CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Tổng quan về DNVVN 1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ. Mặc dù khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ đã được biết đến trên thế giới từ những năm đầu của thế kỉ XX, và khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ được các nước quan tâm và phát triển từ những năm 50 của thế kỉ XX. Tuy nhiên ở Việt Nam khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ mới được biết đến từ những năm 1990 đến nay. Ở Việt Nam, cùng với sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ,vai trò, đóng góp của nó vào sự phát triển của nền kinh tế, thì tiêu chí để xác định khu vực doanh nghiệp này đã có nhiều lần thay đổi. Và ngày 23-11-2001, Chính phủ đã ban hành nghị định số 90/2001/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ. Theo quy định của nghị định này, doanh nghiệp vừa và nhỏ là doanh nghiệp có số vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng Việt Nam và lao động dưới 300 người. Đây là văn bản luật đầu tiên chính thức qui định về doanh nghiệp vừa và nhỏ, là cơ sở để các chính sách và biện pháp hỗ trợ của các cơ quan nhà nước, các tổ chức trong và ngoài nước thực hiện các biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.1.2 Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam. Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ xuất phát từ chính quy mô của doanh nghiệp. Cũng như các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên thế giới, với quy mô nhỏ, doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt nam cũng có những đặc điểm tương tự như ở các quốc gia khác. Ngoài ra do đặc trưng riêng của nền kinh tế đang trong giai đoạn chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam còn có những đặc điểm riêng. Những đặc điểm cơ bản của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam thể hiện như sau : - Các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam thuộc nhiều thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức doanh nghiệp, bao gồm từ doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp và các công ty tư nhân đến các hợp tác xã. - Là doanh nghiệp có quy mô vốn và lao động nhỏ, đây là những doanh nghiệp khởi sự thuộc khu vực kinh tế tư nhân. Đặc điểm này đã làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp nhiều khó khăn trong quá trình hoạt động của mình. - Khả năng quản lý hạn chế: các chủ doanh nghiệp thường là những kỹ sư hoặc kỹ thuật viên tự đứng ra thành lập và vận hành doanh nghiệp. Họ vừa là người quản lý doanh nghiệp, vừa tham gia trực tiếp vào sản xuất nên mức độ chuyên môn trong quản lý không cao. - Trình độ tay nghề của người lao động thấp. Các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ không đủ khả năng cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn trong việc thuê những người lao động có tay nghề cao do hạn chế về tài chính và sự ổn định công việc mà DNVVN mang lại cho nguời lao động. - Khả năng về công nghệ thấp do không đủ tài chính cho nghiên cứu triển khai, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ có những sáng kiến công nghệ tiên tiến nhưng không đủ tài chính cho việc nghiên cứu triển khai nên không thể hình thành công nghệ mới hoặc bị doanh nghiệp lớn mua với giá rẻ. - Các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam thường sử dụng chính những diện tích đất riêng của mình làm mặt bằng sản xuất, kinh doanh và khó thuê được các mặt bằng sản xuất. Vì vậy, các doanh nghiệp này rất khó khăn trong sản xuất kinh doanh khi quy mô doanh nghiệp được mở rộng. Một số doanh nghiệp thuê được đất thì gặp rất nhiều trở ngại trong việc giải phóng mặt bằng và đền bù. - Khả năng tiếp cận thị trường kém, đặc biệt đối với thị trường nước ngoài. 1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có vị trí đặc biệt quan trọng đối với phát triển kinh tế ở Việt Nam. Theo thống kê của Bộ kế hoạch và đầu tư, ở Việt Nam, từ khi Luật doanh nghiệp có hiệu lực, số lượng doanh nghiệp tăng lên nhanh chóng, trong đó chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm tới hơn 90%, với số lao động trung bình 78 người/ doanh nghiệp. Vị trí quan trọng của bộ phận doanh nghiệp này đối với phát triển kinh tế Việt Nam ngày càng được khẳng định, thể hiện trên các mặt sau: - Đóng góp quan trọng vào GDP và tốc độ tăng trưởng kinh tế: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang đóng góp khoảng 40% trong GDP hàng năm. - Góp phần làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Việc nhiều doanh nghiệp, chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập tại các vùng nông thôn, vùng miền núi, vùng sâu, vùng xa sẽ làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp và tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ. - Làm tăng hiệu quả và năng lực cạnh tranh của nền kinh tế. Sự ra đời của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã làm tăng tính cạnh tranh của nền kinh tế. Với tính linh hoạt của mình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng sẽ tạo sức ép cạnh tranh thậm chí với cả các công ty lớn, thúc đẩy chuyên môn hóa và phân công lao động trong sản xuất, làm tăng hiệu quả của chính các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như của công ty hợp tác. - Đóng góp không nhỏ và ngân sách nhà nước: Qua số liệu về đóng góp của doanh nghiệp theo Luật Doanh nghiệp vào ngân sách trung ương cũng cho ta thấy phần nào vai trò của khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, lực lượng chủ yếu trong các doanh nghiệp dân doanh. - Tăng thu hút vốn đầu tư: theo báo cáo 4 năm thi hành Luật Doanh nghiệp, số vốn huy động được qua đăng ký thành lập mới và mở rộng quy mô kinh doanh của doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế tư nhân, chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiếp tục tăng. Mỗi năm lại có khoảng 30.000 - 40.000 doanh nghiệp đăng ký và 100.000 - 200.000 hộ kinh doanh cá thể ra đời. - Tạo ra nhiều việc làm mới, giảm bớt áp lực về việc làm và thất nghiệp. Hiện nay, do tỷ lệ tăng dân số cao, hàng năm Việt Nam có khoảng 1,4 triệu người gia nhập vào lực lượng lao động. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tạo ra nhiều việc làm mới với tốc độ tăng trưởng cao. Hiện nước ta có khoảng 200.000 doanh nghiệp nhỏ và vừa đang hoạt động và khoảng 3,7 triệu hộ kinh doanh cá thể. Những đơn vị kinh doanh này đã góp phần giải quyết hơn 60% lao động phi nông nghiệp trong cả nước. 1.2 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Với mục đích hoạt động là “ đi vay” để “ cho vay”; thông qua các hoạt động của mình điều tiết và định hướng các hoạt động đầu tư, trong đó hoạt động tín dụng dùng để hướng các nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau vào hoạt động kinh tế hiệu quả. Có thể hiểu về hoạt động tín dụng như sau: Hoạt động tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay ( ngân hàng thương mại hoặc các định chế tài chính khác ) và bên đi vay( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác ), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho vên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Về bản chất, hoạt động tín dụng chính là một hình thức bán sản phẩm dịch vụ đặc biệt với đối tượng là tiền tệ. Hoạt động tín dụng tạo ra nguồn thu nhập chính của ngân hàng thông qua sự chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào. 1.2.2 Vai trò 1.2.2.1 Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Tín dụng ngân hàng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự phát triển của doanh nghiệp. Vấn đề về vốn- công nghệ- thị truờng là vấn đề cốt lõi của mỗi doanh nghiệp, trong đó có DNVVN thiếu hay yếu kém của các yếu tố trên đã làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói chung, các doanh nghiệp trên địa bàn thủ đô nói riêng gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt ảnh hưởng rất lớn đến năng lực cạnh tranh của DNVVN trong xu thế hội nhập “. Thực tiễn cho thấy tình trạng thiếu vốn đang là khó khăn lớn nhất đối với các DNVVN. Hiện nay, vấn đề tiếp cận các nguồn vốn đang là vấn đề mà doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn. Nhất là đối với khoản tín dụng trung và dài hạn. từ ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Đặc biệt là khoản vay bảo lãnh rất hiếm khi dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Và tín dụng ngân hàng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với doanh nghiệp : - Là đòn bẩy kinh tế mạnh mẽ hỗ trợ sự ra đời và phát triển của các DNVVN. - Góp phần đảm bảo hoạt động của DNVVN được liên tục. - Góp phần tập trung vốn cho sản xuất. - Góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho các DNVVN để đạt được mục đích phân tán rủi ro, tiết kiệm chi phí vốn, tăng lợi nhuận. - Nâng cao năng lực cạnh tranh của DNVVN. - Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các DNVVN bởi khi vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, đảm bảo trả nợ vay đầy đủ, đúng hạn… 1.2.2.2 Đối với sự phát triển kinh tế. DNVVN là nhân tố quan trọng trong nền kinh tế, sự phát triển của các doanh nghiệp này góp phần không nhỏ vào sự phát triển kinh tế. DNVVN ở Việt Nam đóng góp vào khoảng 40% GDP hàng năm. DNVVN tạo nên sự ổn định trong xã hội, tạo công ăn việc làm, tạo thu nhập cho người dân trong xã hội. Tín dụng ngân hàng sẽ là động lực phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời kéo theo sự phát triển của nền kinh tế. - Là công cụ tài trợ có hiệu quả cho nền kinh tế. - Góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. - Thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế. - Là công cụ để nhà nước điều tiết khối lượng tiền lưu thông. - Thúc đẩy các doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kế toán kinh doanh giúp doanh nghiệp khai thác hiệu quả tiềm năng trong kinh doanh khi vay vốn ngân hàng. - Là động lực hình thành và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa. 1.2.2.3 Đối với ngân hàng. Hoạt động tín dụng tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, tạo lập uy tín và danh tiếng của ngân hàng trên thị trường. Tuy nhiên, vì hoạt động tín dụng có tính chất xã hội hóa cao nên bất kì rủi ro nào trong hoạt động tín dụng cũng có thể gây ra rủi ro cho toàn hệ thống. Vì vậy hiệu quả tín dụng được đặt lên hàng đầu. 1.2.3 Đặc điểm của tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Vấn đề nổi cộm của DNVVN là: vốn tự có của đa số các doanh nghiệp rất hạn hẹp, nhất là các doanh nghiệp dân doanh; cơ sở vật chất kĩ thuật như nhà xưởng, máy móc, thiết bị, dây truyền công nghề đều cũ kỹ lạc hậu, năng suất lao động thấp, môi trường làm việc độc hại và ô nhiễm…., doanh nghiệp rất cần vốn để thay đổi thiết bị và công nghệ. Chính vì vậy các DNVVN có nhu cầu vốn lớn trong toàn bộ nền kinh tế nhưng xét về quy mô hoạt động của khoản vay của từng doanh nghiệp thì khoản vay đó có thể là nhỏ so với ngân hàng. Trên thực tế các ngân hàng chỉ có thể đáp ứng được cho doanh nghiệp vay các khoản ngắn hạn. Trên thế giới và Việt Nam việc cấp tín dụng cho các DNVVN luôn gặp những khó khăn mang tính quy luật. Đó là rủi ro mang tính mất vốn cao, các DNVVN không đáp ứng được các yêu cầu tối thiểu của ngân hàng. Với vai trò ngày càng tăng của mình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Việt Nam đã tạo được sự chú ý của ngân hàng và chính bản thân ngân hàng cũng nhận thấy phải xem xét lại tính hiệu quả đối với việc cho vay các đối tượng này nhằm có một chiến lược phát triển bền vững và ổn định. 1.2.3.1 Về quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ. Ước tính 80% lượng vốn cung ứng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ là từ kênh ngân hàng. Theo định hướng của chính phủ, đến năm 2010, cả nước sẽ có 500.000 DNVVN. Đi cùng với con số này là một lượng vốn lớn cần đáp ứng. Trong vài năm trở lại đây, số vốn mà các ngân hàng thương mại cho các DNVVN vay chiếm tới 40% tổng dư nợ. Theo số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nước, tốc độ tăng trưởng tín dụng dành cho khối DNVVN trong những năm gần đây cũng đã có những dấu hiệu khả quan: năm 2004 là 20.18%, năm 2005 là 25% và năm 2006 là 30,9%. Tuy nhiên theo một số điều tra về thực trạng DNVVN do cục phát triển doanh nghiệp ( Bộ kế hoạch đầu tư) công bố mới đây cho thấy chỉ có 32,38% số doanh nghiệp cho biết có khả năng tiếp cận được các nguồn vốn Nhà Nước ( chủ yếu là từ các ngân hàng thương mại) Như vậy có thể nói dư nợ của từng doanh nghiệp là có thể rất nhỏ so với tổng dư nợ của ngân hàng.Nhưng số lượng các doanh nghiệp đông đảo, xét trong toàn bộ nhóm thì dư nợ của chúng cũng chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng dư nợ của ngân hàng. 1.2.3.2 Về nợ quá hạn Khi cho vay DNVVN thường có rủi ro nhiều hơn so với việc cho vay các doanh nghiệp lớn, chúng thường là rủi ro có thể phân tán được và không mang tính hệ thống. Quy mô của một món vay nhỏ khi phát sinh nợ quá hạn thì chủ yếu tác động đến thu nhập của ngân hàng, thường không gây ra các rủi ro khác như: rủi ro thanh khoản, rủi ro phá sản. Mặt khác ngân hàng luôn yêu cầu có tài sản thế chấp đối với các khoản vay này nên phần nào giảm bớt tổn thất nếu rủi ro xảy ra. Thực tiễn cho thấy hầu hết các ngân hàng gặp khó khăn về thanh toán cũng như dẫn đến phá sản đều do sự đổ bể trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp lớn tạo nên. Trên một khía cạnh nào đó có thể nói cho vay các doanh nghiêp vừa và nhỏ làm giảm bớt rủi ro phá sản cho các ngân hàng. 1.2.3.3 Khả năng sinh lời. Ngân hàng có thể thu được nguồn lợi lớn từ việc cho vay đối với các DNVVN. Hiện nay có rất nhiều DNVVN làm ăn có hiệu quả. Với nhóm doanh nghiệp này, ngân hàng thương mại thường áp dụng mức lãi suất cao hơn các doanh nghiệp lớn. Giá trị của một khoản vay tuy không lớn nhưng giá trị của tổng các khoản vay thì rất lớn. Bên cạnh các khoản lãi từ hoạt động tín dụng nếu ngân hàng khai thác tốt thì có thể thu thêm được nhiều nguồn lợi khác. Đó là các khoản phí dịch vụ bảo lãnh, thanh toán, chuyển tiền… Đối với các nguồn lợi này đặc biệt là các khoản phí ngân hàng thu được từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhiều hơn, ngân hàng cũng không phải chịu áp lực từ phía khách hàng như việc đáp ứng các dịch vụ này cho các doanh nghiệp lớn. 1.2.3.4 Chi phí thẩm định Chi phí thẩm định của một món vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ thường cao do dư nợ thấp trong khi vẫn phải đảm bảo các bước của quy trình tín dụng. Về việc cập nhật và xử lý thông tin liên quan, thời gian dành cho một doanh nghiệp vừa và nhỏ ít hơn rất nhiều do DNVVN có số lượng giao dịch ít, đơn giản, dễ kiểm tra đánh giá. Tài liệu lưu cho một doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng ít hơn nhiều so với doanh nghiệp lớn thể hiện trên các hóa đơn thanh toán, giấy nhận nợ, hợp đồng tín dụng, các báo cáo thẩm định của cán bộ tín dụng. Một lý do nữa là trong các ngân hàng, một cán bộ tín dụng có thể quản lý nhiều khoản vay, giao dịch của nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngược lại một cán bộ thậm chí nhiều hơn thường chỉ theo dõi phụ trách được một công ty lớn do đó có quá nhiều giao dịch phát sinh của công ty đó trong một thời gian ngắn. 1.3 Hiệu quả của ngân hàng thương mại đối với DNVVN 1.3.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng Hiệu quả tín dụng được xem xét trên nhiều yếu tố như khả năng thu hút khách hàng, mức độ an toàn, doanh thu, chi phí và lợi nhuận. Để đo lường hiệu quả tín dụng người ta căn cứ dựa trên yếu tố so sánh giữa đầu ra và đầu vào của kỳ này so với kỳ trước, của đơn vị này so với đơn vị khác… Hiệu quả tín dụng của ngân hàng được phụ thuộc rất lớn vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay của ngân hàng có được thông báo qua các doanh nghiệp bằng hình thức “ giá của quyền sử dụng vốn”. Lãi sẽ được thu đủ và đều đặn nếu doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả. Ngược lại ngân hàng sẽ không thu được lãi và có thể việc thu hồi vốn cũng gặp khó khăn. Hiệu quả tín dụng thể hiện thông qua những tác động của hoạt động cho vay ngân hàng về một số phương diện: tác động như thế nào đến khách hàng vay vốn, tới nền kinh tế và tới ngân hàng: - Đối với ngân hàng : Phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc tín dụng, hạn chế thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh và cạnh tranh, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. - Đối với khách hàng doanh nghiệp: Hoạt động cho vay phải phù hợp với mục đích của khách hàng, với lãi suất hợp lý thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu quả. - Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động cho vay phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa. Giúp doanh nghiệp phát triển, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác được khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế. Tóm lại, hiệu quả tín dụng được coi là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh khả năng thích nghi của ngân hàng trước sự thay đổi của các nhân tố chủ quan ( khả năng quản lý, trình độ cán bộ tín dụng ngân hàng), khách quan ( mức độ an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế - xã hội.). 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng Hiệu quả tín dụng ngân hàng là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lượng của các hoạt động tín dụng ngân hàng. Hiệu quả tín dụng thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong cuộc cạnh tranh trên thị trường. Nó được xem xét trên nhiều yếu tố như khả năng thu hút khách hàng, mức độ an toàn, doanh thu, chi phí và lợi nhuận. Các ngân hàng thương mại Việt Nam thường sử dụng các chỉ tiêu sau đây để đánh giá hoạt động tín dụng : (1) Doanh số cho vay: Phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân giúp doanh nghiệp trong việc triển khai phuơng án sản xuất kinh doanh.Con số và tốc độ của doanh số cho vay qua các năm phản ánh qui mô và xu hướng hoạt động tín dụng là mở rộng hay thu hẹp. (2) Doanh số thu nợ : Phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã thu hồi được từ các khách hàng vay vốn trong một thời kỳ. (3) Dư nợ cho vay : Chỉ tiêu này được đo bằng số tuyệt đối giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, nó phản ánh lượng vốn mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm cụ thể. Tổng dư nợ thấp phản ánh hiệu quả cho vay thấp, nó chỉ ra ngân hàng không có khả năng mở hoạt động cho vay, khả năng tiếp thị khách hàng kém, thị phần thấp… Tuy nhiên khi xem xét chỉ tiêu này chúng ta không nên xem xét trong một thời kỳ riêng lẻ mà phải xem xét chúng trong cả quá trình trên [...]... cán bộ tín dụng Chiến lược phát triển chung của ngân hàng tạo ra định hướng chung về khách hàng mục tiêu của ngân hàng, tạo lập các chính sách hỗ trợ ưu đãi cho nhóm khách hàng đó Với xu hướng hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã thu hút được sự chú ý của các ngân hàng và nhiều ngân hàng đã thiết lập một chiến lược kinh doanh hướng vào nhóm doanh nghiệp này Công nghệ và uy tín của ngân hàng tác động... phía doanh nghiệp rất khó kiểm soát và đánhg giá Nó phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm và trình độ của cán bộ tín dụng 1.3.3.3 Các nhân tố từ phía ngân hàng Đây là các nhân tốt chủ quan mà ngân hàng có thể điều chỉnh và khắc phục được Nó bao gồm chiến lược phát triển của ngân hàng, công nghệ ngân hàng, uy tín và kinh nghiệm, nhận thức của cán bộ nhân viên về doanh nghiệp vừa và nhỏ và đạo đức của cán bộ tín. .. cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn Trình độ cán bộ quản lý và lao động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn nhiều hạn chế, khả năng quản trị điều hành thấp Hoạt động kinh doanh chủ yếu theo thương vụ, chạy theo phong trào mà không có chiến lược phát triển nên dễ đổ bể Vì những lý do trên mà các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất khó tiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng “ Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường... của ngân hàng đối với doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng Môi trường kinh doanh tác động đến hiệu quả cho vay của ngân hàng thông qua các biến số kinh tế như tỷ giá lạm phát, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất.Các biến số này tác động hai mặt tới sự phát triển của doanh nghiệp, nó thúc đẩy sự phát triển của nhóm doanh nghiệp này thì lại hạn chế sự phát triển của nhóm doanh nghiệp. .. 90 với sự hợp tác chặt chẽ của các phòng thương mại, hiệp hội doanh nghiệp, ngân hàng và chính quyền Liên bang Nguyên tắc hoạt động cơ bản là vì khách hàng, DNVVN nhận được khoản vay từ ngân hàng với sự bảo lãnh của một tổ chức bảo lãnh tín dụng Với cơ chế và chính sách này DNVVN ở Đức đã khắc phục được nhiều khó khăn trong việc huy động vốn đồng thời các ngân hàng lại mở rộng được hoạt động tín dụng. .. sự phối hợp với các tổ chức hỗ trợ DNVVN trong nuớc và quốc tế về nguồn vốn để hỗ trợ về vốn cho các DNVVN Hiện tại, nước ta có khoảng 200.000 doanh nghiệp nhỏ và vừa đang hoạt độ và khoảng 3,7 triệu hộ kinh doanh cá thể Đóng góp vào 40%GDP hàng năm Tiềm năng của khối doanh nghiệp này đang là hướng đầu tư trọng điểm của ngân hàng thương mại Cửa các ngân hàng sẽ mở rộng hơn Đó là cam kết của sự phát... chi phí của khoản vay, công nghệ càng cao ngân hàng càng có khả năng tiếp cận chi phí và đưa ra mức lãi suất cạnh tranh Nhận thức và đạo đức của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất trong số các nhân tố tác động đến hiệu quả cho vay từ phía ngân hàng Như đã nói ở trên, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ tìm mọi cách để có được nguồn vốn từ ngân hàng, họ tiếp xúc, móc nối với các cán bộ tín dụng để... tăng hiệu quả hoạt động, trung thực và hợp tác với ngân hàng có phương án kinh doanh khả thi Tuy nhiên có một số doanh nghiệp làm ăn không có hiệu quả, sử dụng các biện pháp tiêu cực như làm sai lệch các báo cáo tài chính, không cung cấp đầy đủ và trung thực các thông tin cần thiết cho ngân hàng Nhiều doanh nghiệp khi vay tiền thì sử dụng tiền sai mục đích, cố tình lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng. .. đến hiệu quả cho vay của mình thì các ngân hàng phải phân loại được các khách hàng chủ yếu mà mình phục vụ, từ đó có chiến lược đối phó phù hợp 1.3.3.2 Các nhân tố từ phía doanh nghiệp Đây là các nhân tố tác động quan trọng nhất tới hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng Các doanh nghiệp luôn trong tình trạng thiếu vốn và tìm mọi cách để có được nguồn vốn từ phía ngân hàng Doanh nghiệp có thể vận dụng. .. tài chính mang tính chất đối phó với cơ quan thuế; báo cáo tài chính thức ( báo cáo tài chính được pháp luật công nhận) thường thấp hơn tình trạng thực tế, không đảm bảo đủ điều kiện vay vốn ngân hàng “ Cũng có các doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc các yêu cầu của ngân hàng nhưng cán bộ quản lý có trình độ chuyên môn kém không quản lý và khai thác nguồn vốn có hiệu quả khiến cho hiệu quả hoạt động cho . CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Tổng quan về DNVVN 1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa. cho doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.1.2 Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam. Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ xuất phát từ chính quy mô của