu thập l u trữ thông tin của riêng chi nhánh. Hiện nay NHNN Việt Nam đã có trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro và ngân hàng công thơng Việt Nam đã có trung tâm thông tin tín dụng nhng vị trí và chức năng còn mờ nhạt, cha đáp ứng đợc nhu cầu cho mọi hệ thống nói chung và cho thẩm định dự án nói riêng. Vì vậy thiết lập hệ thống thông tin là điều cần thiết phục vụ cho chiến lợc kinh doanh. Có thể xây dựng hệ thống thông tin theo hớng nh sau: +Tổ chức hệ thống theo kiểu ngân hàng dữ liệu: +Thể loại thông tin cần lu trữ: Trớc hết là phải có những thông tin về khách hàng hiện đang có quan hệ vay vốn với chi nhánh. Hiện nay từng cán bộ đang trực tiếp phụ trách một nhóm khách hàng và dự án nhng nếu thông tin của từng ngòi đựợc tập trung trong nội bộ sẽ vừa thuận lợi cho chính ngời quản lý khi cần đồng thời khi cán bộ tín dụng vắng mặt, ngời phu trách thay có thể tiếp cận nhanh chóng. Một tập hợp thông tin nh vậy sẽ phát huy tối đa hiệu quả phục vụ cho công tác theo dõi khách hàng. Các thông tin có liên quan nh thị trờng sản phẩm, đặc điểm cạnh tranh của các đối thủ, thông tin về nhà cung cấp, các biến động ở tầm vĩ mô và vi mô có thể ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng hay khả năng trả nợ của họ Những thông tin này là hết sức quan trọng trong thẩm định dự án, ra quyết định đầu t cũng nh khi theo dõi phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng. Nhờ chúng mà có thể biết đợc có nên cho vay hay không, cho vay nh thế nào cho hợplý nhằm đem lại lợi nhuận cao nhất và hạn chế tối đa rủi ro có thể gặp phải. - Cập nhật các văn bản pháp luật mới, các chỉ thị của ngân hàng công thơng Việt Nam - Các thông tin trong nội bộ chi nhánh - Các thôngtin quan trọng khác Đa dạng hoá các nguồn thông tin. Thứ nhất là các thông tin đợc cập nhật hàng ngày trên các phơng tiện thông tin Thứ hai là nguồn thông tin từ các bạn hàng của khách hàng các đối tác làm ăn, các công ty kiểm toán, công ty t vấn, các ngân hàng bạn. Thứ ba là các thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro và trung tâm thông tin tín dụng. Thứ t là có thể mua thông tin khi cần thiết. Bên cạnh đó khi cần cũng có thể thuê chuyên gia các công ty t vấn trrong và ngoàI nớc góp ý kién, tham gia phân tích dự án, nhất là những dự án thuộc lĩnh vực mới, lĩnh vực đòi hỏi chuyên môn kỹ thuật cao. + Quản lý hệ thống: Chịu trách nhiệm khai thác thông tin chính là các cán bộ tín dụng. Những thông tin có đợc cần phải phân loại xắp xếp phân tích trớc khi đa vào hệ thống l- u trữ. Nên cử ra một bộ phận phụ trachs thông tin có nhiệm vụ xử lý thông tin, quản lý và vận hành nó có hiệu quả. 3.1.2.3. Thiết lập quy trình thẩm định mang tính khái quát cao và vận dụng cho phù hợp với từng khách hàng, từng khoản vay. Quy trình này đòi hỏi vừa phải tuân thủ những quy định của pháp luật vừa mang lại hiệu quả, nâng cao chất lợng tín dụng.Chẳng hạn: * Phơng pháp thẩm định: - Đề cao vai trò giá trị thời gian của nền: Đây là điểm mấu chốt của thẩm định dự án vì việc so sánh phân tích sẽ chỉ có ý nghĩa khi quy đổi các khoản thu chỉ trong tơng lai của dự án sẽ khắc phục đợc sự khác nhau của giá trị đồng tiền ở những thời điểm khác nhau . - Các chỉ tiêu NPV, IRR là cần thiết đối với 100% các dự án. Cần tính toán tỷ lệ chiết khấu cho từng dự án. * Xác định khả năng trả nợ của khách hàng: Đó phải là nguồn tiền mặt chứ không phải là tiền từ khấu hao tài sản cố định hay lợi nhuận bởi đây chỉ là những số liệu trong sổ sách kế toán. Cần tiêu chuẩn hoá quan điểm nguồn trả nợ duy nhất cho ngân hàng là dòng tiền mặt. Đặc biệt việc thoả thuận kế hoạch trả nợ cần tuỳ thuộc vào chu kỳ tiền mặt của doanh nghiệp. Vừa phải phân tích tình trạng tiền mặt cho cả dự án vừa phải phân tích cho từng năm để từ đó xác dịnh kế hoạch trả nợ cho hợp lý. * Phân tích độ nhạy của dự án trên nhiều phơng diện: Ngoài việc tính độ nhạy của dự án trên những yếu tố cơ bản nh giá nguyên vật liệu, giá bán sản phẩm, lạm phát thì cần tính đến các yếu tố nh thuế, lãi vay, khÊu hao. Chi nh¸nh còng nªn tÝnh ®iÓm tèi ®a, tèi thiÓu mµ c¸c yÕu tè nµy cã thÓ ®¹t tíi ®Ó xem xÐt giíi h¹n ¶nh hëng. 3.1.3. Các đề xuất mang tính chiến lợc 3.1.3.1.Thành lập bộ phận chuyên định giá tài sản bảo đảm. Định giá tài sản bảo đảm là việc hết sức khó khăn phức tạp nhng lại có tính quyết định không nhỏ đến khả năng thu nợ của ngân hàng. Hiện nay việc định giá tài sản bảo đảm của chi nhánh đợc tiến hành tập trung với sự tham gia của cán bộ tín dụng và lãnh đạo. Cách thức này còn nhiều hạn chế nh việc đánh giá, theo dõi không mang tính chuyên môn cao, định giá khó sát thực tế, không dự đoán hết đợc những xu hớng thay đổi theo thời gian. Do đó việc định giá tài sản bảo đảm cần giao cho một bộ phận chuyên môn. tuy nhiên do khả năng hiện nay của chi nhánh mà điều này còn cha thực hiện đợc. đây là giải pháp có ý nghĩa cả trong ngắn hạn và dài hạn đối với chi nhánh. Bên cạnh việc thành lập bộ phận chuyên định giá tài sản bảo đảm cũng cần lu ý một vấn đề là với mỗi món vay cần có sự tham gia của cán bộ tín dụng đợc trực tiếp giao nhiệm vụ phụ trách món vay đó vì đây là ngời sẽ theo dõi sát sao nhất đối với khoản vay, mặt khác cũng khẳng đinh trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong vấn đề dám làm dám chịu Bên cạnh đó cần phối hợp thờng xuyên với các phòng ban và cơ quan chuyên môn của ngân hàng công thơng Việt Nam và NHNN trong vấn đề bảo đảm tài sản. 3.1.3.2. Thành lập bộ phận thẩm đinh dự án chuyên biệt kết hợp tái thẩm định không th ờng xuyên. Bộ phận thẩm định dự án chuyên biệt có nhiệm vụ hỗ trợ cán bộ tín dụng trong quá trình xét duyệt món vay để nâng cao tính chính xác của kết quả phân tích đánh giá thông tin và giảm bớt áp lực trách nhiệm cho cán bộ tín dụng. Đồng thời bộ phận này cũng có nhiệm vụ thu thập thêm những thông tin cần thiết để bổ sung cho công tác xét duyệt dự án đạt kết quả cao hơn. Và khi có yêu cầu cấp bách, chẳng hạn nh trong trờng hợp khoản vay có vấn đề, có thêm những thông tin mới về dự án và khách hàng thì dự án đầu t cần đợc thẩm định lại. Nhiệm vụ đó nên giao cho bộ phận phụ trách thẩm định dự án, tức là bộ phận thẩm định dự án sẽ phải kiêm nhiệm cả trách nhiệm thẩm định lại món vay đang có vấn đề và đa ra quyết định xử lý. 3.2. Đề xuất với Chính phủ và với NHNN. 3.2.1. Đề xuất với Chính phủ. Hoàn thiện một số nội dung của cơ chế bảo đảm tiền vay: Qua nghiên cứu cho thấy, thực trạng áp dụng cơ chế mới về bảo đảm tiền vay theo Nghị định 178/NĐ-CP của Chính phủ và Thông t 06/2000/TT-NHNN1 của NHNN có một số vớng mắc cha phù hợp tình hình thực tế nên không thực sự đạt đợc mục tiêu mở rộng tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng. Trong phạm vi của đề tài tôi xin đề xuất một số kiến nghị về chỉnh sửa bổ sung một số điều cần thiết nh: 3.2.1 1. Đề xuất h ớng hoàn thiện: * Xác định giá trị tài sản bảo đảm. Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật đất đai và Nghị định 79/2001/NĐ- CP không quy định về việc Chính phủ và các cấp có thẩm quyền quy định giá thế chấp quyền sử dụng đất, không quy định các bên trong quan hệ tín dụng phải thực hiện theo hiện giá của cơ quan Nhà nớc quy định. Tuy nhiên do thị tr- ờng bất động sản ở Việt Nam cha hình thành một cách rõ ràng, cha đợcquản lý bằng pháp luật một cách đầy đủ nên giá bất động sản có giao động lớn, thậm chí bất thờng, gây ra nhiều rủi ro cho tổ chức tín dụng khi nhận thế chấp đất đai. Về vấn đề này có thể xử lý bằng cách: Cho phép thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng giá trị quyền sử dụng đất nhng không đợc vợt quá một tỷ lệ nào đó do Nhà nớc quy định. *Về thế chấp tài sản gắn liền với đất. Khi thế chấp, bảo lãnh bằng giá trị quyền sử dụng đất thì tài sản gắn liền với đất chỉ thuộc tàì sản thế chấp nếu các bên có thoả thụân. Khi thế chấp, bảo lãnh bằng tàI sản gắn liền với đất thì giá trị quyền sử dụng đất chỉ thuộc tài sản thế chấp nếu các bên có thoả thuận. * Nên áp dụng loại hình bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay đối với các dự án trung và dài hạn. * Vấn đề xử lý tài sản để thu hồi nợ đối với các khoản vay có bảo đảm bằng tài sản. Cần quy định rõ tổ chức tín dụng có quyền chủ động xử lý tài sản bảo đảm kể cả quyền sử dụng đất theo hớng đợc tổ chức đấu thầu giá công khai. Đơn giản hoá các thủ tục xin đấu giá quyền sử dụng đất. Sớm có văn bản quy định chức năng của cơ quan pháp luật hỗ trợ tổ chức tín dụng để áp dụng các biện pháp cần thiết buộc khách hàng phải giao tài sản để xử lý. 3.2.1 2. Kiến nghị việc sửa đổi Nghị định 178/1999/NĐ-CP. Phạm vi bảo đảm của một tài sản: một tài sản đợc bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ tại các tổ chức tín dụng với điều kiện tổ chức tín dụng phải tìm hiểu và chịu trách nhiệm. Phạm vi bảo đảm của tài sản hình thành từ vốn vay: tất cả các tài sản hình thành từ vốn vay ngắn, trung và dài hạn đều đợc dùng bảo đảm tiền vay với điều kiện tổ chức tín dụng lạ chọn và quản lý đựơc. Điều kiện đối với khách hàng vay vốn đợc dùng tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm cho khoản vay: khách hàng truyền thống hay khách hàng mới vay lần đầu đều đợc dùng tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm khi tổ chức tín dụng lựa chọn Điều kiện cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với khách hàng: sẽ nới lỏng hơn về điều kiện doanh nghiệp 2 năm làm ăn có lãI kề với thời đIểm xét cho vay. Mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản của một tổ chức tín dụng: sửa theo hớng NHNN không quy định mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với một tổ chức tín dụng. 3.2.2. Đề xuất với NHNN. - Thành lập một công ty đấu giá tài sản. - Thành lập một công ty chuyên cung cấp thông tin. KếT LUậN Bảo đảm tiền vay đã chứng tỏ đợc vai trò cuả nó trong việc phòng chống rủi ro của các tổ chức tín dụng, đặc biệt phát huy vai trò trong thời gian gần đây. Song không phải lúc nào nó cũng phát huy tác dụng. Trong quá trình đi vào thực tế nó cũng còn bộc lộ một số hạn chế nhất định gây ảnh hởng đến hệ thống ngân hàng nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung. Bảo đảm tiền vay trên lý thuyết là một trong những điều kiện tiên quyết nâng cao chất lợng và an toàn cho hoạt động tín dụng. Nhng thực tế nó có phát huy hỉệu quả hay không lại phụ thuộc vào việc áp dụng nó vào thực tiễn có đúng đắn và hợp lý hay không. Qua thực tế ở ngân hàng công thơng Thanh xuân em đã phần nào hiểu đuợc thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tại chi nhánh. Trên cơ sở đó em đã mạnh dạn đề xuất những kiên nghị với mong muốn có thể đóng góp một phần nhỏ bé của mình vào thành công chung của chi nhánh. Tuy nhiên đây là một vấn đề tơng đối khó đòi hỏi phải có kiến thức sâu sắc về nó, do đó những góp ý từ phía các thầy cô và các cán bộ tín dụng ngân hàng chính là những điều bổ ích giúp cho đề tài thêm hoàn thiện. Em xin chân thành cảm ơn. . MộT Số Đề XUấT Về VấN Đề bảo đảm tiền vay TRONG CHO VAY CủA CHI NHáNH NGÂN HàNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 3.1. Đề xuất với chi nhánh. Trên cơ. trạng công tác bảo đảm tiền vay trong cho vay của chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân, với mong muốn chi nhánh sẽ đạt đợc những hiệu quả cao hơn nữa trong