THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của chi nhánh 2.1.1.1 Qúa trình hình thành và phát triển của NHNN & PTNT Nam Hà Nội Tên, địa chỉ chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội là một doanh nghiệp nhà nước được thành lập theo quyết định 48/QĐ – HĐQT ngày 12/03/2001 của chủ tịch hội đồng quản trị NHNN & PTNT Việt Nam. Chi nhánh NHNN & PTNT Việt Nam Hà Nội là chi nhánh phụ thuộc của NHNN & PTNT Việt Nam. Chi nhánh có trụ sở tại toà nhà C3 - Phường Phương Liệt - Quận Thanh Xuân – Hà Nội. Quy mô hiện tại của chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội chính thức khai trương và đi vào hoạt động ngày 08/05/2001 với đội ngũ cán bộ công nhân viên ban đầu là 36 người và đến nay là 129 cán bộ. Chi nhánh có mạng lưới các phòng giao dịch được bố trí rải rác trên các địa bàn dân cư như chùa Bộc, Triệu Quốc Đạt, Thanh Xuân Bắc… Và thành lập : ` Phòng giao dịch số 1 – Chi nhánh Giảng Võ ` Chi nhánh Tây Đô ` Chi nhánh Nam Đô ` Phòng giao dịch số 4 ` Phòng giao dịch số 5 ` Phòng giao dịch số 6 tại trường ĐH Kinh tế Quốc Dân ` Phòng giao dịch số 9. 2.1.1.2 Mô hình tổ chức Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội Phòng giao dịch số 1Chi nhánh Tây ĐôChi nhánh ĐôPhòng giao dịch số 4Hội sở chínhPhòng giao dịch số 5Phòng giao dịch số 6 ĐHKTQDPhòng giao dịch số 9 Phòng tín dụngPhòng kiểm tra kiểm soát nội bộPhòng hành chính nhân sựPhòng thanh toán Quốc tếPhòng kế toán ngân quỹPhòng nguồn vốn kế hoạch TH Ban lãnh đạo của NHNN & PTNT Nam Hà Nội gồm có một Giám Đốc và Phó Giám Đốc phụ trách ba mảng công việc khác nhau. Bộ máy tổ chức hành chính của chi nhánh được bố trí thành 6 phòng ban. ` Phòng tín dụng ` Phòng Kiểm tra - Kiểm soát nội bộ ` Phòng hành chính nhân sự ` Phòng thanh toán quốc tế ` Phòng kế toán ngân quỹ ` Phòng nguồn vốn kế hoạch tổng hợp. Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy quản lý * Phòng tín dụng Phòng kinh doanh với chức năng là: thực hiện cho vay và đầu tư các dự án đối với các doanh nghiệp nhằm đem lại kết quả kinh doanh có lãi. * Phòng kiểm tra - kiểm soát nội bộ Chức năng của phòng là kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy định nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của pháp luật và của Ngân hàng Nhà Nước, giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân hàng Nhà Nước, về đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. * Phòng hành chính nhân sự Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, hàng quý và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám Đốc chi nhánh phê duyệt. Làm công tác tham mưu cho Giám Đốc trong việc tuyển dụng, đào tạo nguồn lực, đề bạt lương cho cán bộ công nhân viên. * Phòng thanh toán quốc tế Khai thác ngoại tệ hợp lý về giá cả, đảm bảo nhu cầu thanh toán của khách hàng, thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh quốc tế và kinh doanh ngoại tệ. * Phòng kế toán ngân quỹ Trực tiếp hạch toán kế toán thống kê và thanh toán theo quy định của chi nhánh xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính quỹ tiền lương đối với các chi nhánh NHNN & PTNT trên địa bàn, trình NHNN & PTNT cấp trên phê duyệt. * Phòng Nguồn vốn – kế hoạch tổng hợp Là phòng mới được thành lập năm 2004, nhiệm vụ chính của phòng là huy động vốn và lập báo cáo thống kê kế hoạch định kỳ theo quy định của NHNN & PTNT. 2.1.1.3 Các chức năng chủ yếu Cũng như các NHTM khác, NHNN & PTNT Nam Hà Nội cũng đảm nhiệm 3 chức năng sau: ` Là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư. ` Tạo phương tiện thanh toán: khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dung để mua hàng và dịch vụ. ` Trung gian thanh toán: Theo yêu cầu của khách hàng, ngân hàng thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ. Bên cạnh đó còn thực hiện thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng với nhau thông qua Ngân hàng Nhà Nước. NHNN & PTNT Nam Hà Nội với hoạt động là kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng, với chức năng của mình, NHNN & PTNT Nam Hà Nội luôn tăng cường tích luỹ vốn để mở rộng đầu tư đồng thời cùng các đơn vị kinh tế thuộc mọi thành phần phát triển sản xuất, lưu thông hàng hoá, tạo công ăn việc làm góp phần ổn định lưu thông tiền tệ và thực hiện sự nghiệp Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nước. 2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Nam Hà Nội trong những năm gần đây 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1 Phân tích nguồn vốn theo tính chất huy động Đơn vị: Tỷ VNĐ Chỉ tiêu 2004 So 2003 % 2005 So 2004 % 2006 So 2005 % 2007 So 2006 % I.Tổng NV 3.784 48,4% 4.439 117,3% 7.953 179,2% 8.32 0 104,6% 1-Tiền gửi dân cư 1.121 31% 1.390 124% 4.226 304% 4.18 2 99% +Ngtệ quy đổi VNĐ - 380 448 452 101% +Tỷ trọng TGDC 29,62% 31,32% 53% 50% 95% 2-TGTCTD 1.224 43,9% 618 50,5% 824 133% 572 69,4% +Ngtệ quy đổi VNĐ - 218 - 39 +Tỷ trọng TGTCTD 32,36% 13,9% 10,36% 7% 3-TGTCKT-XH 1.026 243,9% 2.430 236,8% 2.903 119,5% 3.56 5 122,8% +Ngtệ quy đổi VNĐ - 240 125 77 +Tỷ trọng TGTCKTXH 27,12% 54,75% 37% 43% Nguồn : Báo cáo thưòng niên năm 2004,2005,2006, và các báo cáo tài chính 2007 ` Từ năm 2003 trở lại đây, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn chi nhánh năm nào cũng hoàn thành kế hoạch được giao. Đặc biệt năm 2006 là năm thắng lợi vượt bậc của chi nhánh cả về tốc độ tăng trưởng, quy mô, cơ cấu nguồn vốn, thể hiện: tổng nguồn vốn đạt 7953 tỷ đồng, tăng 3514 tỷ đồng so với năm trước, tốc độ tăng trưởng 79 %, vượt 5% so với kế hoạch TSC giao( KH đã điều chỉnh tăng). Cuối năm 2006, chi nhánh đã vươn lên Top 5 đơn vị dãn đầu trong hệ thống về quy mô nguồn vốn. ` Thực hiện chủ trương của TSC về việc giảm dần TG, TV, TCTD, Chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội đã chấp hành nghiêm chỉnh. Theo dõi số liệu trong những năm gần đây, Ngân hàng đã giảm dần được tỷ trọng TGTCTD và tới năm 2007 này chỉ còn chiếm 7 % tổng nguồn vốn, giảm 252 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2006. ` TGTCKT – XH có sự tăng trưởng mạnh, tuy năm 2006 thấp hơn năm 2005, nhưng tới nay đã khôi phục và tăng tới mức 43 %. ` Tiền gửi dân cư có xu hướng giảm. Năm 2007, tiền gửi dân cư là 4182 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 50 % tổng nguồn vốn và bằng 99 % năm 2006. 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng Năm 2005 là năm thực sự khó khăn của công tác cho vay tuy nhiên đến 31/12/2005 Chi nhánh đã hoàn thành vượt mức KH ban đầu 6,6%, tăng 246 tỷ so với đầu năm, tốc độ tăng trưởng 28%. Như vậy so với mức tăng trưởng của toàn nghành 13,3% thì mức tăng trưởng trên là khá cao. Tuy nhiên bình quân dư nợ đầu người cũng chưa vượt qua ngưỡng 10 tỷ đồng (9,9 tỷ), là chưa tương xứng với quy mô nguồn vốn của Chi nhánh và là mức thấp so với mặt bằng trên cùng địa bàn Hà Nội. Đánh giá chung công tác tín dụng 2006 cũng là năm tăng trưởng cao nhất vượt mức chỉ tiêu đề án phát triển kinh doanh trên địa bàn đô thị đã giao. Năm 2007, đánh dấu sự tăng trưởng nhanh của công tác tín dụng của Chi nhánh Nam Hà Nội, tăng 343 tỷ và vượt 21% so với đầu năm. Bảng 2.2 Phân tích dư nợ theo loại tiền Đơn vị : Tỷ VNĐ Chỉ tiêu 2004 So 2003% 2005 So 2004% 2006 So 2005% 2007 So 2006% 1-Dư nợ Địa phương 3.351 160% 1.119 33,4% 1.601 143% 1.945 121% + Nội tệ 2.666 60% 543 20.37% 7.635 140,6% 1.021 133,7% Tỷ trọng dư nợ nội tệ 79,6% 48.49% 48% 53% + Ngoại tệ 685 60% 576 84,1% 838 145,5% 924 110,3% Tỷ trọng dư nợ ngoại tệ 20,4% 51,51% 52% 47% Nguồn : báo cáo thường niên năm 2004,2005,2006 và các báo cáo tái chính 2007 Cơ cấu dư nợ phân theo loại tiền có sự thay đổi từng năm. Chi nhánh đang cố gắng giảm dần dư nợ cho vay bằng ngoại tệ nhằm hạn chế việc sử dụng vốn ngoại tệ của Trung ương và cải thiện chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu ra. Tuy nhiên tỷ trọng này chưa thực sự thay đổi theo hướng tích cực giữa các năm. Bảng 2.3 Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị : Tỷ VNĐ Chỉ tiêu 2004 So 2003 % 2005 So 2004 % 2006 So 2005 % 2007 So 2006 % Dư nợ DNNN 672 128% 876 130% 989 112% 1.20 7 122% Dư nợ DNNQD 152 153% 182 119% 551 303% 475 86% Dư nợ HTX & Tư nhân 149 73,3% 114 77,8% 469 411% 263 56,1% Nguồn : báo cáo thường niên năm 2004,2005,2006 và các báo cáo tái chính 2007 Như vậy dư nợ đối với DNNN chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ của Chi nhánh. Sự khó khăn của các doanh nghiệp này trong giai đoạn vừa qua có ảnh hưởng trực tiếp đến công tác tín dụng của Chi nhánh. + Tình hình dư nợ tại các đơn vị trực thuộc : ngoài Chi nhánh Giảng Võ, Phòng giao dịch số 4, Phòng giao dịch số 9 thì các đơn vị khác dư nợ đều tăng dần qua các năm. Nhìn chung các dự án đã giải ngân hết và bắt đầu vào giai đoạn thu nợ, còn các dự án bằng vốn nội tệ vẫn đang trong giai đoạn giải ngân. + Tình hình nợ xấu : Tỷ nợ xấu của Chi nhánh Nam Hà Nội luôn thấp hơn mức TSC cho phép. Cụ thể : Năm 2005 thực hiện 0,05%. Năm 2006 thực hiện 1,79% ( cho phép 3% ). Năm 2007 thực hiện 0,18% ( cho phép 2% ). 2.1.2.3 Cung cấp các dịch vụ khác Chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội luôn chú trọng công tác phát triển kinh doanh ngoại hối, thu hút khách hàng nhỏ và vừa làm công tác xuất nhập khẩu, luôn đáp ứng mọi nhu cầu ngoại tệ hợp lý cho khách hàng hoạt động, giải quyết kịp thời các vướng mắc trong quan hệ thanh toán Quốc tế, không để xảy ra trường hợp sơ xuất đáng tiếc nào. Doanh số hoạt động và thu phí dịch vụ tiếp tục tăng trưởng qua các năm. Nhận rõ vai trò quan trọng của sản phẩm dịch vụ trong Ngân hàng hiện đại và tăng cường tính cạnh tranh lành mạnh, Chi nhánh Nam Hà Nội đã có rất nhiều cố gắng trong việc thực hiện tốt các sản phẩm dịch vụ đã có như : Bảo lãnh, thanh toán quốc tế, đại lý Western Union, thanh toán điện tử, thẻ ATM, Ngân hàng đầu mối, Ngân hàng phục vụ dự án…Bên cạnh đó còn phát triển 1 số sản phẩm dịch vụ mới như : hỗ trợ duy trì nghiệp vụ quản lý tài chính tập trung, dịch vụ thu hộ học phí, dịch vụ trả tiền lương qua thẻ… Bảng 2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh Đơn vị : Triệu VNĐ Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2007 Tổng thu 946A 208.150 332.929 556.189 738.093 Tổng chi 946A 164.255 274.485 461.630 646.409 Quỹ thu nhập 946A 43.895 58.444 94.559 91.684 Nguồn : báo cáo thường niên năm 2004,2005,2006 và các báo cáo tái chính 2007 Nhận thấy: + Tổng thu 946A tăng nhanh qua các năm, trong đó thu hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu. + Tổng chi 946A cũng tăng qua các năm, trong đó chi trả lãi huy động vốn chiếm phần lớn tỷ trọng trong tổng chi. + Chênh lệch thu – chi năm nào cũng vượt kế hoạch được giao. 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Nam Hà Nội Nhận thấy, trong những năm gần đây NHNN & PTNT Nam Hà Nội đã khá thành công trong việc đảm bảo an toàn cho các khoản cho vay, được thể hiện qua số liệu bảng sau: Bảng 2.5 Tình hình dư nợ quá hạn tại NHNN & PTNT Nam Hà Nội Đơn vị : Triệu VNĐ Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tổng dư nợ 1.571.394 2.130.478 3.746.587 2.481.000 Nợ quá hạn (NQH) 544 4.260 28.691 1.378 NQH/Tổng dư nợ 0,035 % 0,2 % 0,77 % 0,056 % Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2004, 2005, 2006 và các báo cáo tài chính năm 2007 Nhìn vào bảng kết quả có thể thấy các khoản nợ quá hạn phát sinh qua các năm là không đồng đều. Tỷ trọng nợ quá hạn tăng qua các năm 2004, 2005, 2006. Có sự gia tăng mạnh trong năm 2006 với khoản nợ quá hạn lên tới 28.691 triệu VNĐ. Tuy nhiên tới năm 2007 lại giảm mạnh tới mức chỉ còn 1.378 triệu VNĐ. Mức độ an toàn tín dụng được thể hiện rõ hơn khi xem xét về tỷ lệ giữa các khoản nợ quá hạn phát sinh trong năm và tổng số dư nợ tín dụng. Tỷ lệ nợ quá hạn tăng dần từ năm 2004 đến năm 2006 nhưng đến năm 2007 lại giảm xuống rất đáng kể. Tuy trong các năm từ 2004 đến 2006 tỷ lệ nợ quá hạn tăng nhưng so với mức cho phép của TSC vẫn thấp hơn rất nhiều. Cụ thể: Mức thực hiện của NHNN&PTNT Nam Hà Nội 0,035% 0,2% 0,77% 0,056% Mức cho phép của 1% 2,3% 3% 2% TSC Nợ quá hạn phát sinh tăng vào năm 2006 là do thực hiện sự chỉ đạo của Tổng Giám Đốc về việc tăng cường trích dự phòng rủi ro nên Chi nhánh đã chuyển 20 tỷ đồng sang nợ nhóm III để trích lập thêm 7.136 triệu VNĐ dự phòng rủi ro. Ngoài ra vì áp dụng Quyết định 127/2005/QĐ – NHNN theo đó các khoản nợ không đựơc hoàn trả đúng hạn đều coi là nợ quá hạn và được trích lập quỹ dự phòng rủi ro ngay khi quá hạn, do vậy mà tỷ lệ nợ quá hạn các năm 2005, 2006 mới có sự gia tăng đột biến như vậy. 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NHNN & PTNT Nam Hà Nội 2.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Ngân hàng đã thực hiện nhiều phương pháp giám sát thực tiễn sản xuất kinh doanh của khách hàng và việc thực hiện các điều khoản trong hợp đồng tín dụng đã ký với khách hàng nhằm phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro thực tiễn và những biến động xấu trong sản xuất kinh doanh của khách hàng. Khâu quan trọng nhất trong quá trình xét duyệt cho vay của NHNN &PTNT Nam Hà Nội là khâu thẩm định khách hàng. Công tác thẩm định giúp nhận biết những rủi ro có thể xảy ra khi cho vay. Quy trình thẩm định khách hàng bao gồm những bước như sau: * Kiểm tra hồ sơ vay vốn ` Một bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng được coi là đầy đủ hợp lệ khi bao gồm các tài liệu, giấy tờ sau: + Giấy đề nghị vay vốn: nêu rõ mục đích vay, nhu cầu vốn vay, thời hạn vay, biện pháp bảo đảm tiền vay. + Dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống + Các chứng từ có liên quan(xuất trình khi vay vốn) + Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định. [...]... định khách hàng - một khâu có vai trò quan trọng nhất, ngân hàng sẽ xử dụng tới mô hình chấm điểm rủi ro nhằm đo lường mức độ rủi ro của khoản vay 2.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng đã sử dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng truyền thống qua các chỉ tiêu: tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ Ngoài ra, ngân hàng còn thiết lập hệ thống xếp hang rủi ro tín dụng của... khách hàng như sau: Khách hàng loại A: Tất cả chỉ tiêu đạt A Khách hàng loại B: Không thuộc phân loại A và C Khách hàng loại C: Có chỉ tiêu C Đây là phương pháp lượng hoá mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng thông qua quy trình đánh giá bằng thang điểm thống nhất dựa vào các thông tin tài chínhvà phi tài chính của khách hàng tại thời điểm phân loại Việc chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng được thực. .. mạng cho khách hàng với các ngân hàng khác Thứ ba, ngân hàng vẫn chưa chủ động giám sát, kiểm tra sau vay Ngân hàng mới chỉ dừng lại ở các báo cáo tài chính và đưa cán bộ xuống cơ sở kiểm tra mà chưa theo dõi tình hình kinh doanh của khách hàng định kỳ Thứ tư, tuy đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng trẻ trung, năng động nhưng trình độ về quản trị rủi ro tín dụng chưa cao Hiện nay ngân hàng chưa có... trợ ngân hàng cho vay trong việc : ` Phân loại để chon lọc và phát triển ngân hàng ` Ra quyết định cấp tín dụng: xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, phí dịch vụ, biện pháp bảo đảm tiền vay ` Giám sát và đánh giá khách hàng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ, giúp ngân hàng lường trước được chất lượng khoản vay để có biện pháp xử lý kịp thời Nâng cao năng lực quản lý của ngân hàng trong... trong hệ thống ngân hàng) Mặt khác, cũng giống các NHTM khác ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin về tình hình khách hàng cho các ngân hàng bạn bởi lý do cạnh tranh nên đến nay hệ thống thông tin tại trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng được nhu cầu của ngân hàng Những nguyên nhân trên chính là căn cứ để em đưa ra các giải pháp và kiến nghị góp phần vào hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín. .. trong toàn hệ thống và trong cả chi nhánh nên không có đủ điều kiện phát triển dịch vụ, phát triển thẻ, nối mạng khách hàng và nâng cao chất lượng thông tin báo cáo Khi cho khách hàng vay, ngân hàng đôi lúc đã chưa dự kiến được là khoản vay đó sẽ có thể bị tổn thất hoặc có thể bị tổn thất vượt mức dự kiến Thứ hai, các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa hoàn thiện Mặc dù ngân hàng. .. vị giải ngân 2.2.2.4 Thực hiện các biện pháp hạn chế tổn thất nếu rủi ro tín dụng xảy ra Nhận biết, đo lường, cùng ngăn ngừa rủi ro tín dụng giúp ngân hàng tránh được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình Và khi rủi ro xảy ra ngân hàng đã có những biện pháp cụ thể nhằm hạn chế tổn thất tới mức thấp nhất có thể Năm 2005 là năm mà kinh tế Việt Nam gặp rất nhiều khó khăn và thách thức như hạn... hai, mặc dù đã thực hiện thành công một số hoạt động đồng tài trợ, ngân hàng vẫn chưa thực sự chú ý tới vấn đề đa dạng hoá danh mục đầu tư trong chiến lược khách hàng Đa dạng hoá danh mục đầu tư không có nghĩa là dàn trải Ngân hàng mới chỉ chú trọng đến các DNQD, còn các DNNQD và các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài vẫn chưa được chú trọng Ngoài ra, ngân hàng vẫn chưa phát triển và hoàn thiện các... tiện thông tin đại chúng, các sản phẩm dịch vụ đa dạng, và phong cách phục vụ khách hàng năng động, nhiệt tình của các cán bộ công nhân viên chi nhánh, hình ảnh “ Ngân hàng hoạt động vì sự thành đạt của khách hàng và ngân hàng ” đã dần chiếm được cảm tình của công chúng 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế Thứ nhất, Chi nhánh chưa nhận biết được đầy đủ các rủi ro tín dụng có thể xảy ra Tồn tại. .. gửi ngân hàng, tiền mặt, các khoản phải thu Trong đó ngân hàng phải chú ý tới các khoản phải thu để loại trừ những khoản bán chịu không thu được, hoặc khó thu + Các chứng khoán có giá là các tài sản tài chính của doanh nghiệp Nó làm tăng nguồn thu cho doanh nghiệp và có thể đem bán khi cần thiết + Hàng tồn kho: ngân hàng luôn quan tâm tới số lượng, chất lượng, bảo hiểm rủi ro với các hàng hoá trong . THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT. TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NAM HÀ NỘI 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh