THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC TĐDAĐT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1. Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á -chi nhánh Hà Nội. 2.1.1. Sơ lược quá trình phát triển của Ngân hàng cổ phần Bắc Á - Hà Nội. Hiện nay hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam phát triển rất mạnh mẽ cả về số và chất lượng. Hoạt động của hệ thống thương mại cổ phần Việt Nam có đóng góp không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước. Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á được thành lập ngày 17/9/1994, có trụ sở chính tại thành phố Vinh - Hà Nội, nhằm mục đích trở thành một trung gian tài chính hiệu quả nối liền những nhà tiết kiệm và những nhà đầu tư đang cần vốn để kinh doanh, phát triển trong thời kỳ mở cửa.Tính đến năm 2004, số vốn điều lệ của Ngân Hàng đã tăng lên đến 115 tỷ đồng và được đánh giá là một trong những Ngân hàng có sự phát triển tốt. Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trường như hiện nay, chỉ tính riêng trên địa bàn Hà Nội đã có tới khoảng hơn 20 Ngân hàng thương mại hoạt động. Tuy nhiên, sau hơn 10 năm thành lập, Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Hà Nội đã đứng vững và phát triển. Điều này chứng tỏ sự đúng đắn trong đường lối, chính sách và kế hoạch phát triển của chi nhánh. Để đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế thị trường và quá trình hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng, chi nhánh đã thường xuyên quan tâm đến việc đào tạo cán bộ nhân viên về mọi mặt đặc biệt là nghiệp vụ chuyên môn bằng cách cho kiểm tra và xếp loại cán bộ hàng năm để có được một đội ngũ cán bộ chuyên môn cao, giàu kinh nghiệm. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã quan tâm đến hoạt động Marketting như tặng quà cho khách hàng, thực hiện tiết kiệm dự thưởng…hơn nữa để phục vụ khách hàng một cách nhanh chóng và thuận tiện chi nhánh đã thực hiện giao dịch một cửa thay vì giao dịch nhiều cửa như trước. Bằng các chính sách khách hàng hấp dẫn như vậy, chi nhánh đã thu hút được một khối lượng lớn khách hàng đến với mình. Đây có thể nói là một thành công rất lớn của chi nhánh. Hiện nay, chi nhánh Hà Nội đã mở thêm 3 phòng giao dịch tại 27 Hoàng Diệu, 101E Phương Mai, 93 Tây Sơn,117 Thái Hà - Đống Đa. Tất cả mạng lưới phòng giao dịch này đều chịu sự quản lý, giám sát và điều hành của trụ sở chính của chi nhánh đặt tại 57A Phan Chu Trinh -Hoàn Kiếm. Đứng đầu quản lý chung toàn bộ chi nhánh là Ban giám đốc bao gồm có giám đốc và các phó giám đốc. Sau ban giám đốc là là các phòng ban phụ trách các lĩnh vực chuyên môn bao gồm: phòng kinh doanh, phòng kế toán ngân quỹ, phòng hành chính… Và để đảm bảo cho các hoạt động của Ngân hàng được an toàn, ban thanh tra giám sát hoạt động của các phòng ban chuyên môn. Giống như bất kỳ một Ngân hàng thương mại nào khác ở Việt Nam, Ngân hàng Bắc Á không ngừng mở rộng các lĩnh vực hoạt động, nâng cao chất lượng và đa dạng hoá các loại sản phẩm dịch vụ để ngày một phục vụ khách hàng tốt hơn mà chủ yếu tập trung vào phòng tín dụng. Đối với nghiệp vụ tín dụng, đây là một nghiệp vụ truyền thống của bất kỳ một Ngân hàng thương mại nào, chi nhánh đã đa dạng hoá các loại sản phẩm như: đa dạng hoá các loại hình tiền gửi để khuyến khích khách hàng gửi tiền, đa dạng hoá các loại hình cho vay như cho vay hộ gia đình, cho vay cổ phần hoá, cho vay kinh doanh…đặc biệt là cho vay dưới hình thức DAĐT. Qua những con số thống kê dưới đây ta cũng có thể đánh giá được chất lượng và hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ này tại chi nhánh. 2.1.2. Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cổ phần Bắc Á - chi nhánh Hà Nội. Trong những năm vừa qua, nền kinh tế thế giới và kinh tế Việt Nam có những biến động mạnh mẽ tác động đến toàn bộ các thành phần kinh tế trong đó có hoạt động của các Ngân hàng thương mại. Đứng trước tình hình đó, cùng với những định hướng phát triển của đất nước, của ngành và sự nỗ lực không mệt mỏi của Ban lãnh đạo và tập thể cán bộ công nhân viên của Ngân hàng, chi nhánh đã đạt được nhiều thành tích, kết quả to lớn rất đáng khích lệ, duy trì đưa hoạt động kinh doanh của Ngân hàng không ngừng phát triển về mọi mặt và có uy tín với khách hàng, không ngừng phát triển kinh tế trên địa bàn thành phố. Ta có thể xem xét một phần nào sự hoạt động của Ngân hàng qua một số nghiệp vụ như sau : * Về hoạt động huy động vốn: Ta biết rằng một nguồn vốn lớn, ổn định là cơ sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh, nó quyết định đến quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác, quyết định đến khả năng thanh toán, chi trả và năng lực cạnh tranh của mỗi Ngân hàng. Nhận thấy được tầm quan trọng đó, chi nhánh đã luôn coi trọng công tác huy động vốn dưới mọi hình thức để đảm bảo quy mô nguồn vốn, tiếp tục tăng trưởng nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh. Điều này được thể hiện rõ qua các bảng số liệu sau: Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng cổ phần Bắc Á chi nhánh Hà Nội từ năm 2001 – 2004 Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng NVHĐ 1.435.470 100 1.937.885 100 2.422.356 100 1. Theo đối tượng - TGTCKT 805.662 56, 1 926.511 47, 8 1.158.138 47,8 - Dân cư 526.611 36, 7 684.594 35, 3 855.742 35,3 - TG ngoại tệ 103.197 7,1 8 326.780 16, 9 408.476 16,9 2. Theo thời hạn - Không kì hạn 510.027 35, 5 688.537 35, 5 860.671 35,5 - Có kì hạn 925.443 64, 5 1.244.348 64, 5 1.561.685 64,5 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bắc Á- Hà Nội Qua bảng số liệu trên ta thấy: tổng nguồn vốn huy động qua các năm đều tăng. Năm 2003 tăng so với năm 2002 là 512.415 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 35%. Năm 2004 về số tuyệt đối có tăng so với năm 2003 là 484.471 triệu đồng nhưng về tỷ lệ tăng thì có giảm, năm 2004 so với năm 2003 tăng là 24,9%. Nhìn chung đây vẫn là một kết quả tốt. Về cơ cấu huy động, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế có xu hướng tăng đều qua các năm và tỷ trọng trong tổng nguồn gửi vẫn cao. Bên cạnh đó, tiền gửi của dân cư cũng tăng theo từng năm về số tuyệt đối và chiếm tỷ trọng lớn thứ hai trong tổng nguồn huy động. Nguồn tiền gửi bằng ngoại tệ quy đổi cũng thay đổi qua các năm theo chiều hướng tích cực. Qua 3 năm so sánh, ta thấy lượng tiền gửi có kỳ hạn cao hơn lượng tiền gửi không kỳ hạn. Mặc dù vậy thì tỷ lệ tăng giữa năm 2003 so với năm 2002 và giữa năm 2004 so với năm 2003 có khác. Năm 2003 tiền gửi không kì hạn tăng so với năm 2002 là 178.510 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 34,99%. Điều này chứng tỏ, khách hàng đã tin tưởng vào dịch vụ thanh toán của Ngân hàng, đồng thời khách hàng cũng mong muốn có được sự an toàn và kiếm lời từ các dịch vụ của Ngân hàng. Có thể nói, công tác huy động vốn của chi nhánh là khá tốt, đã tạo được một nguồn lực dồi dào giúp Ngân hàng đa dạng hoá các hoạt động của mình, qua đó nâng cao vị thế của mình. Điều này rất cần được khuyến khích và phát huy. * Về hoạt động sử dụng vốn: Song song với việc huy động vốn thì việc sử dụng vốn có vai trò hết sức quan trọng trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nếu như huy động vốn được coi là điều kiện cần thì sử dụng vốn được coi là điều kiện đủ, quyết định đến sự sống còn của Ngân hàng. Ngân hàng huy động vốn để cho vay nên huy động được nhiều mà không cho vay ra được thì dẫn đến hậu quả ứ đọng vốn, nhưng ngược lại, cho vay mà không thu hồi được nợ thì lại là không tốt. Do vậy, nghiệp vụ sử dụng vốn chỉ cần một sai lầm nhỏ là có thể dẫn đến những hậu quả khôn lường, thậm chí có thể đi tới phá sản của bất cứ một Ngân hàng nào. Nhận thức được tầm quan trọng đó, Ngân hàng Bắc Á-Hà Nội luôn coi trọng nghiệp vụ sử dụng vốn, đặt công tác tín dụng lên hàng đầu, chú trọng tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn kiểm soát được vốn vay. Trên cơ sở chọn lọc khách hàng, giảm dần dư nợ đối với những doanh nghiệp có tài chính yếu kém, vốn chủ sở hữu nhỏ, coi trọng hiệu quả kinh tế và thực hiện nghiêm túc các quy chế về tín dụng hiện hành, đặc biệt là nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư. Chính vì vậy, trong những năm qua công tác tín dụng của chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả rất khả quan. Ta sẽ thấy được điều đó qua bảng số liệu sau: Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Bắc Á- chi nhánh Hà Nội từ năm 2002-2004 Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng dư nợ 1.105.113 100 1.381.391 100 1.726.789 100 1.Theo thời hạn - CV ngắn hạn 621.074 56,2 838.490 60,7 1.048.113 60,7 - CV TDH 484.039 43,8 542.941 39,3 678.676 39,3 2. Theo TPKT - CV KTQD 215.497 19,5 297.386 21,5 317.582 18,4 - CV KT khác 889.616 80,5 1.084.005 78,5 1.409.207 81,6 Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bắc Á - Hà Nội Qua bảng số liệu ta thấy tình hình sử dụng vốn của chi nhánh từ năm 2002 đến 2004 tăng đều qua các năm. Năm 2003 tổng dư nợ tăng so với năm 2002 là 267.278 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 24,9%. Năm 2004 tổng dư nợ tăng so với năm 2003 là 345.398 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 20%. Đây là một tín hiệu rất khả quan . Về cơ cấu cho vay, tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm đến 60,7% trong tổng dư nợ còn lại 39,3% là cho vay trung dài hạn trong các năm 2003, 2004. Năm 2003 cho vay ngắn hạn tăng so với năm 2002 là 217.416 triệu đồng với tốc độ tăng là 35%. Đến năm 2004 tốc độ tăng so với năm 2003 là 25% với mức tăng là 209.623 triệu đồng. Qua các năm ta thấy, khối lượng cho vay trung dài hạn của Ngân hàng đã tăng lên đáng kể, điều này chứng tỏ hoạt động TĐDAĐT tại Ngân hàng đã có nhiều tiến bộ đáng kể, thu hút được ngày càng nhiều các DAĐT. Tuy mhiên so với cho vay ngắn hạn thì cho vay trung dài hạn vẫn chỉ chiếm một tỷ lệ rất khiêm tốn vì thế việc nâng cao chất lượng công tác TĐDAĐT tại Ngân hàng là một điều rất cần thiết và cần được xem xét đúng mực. Xem xét đến dư nợ theo thành phần kinh tế ta thấy dư nợ tập trung chủ yếu vào khu vực kinh tế khác. Thành phần này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng dư nợ. Năm 2003 dư nợ khu vực kinh tế khác chiếm tỷ trọng 78,47% trong tổng dư nợ thì đến năm 2004 đã chiếm tới 81,6%. Trong khi đó khu vực kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng rất thấp năm 2003 là 21,53% còn năm 2004 là chỉ chiếm 18,4%. Giải thích cho điều này là do hầu hết các Ngân hàng cổ phần đều không muốn cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, bởi thành phần này trả vốn vay chậm và thường là những khoản nợ quá hạn, rất dễ gây ứ đọng vốn cho Ngân hàng. Nhìn chung, hoạt động sử dụng vốn của chi nhánh đã có sự tăng trưởng qua các năm, điều này được thể hiện rõ nét qua các năm từ 2002 đến nay. Đây là một thành tích rất đáng ghi nhận. Tuy nhiên, trong từng năm lại cho thấy tuy lượng vốn huy động là nhiều nhưng cho vay lại chỉ đạt 70% số vốn huy động. Vì thế Ngân hàng cần tìm cách tăng cường cho vay một mặt để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng mặt khác không để vốn “ chết “ tại quỹ . *Về kết quả hoạt động kinh doanh và các hoạt động khác: Đối với bất kỳ một Ngân hàng nào, hiệu quả kinh doanh luôn là mục tiêu cuối cùng mà nó đạt tới. Hiệu quả kinh doanh tốt, Ngân hàng sẽ thu được nhiều lợi nhuận, chiếm được lòng tin của khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao vị thế của Ngân hàng…Có thể nói, hiệu quả kinh doanh quyết định sự tồn tại, trưởng thành và phát triển của Ngân hàng. Trong những năm qua, Ngân hàng cổ phần Bắc Á - Hà Nội đã gặt hái được nhiều thành quả rất đáng khích lệ, uy tín Ngân hàng được củng cố, tạo được niềm tin trong lòng khách hàng. Điều này được thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 3 : Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cổ phần Bắc Á - chi nhánh Hà Nội Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Số tiền Số tiền Số tiền - Vốn điều lệ 71.000 85.000 85.000 - Vốn huy động 1.435.470 1.937.885 3.422.356 - Tổng tài sản có 1.790.260 2.416.851 3.021.063 - Nợ quá hạn 8.156 4.078 3.059 - Lợi nhuận sau thuế 9.925 12.406 15.210 Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bắc Á - Hà Nội Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh là khá tốt, vốn điều lệ tăng đều qua các năm. Điều này cho thấy Ngân hàng đang tạo nên một sự vững vàng về tài chính, tạo sự an tâm cho khách hàng, đồng thời giúp cho việc mở rộng tín dụng được tốt hơn. V tng ti sn cú, qua bng ta thy cng tng dn theo tng nm. Nm 2003 tng 625.591 triu ng so vi nm 2002 v t l tng l 35%. n nm 2004 tng 604.212 triu ng so vi nm 2003 v t l tng l 25%. c bit, li nhun sau thu ca Ngõn hng cng tng trng nhanh v u n qua cỏc nm. õy l iu quan trng nht, th hin rừ nht tỡnh hỡnh hot ng kinh doanh ca Ngõn hng. Vic kinh doanh cú lói th hin ng li, k hoch m Ngõn hng vch ra l ỳng n. ng thi vic li nhun tng cng cho thy Ngõn hng ó tỡm cỏch gim n quỏ hn, thu hi c vn. Nm 2003, n quỏ hn gim so vi nm 2002 l 4.078 triu ng, gim n 50%. Nm 2004 tip tc gim xung 3.059 triu ng so vi nm 2003 gim c 1.019 triu ng vi t l gim 25%. õy qu l mt thnh tớch rt ỏng khớch l v phỏt huy. iu ny cng th hin c phn no cụng tỏc thm nh ca Ngõn hng ang ngy c ci thin v nõng cao. Bờn cnh hot ng tớn dng, cỏc hot ng thanh toỏn dch v ngõn qu, chi tr kiu hi v thanh toỏn quc t cng t c nhng kt qu ỏng k. Doanh s thanh toỏn qua Ngõn hng ngy cng tng cao, hot ng chi tr ca Ngõn hng luụn m bo tớnh an ton, chớnh xỏc nh vy doanh s chi tr kiu hi cng ngy cng ln. Mt khỏc, cỏc hot ng u t khỏc ca chi nhỏnh cng t kt qu tt, mang li li nhun khụng nh cho Ngõn hng . Nhng kt qu ỏng khớch l m Ngõn hng c phn Bc t c trong nhng nm qua l s hi t ca rt nhiu yu t ch quan v khỏch quan, song chỳng ta khụng th ph nhn s úng gúp to ln ca cụng tỏc thm nh d ỏn u t m sau õy chỳng ta s xem xột mt cỏch c th v chi tit. 2.2. Thc trng cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti Ngõn hng c phn Bc -chi nhỏnh H Ni. 2.2.1. Quy trỡnh thm nh d ỏn u t ti Ngõn hng c phn Bc -chi nhỏnh H Ni. Ngõn hng c phn Bc cú th mnh v cho vay ngn hn, tuy nhiờn trong nhng nm gn õy, cho vay trung di hn ó tng lờn m gn lin vi nú l cụng tỏc thm nh cỏc d ỏn u t. i với Ngõn hng c phn Bc vi đầy đủ các nghiệp vụ Ngân hàng, khách hàng của chi nhánh rất đa dạng với nhiều ngành nghề khác nhau và có những DAĐT khác nhau. Mỗi ngành nghề, lĩnh vực khác nhau có những đặc trng riêng của mình. Vì vậy khi xem xét các DAĐT phải có phơng pháp T phù hợp, nhng vẫn đảm bảo đợc tính thống nhất trong quy trình T của Ngân hàng. Có thể khái quát quá trình TDAĐT ti chi nhỏnh qua sơ đồ sau: Quy trình T DAĐT tại Ngõn hng c phn Bc chi nhỏnh H Ni Nhận đơn và hồ sơ xin vay Thẩm định đơn và hồ sơ xin vay Lập báo cáo thẩm định và tờ trình Phê duyệt món vay Lập hồ sơ tín dụng, hoạch toán Giải ngân Theo dõi kiểm tra việc sử dụng vốn vay Thu nợ *Xét duyệt món vay: + Nhận đơn và hồ sơ xin vay: Cỏn b tín dụng là ngời trực tiếp nhận đơn và hồ sơ xin vay. Sau đó xem xét chúng có đầy đủ, hợp lý và hợp lệ hay không. Tuy nhiên, chất lợng của hồ sơ phải đợc chú ý vì không phải tất cả các doanh nghiệp ở Việt Nam đều có thể cung cấp cho ngân hàng những tài liệu xác thực và các báo cáo phản ánh đúng tình hình tài chính của doanh nghiệp. Điều này cũng gây nhiều ảnh hởng đến việc thẩm định đơn và hồ sơ xin vay. Qua thực tế cho thấy, việc tuân thủ các quy chế, hớng dẫn do Ngõn hng Bc đề ra của cán bộ tín dụng là tơng đối tốt, thông qua họ khách hàng có thể biết đợc quy chế, điều kiện cho vay của chi nhỏnh. *Thẩm định đơn và hồ sơ xin vay: Công việc này cũng do cán bộ tín dụng đảm nhiệm. Quy định của chi nhỏnh là phải tiến hành hai công việc: thẩm định dự án và phân tích doanh nghiệp. Đối với các luận chứng kinh tế kỹ thuật của dự án khi đa đến Ngân hàng xin vay, cán bộ tín dụng thờng xem xét các nội dung chính sau: + Kiểm tra việc tính toán, xác định vốn đầu t và tiến độ giải ngân: Vốn đầu t của một dự án bao giờ cũng phải đảm bảo: vn c nh (bao gm: vn u t xõy lp, vn u t thit b, vn kin thit c bn khỏc, vn d phũng) v vn lu ng . + Kiểm tra việc tính toán giá thành, chi phí hàng năm: Trên cơ sở bảng tính toán giá thành, chi phí hàng năm của dự án, Ngân hàng tiến hành dự trù chi phí hàng năm, bao gồm: chi phí nhân công; cách tính khấu hao; cách phân bổ lãi vay Ngân hàng; định mức tiêu hao cũng nh nắm vững các loại thuế mà doanh nghiệp phải nộp, để phân bổ vào giá bán cho phù hợp. Công việc khó khăn nhất là phải điều chỉnh chi phí, thu nhập dự trù. Tuy Ngân hàng có mức tính chi phí cho một số ngành nghề nhất định, nhng nhng ch s ny khụng phi lỳc no cng ỳng. Bờn cnh ú, thông tin về các lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp đối với cán bộ tín dụng là rất ít hoặc không đầy đủ. Điều này cũng gây ảnh hởng tới việc tính toán chi phí, doanh thu. Phơng pháp phân bổ chi phí cũng có nhiều nên một số doanh nghiệp đã không tuân thủ chế độ hạch toán kế toán do Bộ Tài chính ban hành, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng. + Kiểm tra cơ cấu vốn và khả năng đảm bảo của từng nguồn: Cơ cấu vốn thờng đợc coi là hợp lý nếu tỷ lệ đầu t cho thiết bị cao hơn cho xây lắp, đối với DAĐT chiều sâu thì tỷ lệ này tối thiều phải đạt 60%. Tuy nhiên cần hết sức linh hoạt khi xác định cơ cấu vốn hợp lý cho từng loại hình doanh nghiệp. Hiện nay, một dự án thờng đợc hình thành bởi nhiều nguồn, cần kiểm tra mức vốn đầu t của từng nguồn để đi sâu phân tích, tìm hiểu khả năng thực hiện các nguồn đó. Thông thờng, một dự án có tính khả thi cao khi chủ dự án đầu t vốn lớn từ bên ngoài không quá 50% tổng số vốn đầu t cho dự án. Chi nhỏnh chỉ đầu t số vốn còn lại sau khi doanh nghiệp đã huy động hết các nguồn có khả năng huy động đợc để làm tăng trách nhiệm của chủ dự án trong việc sử dụng vốn vay mới. Sau khi xác định đợc tỷ lệ các nguồn vốn trong tổng nguồn, Ngân hàng xác định lịch trình cấp vốn theo tiến độ thực hiện dự án. + Xác định doanh thu và lợi nhuận của dự án: Ngân hàng căn cứ vào công suất thiết kế của dự án, khả năng tiêu thụ của sản phẩm và giá bán để kiểm tra.Lợi nhuận hàng năm của dự án đợc xác định theo cỏc tiờ0u chi ó trỡnh by ti chng I ca chuyờn . + Phân tích hiệu quả đầu t: thụng qua mt s ch tiờu ó trỡnh by ti chng 1 nh: thi gian hon vn, doanh li vn, phân tích điểm hòa vốn của dự án,phân tích khả năng trả nợ của dự án: cần có sự phân biệt giữa khả năng trả nợ của dự án với khả năng trả nợ của doanh nghiệp để xác định nguồn trả nợ, lịch trả nợ và mức trả nợ vay. + Đánh giá rủi ro tiềm ẩn của dự án. + Kiểm tra điều kiện đảm bảo an toàn vốn vay: Tùy theo từng dự án, doanh nghiệp cụ thể mà Ngân hàng có quy định về đảm bảo an toàn tín dụng nh: có tài khoản tiền gửi tại chi nhánh, bảo lãnh của bên thứ ba, đồng tài trợ, thế chấp, cầm cố tài sản Cán bộ tín dụng đã tuân thủ đúng những nguyên tắc này, song chất l- ợng thẩm định tài chính còn hạn chế trong khâu đánh giá tài sản thế chấp, một số tài sản đã không đợc đánh giá đúng giá trị thực tế. + Một số chỉ tiêu tài chính khác: Ngân hàng đã áp dụng một số chỉ tiêu nh: NPV, IRR,t s n, t s t ti tr hoc độ nhạy của DA để bổ sung cho TDAĐT . * Lập báo cáo thẩm định và tờ trình: Báo cáo thẩm định đợc lập theo hớng dẫn về những nội dung quy trình của chi nhỏnh theo một mẫu chung. Vì vậy, tiêu chuẩn đánh giá tính khả thi của dự án đợc quy định thống nhất. Tờ trình của cán bộ tín dụng sẽ đợc trởng hoặc phó phòng Tín dụng xem xét trớc khi trình Ban Giám đốc chi nhánh * Phê duyệt món vay: Quy định về mức phán quyết đối với từng hạn mức cho vay tại chi nhỏnh theo quy định về ủy quyền của Tổng giám đốc đối với các Chi nhánh. Việc lập hồ sơ tín dụng, hợp đồng tín dụng, khế ớc nhận nợ . do cán bộ tín dụng thực hiện. Giai đoạn này, phòng Kế toán sẽ tiến hành hạch toán món vay, h- ớng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi, tiền vay . * Cho vay - Thu nợ : bao gm cỏc bc sau: + Giải ngân: Trong giai đoạn này, phòng Tín dụng thông báo phòng Ngõn qu để lên kế hoạch điều hành vốn của chi nhánh, tiến hành cấp vốn vay cho khách hàng theo thời hạn và tiến độ cấp vốn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, trực tiếp theo dõi thực hiện quá trình vay. + Theo dõi, kiểm tra việc sử dụng vốn vay: Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng trong giai đoạn này là thờng xuyên đánh giá tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng; kiểm tra định kỳ đầu t và trong vận hành sản xuất kinh doanh để kiểm tra xem giá trị tài sản có đảm bảo nợ vay Ngân hàng hay không, trong mỗi lần kiểm tra đều phải có biên bản lu trong hồ sơ tín dụng. Tất cả các công việc này đợc thực hiện đúng theo yêu cầu của Ngân hàng. Trớc mỗi kỳ hạn trả nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng lập và gửi phiếu báo nhắc nhở để doanh nghiệp chuẩn bị trả và đôn đốc doanh nghiệp trả nợ đúng hạn theo quy định. Phối hợp với phòng Kế toán, cán bộ tín dụng theo dõi, ghi chép số nợ, [...]... tiến hành trả nợ Cán bộ tín dụng vẫn thờng xuyên tiến hành việc kiểm tra,theo dõi tình hình thực hiện dự án và công tác thu nợ, cho đến nay vẫn cha phát sinh điều gì đáng lo ngại 2.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu t tại Ngân hng cổ phần Bắc chi nhánh H Nội 2.3.1 Những kết quả đạt đợc Kể từ khi thnh lp v hot ng với tất cả các nghiệp vụ của một Ngân hàng thơng mại, công tác TDAĐT nói riêng và công. .. do kế toán viên lập Để có thể thu đợc nợ cả gốc và lãi đúng hạn, ngay từ khâu thẩm định, Ngân hàng nên quan tâm đến kỳ bán hàng, kỳ thu thu tiền của doanh nghiệp và dòng tiền của dự án 2.2.2 Minh họa cụ thể về công tác thẩm định dự án đầu t tại Ngân hng cổ phần Bắc chi nhánh H Nội việc xem xét và đánh giá chất lợng công tác TDAĐT tại Ngõn hng c phn Bc đợc rõ ràng, chúng ta có thể tìm hiểu quá trình... khách hàng, với các đối tác nớc ngoài là những thử thách về cạnh tranh, về rủi ro mất vốn Sự tự chủ về tài chính, sự năng động trong hoạt động đem đến cho Ngân hàng nhiều cơ hội mới cũng nh đi kèm những thử thách mới gây sức ép cho công tác thẩm định - Những năm gần đây, hệ thống Ngân hàng của Việt Nam đã có những bớc tiến vợt bậc, nên tầm quan trọng của T đã đợc đánh giá đúng mức Nhng so với sự phát... án: Máy thiết bị thi công cầu đờng bộ 2002 Khách hàng vay vốn: Công ty Cổ phần XD Hạ tầng Thành công Có thể giới thiệu khái quát dự án nh sau: + Chủ đầu t: Công ty Cổ phần xây dựng Hạ tầng Thng Long + Hình thức đầu t: Đầu t thiết bị thi công cầu đờng bộ + Mục tiêu đầu t: Đầu t thêm máy móc thiết bị thi công nhằm mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, tạo sức canh tranh trên th trờng + Dự án xin Ngân. .. là báo cáo tài chính của doanh nghiệp và hồ sơ DA của chủ T cung cấp Việc truy cập thông tin về khách hàng trong hệ thống mạng của Ngân hàng còn nhiều khó khăn ứng dụng tin học trong Ngân hàng còn nhiều hạn chế nên việc cung cấp thông tin còn cha kịp thời, chính xác 2.3.3 Nguyên nhân Trong công tác thẩm định của chi nhánh còn tồn tại những hạn chế nh trên là do một số nguyên nhân chủ quan và khách... quan: - Chính sách nhân sự của chi nhánh cha thực sự hoàn thiện Bên cạnh những nỗ lực ca chi nhánh nhằm xây dựng một phơng pháp T thống nhất, hoàn chỉnh bằng việc cho ra đời phòng T riờng, thì nhiều cán bộ vẫn tiến hành TDA theo thói quen Có những DAT do dựa vào mối quan hệ khách hàng - Ngân hàng, coi trọng khả năng trả nợ nên coi nhẹ việc tính toán hiệu quả của DA Biến động thị trờng cũng tác động mạnh... cứ tính toán cha đợc đầy đủ, cha chính xác, thờng phân tán và kém hiệu quả Thông thờng, các tài liệu hồ sơ mà khách hàng mang đến là thiếu chính xác, gây khó khăn cho công tác T Các chỉ tiêu tài chính, hiệu quả thờng đợc cán bộ T tính toán lại, làm mất thời gian T nhng chỉ hạn chế đợc một phần sai sót, bởi vì nguồn số liệu mà các cán bộ sử dụng để tính toán cũng cha chính xác do hiện nay các cơ quan... chấp, thì việc đánh giá định kỳ tài sản thế chấp cha đ- ợc thực hiện - Đội ngũ cán bộ T: trong những năm gần đây, chi nhánh đã có bớc tiến lớn trong việc phát triển đội ngũ cán bộ có trình độ, năng lực Tuy nhiên, đội ngũ T của chi nhánh cha đồng đều và cha thành lập đợc phòng thẩm định riờng - Công tác thu thập thông tin còn hạn chế: trong thực tế các thông tin về doanh nghiệp và DA thì cán bộ tín dụng... với sự phát triển công nghệ Ngân hàng trên thế giới, chúng ta còn thua kém nhiều, do vậy công tác T còn lạc hậu, cha bắt kịp với sự phát triển của thế giới - Về phía Nhà nớc, các văn bản quy chế liên quan đến T còn cha có hoặc có nhng cha rõ, chồng chéo Hoạt ng T của các bộ, các ngành có liên quan trớc đó còn cha có hiệu quả gây nên khó khăn cho công tác T của Ngân hàng khi nhận đợc dự án - Trình độ quản... kinh doanh, mua sắm thiết bị hợp lý thì công ty sẽ phát triển rất mạnh mẽ Qua phân tích đánh giá, kết luận của cán bộ thẩm định là nên cho vay õy l mt kt lun hp lý Cho vay - Thu nợ: - Lập báo cáo thẩm định và tờ trình: Sau khi đợc Ban lãnh đạo Phòng Tín dụng xem xét, cán bộ tín dụng phụ trách DA đã lập báo cáo trình Ban giám đốc Chi nhánh, nội dung của báo cáo về cơ bản là đã làm rõ tình hình TDA - . THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC TĐDAĐT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1. Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á -chi nhánh Hà. nhánh Hà Nội. 2.1.1. Sơ lược quá trình phát triển của Ngân hàng cổ phần Bắc Á - Hà Nội. Hiện nay hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam phát triển