www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo VÀ PTNT HUYỆN LONG HỒ 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn huyện Long Hồ Ngân hàng chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn địa bàn huyện Trong năm qua, hoạt động Ngân hàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội địa phương Nhưng để đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày cao q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp nơng thơn đặt vấn đề cấp thiết cho Ngân hàng phải thực tốt công tác huy động vốn Do nằm hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động cho vay dễ dàng hơn, Ngân hàng chi nhánh huy động vốn cao nhu cầu cho vay phần chênh lệch chuyển Ngân hàng cấp theo quy định, ngược lại Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay Ngân hàng cấp hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh, nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu vốn huy động vốn điều chuyển cấp Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ QUA NĂM ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch 2007/2006 Tỷ Tỷ Số tiền trọng Số tiền trọng Số tiền trọng Số tiền (%) Vốn huy động Tỷ (%) 2008/2007 (%) % Số tiền % 89.934 36,12 132.570 39,18 171.771 55,39 42.636 47,41 39.201 29,57 Vốn điều chuyển 159.041 63,88 205.794 60,82 138.342 44,61 46.753 29,40 -67.452 -32,76 Tổng nguồn vốn 248.975 100,00 338.364 100,00 310.113 100,00 89.389 35,90 -28.251 -8,35 ( Nguồn: Phịng kế tốn NHNO & PTNT huyện Long Hồ) GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 29 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Qua bảng số liệu cấu nguồn vốn ta thấy tổng nguồn vốn Ngân hàng qua năm không ổn định, cụ thể: năm 2006 tổng nguồn vốn 248.975 triệu đồng Năm 2007 tổng nguồn vốn tăng thêm 89.389 triệu đồng so với năm 2006 tương ứng tỷ lệ tăng 35,90% làm cho tổng nguồn vốn năm 2007 338.364 triệu đồng, sang năm 2008 tổng nguồn vốn 310.113 triệu đồng giảm 28.251 triệu đồng so với năm 2006 tỷ lệ giảm 8,35% Trong tổng nguồn vốn Ngân hàng vốn điều chuyển ln chiếm tỷ trọng cao vốn huy động, để hiểu rõ ta sâu vào phân tích nguồn vốn cụ thể * Vốn huy động: Nguồn vốn huy động năm 2006 89.934 triệu đồng chiếm tỷ trọng 36,12% tổng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng Năm 2007 vốn huy động 132.570 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39,18%, tăng 42.636 triệu đồng so với năm 2006 tỷ lệ tăng 47,41% Sang năm 2008 nguồn vốn tăng thêm 39.201 triệu đồng so với năm 2007 tỷ lệ tăng 29,57% làm cho vốn huy động năm 2008 đạt 171.771 triệu đồng Nguồn vốn huy động liên tục tăng năm 2006 cho thấy khâu huy động vốn Ngân hàng ngày có hiệu Việc sử dụng nguồn vốn tự huy động có nhiều thuận lợi việc cho vay chủ động có đủ vốn tay khơng cần xin số vốn điều chuyển, thu nhập cao khơng phải trả chi phí sử dụng vốn cho Ngân hàng cấp Vì vậy, NHNO & PTNT huyện Long Hồ dù điều chuyển vốn từ Ngân hàng cấp không lơi khâu huy động vốn Trong thời gian qua, Ngân hàng có nhiều biện pháp tích cực huy động để thu hút vốn nhàn rỗi nhân dân nhiều hình thức như: huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gửi toán, phát hành kỳ phiếu trái phiếu Ngân hàng với nhiều kỳ hạn… áp dụng sách lãi suất linh hoạt thường xun thơng tin khuyến khích cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp mở tài khoản gửi tiền toán qua Ngân hàng Từ tập trung thu hút nguồn vốn lớn để đầu tư cho vay phát triển kinh tế địa phương * Vốn điều chuyển: Hầu hết Ngân hàng quốc doanh không riêng NHNO & PTNT huyện Long Hồ sử dụng vốn huy động vay khơng thể đáp ứng hết nhu cầu vốn khách hàng Vì vậy, ngồi vốn huy động chỗ GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 30 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Ngân hàng phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển, nguồn vốn có lãi suất cao so với lãi suất huy động nên làm chi phí hoạt động kinh doanh tăng lên gây ảnh hưởng làm giảm lợi nhuận Do Ngân hàng phấn đấu làm tăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn Năm 2006 vốn điều chuyển 159.041 triệu đồng chiếm tỷ trọng 63,88% Sang năm 2007 nguồn vốn 205.794 triệu đồng chiếm tỷ trọng 60,82%, tăng 46.753 triệu đồng so với năm 2006, tỷ lệ tăng 29,40% Sang đến năm 2008 vốn điều chuyển mức cao 138.342 triệu đồng chiếm tỷ trọng 44,61% tổng nguồn vốn kinh doanh, so với năm 2007 giảm 67.452 triệu đồng tỷ lệ giảm 32,76% 4.1.2 Phân tích vốn huy động Ngân hàng qua năm Vốn yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế nên tổ chức muốn hoạt động tốt trước hết phải có nguồn vốn dồi Khi thành phần kinh tế thiếu vốn hoạt động họ đến Ngân hàng xin vay Ngân hàng hoạt động chủ yếu cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế có nhu cầu vay vốn Vì Ngân hàng muốn ngày phát triển điều trước tiên phải có nguồn vốn đủ mạnh đảm bảo cho hoạt động tín dụng thuận lợi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Nhờ biết chủ động khai thác nguồn vốn chỗ nên Nguồn vốn huy động Ngân hàng thời gian qua tăng trưởng ổn định, điều thể thơng qua bảng số liệu sau: GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 31 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ NĂM 2006- 2008 ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Chỉ tiêu Số % tiền Tiền gửi KBNN Năm 2007 Số tiền % 23.037 25,62 39.919 30,11 Năm 2008 Số tiền % 43.041 25,06 Chênh lệch 2007/2006 Số tiền 16.882 % 2008/2007 Số tiền 73,28 3.122 % 7,82 Tiền gửi khách 27.376 30,44 11.303 8,53 6.482 0,07 207 3,77 -16.073 -58,71 -4.821 -42,65 hàng Tiền gửi 4.Tiền gửi tiết kiệm 0,12 -70 -41,92 25.575 28,44 69.937 52,75 118.345 68,90 44.362 173,46 48.408 13.779 15,32 11.314 TCTD 167 0,19 97 110 113,40 -2.465 -17,89 -7.618 -67,36 42.636 39.201 69,22 Phát hành giấy 8,53 3.696 2,15 tờ có giá Tổng vốn huy động 89.934 100,00 132.570 100,00 171.771 100,00 47,41 29,57 ( Nguồn: Phịng kế tốn NHNO & PTNT huyện Long Hồ) Trong kinh tế thị trường, nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp ngày cao, trở nên thiết việc Ngân hàng thực tốt công tác huy động vốn khơng góp vốn mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho kinh tế mà gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, ổn định nguồn vốn đảm bảo cho trình kinh doanh thuận lợi lâu dài * Tiền gửi kho bạc nhà nước: Do NHNO & PTNT huyện Long Hồ thành lập đã lâu có mối quan hệ tốt với kho bạc qua nhiều năm, Ngân hàng có mức lãi suất hợp lý nên kho bạc khách hàng thường xuyên giao dịch với Ngân hàng, hàng năm Ngân hàng nhận nhiều tiền gởi từ kho bạc Long Hồ, tiền gởi kho bạc chiếm tỷ trọng cao tổng vốn huy động cụ thể năm 2006 Ngân hàng nhận từ kho bạc GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 32 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ 23.037 triệu đồng tỷ trọng 25,62% Năm 2007 39.919 triệu đồng tỷ trọng 30,11% tăng 16.882 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 73,28% Sang năm 2008 tiền kho bạc gởi 43.041 triệu đồng chiếm tỷ trọng 25,06 % với tốc độ tăng 7,82% tương ứng số tiền 3.122 triệu đồng so với năm 2007 Nguyên nhân tiền gửi từ kho bạc tăng người dân ngày làm ăn có hiệu so với nên nguồn ngân sách kho bạc đảm bảo nên tiền gửi Ngân hàng từ kho bạc Nhà nước tăng lên * Tiền gửi khách hàng: Bên cạnh nguồn tiền gửi kho bạc tiền gửi tốn khách hàng nguồn vốn huy động lớn Ngân hàng Nguồn vốn huy động giảm qua năm Cụ thể, tiền gửi toán khách hàng năm 2006 27.376 triệu đồng tỷ trọng chiếm 30,44% Năm 2007 11.303 triệu đồng giảm 16.073 triệu đồng với tốc độ giảm 58,71% Sang năm 2008 tiếp tục giảm 6.842 triệu đồng tỷ trọng giảm 3,77%, so với năm 2007 giảm 42,65% Qua ta thấy tiền gửi khách hàng ngày giảm, nguyên nhân năm gần giá mặt hàng tăng cao làm cho khách hàng cần nhiều vốn tiền mặt nên họ rút tiền làm cho tiền gửi khách hàng ngày giảm Đây dạng đầu tư khơng nhằm mục đích sinh lời mà để toán, chi trả kinh doanh * Tiền gửi tổ chức tín dụng: - Tiền gửi tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo nhu cầu chuyển tiền dịch vụ, toán liên hàng…Mỗi ngân hàng phải có tài khoản tiền gửi Ngân hàng nhà nước, kho bạc nhà nước số tổ chức tín dụng khác, nhằm thực khoản toán chuyển tiền, chi trả cho khách hàng Ngân hàng khác Đây khoản tiền nhàn rỗi tạm thời Ngân hàng bạn phát sinh tình trạng thừa vốn, khách hàng cần vay số vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu khách hàng - Tiền gửi tổ chức tín dụng chiếm tỷ lệ tương đối nhỏ nguồn vốn huy động Ngân hàng Cụ thể năm 2006 chiếm tỷ trọng 0,19%, năm 2006 0,07%, sang năm 2008 0,12% với số tiền qua năm giảm, năm 2006 167 triệu đồng, năm 2007 97 triệu đồng giảm 41,92% Năm 2008 GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 33 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ số tiền gửi tăng lên đạt 207 triệu đồng tăng 110 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 113,40% Nguyên nhân Ngân hàng thực cơng tác cho vay, có giao dịch tốn liên hàng, địa bàn lại có đơn vị kinh tế cần toán qua Ngân hàng, sở doanh nghiệp quen với việc mua bán tốn tiền mặt, lại có nhiều Ngân hàng Thương mại khác cạnh tranh với lãi suất huy động hấp dẫn Ngân hàng cần thiết lập nhiều mối quan hệ với tổ chức tổ chức tín dụng khác để tăng nguồn vốn huy động * Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Đây phận thu nhập tiền dân cư gửi Ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn không nhỏ cấu tổng nguồn vốn huy động, ln chiếm tỷ trọng cao năm gần đây, cụ thể năm 2006 tiền gửi tiết kiệm 25.575 triệu đồng chiếm 28,44%, năm 2007 tiền gởi tiết kệm mức cao 69.937 triệu đồng chiếm tỷ trọng 52,75% tăng 44.362 triệu đồng so với năm 2006, tỷ lệ tăng 173,46%, năm 2008 tiền gửi tiết kiệm 118.345 triệu đồng chiếm tỷ lệ 68,90% tăng 48.408 triệu đồng so với năm 2007 tỷ lệ tăng 69,22% Qua phân tích số liệu ta thấy người dân ngày có nhu cầu gửi tiền tiết kiệm nhiều hơn, người dân hiểu lợi ích việc gửi tiền tiết kiệm an tồn, lãi suất cao… Ngồi cịn tham gia nhiều chương trình tiết kiệm dự thưởng với nhiều phần quà có giá trị * Phát hành giấy tờ có giá: Ngồi nguồn huy động nói Ngân hàng cịn huy động cách phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu, công cụ huy động vốn hiệu Do Ngân hàng phát hành kỳ phiếu, trái phiếu với nhiều kỳ hạn khác nhau, lãi suất phù hợp nên lượng tiền gửi tiết kiệm qua năm tương đối lớn, cụ thể năm 2006 huy động 13.779 triệu đồng Sang năm 2007 giảm xuống cịn 11.314 triệu đồng giảm 2.465 triệu đồng, tỷ lệ giảm 17,89% Năm 2008 vốn huy động 3.696 triệu đồng giảm 7.618 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 67,36% Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu hình thức huy động vốn hiệu hình thức quảng cáo góp phần nâng cao uy tín Ngân hàng, cần tiếp tục thực tốt công tác huy động GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 34 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Năm 2006 Tiền gửi KBNN 15% 26% Tiền gửi khách hàng Tiền gửi TCTD 28% Tiền gửi tiết kiệm 31% 0% Phát hành giấy tờ có giá Năm 2007 Tiền gửi KBNN 9% Tiền gửi khách hàng 0% 30% Tiền gửi TCTD 52% Tiền gửi tiết kiệm 9% Phát hành giấy tờ có giá Năm 2008 2% 69% Tiền gửi KBNN Tiền gửi khách hàng Tiền gửi TCTD 25% 4% Tiền gửi tiết kiệm 0% Phát hành giấy tờ có giá Hình 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 35 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Tóm lại, thời gian qua Ngân hàng có nhiều nổ lực cơng tác huy động vốn, cố gắng hoàn thành kế hoạch đề Tuy nhiên nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng địa bàn nhiều nguồn vốn nhàn rỗi để huy động Vì năm tới, Ngân hàng cần có kế hoạch biện pháp huy động tốt Ngân hàng cần có kế hoạch biện pháp huy động tốt để giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng mới, tăng vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vốn ngày cao thành phần kinh tế huyện 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng Để xem xét tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xét đến tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ kinh doanh nợ hạn qua năm 2006-2008, trước tiên cần xét đến doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 4.2.1 Doanh số cho vay Nếu xét cho vay theo thành phần kinh tế NHNo & PTNT huyện Long Hồ thực cho vay theo nhóm: - Cho vay doanh nghiệp: chủ yếu lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp kinh doanh dịch vụ - Cho vay hộ sản xuất- cá nhân: bao gồm hộ sản xuất nông nghiệp (cho vay trồng trọt, kinh tế tổng hợp, chăn nuôi), cho vay ngành tiểu thủ công nghiệp, cho vay công nhân viên làm kinh tế phụ, hợp tác lao động, làm nhà, làm bờ kè,… Để hiểu rõ tình hình cho vay, ta tham khảo số liệu bảng sau: GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 36 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua năm 2006- 2008 ĐVT: Triệu đồng 2006 Chỉ tiêu 2007 2008 2007/2006 Tỷ Tỷ Tỷ Số tiền Trọng Số tiền Trọng Số tiền Trọng Số tiền (%) (%) (%) Doanh nghiệp 43.944 9,93 44.788 9,41 47.558 10,24 Số tiền % 1,92 844 % 2.770 6,18 Hộ sản xuất nông nghiệp 283.593 64,07 288.326 60,52 266.827 57,44 Khác 115.124 26,00 143.268 30,07 150.146 32,32 28.144 24,45 Tổng cộng 2008/2007 4.733 1,67 -21.499 -7,46 6.878 4,80 442.661 100,00 476.382 100,00 464.531 100,00 33.721 7,62 -11.851 -2,49 Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2006, 2007, 2008 - Phịng Kế tốn NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long) 476.382 442.661 2006 464.531 288.326 Doanh nghiệp Hộ sản xuất nông nghiệp Khác Tổng cộng 47.558 143.268 150.146 266.827 44.788 115.124 283.593 43.944 Triệu đồng 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 2007 2008 Năm Hình 3: Biểu đồ biến động doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua năm 2006- 2008 Nhìn chung, qua năm hoạt động cho vay Ngân hàng phát triển theo chiều hướng tốt Cụ thể, năm 2006 doanh số cho vay 442.661 triệu đồng Sang năm 2007 doanh số cho vay 476.382 triệu đồng, tăng 33.721 triệu đồng tương đương tăng 7,62% so với năm 2006 Đến năm 2008, doanh số cho vay 464.531 triệu đồng, tức giảm 11.851 triệu đồng tương ứng với tốc độ giảm 2,49% GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 37 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Qua bảng số liệu cho thấy doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ trọng lớn (trên 55% tổng doanh số cho vay) điều chứng tỏ Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn người dân thiếu vốn sản xuất để họ đầu tư phục vụ sản xuất nơng nghiệp như: mua máy móc, trồng, giống… Còn cho vay doanh nghiệp thấp chiếm tỷ trọng nhỏ Nguyên nhân địa bàn hoạt động Ngân hàng doanh nghiệp không nhiều doanh nghiệp tư nhân vừa nhỏ Đa phần hộ vay vốn để kinh doanh mua bán nhỏ, gốm mỹ nghệ xuất khẩu, lò gạch, xay xát, mua bán lúa gạo hộ nơng dân Tuy nhiên qua năm số ngày tăng lên Cụ thể, năm 2006 43.944 triệu đồng, năm 2007 44.788 triệu đồng tức tăng 844 triệu đồng tương ứng tăng 1,92%, đến năm 2008 doanh số cho vay lĩnh vực 47.558 triệu đồng tức tăng 2.770 triệu đồng với tốc độ tăng 6,18% Cho vay xuất khác như: cho vay công nhân viên làm kinh tế phụ, hợp tác lao động, làm nhà, làm bờ kè,…cũng tăng qua năm Năm 2006 doanh số cho vay lĩnh vực 115.124 triệu đồng, năm 2007 143.268 triệu đồng tăng 28.144 triệu đồng tức tăng với tốc độ cao 24,45%, sang năm 2008 tăng với tốc độ chậm (4,80%) tức tăng 6.878 triệu đồng đạt 150.146 triệu đồng Do phần lớn người dân Huyện sống nghề nông nên Chi nhánh chủ yếu tập trung vào cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, mà thời hạn cho vay cho vay ngắn hạn cho vay trung hạn (chưa cho vay dài hạn hộ sản xuất nông nghiệp) Tuy doanh số cho vay trung hạn nhỏ cho vay ngắn hạn góp phần vào nguồn thu nhập Ngân hàng GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 38 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Triệu đồng 175.382 181.934 188.257 200.000 180.000 164.975 151.808 157.832 160.000 140.000 120.000 Tổng cộng 2006 40.000 20.000 6.024 Trung hạn 60.000 6.323 Ngắn hạn 80.000 10.407 100.000 2007 2008 Năm Hình 11: Biểu đồ biến động dư nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn qua năm 2006-2008 Qua bảng ta thấy, tổng dư nợ HSX theo thời hạn năm 2006 175.382 triệu đồng Trong đó: dư nợ ngắn hạn hộ sản xuất năm 2006 164.975 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 94,07% tổng dư nợ Còn dư nợ trung hạn đạt 10.407 triệu đồng, chiếm 5,93% tổng dư nợ Sang năm 2007, tổng dư nợ HSX tăng lên đạt 188.257 triệu đồng Dư nợ ngắn hạn tăng, đạt 181.934 triệu đồng, tăng 16.959 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 10,28% Tuy nhiên dư nợ trung hạn lại giảm 4.084 triệu đồng so với năm 2006 6.323 triệu đồng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ (3,36%) Trong năm 2008, tổng dư nợ lại giảm xuống 157.832 triệu đồng Cụ thể: dư nợ ngắn hạn giảm xuống 151.808 triệu đồng, tức giảm 30.126 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm 16,56% Còn dư nợ trung hạn giảm 299 triệu đồng, với tốc độ giảm 4,73% so với năm 2007 4.2.3.1 Dư nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp Để trả lời câu hỏi “Dư nợ cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp có tăng qua năm hay không?” Trước tiên, cần sâu tìm hiểu dư nợ ngắn hạn để có nhìn cụ thể tình hình dư nợ cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, việc phân tích cụ thể qua bảng “Dư nợ ngắn hạn hộ sản xuất” sau giúp ta hiểu rõ GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 58 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 14: Dư nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp ĐVT: Triệu đồng 2006 Chỉ tiêu 2007 2008 2007/2006 Tỷ Tỷ Tỷ Số Số tiền Trọng Số tiền Trọng Số tiền Trọng tiền (%) (%) (%) Trồng trọt 1.114 0,68 741 0,41 1.322 0,87 % -373 -33,48 Chăn nuôi 26.378 15,99 41.998 23,08 45.999 30,30 15.620 59,22 KTTH 137.483 83,34 139.195 76,51 104.487 68,83 1.712 Tổng 2008/2007 Số tiền % 581 78,41 4.001 9,53 1,25 -34.708 -24,93 164.975 100,00 181.934 100,00 151.808 100,00 16.959 10,28 -30.126 -16,56 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2006, 2007, 2008 - Phịng Kế tốn NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long) Trong năm 2006 dư nợ trồng trọt 1.114 triệu đồng, chăn nuôi 26.378 triệu đồng dư nợ cao Kinh tế tổng hợp đạt 137.483 triệu đồng, chiếm lên đến 83,34% dư nợ ngắn hạn Đến năm 2007 khoản dư nợ tăng so với năm trước Chỉ có dư nợ trồng trọt giảm 1.322 triệu đồng, tương ứng với tốc độ giảm 33,48%, riêng dư nợ chăn nuôi tăng đáng kể với tốc độ tăng trưởng 59,22% so với năm 2006 đạt 41.998 triệu đồng Nguyên nhân dư nợ chăn nuôi tăng cao năm 2007 phần doanh số cho vay ngắn hạn đối tượng tăng cao năm dịch cúm gia cầm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh người sản xuất nên ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ từ làm tăng dư nợ đối tượng Sang năm 2008 tổng dư nợ ngắn hạn 151.808 triệu đồng Cụ thể, dư nợ trồng trọt tăng lên 581 triệu đồng với tỷ trọng thấp (0,87%), với tốc độ tăng trưởng cao (78,41%) so với tốc độ tăng trưởng năm 2007, chăn nuôi tăng với tốc độ 9,53% so với năm 2007, nhiên Kinh tế tổng hợp lại giảm xuống nhiều (34.708 triệu đồng tương ứng giảm 24,93%) 104.487 triệu đồng 4.2.3.2 Dư nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 59 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 15: Dư nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp ĐVT: Triệu đồng 2006 Chỉ tiêu 2007 Tỷ Tỷ Số Số Số Trọng Trọng tiền tiền tiền (%) (%) Trồng trọt 3.143 30,20 Chăn nuôi Máy NN Cho vay khác Tổng cộng 2008 % Số tiền % 2.704 25,98 2.404 38,02 1.419 23,56 -300 -11,09 -985 -40,97 4.481 43,06 3.657 57,84 4.167 69,17 -824 -18,39 510 119 296 Số tiền -3.000 -95,45 153 106,99 0,76 2,26 Tỷ Trọng (%) 2008/2007 4,91 79 143 2007/2006 1,88 142 2,36 40 50,63 23 10.407 100,00 6.323 100,00 6.024 100,00 -4.084 -39,24 -299 13,95 19,33 -4,73 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2006, 2007, 2008 - Phịng Kế tốn NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long) Bảng số liệu cho thấy dư nợ trung hạn không ổn định qua năm, cụ thể sau:  Dư nợ máy nông nghiệp: Chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ trung hạn đối tượng máy nông nghiệp, nhiên lại tăng giảm qua năm Đây nguyên nhân làm giảm tăng dư nợ trung hạn Cụ thể năm 2006, dư nợ máy nông nghiệp 4.481 triệu đồng, sang đến năm 2007, dư nợ máy nông nghiệp giảm xuống 3.657 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm 18,39% Nguyên nhân có biến động phần lớn hộ vay máy nông nghiệp phục vụ nhu cầu sản xuất làm ăn ngày hiệu quả, giá mặt hàng nơng sản có chuyển biến tích cực, giá lúa, thủy sản, trái cây…đều tăng, từ tăng khả trả nợ doanh số thu nợ Sang đến năm 2008, dư nợ đối tượng tăng lên 510 triệu đồng, đạt 4.167 triệu đồng, tăng 13,95% so với năm 2007  Dư nợ chăn nuôi: Dư nợ chăn nuôi giảm qua năm Cụ thể: Năm 2006 dư nợ đối tượng đạt 2.704 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 25,98% Thế sang năm 2007 dư nợ chăn nuôi 2.404 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 38,02% tổng dư nợ trung hạn Vào cuối năm 2008, khoản mục giảm 985 triệu đồng với tốc độ giảm 40,97%, đạt 1.419 triệu đồng, chiếm tỷ trọng cao 23,56% tổng dư nợ trung hạn Tốc độ tăng có hướng giảm năm GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 60 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ số lượng đàn gia súc, gia cầm bị ảnh hưởng dịch cúm gia cầm nên đàn gia súc, gia cầm có khuyên hướng giảm đáng kể, có hướng dẫn đạo giải quyền địa phương cấp tâm lý người chăn nuôi thật chưa an tâm tình hình dịch bệnh đầu tư vào lĩnh vực nên tiến độ khơi phục đàn gia súc, gia cầm cịn chậm  Dư nợ trồng trọt: tăng giảm bất thường Năm 2006, dư nợ trồng trọt đạt 3.143 triệu đồng chiếm tỷ trọng 30,20% tổng dư nợ trung hạn Và số giảm nhiều năm 2007 với tốc độ giảm 95,45%, đạt 143 triệu đồng Sang năm 2008, khoản mục có hướng tăng lại đạt 296 triệu đồng, tương ứng tăng 153 triệu đồng so với năm trước, với tốc độ tăng cao 106,99% Nguyên nhân sang năm 2008 doanh số cho vay trung hạn đối tượng giảm; Mặt khác, thu nợ đối tượng giảm nên dẫn đến dư nợ tăng năm  Dư nợ cho vay khác: đê bao, bờ bao chống lũ cho vườn ăn trái… Như phân tích phần doanh số cho vay trung hạn hộ sản xuất nhu cầu vốn để tái sản xuất việc quay vòng nhanh đồng vốn phục vụ nhu cầu thiếu vốn tạm thời hộ nông dân nên doanh số cho vay trung hạn đối tượng tăng ảnh hưởng làm tăng dư nợ đối tượng năm 2007 Cụ thể: Năm 2006 đạt 79 triệu đồng, năm 2007 tăng lên 119 triệu đồng tức tăng 40 triệu đồng với tốc độ tăng tr ên 50% Đến cuối năm 2008 142 triệu đồng, tức tăng 23 triệu đồng với tốc độ tăng 19,33% Tuy nhiên, khoản mục chiếm tỷ trọng thấp tổng doanh số cho vay nên biến động không ảnh hưởng lớn đến tổng dư nợ Ngân hàng 4.2.4 Phân tích tình hình nợ q hạn Mỗi khoản tín dụng cấp cho khách hàng ln địi hỏi phải thu hồi hạn Đây sở đảm bảo cho tồn phát triển ngân hàng Tuy nhiên thực tế cho thấy có nhiều nguyên nhân dẫn đến việc khách hàng không trả nợ không hạn để lại khoản nợ tồn đọng Ngân hàng Vì vậy, hạn chế đến mức thấp khoản nợ hạn mối quan tâm hàng đầu NHNo & PTNT Huyện Long Hồ Số nợ hạn hộ sản xuất nông nghiệp có giảm qua năm hay khơng? Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại lợi nhuận GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 61 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ quan tâm hàng đầu vấn đề nợ hạn Thật vậy, đánh giá chất lượng tín dụng thông thường xem xét nợ hạn, nơi có nợ q hạn cao chất lượng tín dụng thấp ngược lại Bên cạnh, chất lượng tín dụng phải đánh giá từ kinh tế xã hội, xem có phù hợp với chủ trương, đường lối phát triển kinh tế xã hội hay không, có phục vụ lợi ích người dân hay khơng Nợ hạn vấn đề mà hầu hết Ngân hàng thương mại quan tâm phân tích Nếu có nợ hạn lớn rủi ro cho Ngân hàng đến phá sản Vì nợ hạn vấn đề quan trọng có liên quan đến tồn phát triển Ngân hàng Vì nguồn vốn tự có Ngân hàng khơng đủ đáp ứng đầu tư tín dụng ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Bảng 16: Nợ hạn HSX nông nghiệp theo thời hạn qua năm ĐVT: Triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 Số tiền Tỷ Trọng (%) Số tiền Tỷ Trọng (%) 1.Ngắn hạn 962 74,10 521 74,25 Trung hạn 337 25,90 112 25,75 -13,95 -150 -51,72 1.299 100,00 633 100,00 1.196 100,00 -666 -51,27 563 88,94 Chỉ tiêu Tổng Tỷ Số Số Trọng tiền tiền (%) 2008/2007 % Số tiền 1.056 88,29 -441 -45,84 535 140 11,71 -47 % 102,69 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2006, 2007, 2008 - Phịng Kế tốn NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long) Triệu đồng 1.299 1400 1200 1.196 1.056 962 1000 800 633 Ngắn hạn Trung hạn 112 140 400 521 337 600 2007 Tổng 2008 200 2006 Năm Hình 12: Biểu đồ biến động nợ hạn theo thời hạn qua năm GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 62 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Qua biểu đồ cho thấy nợ hạn tăng giảm không ổn định qua năm Tổng nợ hạn vào năm 2006 1.299 triệu đồng, nợ hạn ngắn hạn 962 triệu đồng chiếm 74,10%, nợ hạn trung hạn 337 triệu đồng chiếm 25,90% Đến năm 2007 giảm 1.126 triệu đồng tương ứng giảm 173 triệu đồng với tốc độ giảm 13,32% so với 2006.Cụ thể nợ hạn ngắn hạn 836 triệu đồng chiếm tỷ trọng 74,25%, giảm so với 2006 126 triệu đồng, tốc độ giảm 13,10% Còn nợ hạn trung hạn 290 triệu đồng, giảm so với năm 2006 47 triệu đồng, với tốc độ giảm 13,95% Sang năm 2008, tổng nợ qua hạn 1.196 triệu đồng Trong năm, có nợ hạn trung hạn giảm đạt 140 triệu đồng chiếm tỷ trọng 11,71% tức giảm 50%, nợ hạn ngắn hạn lại tăng lên đạt 1.056 triệu đồng, tăng 220 triệu đồng tức tăng với tốc độ 26,32% tác động làm tăng tổng nợ hạn với tốc độ tăng 6,22% so với năm 2007 Cho thấy công tác thu nợ Ngân hàng ngày có hiệu quả, tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày phát triển Bên cạnh cho thấy kinh tế Huyện dần thay da đổi thịt, thu nhập đời sống người nông dân bước nâng cao Từ số liệu phân tích cho thấy nợ hạn hộ sản xuất nông nghiệp năm 2008 tăng đến 88,94% so năm trước, tức tăng 563 triệu đồng, đạt 1.196 triệu đồng Nguyên nhân chủ yếu nợ hạn ngắn hạn năm 2008 tăng gấp đôi so với năm 2007 4.2.4.1 Nợ hạn ngắn hạn Để đưa biện pháp thiết thực nhằm hạn chế nợ hạn, trước tiên cần sâu phân tích thực trạng, nguyên nhân cụ thể khoản mục Trước tiên tình hình nợ hạn ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 63 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 17: Nợ hạn ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp ĐVT: Triệu đồng 2006 Chỉ tiêu 2007 2008 2007/2006 Tỷ Tỷ Tỷ Số tiền Trọng Số tiền Trọng Số tiền Trọng Số tiền (%) (%) (%) 2008/2007 % Số tiền % Trồng trọt 0,94 0,96 0,85 -4 -44,44 80,00 Chăn nuôi 55 5,72 32 6,14 19 1,80 -23 -41,82 -13 -40,63 KTTH 898 93,35 484 92,90 1.028 97,35 Tổng cộng -414 -46,10 544 112,40 962 100,00 521 100,00 1.056 100,00 -126 -13,10 535 102,69 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết năm 2006, 2007, 2008 - Phịng tín dụng NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long) Triệu đồng 1200 1.028 1.056 962 898 1000 800 Trồng trọt 484 521 600 Chăn nuôi 400 200 KTTH 55 32 19 Tổng cộng 2006 2007 2008 Năm Hình 13: Biểu đồ biến động nợ hạn ngắn hạn qua năm Nhìn chung tình hình nợ q hạn cịn cao Trong đó, nợ hạn trồng trọt chăn nuôi chiếm nhỏ tổng nợ hạn ngắn hạn Cụ thể, tỷ trọng trồng trọt 0,94% chăn nuôi 5,72% tổng nợ hạn ngắn hạn năm 2006 Đến năm 2007, nợ hạn trồng trọt chăn nuôi giảm xuống, tốc độ giảm chăn nuôi 41,82% trồng trọt 44,44% so với năm 2006 Nguyên nhân do: dịch bệnh gia cầm, gia súc có bùng phát ngăn chăn kịp thời không lan diện rộng nên không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động chăn nuôi hộ sản xuất nơng nghiệp, mặt khác hình thức Kinh tế tổng hợp dần phát triển mang lại hiệu kinh tế ngày cao nâng thu nhập hộ sản xuất nên phần giảm nợ hạn Từ làm nợ GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 64 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ hạn chăn nuôi ngắn hạn Ngân hàng giảm xuống Đến năm 2008, nợ hạn Kinh tế tổng hợp tương đối cao Cụ thể, năm 2006, nợ hạn Kinh tế tổng hợp 898 triệu đồng, chiếm 93,35% nợ hạn Sang năm 2007 nợ hạn Kinh tế tổng hợp giảm xuống 484 triệu đồng, tức giảm 414 triệu so với năm 2006, tương ứng tỷ lệ giảm 46,10% Đến năm 2008, nợ hạn có hướng tăng mạnh trở lại, tăng đến 100% so với năm trước, đạt 1.028 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 544 triệu đồng so với năm 2007 Nguyên nhân biến động biến động giá cá da trơn, cúm gia cầm, dịch lở mồm long móng heo cịn nhiều tiềm ẩn nên bà nơng dân chưa mạnh dạng đầu tư chăn nuôi, tiến độ khôi phục đàn vật nuôi chưa mạnh Từ ta thấy việc sản xuất hộ nơng dân cịn phụ thuộc q nhiều vào tự nhiên giá thị trường Mặt khác giá thịt gia cầm, gia súc giống mắc đến thời điểm bán giá thị trường xuống thấp Thị trường biến động làm phận hộ chăn ni bị thua lỗ giá xuống thấp mà lại khơng tìm đầu Từ gián tiếp ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng 4.2.4.2 Nợ hạn trung hạn Bảng 18: Nợ hạn trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp ĐVT: Triệu đồng 2006 Chỉ tiêu 2007 2008 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Trồng trọt 46 13,65 0,00 45 Chăn nuôi 0,89 20 17,86 288 85,46 92 82,14 Máy NN Tổng cộng 2007/2006 Số tiền 2008/2007 Số tiền % 32,14 -46 -100,00 45 100,00 0,00 -20 -100,00 95 67,86 -196 -68,06 3,26 337 100,00 112 100,00 140 100,00 -225 -66,77 28 25,00 17 % 566,67 (Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2006, 2007, 2008 - Phòng Tin dụng NHN0 & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long) GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 65 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Triệu đồng 350 337 288 300 250 200 140 150 100 92 46 50 20 112 95 45 Trồng trọt Chăn nuôi Máy NN Tổng cộng 0 2006 2007 2008 Năm Hình 14: Biểu đồ biến động nợ hạn trung hạn qua năm Qua bảng ta thấy nợ hạn trung hạn năm 2006, 2007 năm 2008 tương đối ổn định thấp nhiều so với nợ hạn ngắn hạn Tất yếu doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay Đến năm 2007 nợ hạn trung hạn lại tiếp tục giảm, cụ thể 112 triệu đồng, giảm 225 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm 66,77% so với năm 2006 Nguyên nhân nợ hạn máy nông nghiệp thấp so với năm trước Nợ hạn cải tạo vườn từ 46 xuống so với năm 2006, sang năm 2008 tăng lên 45 triệu đồng tức tăng 100% so với năm trước năm giá sầu riêng, măng cụt, chôm chôm… vào mùa bị dội chợ, giá rẽ, trái từ tỉnh lân cận đổ về, từ làm giá giảm mạnh Trong năm 2008, diện tích đất nơng nghiệp giảm sách phát triển kinh tế trọng điểm Huyện (đầu tư phát triển khu công nghiệp) Bên cạnh, mùa vụ sản xuất lúa có nhiều đợt nắng nóng mưa kéo dài khơng phù hợp theo thời kỳ tăng trưởng lúa, lại điều kiện để sâu bệnh phát triển, từ dẫn đến suất giảm gây ảnh hưởng đến suất chung năm, chất lượng thu hoạch đạt thấp, thu nhập nông dân bị giảm Đối với cho vay chăn nuôi, năm 2006 nợ hạn triệu đồng Sang năm 2007 nợ hạn 20 triệu đồng Do năm 2006 nợ hạn tồn đọng cộng với nợ hạn phát sinh năm 2007 mà nguyên nhân sách nợ hạn Ngân hàng tình hình cúm gia cầm gây khó khăn định hộ chăn nuôi gia cầm, giá mặt hàng từ thịt gia cầm không ổn định giảm ảnh hưởng đến khả hoàn nợ hộ sản xuất GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 66 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Nhưng đến năm 2008, nợ hạn trung hạn có chiều hướng tăng lên đạt 140 triệu đồng Nợ hạn trồng trọt, máy nông nghiệp tăng cịn khoản nợ chăn ni giảm năm 2008 Biến động nhiều nợ hạn cho vay trồng trọt tăng 45 triệu đồng so với năm 2007 Nguyên nhân năm 2008 giá hàng nông sản không ổn định, thị trường tiêu thụ bấp bênh gây khó khăn cho người sản xuất nên ảnh hưởng đến nợ hạn Ngân hàng Nhìn chung, tình hình nợ q hạn diễn biến khơng ổn định, nợ hạn năm 2007 dần cải thiện nên giảm năm trước Điều cho thấy kinh tế Huyện nhà dần thay da đổi thịt, phát triển tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày phát triển Nhưng sang năm 2008 nợ hạn lại tăng lên 4.2.5 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng hộ sản xuất Bên cạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ nợ hạn số tiêu khác đánh giá hiệu hoạt động tín dụng như: dư nợ vốn huy động, dư nợ tổng nguồn vốn, hệ số thu nợ, nợ hạn tổng dư nợ, vòng quay vốn tín dụng Để hiểu rõ hiệu hoạt động tín dụng NHNO & PTNT huyện Long Hồ, ta phân tích tiêu GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 67 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 19 : CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP NĂM 2006-2008 CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ NĂM 2006 TÍNH NĂM 2007 NĂM 2008 Vốn huy động Tổng nguồn vốn Doanh số thu nợ Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 89.934 248.975 422.230 132.570 338.364 418.945 171.771 310.113 497.851 Doanh số cho vay Triệu đồng 422.661 476.382 464.531 Nợ hạn HSX Triệu đồng 1.299 633 1.196 Tổng dư nợ Triệu đồng 267.434 324.871 291.551 Dư nợ bình quân HSX Triệu đồng Doanh số cho vay HSX Doanh số thu nợ HSX Dư nợ HSX Vốn huy động/Tổng nguồn vốn Dư nợ HSX/Vốn huy động Hệ số thu nợ Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 173.434 283.593 279.190 175.382 181.820 288.326 275.451 188.257 173.045 266.827 297.252 % 36,12 39,18 55,39 Lần % 1,95 1,51 0,97 98,45 95,53 111,40 Vòng 1,61 1,53 1,72 % 0,74 0,34 0,76 % 70,44 55,64 50,75 % 67,10 % 66,12 % 65,58 Nguồn: Tự thực 60,52 66,03 57,60 57,44 59,92 56,86 Vịng quay vốn tín dụng Nợ q hạn HSX/dư nợ HSX Dư nợ HSX/ Tổng nguồn vốn DSCVHSX/ Tổng DSCV DSTNHSX/ Tổng DSTN Dư nợ HSX/ Tổng dư nợ 157.382 4.2.5.1 Một số tiêu đánh giá hiệu huy động vốn a Vốn huy động tổng nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh khả huy động vốn Ngân hàng, thường tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn đạt 70% xem tốt Năm 2006 số đạt 36,12% Đến năm 2007, vốn huy động chiếm 39,18% tổng nguồn vốn Đến năm 2008, vốn huy động lại tăng lên đạt 55,39 % tổng nguồn vốn, tức tăng 16,21% so với năm 2007 Với kết đạt cho thấy công tác huy động vốn Ngân hàng ngày có hiệu Nguyên nhân Ngân hàng đa dạng hóa hình thức huy động khuyến mãi, băng rôn, GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 68 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ tiếp thị, quảng cáo, nhiều dịch vụ khác, cán tín dụng tận tình hướng dẫn người dân tham gia tiết kiệm….Tuy nhiên huyện Long Hồ nằm bao quanh thị xã Vĩnh Long, địa bàn nông thôn việc thực nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ gặp nhiều khó khăn so với tổ chức tín dụng khác địa bàn Tỉnh b Dư nợ HSX tổng vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn huy động Ngân hàng, thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ Nhìn vào bảng số liệu ta thấy năm qua tình hình huy động vốn ngân hàng tăng lên tục, dư nợ lại tăng giảm khơng ổn định Năm 2006 bình qn 1,95 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ Năm 2007 tỷ lệ giảm xuống 1,51 lần, tức 1,51 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Sang năm 2008 tỷ lệ giảm xuống 0,97 lần, tình hình huy động vốn ngày có hướng tăng lên Để vốn huy động sử dụng có hiệu Ngân hàng cần đề biện pháp thích hợp để khuyến khích khác hàng gửi tiền để tăng nguồn vốn huy động tạo thu nhập cho Ngân hàng 4.2.5.2 Một số tiêu đánh giá hiệu cho vay hộ sản xuất a Hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá khả thu hồi nợ mà Ngân hàng cho vay Với doanh số cho vay có Ngân hàng thu đồng vốn Mặc dù doanh số cho vay qua ba năm Ngân hàng tăng giảm đồng thời doanh số thu nợ giảm tăng, từ tiêu doanh số thu nợ doanh số cho vay Ngân hàng không ổn định đạt từ 95% trở lên Cụ thể năm 2006, tỷ số 98,45% sang đến năm 2007 giảm xuống 95,53% sang năm 2008 tăng lên 111,40% Điều cho thấy hiệu đầu tư tín dụng Ngân hàng tốt số gần 1, có nghĩa bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng Ngân hàng ln quan tâm đến chất lượng tín dụng, khoản cho vay gần thu hồi năm Một phần nỗ lực cán tín dụng việc hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn mục đích, vận động, đơn đốc thu hồi nợ, bên cạnh thiện chí trả nợ người dân ngày cao GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 69 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ b Nợ hạn HSX dư nợ HSX Chỉ tiêu phản ánh kết tín dụng Ngân hàng, tỷ lệ thấp chất lượng tín dụng cao Thơng thường tỷ lệ nợ hạn chấp nhận mức 2% tổng dư nợ Do tỷ lệ nợ hạn NHNo & PTNT huyện Long Hồ tốt Trong năm 2006 tiêu mức 0,74%, phản ánh cách sát thực hiệu điều tra tín dụng thẩm định nhu cầu vay vốn hộ sản xuất nông nghiệp Ngân hàng Đến năm 2007, tỷ lệ giảm 0,34% Nguyên nhân chủ yếu nợ hạn ngắn hạn trung hạn giảm năm 2007, đó, nợ hạn cho vay máy nông nghiệp, chăn nu kinh tế tổng hợp ôi, giảm nên ảnh hưởng đến tổng nợ hạn Ngân h àng Sang đến năm 2008, tỷ lệ tăng trở lại đạt 0,76% tổng dư nợ Nguyên nhân khoản vay nhằm mục đích cho sản xuất nơng nghiệp nên phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên, đối tượng chịu nhiều rủi ro Bên cạnh số hộ chưa có biện pháp tốt sản xuất dẫn đến kết sử dụng vốn vay không hiệu nên nguồn trả nợ không đảm bảo Do vậy, Ngân hàng cần xem xét kỹ dự án thận trọng việc đánh giá khách hàng công tác thẩm định cho vay, trở thành nợ xấu, nợ khó địi ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng c Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Trong ba năm qua, vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp NHNo & PTNT huyện Long Hồ tăng giảm không ổn định qua năm Năm 2006 vịng quay tín dụng 1,61 vòng Sang năm 2007 giảm nhẹ xuống 1,53 vịng tăng khơng đáng kể (0,19 vịng) đạt 1,72 vịng năm 2008 Ngun nhân khơng ổn định giá không ổn định ảnh hưởng đến lợi nhuận người dân khách hàng xin Ngân hàng gia hạn nợ nên làm tăng dư nợ cuối kỳ dẫn đến tăng dư nợ bình quân Bên cạnh, doanh số thu nợ năm 2008 có hướng tăng nên làm tỷ số tăng d Dư nợ HSX tổng nguồn vốn Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ tổng nguồn vốn Ngân hàng có xu hướng giảm Cụ thể: năm 2006 70,44%, sang năm 2007 giảm xuống 55,64%, đến năm 2008 tiếp tục giảm xuống 50,75% Nguyên nhân tốc GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 70 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ độ tăng trưởng nguồn vốn nhanh tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ nên ảnh hưởng làm giảm tiêu e Doanh số cho vay hộ sản xuất tổng doanh số cho vay Qua bảng ta thấy hệ số Doanh số cho vay hộ sản xuất/ Tổng doanh số cho vay liên tục giảm qua năm Cụ thể, năm 2006 67,10%, đến năm 2007 hệ số giảm 6,58% 60,52% Sang năm 2008 lại giảm nhẹ xuống 57,44% f Doanh số thu nợ hộ sản xuất tổng doanh số thu nợ Cũng hệ số Doanh số cho vay hộ sản xuất/ Tổng doanh số cho vay hệ số Doanh số thu nợ hộ sản xuất/ Tổng doanh số thu nợ giảm nhẹ qua năm Năm 2007 giảm không đáng kể so với năm 2006 0,09%, 66,03% Tương tự năm 2008 giảm nhẹ so với năm 2007 6,11%, đạt 59,92% g Dư nợ hộ sản xuất tổng dư nợ Năm 2006 Hệ số dư nợ hộ sản xuất/ Tổng dư nợ 65,58% sang năm 2007 hệ số giảm xuống 57,60 % tức giảm 7,98% so với năm 2006, đến năm 2008 cịn 56,86%  Tóm lại, từ q trình phân tích ta thấy phải đối mặt với nhiều khó khăn, thử thách từ biến động kinh tế nh tình hình thiên tai, dịch bệnh diễn biến bất thường ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tập thể NHNo & PTNT Long Hồ cố gắng đạt kết khả quan góp phần nâng cao uy tín vai trị việc phát triển kinh tế Huyện Cụ thể doanh số cho vay tăng năm 2007 giảm nhẹ năm 2008 Trong mơ hình Kinh tế tổng hợp chiếm tỷ trọng cao (>65%) Điều giúp Ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí giảm thủ tục vay nhiều lần hộ sản xuất hộ Còn hộ sản xuất nơng nghiệp chủ động hơn, linh hoạt việc sử dụng đồng vốn vay cho đạt hiệu cao Cả Ngân hàng khách hàng giảm rủi ro đầu tư Kinh tế tổng hợp rủi ro phân bổ không tập trung vào đối tượng định Từ cho thấy mơ hình Kinh tế tổng hợp áp dụng rộng rãi sản xuất nông nghiệp quan tâm quyền cấp loại hình sản xuất giúp bà nơng dân Huyện dần thoát GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 71 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ nghèo vươn lên giàu, đời sống ngày ổn định nâng cao theo định hướng phát triển kinh tế Đảng Nhà nước đề Còn doanh số cho vay trung hạn có chiều hướng giảm qua năm Đối với doanh số thu nợ tăng giảm không ổn định, thu nợ ngắn hạn tăng dần qua năm, thu nợ trung hạn giảm dần qua năm doanh số cho vay trung hạn qua năm giảm Dư nợ Ngân hàng tăng giảm khơng ổn định qua năm, năm 2007 dư nợ ngắn hạn tăng dư nợ trung hạn giảm sang năm 2008 ngược lại so với năm trước Qua số dư nợ cho thấy quy mô hoạt động Ngân hàng ngày lớn mạnh Nợ hạn dần ổn định giảm xuống năm 2007, đến năm 2008 nợ hạn lại tăng trở lại Trong tổng nợ hạn chiếm tỷ trọng cao nợ ngắn hạn, chiếm khoảng 74% tổng nợ q hạn Nhìn chung hiệu tín dụng Ngân hàng tương đối tốt Nhưng tương lai Huyện Long Hồ nơi đầy tiềm phát triển kinh tế, nơi tập trung phát triển khu công nghiệp làng nghề, doanh nghiệp vừa nhỏ, hợp tác xã sản xuất rau dần thành lập vào hoạt động hạn chế vốn đầu tư hợp tác xã xã Phước Hậu, Thạnh Quới, hoạt động kinh doanh dịch vụ, mua bán ngày phát triển nên thu hút nhiều nhà đầu tư Do để có đủ sức cung cấp vốn cho khách hàng đủ sức cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác khu vực Ngân hàng cần nỗ lực để giữ vững vị trí GVHD: Nguyễn Thị Lương http://www.kinhtehoc.net 72 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An ... www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ 4.2.2.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp Tuy doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp. .. www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ * Đối với hộ sản xuất nơng nghiệp Trong tổng dư nợ hộ sản xuất nông nghiệp chi? ??m tỷ trọng cao... Vĩnh An www.kinhtehoc.net Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNO & PTNT HUYỆN LONG HỒ NĂM 2006- 2008 ĐVT: Triệu