www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU TỘNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB) CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 13/11/1993: Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái (tiền thân Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội - SHB) thành lập theo giấy phép số 0041/NH /GP ngày 13/11/1993 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp thức vào hoạt động ngày 12/12/1993 Ra đời bối cảnh kinh tế đất nước chuyển từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang c chế thị trường có quản lý Nhà nước theo chủ trương Chính Phủ, giai đoạn đổi thực pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã Cơng ty tài chính, vốn điều lệ đăng ký ban đầu 400 triệu đồng, thời gian đầu thành lập mạng lưới hoạt động Ngân hàng có trụ sở đơn sơ đặt số 341 - Ấp Nhơn Lộc - Thị tứ Phong Điền - Huyện Châu Thành tỉnh Cần Thơ (cũ) Huyện Phong Điền Thành Phố Cần Thơ với điạ bàn hoạt động bao gồm vài xã thuộc huyện Châu Thành, đối tượng cho vay chủ yếu hộ nơng dân với mục đích vay phục vụ sản xuất nông nghiệp, tổng số cán nhân viên lúc Ngân hàng có 08 người, có 01 người có trình độ đại học 20/01/2006: Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ký Quyết định số 93/QĐ-NHNN việc chấp thuận cho SHB chuyển đổi mơ hình hoạt động từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn sang Ngân hàng Thương mại Cổ phần thị, từ tạo thuận lợi cho ngân hàng SHB có điều kiện nâng cao lực tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh phát triển, đánh dấu giai đoạn phát triển SHB Ngân hàng TMCP đô thị có trụ sở Thành phố Cần Thơ, trung tâm tài chính-tiền tệ khu vực Đồng sơng Cửu Long Việc chuyển đổi mơ hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP nông thôn sang Ngân hàng TMCP đô thị giai đoạn phát triển SHB với mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ đa năng, phấn đấu chuyển đổi từ ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn với phạm vi quy mô hoạt động hẹp sang ngân hàng thương mại cổ phần đô thị, cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 12 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ cho thị trường có chọn lựa, ngân hàng hoạt động vững mạnh an toàn, phát triển bền vững đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Năm 2006, năm đánh dấu thay đổi bước phát triển mạnh mẽ ngân hàng Sài Gòn – Hà Nội, mạng lưới hoạt động kinh doanh SHB trải rộng khắp địa bàn TP Cần Thơ phần tỉnh Hậu Giang, đối tượng cho vay không hộ nơng dân mà cịn mở rộng cho vay: hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp vừa nhỏ điạ bàn, nguồn vốn huy động tăng, hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao với mức lợi nhuận năm sau cao năm trước Trong hoạt động kinh doanh xét phương diện an toàn vốn SHB ngân hàng bền vững với sở vốn đủ để đảm bảo SHB tiếp tục phát triển nhanh thời gian tới, với sở vốn vững mạnh tỷ lệ an toàn vốn cao với văn hố tín dụng thận trọng, sách quy trình hợp lý đảm bảo chất lượng tài sản tốt với khả phát triển danh mục tín dụng khả quan kết hoạt động kinh doanh SHB năm qua năm sau ln cao năm trước, tiêu tài đạt vượt kế hoạch đề Trong năm 2008, SHB dự kiến tăng vốn điều lệ lên 4.500 tỷ đồng tiếp tục tăng vốn điều lệ lên năm tới nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày mở rộng phát triển Song song việc đó, SHB mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh cách vững chắc, an to àn, bền vững tài chính, áp dụng công nghệ thông tin đại, cung cấp dịch vụ tiện ích thuận lợi, đa dạng thơng thống đến doanh nghiệp vừa nhỏ tầng lớp dân cư đô thị, nâng cao trì khả sinh lời, phát triển bồi dưỡng nguồn nhân lực nhằm nâng cao lực cạnh tranh thích ứng nhanh chóng với q trình hội nhập kinh tế quốc tế với kế hoạch phát triển hoạt động kinh doanh l công nghệ thông tin làm tảng cho việc phát triển giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, cải tổ cấu tổ chức điều hành kinh doanh, tiến hành tập trung hoá quản trị rủi ro, quản lý nguồn vốn xử lý nghiệp vụ theo thông lệ quốc tế nhằm tăng hiệu hoạt động SHB bước áp dụng quán thông lệ quốc tế công tác điều hành, phát triển đưa thị trường sản phẩm dịch vụ tài đa dạng đáp GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 13 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ ứng nhu cầu khách hàng, tạo uy tín thương hiệu qua chất lượng phục vụ khách hàng, đầu tư vào người, phát triển lực cán bộ, nhân viên, khuyến khích cống hiến xuất sắc, thưởng công xứng đáng với thành tích tạo điều kiện cho họ có hội phát triển toàn diện Với kế hoạch phát triển kinh doanh cụ thể phù hợp với chương trình hành động, lộ trình hội nhập ngành ngân hàng Việt Nam với tiềm lực tài mạnh cổ đông tiềm năng, với máy Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành người có trình độ nghiệp vụ, có kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng có tâm huyết với Ngân hàng nhân tố tích cực giai đoạn phát triển đưa SHB phát triển cách bền vững đường hội nhập Trải qua 16 năm hoạt động, đến vốn điều lệ SHB đạt 2.000 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động kinh doanh có mặt địa bàn TP Cần Thơ, TP Hồ Chí Minh, TP Hà Nội, TP Đà nẵng, TP Quảng Ninh Tỉnh Hậu Giang, với nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích Đối tượng khách hàng SHB đa dạng gồm nhiều thành phần kinh tế hoạt động nhiều ngành nghề kinh doanh khác Hoạt động kinh doanh năm qua, SHB ln giữ tỷ lệ an tồn vốn cao với sách tín dụng thận trọng quy trình hợp lý đảm bảo chất lượng tài sản tốt với khả phát triển danh mục tín dụng khả quan Quá trình tăng vốn điều lệ SHB Vốn điều lệ GP chấp thuận NHNN STT Ngày 13/11/1993 1994 09/11/1995 1.000.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 15/05/1996 3.000.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 400.000.000 Giấy phép số 0041/NH /GP ngày 13/11/1993 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp thức vào hoạt động ngày 12/12/1993 600.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 14 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ 15/05/1999 5.000.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 19/09/2002 8.500.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 23/02/2003 12.000.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 29/08/2005 70.329.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 27/02/2005 118.329.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 10 15/03/2006 130.329.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 11 25/08/2006 301.929.000.000 Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 12 11/09/2006 13 Đổi tên NHTM Nhơn Ái hành NHTM CP Sài Gòn – Hà Nội 15/09/2006 500.000.000.000 14 14/08/2007 Thống đốc NHNNVN có Quyết định số 1764/QĐ-NHNN chấp thuận đổi tên thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Đăng ký thay đổi Phòng đăng ký kinh doanh – Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Cần Thơ 2.000.000.000.000 Ngày 14/8/2007, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Cần Thơ có Quyết định số 77/CTH7 chấp thuận cho phép Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội tăng vốn điều lệ từ 500 tỷ lên 2.000 tỷ đồng 3.2 Nguyên tắc hoạt động Để đạt mục tiêu tổng quát, SHB phải quát triệt năm nguyên tắc công tác điều hành ngân hàng sau: - Áp dụng quán thông lệ quốc tế công tác điều hành ngân hàng - Phát triển đưa thị trường sản phẩm dịch vụ tài đa dạng, đáp ứng nhu cầu khách hàng, tạo lập danh tiếng chất lượng phục vụ khách hàng, độ tin cậy mức giá cạnh tranh - Đẩy mạnh áp dụng công nghệ thông tin, lấy công nghệ thông tin làm sở để phát triển mơ hình ngân hàng đại GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 15 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ - Hoạt động sở thận trọng tài ln nhận thức tầm quan trọng quản lý rủi ro, bảo đảm tài sản trì khả tốn tối cần thiết cho thành công ngân hàng, phát huy tối đa nguồn lực tài nguyên tắc đảm bảo an toàn hoạt động nâng cao khả sinh lời - Đầu tư vào người, phát triển lực cán bộ, nhân viên, khuyến khích cống hiến xuất sắc, thưởng cơng xứng đáng với thành tích tạo điều kiện cho họ có hội phát triển toàn diện 3.3 Cơ cấu tổ chức SHB CN Cần Thơ Ban Giám Đốc Phòng Dịch Vụ Khách Hàng Phịng Hành Chính Quản Trị Phịng Tín Dụng Phịng Kế Tốn Tổng Hợp Phịng Ngân Quỹ Phịng Kiểm Tốn Nội Bộ Phịng Cơng Nghệ Thơng Tin Các Phịng Giao Dịch Sơ đồ cấu tổ chức SHB 3.4 Chức nhiệm vụ phận * Ban Giám Đốc Ban giám đốc điều hành hoạt động phòng ban theo nhiệm vụ, chức phạm vi hoạt động Bổ nhiệm, khen thưởng kỷ luật, nâng lương cho cán công nhân viên, ký định cho cán công nhân học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ * Phòng Dịch Vụ Khách Hàng GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 16 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ Phịng Dịch Vụ Khách Hàng có nhiệm vụ giới thiệu, cung cấp dịch vụ ngân hàng tới khách hàng Giải đáp thắc mắc khách hàng * Phòng Hành Chính Quản Trị Phịng Hành Chính Quản Trị thực chức quản lý công nhân viên chức, biên chế hợp đồng việc tham gia kỳ hoạt động đơn vị Quản lý việc bảo vệ tài sản đơn vị Lập thủ tục cần thiết trình lên Ban Giám Đốc định nâng lương thi hành kỷ luật, thực việc tuyển nhân viên * Phịng Tín Dụng Hướng dẫn cho khách hàng quy định cho vay va lập hồ sơ vay vốn Kiểm tra, thẩm định hồ sơ thủ tục vay vốn, điều kiện vay vốn… trình lên Ban Giám Đốc Trực tiếp kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, theo dõi việc thu lãi, thu nợ Nhận hồ sơ thẩm định trường hợp khách hành gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ… Đôn đốc khách hàng trả nợ hạn đề xuất biện pháp xử lý trường hợp cần thiết * Phịng Kế Tốn Tổng Hợp Quản lý hồ sơ khách hàng, hạch toán nghiệp vụ cho vay, thu nợ, thu lãi, trả lãi vay, tiền gửi, chuyển nợ hạn, thu nhập thông tin phát sinh ngày, giao tiêu tài tốn khoản tiền lương chi nhánh trực thuộc, thực khoản giao nộp ngân sách Có nhiệm vụ thường xuyên kiểm tra nghiệp vụ kế tốn tài chính, kịp thời chấn chỉnh sai sót hạch tốn kế tốn * Phịng Ngân Quỹ Phịng Ngân Quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu kho hàng ngày, trực tiếp việc thu ngân, giải ngân có phát sinh ngày GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 17 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ Cuối ngày, khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh ngày để điều chỉnh kịp thời có sai sót, lên bảng cân đối vốn sử dụng vốn hàng ngày để trình Ban Giám Đốc * Phịng Kiểm Tốn Nội Bộ Kiểm tra giám sát việc chấp hành chủ trương, sách nhà nước điều lệ hoạt động ngân hàng công tác tài phịng ban * Phịng Cơng Nghệ Thông Tin Thực quản lý thông tin ngân hàng tập hợp báo cáo, thống kê số liệu, lưu trữ thơng tin, tốn thơng qua máy tính… * Các Phịng Giao Dịch Giao dịch với khách hàng địa phương Báo cáo số liệu Hội Sở 3.5 Một số quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) 3.5.1 Nguyên tắc vay vốn - Tiền vay phải hoàn trả hạn tiền gốc lãi sau thời gian định - Tiền vay phải có vật tư hàng hóa, tài sản tương đương làm đảm bảo - Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng 3.5.2 Điều kiện vay vốn Ngân hàng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm theo quy định pháp luật - Có khả tài đảm bảo trợ nợ thời hạn cam kết - Mục tiêu sử dụng vốn hợp pháp - Có dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh có hiệu - Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định phủ hướng dân Ngân Hàng Nhà Nước 3.5.3 Đối tương cho vay Ngân hàng cho vay đối tượng sau: GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 18 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ - Giá trị vật tư, hàng hóa máy móc thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực dự án sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đầu tư phát triển - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng thời gian thi công chưa bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung hạn dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi tính giá trị tài sản cố định - Số tiền thuế xuất khẩu, khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất mà giá trị lơ hàng xuất tổ chức tín dụng có tham gia cho vay Ngân hàng không cho vay đối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu) - Số tiền để trả nợ gốc lãi vay cho tổ chức tín dụng khác - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng cho vay vốn 3.5.4 Các phương thức cho vay Các phương thức cho vay gồm nhiều phương thức, có phương thức chủ yếu thường áp dụng là: - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay trả góp 3.5.5 Thời hạn cho vay Ngân hàng cho vay khách hàng thỏa thuận cho vay vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án, phương án đầu tư, khách hàng trả nợ khách hàng Đối với pháp nhân Việt Nam người nước ngoài, thời hạn cho vay không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động Việt Nam 3.5.6 Trả nợ gốc lãi Căn vào đặc điểm sản xuất kinh doanh dịch vụ, khả tài chính, thu nhập nguồn trả nợ khách hàng, tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận việc trả nợ gốc lãi vay sau: - Các kỳ hạn trả nợ gốc GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 19 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ - Các kỳ hạn trả tiền vay với kỳ hạn trả nợ gốc theo kỳ hạn trả nợ riêng Khi đến kỳ hạn trả nợ kết thúc thời hạn cho vay, khách hàng khơng có khả trả nợ hạn không điều chỉnh kỳ hạn nợ khơng gia hạn nợ, số nợ đến hạn phải chuyển sang nợ hạn 3.5.7 Quy tắc xử lý nợ vay Tùy theo trường hợp cụ thể mà ngân hàng có phương thức xử lý nợ khác Ngân hàng thu nợ gốc lãi trước hạn trường hợp sau: - Đơn vị giải thể dừng hoạt động - Đơn vị bị tách xác nhập với đơn vị - Đơn vị chuyển trụ sở đến mở tài khoản ngân hàng khác - Có vụ kiện liên quan đến đơn vị - Đơn vị vay vốn vi phạm khế ước vay vốn, vi phạm thể lệ tín dụng 3.5.8 Lãi suất cho vay Ngân hàng cho vay cơng bố lãi suất cho vay cho khác hàng biết, ngân hàng cho vay khách hàng thỏa thuận ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay hạn mức lãi suất áp dụng nợ hạn Mức lãi suất cho vay hạn thỏa thuận phù hợp với quy định ngân hàng Nhà Nước quy định ngân hàng cho vay lãi suất cho vay thời điểm ký hợp đồng tín dụng Mức áp dụng khoản nợ gốc hạn giám đốc ngân hàng cho vay định theo nguyên tắc cao mức lãi suất hạn không vượt 150% lãi suất cho vay hạn ký kết điều chỉnh hợp đồng tín dụng 3.5.9 Quy trình cho vay (2) Khách hàng Phịng tín dụng (3a) Tổ thẩm định (1) (7) (6) (4) (3) (3b) (5) Phịng kế tốn GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net Ban giám đốc 20 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ Bước 1: Cán tín dụng phụ trách địa bàn nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Sau thẩm định dự án vay vốn Bước 2: Nếu không đủ điều kiện sai xót cán tín dụng trả lại hồ sơ cho khách hàng để bổ sung điều chỉnh cho phù hợp Sau sơ thẩm hồ sơ thấy đủ điều kiện cán tín dụng gửi phiếu hẹn đến khách hàng để xuống thẩm định Bước 3: Trưởng phịng tín dụng nhận hồ sơ kiểm soát yếu tố hồ sơ vào yếu tố cán tín dụng phê duyệt làm để đồng ý cho vay hay khơng đồng ý, sau trình lên giám đốc a) Đối với vay 50 triệu đồng trưởng phịng tín dụng sau kiểm duyệt xong phải thông qua tổ thẩm định để tổ thẩm định kết hợp với phịng tín dụng thẩm định lại tính khả thi dự án, phương án sản xuất kinh doanh b) Sau thẩm định dự án tổ trưởng tổ thẩm định dự án trình hồ sơ cho giám đốc xem xét đồng ý cho vay hay không Bước 4: Giám đốc nhận hồ sơ xem xét yếu tố pháp lý hồ sơ vào khả nguồn vốn ngân hàng mà định cho vay Sau đó, trả hồ sơ lại cho phịng tín dụng, hồ sơ chưa đầy đủ yêu cầu bổ sung thêm Bước 5: Nếu hồ sơ hợp lý giám đốc chuyển tồn hồ sơ sang phịng kế tốn Phịng kế tốn sau nhận hồ sơ phê duyệt giám đốc có trách nhiệm lưu hồ sơ vay vốn, mở hồ sơ cho vay nạp vào máy tính Sau giải ngân chuyển sang cho thủ quỹ Bước 6: Thủ quỹ sau nhận phiếu kế toán chuyển sang có trách nhiệm chi tiền mặt cho khách hàng Chậm 20 ngày kể từ ngày giải ngân, cán tín dụng xuống kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng nhằm giám sát khách hàng sử dụng vốn mục đích cam kết hay khơng Bước 7: Kết thúc quy trình cho vay khách hàng đến thực đầy đủ nghĩa vụ việc vay vốn theo hợp đồng ký kết, ngân hàng thu gốc lãi sau cho vay Trường hợp khách hàng vi phạm thỏa thuận ngân hàng, ngân hàng áp dụng biện pháp tín dụng thích hợp tương ứng để xử lý, mức độ nặng GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 21 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ thu hồi vốn, lãi trả trước, phong tỏa tài sản thuế chấp khởi tố trước pháp luật 3.5.10 Định mức cho vay - Ngân hàng nơi cho vay định cho vay vào nhu cầu cho vay vốn khách hàng, giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay, khả hoàn trả nợ khách hàng, khả nguồn vốn ngân hàng - Vốn tự có tính cho tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh kỳ lần cho dự án, phương án sản xuất, cụ thể sau: + Đối với cho vay ngắn hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% tổng nhu cầu vốn + Đối với vay trung hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% tổng nhu cầu vốn - Trường hợp khách hàng có tín nhiệm, khách hàng hộ sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp vay vốn đảm bảo tài sản Nếu vốn tự có thấp quy định giao cho giám đốc ngân hàng nơi cho vay định - Đối với khách hàng ngân hàng nơi cho vay lựa chọn áp dụng cho vay có đảm bảo tài hình thành từ vốn vay, mức vốn tự có theo quy định hành phủ, Thống đốc ngân hàng Nhà nước VIệt Nam - Giới hạn cho vay: + Tổng dư nợ cho vay khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng, trừ trường hợp khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác phủ, tổ chức cá nhân Trường hợp nhu cầu vốn khách hành vượt 15% vốn tự có ngân hàng khách hàng có nhu cầu vốn huy động từ nhiều nguồn ngân hàng nơi cho vay thực cho vay hợp vốn + Trong trường hợp đặc biệt khách hàng có nhu cầu vay vốn vượt 15% vốn tự có ngân hàng Việt Nam, giám đốc sở giao dịch, chi nhánh cấp phải trình tổng giám đốc để báo cáo ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thủ tướng phủ cho phép thực GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 22 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ 3.5.11 Kết hoạt động ngân hàng qua năm (2006, 2007 2008) Bảng 01 - Kết hoạt động kinh doanh năm 2006, 2007 2008 ĐVT: triệu đồng So sánh chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 2007 với 2006 Năm 2008 Số tiền 2008 với 2007 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Thu nhập 54.463 570.963 1.640.166 516.500 948,4 1.069.203 187,3 - Thu từ tín dụng 51.151 395.574 1.156.914 344.423 673,3 761.340 192,5 35 2.975 21.537 2.940 8.400,0 18.562 623,9 3.277 172.414 461.715 169.137 5.161,3 289.301 167,8 Chi phí 44.666 394.728 1.370.805 350.062 783,7 976.077 247,3 - Chi trả lãi 24.149 306.112 1.183.972 281.963 1.167,6 877.860 286,8 141 2.008 14.628 1.867 1.324,1 12.620 628,5 20.376 86.608 172.205 66.232 325,0 85.597 98,8 9.797 176.235 269.361 166.438 1.698,9 93.126 52,8 - Thu từ hoạt động dịch vụ - Thu nhập khác - Chi từ hoạt động dịch vụ - Chi khác Lợi nhuận (Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Cần Thơ) GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 23 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ * Về thu nhập: - Thu nhập ngân hàng qua năm tăng Năm 2006 tổng số thu nhập ngân hàng đạt 54.463 triệu đồng ta thấy có tăng lên vào năm 2007, tốc độ tăng 948,4 % tương ứng 516.500 triệu đồng; với năm 2007 mức đạt 570.963 triệu đồng Tuy nhiên không dừng lại đó, với nổ lực hoạt động ngân hàng nâng cao thu nhập lên mức 1.640.166 triệu đồng vào năm 2008 Xét tốc độ tăng thu nhập năm 2008 so với năm 2007 l 187,3 %, tín hiệu khả quan thể thể phát triển hoạt động ngân hàng, có kết phấn đấu khơng ngừng tồn thể nhân viên, đặc biệt lãnh đạo Ban Giám Đốc sách phù hợp giúp ngân hàng đạt kết đáng kể Sở dĩ nguồn thu nhập ngân hàng tăng lên tục từ năm 2006 đến năm 2008 chủ yếu từ lãi tín dụng, khoản thu ngân hàng Khoản thu tăng cao năm 2007 673,3% tức đạt 344.423 triệu đồng, năm 2008 lại tiếp tục tăng với tốc độ 192,5% năm 2008 tức đạt 761.340 triệu đồng, đặc biệt tăng mạnh năm 2007 bên cạnh việc lãi suất cho vay điều chỉnh tăng so với năm trước tình hình kinh tế phát triển tạo điều kiện cho hoạt động cho vay cho vay ngân hàng hiệu ngày hơn, năm 2007 tổ chức kinh tế, doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng quy mơ sản xuất, tăng cường đầu tư nên nhu cầu vốn tăng cao, hoạt động tín dụng đạt hiệu làm cho lãi thu từ hoạt động tăng mạnh Với tình hình thu nhập tăng nay, tạo điều kiện cho ngân hàng có bước phát triển ổn định làm tăng khả cạnh tranh hoạt động kinh doanh ngân hàng việc gia tăng cho vay kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế góp phần thúc đẩy kinh tế khu vực phát triển Cùng với tăng thu nhập tín dụng tăng lên đáng kể thu nhập từ dịch vụ Năm 2006 khoản thu nhập 35 triệu đồng năm 2007 tăng lên 2.940 triệu đồng với tốc độ tăng 8400,0% so với năm 2006 Năm 2008 tốc độ tăng 623,9%, tương ứng với 18.562 triệu đồng so với năm 2007 GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 24 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ Ngoài ra, thu nhập khác ngân hàng tăng lên mạnh Ta thấy năm 2006 thu nhập vổn vẹn 3.277 triệu đồng, sang năm 2007, số 172.414 triệu đồng, tương ứng tăng 169.137 triệu đồng 5161,3% Sang năm 2008 thu nhập khác tăng lên đạt 461.715 triệu đồng, tốc độ tăng so với năm 2007 167,8% hay tăng lên 289.301 triệu đồng Điều cho thấy hoạt động cho vay, ngân hàng ngày trọng đến việc phát triển dịch vụ có liên quan để thu phí phí tốn, phí dịch vụ chuyển tiền, phí dịch vụ chi trả kiều hối, phí thẻ ghi nợ… ra, ngân hàng tăng nguồn thu cho qua nguồn thu nhập khác thu từ kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh giấy tờ có giá, kinh doanh vàng, kinh doanh ngoại tệ … Việc phát triển dịch vụ kèm theo nên ngân hàng trọng chúng làm tăng thu nhập, tạo thêm danh tiếng, giúp ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động mà giúp ngân hàng hạn chế rủi ro thay tập trung vào hoạt động cho vay, gây rủi ro tín dụng * Về chi phí: Thu nhập tăng dấu hiệu tốt thể hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu Tuy nhiên để đánh giá xác hiệu hoạt động kinh doanh ta phải dựa vào tiêu quan trọng chi phí Chỉ tiêu thường tỷ lệ thuận với thu nhập tỷ lệ nghịch với lợi nhuận Theo số liệu từ bảng 1, năm 2006 tổng chi phí ngân hàng chi 44.666 triệu đồng, năm 2007 394.728 triệu đồng, tức tăng 783,7% tương ứng với 350.062 triệu đồng Sang năm 2008 tiếp tục tăng, ngân hàng chi đến 1.370.805 triệu đồng, đạt tốc độ 247,3%, tương ứng với 976.077 triệu đồng so với năm 2007 Nhìn chung việc tăng lên chi phí qua năm lẽ đương nhiên biến đổi theo xu hướng thu nhập Trong đó, chi phí trả lãi chủ yếu mở rộng hoạt động kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng cao nên ngân hàng phải huy động vốn nhiều, trả lãi nhiều Thêm vào cạnh tranh gây gắt ngân hàng địa bàn buộc ngân hàng phải tăng lãi suất huy động cho khoản nhiều trước Cụ thể năm 2006 ngân hàng chi cho việc trả lãi 24.149 triệu đồng, sang năm 2007 tăng thêm 281.963 triệu đồng, tương ứng 1167,6% Còn số tăng GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 25 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ thêm vào năm 2008, với tổng chi trả lãi ngân hàng 1.183.972 triệu đồng, tăng 877.860 triệu đồng tương ứng 286,8% so với năm 2007 Bên cạnh việc trả lãi cho việc huy động vốn ngân hàng khơng thể tránh khỏi khoản chi phí dịch vụ chi phí khác Đồng hành với nguồn thu dịch vụ chi phí dịch vụ Chi phí dịch vụ năm 2006 141 triệu đồng, so với nguồn thu dịch vụ rõ ràng năm 2006 ngân hàng phải chiu lỗ phần cung cấp dịch vụ, lý điều dễ hiểu năm 2006 ngân hàng SHB bắt đầu chuyển từ ngân hàng TMCP Nông Thôn sang ngân hàng TMCP bán lẻ, ngân hàng phải đầu tư nhiều chi phí ban đầu cho dịch vụ mà chưa có nhiều kachs hàng Chi phí tăng cao vào năm 2007 với tốc độ tăng 1324,1%, tương ứng 1.867 triệu đồng so với năm 2006, năm 2008 tăng 12.620 triệu đồng hay 628,5% so với năm 2007 Ta thấy, chi phí tăng cao từ năm 2006 đến năm 2008, nhiên nhìn vào nguồn thu từ dịch vụ ta thấy tốc độ tăng nguồn thu vượt tốt độ tăng chi phí Điều cho thấy ngân hàng có sách sử dụng chi phí hợp lý để tạo thu nhập Bên cạnh chi phí lãi, chi phí dịch vụ chi phí khác chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí ngân hàng Các chi phí bao gồm: chi hoạt động, chi tài sản, chi phụ cấp, chi công cụ dụng cụ, chi quảng cáo… qua số biểu bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng ta thấy khoản chi phí ngân hàng tăng qua năm Năm 2007 325,0% so với năm 2006 đến năm 2008 98,8% so với năm 2007 để việc cho vay có hiệu cán tín dụng phải thường xuyên thẩm định tài sản chấp khách hàng, công tác xa giá xăng dầu tăng nhanh nên ngân hàng phải hổ trợ phần cơng tác phí cho cán Và năm 2008 ngân hàng tốn nhiều chi phí cho nhiều chương trình quảng cáo, khuyến mại Bởi chi phí bất biến ngân hàng hạn chế khoản chi phí đến mức tối đa góp phần nâng cao mức lợi nhuận hàng năm ngân hàng * Về lợi nhuận: Ta biết phần lợi nhuận phần thu nhập cịn lại sau trừ khoản chi phí Từ bảng ta thấy ngân hàng tạo khoản chênh lệch thu chi, GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 26 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu với việc trọng quản lý chi phí nên lợi nhuận ngân hàng tăng qua năm Cụ thể năm 2007 lợi nhuận đạt 176.235 triệu đồng tăng 1698,9% hay tăng 166.438 triệu đồng so với năm 2006, sang năm 2008 tốc độ tăng lợi nhuận năm 2008 tăng 52,8% so với năm 2007 hay tăng 93.126 triệu đồng Ta thấy tốc độ tăng năm 2008 so với năm 2007 thấp năm 2007 so với năm 2006 năm 2008 kinh tế nước ta có biến động lớn lạm phát tăng cao, ngân hàng đua tăng lãi suất để thu hút nguồn vốn Tuy nhiên, với sách kinh doanh hợp lý mở rộng thị phần, tìm biện pháp cải thiện đáng kể nhằm hạn chế tốc độ tăng chi phí hoạt động bên cạnh biện pháp làm tăng thu nhập giúp lới nhuận ngân hàng tăng cao hàng năm, năm sau cao năm trước Tóm lại, kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm tăng trưởng tốt, ngày cho thấy nổ lực cao ban lãnh đạo toàn thể nhân viên ngân hàng Bên cạnh khơng thể khơng nói đến ý thức người vay vốn đa phần họ thực cam kết hợp đồng tín dụng, sử dụng tiền vay mục đích, có hiệu nên việc trả nợ vay ngân hàng tốt Và để ngày hoạt động có hiệu cần mở thêm dịch vụ tiện ích nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng có uy tín, mở rộng thị phần, quản lý chi phí, nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa dịch vụ trang bị tốt thiết bị ngân hàng đặc biệt cách cư xử nhân viên họ người trực tiếp tạo nên chất lượng dịch vụ ngân hàng nhằm làm tăng sức cạnh tranh so với ngân hàng khác 3.6 Thuận lợi khó khăn ngân hàng năm 2008 3.6.1 Thuận lợi - Những chế sách ngân hàng ban hành, quy định ngành ngân hàng sát vào thực tiển hơn, phát huy hiệu hơn, tạo điều kiện thu hút vốn, đầu tư tín dụng, vấn đề đảm bảo nợ xử lý nợ - Có đội ngũ cán nhân viên trẻ, khỏe có trình độ kỹ thuật nghiệp vụ cao, tận tụy công việc mục tiêu an tồn, hiệu bền vững hoạt động kinh doanh ngân hàng GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 27 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ - Tổng nguồn vốn huy động chỗ ngân hàng tăng trưởng cao thể niềm tin khách hàng ngân hàng ngày tốt - Cơ sở kỹ thuật trang bị đầy đủ - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tăng cường chặt chẽ sai xót phát hiện, xử lý kịp thời, tiêu cực phát sinh ảnh hưởng xấu đến hoạt động ngân hàng ngăn chặn - Ngân hàng chủ động tích cực xây dựng hệ thống cơng nghệ hồn chỉnh nghiệp vụ kế tốn, tín dụng, thẩm định phù hợp với hoạt động ngân hàng giai đoạn 3.6.2 Khó khăn - Lãi suất tiền gửi thường xuyên biến động áp lực cạnh tranh - Số lượng mạng lưới hoạt động tổ chức tín dụng ngày mở rộng tạo sức ép ngày lớn ngân hàng Tình hình xử lý nợ tồn đọng cịn gặp nhiều khó khăn cịn phụ thuộc nhiều vào quan pháp luật, ý thức chấp hành pháp luật người dân chưa cao - TÌnh hình kinh tế phức tạp nhiều yếu tố: lạm phát, thi ên tai, dịch bệnh làm ảnh hưởng đến tình hình trả nợ khách hàng 3.7 Định hướng phát triển 3.7.1 Tôn hoạt động SHB trở thành ngân hàng bán lẽ đa đại hàng đầu Việt Nam, phấn đấu đến năm 2010 trở thành tập đồn tài cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng cho thị trường có chọn lựa, ngân hàng hoạt động bền vững an toàn, phát triển bên vững đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 3.7.2 Mục tiêu tổng quát Mở rộng hoạt động cách vững chắc, an toàn, tự bền vững tài chính; áp dụng cơng nghệ thơng tin hiên đại, cung cấp dịch vụ tiện ích thuận lợi, đa dạng, tạo thơng thống đến doanh nghiệp tầng lớp dân cư đô thị; nâng cao trì khả sinh lời; phát triển bồi dưỡng nguồn nhân lực cạnh tranh; thích ứng nhanh chóng với q trình hội nhập kinh tế quốc tế GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 28 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ 3.7.3 Kế hoạch thời gian tới Theo kế hoạch thời gian tới SHB tăng tổng tài sản lên 25.000 tỷ đồng mở rộng thêm 60 chi nhánh, điểm giao dịch toàn quốc lợi nhuận trước thuế dự kiến đạt 650 tỷ đồng Công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư Sài Gòn – Hà Nội (SHF) với vốn điều lệ ban đầu 50 tỷ đồng thức ủy ban chứng khoán Nhà nước chấp thuận nguyên tắc việc thành lập hoạt động Ngay sau chấp thuận SHF gấp rút chuẩn bị công tác cần thiết để công ty sớm vào hoạt động vào tháng năm 2008 GVHD: T/s Võ Thành Danh http://www.kinhtehoc.net 29 SVTH: Huỳnh Hữu Trọng ... 93.126 52,8 - Thu từ hoạt động dịch vụ - Thu nhập khác - Chi từ hoạt động dịch vụ - Chi khác Lợi nhuận (Nguồn: Phịng kế tốn ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Cần Thơ) GVHD: T/s Võ Thành Danh... www.kinhtehoc.net Phân tích tình hình hoạt động tài NH TMCP SHB chi nhánh Cần Thơ Phịng Dịch Vụ Khách Hàng có nhiệm vụ giới thiệu, cung cấp dịch vụ ngân hàng tới khách hàng Giải đáp thắc mắc khách hàng *... 2006 ngân hàng phải chiu lỗ phần cung cấp dịch vụ, lý điều dễ hiểu năm 2006 ngân hàng SHB bắt đầu chuyển từ ngân hàng TMCP Nông Thôn sang ngân hàng TMCP bán lẻ, ngân hàng phải đầu tư nhiều chi