NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Lý luận chung về tín dụng ngân hàng thương mại: 1.1.1. Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng thương mại: 1.1.1.1. Khái niệm: Tín dụng (credit) xuất phát từ gốc La Tinh là “Credo”, có nghĩa là một sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau. Nói cách khác, đó là lòng tin. Theo cách hiểu phổ thông thì tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi. “Tín dụng là một hệ thống các quan hệ phân phối theo nguyên tắc có hoàn trả giữa người đang tạm thời thừa vốn sang người tạm thời thiếu vốn và ngược lại”  Tín dụng thường kèm theo một khoản lãi  Căn cứ quan trọng nhất của tín dụng là sự tin tưởng  Việc hoàn trả trong tín dụng là vô điều kiện Quá trình vận động đó được biểu diễn theo sơ đồ sau: Cho vay Hoàn trả gốc lãi Người cho vay Người đi vay Theo Mác, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay trở về với lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Theo quan điểm này phạm trù tín dụng có 3 nội dung chủ yếu đó là: tính chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả. Người sử dụngNgười sở hữu Như vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Quá trình đó được thể hiện qua 3 giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối vốn tín dụng dưới hình thức cho vay. Trong giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay, ở đây chỉ có một bên nhận giá trị và cũng chỉ một bên nhượng đi giá trị. - Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất. Người đi vay sau khi nhận được giá trị vốn tín dụng, họ được quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn nhu cầu của mình như đầu tư cho sản xuất, thanh toán các khoản tiêu dùng… Tuy nhiên, người đi vay chỉ được quyền sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định mà không được quyền sở hữu giá trị đó. - Thứ ba: Thu hồi vốn tín dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở lại hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả lại cho người cho vay. Đến đây, vốn tín dụng kết thúc một vòng tuần hoàn. Trong xã hội luôn tồn tại những người thừa vốn muốn đầu tư và những người thiếu vốn để sử dụng. Họ có thể trực tiếp gặp nhau, trao đổi. Tuy nhiên, nhu cầu của hai đối tượng này rất hiếm khi thống nhất với nhau. Sự không phù hợp về quy mô vốn, thời gian cũng như những chi phí khác đòi hỏi phải có một đối tượng thứ ba đứng ra làm trung gian. Đối tượng này sẽ làm nhiệm vụ tập trung tất cả số vốn của những người tạm thời thừa vốn, cần đầu tư kiếm lời. Sau đó, vốn tập trung được phân phối cho những người cần vốn để sử dụng dưới hình thức cho vay. Đối tượng đó chính là các tổ chức tín dụng, trong đó chủ yếu là các NHTM. Hành vi “các NHTM tập trung vốn dưới hình thức huy động và phân phối vốn dưới hình thức cho vay” được gọi là tín dụng ngân hàng. 1.1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng: - Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin. - Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn. - Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc phải hoàn trả cả gốc và lãi. - Tài sản giao dịch trong quan hệ giao dịch tín dụng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản). - Tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao vì tín dụng không phải chỉ chịu tác động ảnh hưởng bởi người cho vay và người đi vay mà còn phụ thuộc vào môi trư- ờng kinh doanh của bản thân ngân hàng và khách hàng. Khi môi trường kinh doanh thay đổi như: lạm phát, tăng trưởng kinh tế .sẽ tác động trực tiếp đến khách hàng của ngân hàng do đó sẽ ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh của ngân hàng. 1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường: 1.1.2.1. Đối với bản thân mỗi ngân hàng: Như chúng ta biết, tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng trên 60% quy mô tổng tài sản của NH, là hoạt động kinh doanh chủ yếu và tạo ra nguồn thu nhập chính cho NHTM. Một NH mà hoạt động tín dụng yếu thì khó có thể cạnh tranh và phát triển bền vững được. Hoạt động tín dụng ngân hàng tạo cơ sỏ vũng chắc cho NH trong việc đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ, giúp cải thiện nguồn thu nhập và phân tán rủi ro. Một khách hàng ngoài việc có quan hệ tín dụng với NH còn có thể sử dụng các sản phầm, dịch vụ khác của ngân hàng khi có nhu cầu, giúp tạo nguồn thu nhập bổ sung (phí, tiền trong thanh toán…) cho NH.Thông qua việc tìm hiểu về các lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, các NH còn có điều kiện để phát triển dịch vụ tư vấn khách hàng, nâng cao uy tín và hình ảnh của NH đối với khách hàng, giúp NH dễ dàng hơn trong việc huy động vốn trong dân chúng, tạo đà cho NH tồn tại và phát triển bền vững. 1.1.2.2. Đối với khách hàng của Ngân hàng: Hoạt động tín dụng ngân hàng giúp khách hàng thoả mãn được các nhu cầu cần thiết, cấp bách, ngay cả khi chưa có đủ tiền. Chửng hạn như trong cho vay tiêu dùng, thông qua vay mượn NH, khách hàng có thể thoả mãn nhu cầu tiêu dùng trong điều kiện chưa tích luỹ đủ như: mua nhà, mua ô tô, đi du lịch, chi phí chi tiêu y tế, giáo dục để nâng cao chất lượng cuộc sống. Hay như trong tín dụng doanh nghiệp, khách hàng là các DN có thể có đủ vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dung những công trình mới, mua máy móc, thiết bị, vật tư, đáp ứng các nhu cầu về vốn lưu động hay vốn cố định của khách hàng, giúp cải thiện và nâng cao hơn nữa hiểu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN. Hay như trong nghiệp vụ bảo lãnh, mặc dù NH không trực tiếp cấp vốn nhưng khách hàng vẫn được hưởng những thuận lợi về ngân quỹ như đi vay thực sự… 1.1.2.3. Vai trò của hoạt động tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế: - Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng và phát triển kinh tế. - Góp phần ổn định và điều hoà lưu thông tiền tệ - Hoạt động tín dụng thúc đẩy phát triển kinh tế đối ngoại - Tín dụng ngân hàng còn thúc đẩy các DN tăng cường chế độ hoạch toán kinh doanh, giúp các DN khai thác có hiệu quả mọi tiềm năng trong hoạt động kinh doanh của mình. Như vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển kinh tế, xã hội. Nó giải quyết mâu thuẫn nội tại của nền kinh tế, tạo nền tảng thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng bền vững. Tuy nhiên để tín dụng ngân hàng có thể phát huy được hết vai trò của nó thì các nhà quản lý Ngân hàng cũng như các cơ quan chức năng phải tạo ra một hành lang pháp lý cũng như các quy định phù hợp, chặt chẽ, và thông thoáng nhằm tạo điều kiện cho cả người cho vay và người đi vay thoả mãn được nhu cầu của mình. 1.1.3. Phân loại tín dụng ngân hàng: Trong nền kinh tế thị trường, họat động tín dụng rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau. Để sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả thì phải tiến hành phân loại tín dụng. NHTM với chức năng chính là huy động vốn đẻ cho vay, do đó phảI tiến hành phân loại tín dụng để cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, từ đó giúp cho quá trình quản lý, điều hành ngày càng có hiệu quả. Ngoài ra, việc phân loại tín dụng còn tạo tiền đề giúp NH thiết lập quy trình tín dụng thích hợp với từng đối tượng, đồng thời giúp NH nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Có rất nhiều tiêu thức khác nhau để tiến hành phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3.1. Theo thời hạn tín dụng: Căn cứ theo tiêu thức này, người ta chia Tín dụng thành 3 loại: -Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn nhỏ hơn 1 năm và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tàm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Nó bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi, tín dụng ứng trước và tín dụng bổ sung vốn lưu động. -Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Loại tín dụng này chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập. Nó bao gồm các hình thức chủ yếu sau: tín dụng thực hiện theo dự án, tín dụng hợp vốn, tín dụng cho thuê tài chính. -Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn >5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay .), cải tiến và mở rộng sản xuất với qui mô lớn. Nghiệp vụ truyền thống của NHTM là cho vay ngắn hạn, nhưng từ năm 1970 trở lại đây các NHTM chuyển sang kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng số dư nợ của Ngân Hàng. 1.1.3.2. Theo đối tượng tín dụng: Căn cứ vào hình thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại đó là: -Tín dụng vốn lưu động: là hình thức cấp tín dụng có thời hạn ngắn thường nhỏ hơn 1 năm. Được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. Nó bao gồm: cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu kì phiếu. -Tín dụng vốn cố định: là hình thức đầu tư vốn của ngân hàng mà chi phí đầu tư gắn liền với TSCĐ, có nghĩa là đầu tư để mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới. 1.1.3.3.Mục đích sử dụng vốn: Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng thành 2 loại: -Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là hình thức cấp tín dụng lấy đối tượng thực hiện trong quá trình sản xuất kinh doanh của ngân hàng để làm cơ sở cấp tín dụng như các nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hoá. -Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, các vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua việc phát hành thẻ tín dụng. 1.1.3.4. Mức độ tín nhiệm với khách hàng: Theo căn cứ này, tín dụng được chia làm hai loại. - Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc ngư ời bảo lãnh đứng ra làm đảm bảo cho khoản nợ vay. Hình thức này áp dụng đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm. Bảo đảm tín dụng nhằm bảo vệ quyền lợi của người cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của người đi vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. - Tín dụng không có bảo đảm: là hình thức tín dụng không có tài sản hoặc người bảo lãnh đảm bảo cho khoản nợ vay. Tuy nhiên, khách hàng vay không có bảo đảm sẽ được nhận khoản vay khi hội tụ đầy đủ các yếu tố sau: + Có uy tín với tổ chức tín dụng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đúng hạn, đầy đủ cả gốc và lãi. + Có dự án đầu tư, hoặc phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khẳ năng hoàn trả nợ, hoặc dự án đó phục vụ an sinh xã hội có tính khả thi, phù hợp với quy hoạch của vùng, của ngành và đáp ứng được các yêu cầu của nhà nước. + Có khẳ năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. + Cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của TCTD nếu sử dụng vốn vay không đúng theo hợp đồng tín dụng, và chấp nhận trả nợ trước hạn nếu không thực hiện được các biện pháp đảm bảo bằng tài sản. 1.1.3.5. Xuất xứ tín dụng: Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng thành 2 loại: - Tín dụng trực tiếp: Là hình thức cấp tín dụng giữa người có tiền (hoặc hàng hoá) với người cần sử dụng tiền (hoặc hàng hoá) đó, không cần thông qua một TGTC nào cả. - Cho vay gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng thông qua một TGTC như NHTM hoặc TCTD khác bằng việc mua lại các giấy tờ có giá hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn thời hạn thanh toán. Đây là hình thức cấp tín dụng được áp dụng phổ biến và chiếm tỷ trọng lớn. 1.2. Chất lượng tín dụng: 1.2.1. Quan niệm về chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể, vừa trừu tượng, vừa định tính, vừa định lượng, nó phản ánh khả năng thoả mãn các như cầu của các chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng. Những chủ thể đó là: khách hàng, ngân hàng cấp tín dụng và nền kinh tế xã hội nói chung. Đối với khách hàng của ngân hàng: Một giao dịch tín dụng được coi là chất lượng khi giao dịch đó phù hợp với mục đích và yêu cầu của họ như: thủ tục cấp tín dụng nhanh chóng, kịp thời; lãi suất cạnh tranh được với các ngân hàng khác và phù hợp với khả năng tạo nguồn thu nhập trả nợ gốc và lãi của khách hàng; giải ngân đúng tiến độ; quy mô tín dụng đáp ứng nhu cầu sử dụng . Đới với bản thân ngân hàng: Khoản tín dụng được coi là chất lượng khi ngân hàng có thể thu hồi vốn gốc và lãi như trong hợp đồng tín dụng hay khoản tín dụng đó không có rủi ro; quy mô tín dụng và thời hạn trong hợp đồng tín dụng phải phù hợp với khản năng và tính chất nguồn vốn của ngân hàng. Đối với nền kinh tế: Hoạt động tín dụng được coi là có chất lượng khi nó thực hiện được các mục tiêu, chính sách của Nhà nước: cân bằng cung cần trên thị trường tiền tệ, phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, giải quyết công ăn việc làm và cải thiện đời sống cho người lao động, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế . 1.2.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM: Có thể nói ngân hàng và tín dụng ngân hàng là sản phẩm tất yếu và vô cùng quan trọng của nền sản xuất kinh doanh hàng hoá. Cho tới nay, khi nghiên cứu về cơ cấu kinh tế của bất cứ quốc gia nào người ta không thể không bỏ qua ngân hàng – tổ chức tài chính quan trọng hàng đầu với sản phẩm truyền thống, chủ yếu là tín dụng. Như chúng ta đều biết, các ngân hàng luôn bị kiểm soát khắt khe bởi các cơ quan quản lý của chính phủ. Bởi vì: - Ngân hàng là nơi tích trữ tiết kiệm hàng đầu của công chúng, việc thất thoát các khoản vốn này trong trường hợp ngân hàng phá sản sẽ trở thành thảm hoạ cho công chúng và suy tới cùng là nền kinh tế. - Hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể ảnh hưởng tới tình hình kinh tế, tỷ lệ việc làm, lạm phát. Hai lý do này nói lên tầm quan trọng của ngân hàng và hoạt động tín dụng. Việc nâng cao chất lượng TD là đòi hỏi tất yếu của nền kinh tế và cũng là nhu cầu thiết thực của chính các NHTM. * Đối với nền kinh tế chất lượng TD ngày càng được quan tâm vì: - Đảm bảo chất lượng TD là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán: khi chất lượng TD được đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn TD, với một khối lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông, củng cố sức mua của đồng tiền. - Chất lượng TD tạo điều kiện cho ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế: TD là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế. Tăng cường chất lượng TD đồng nghĩa với giảm thiểu lãng phí vốn do không sử dụng hết lượng tiền trong lưu thông, điều hoà và ổn định tiền tệ. - Chất lượng TD góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế và nâng cao uy tín quốc gia: Đó là nhờ khả năng tạo tiền của hệ thống ngân hàng, khối lượng tiền được mở rộng khi đi vào lưu thông có quyền thanh toán như các phương tiện khác và có thể được chuyển thành tiền mặt – phương tiện lưu thông với tính lỏng cao nhất. Chính bởi lẽ đó, TD là nơi tiềm ẩn lạm phát. Đảm bảo chất lượng tín dụng tạo điều kiện cho các NHTM cung cấp tổng phương tiện thanh toán phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế, triệt tiêu lượng tiền thừa, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ và tăng cường uy tín quốc gia bằng việc phát huy tác dụng của sản phẩm, dịch vụ trong tương lai của các công trình đầu tư. - Tín dụng là công cụ để thực hiện các chủ trương của đảng và nhà nước về phát triển kinh tế – xã hội theo ngành, lĩnh vực, địa phương. Bằng việc phân tích, đánh giá khả năng phát triển của các đối tượng kinh tế, khu vực kinh tế, kết hợp với nguồn vốn TD cùng các quyết định đúng đắn sẽ khai thác được khả năng tiềm tàng về tài nguyên, lao động… để tăng cường năng lực sản xuất, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, Nâng cao chất lượng TD là góp phần tăng hiệu quả sản xuất, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các ngành, các vùng trong cả nước, ổn định và phát triển nền kinh tế. - Chất lượng TD góp phần lành mạnh hoá quan hệ TD: Hoạt động TD được mở rộng với các thủ tục đơn giản, thuận tiện, đảm bảo nguyên tắc của TD, cho vay đúng đối tượng, giảm thiểu, đi đến xoá bỏ tình trạng cho vay nặng lãi hiện nay và diễn ra phổ biến ở khu vực nông thôn, miền núi. - Với những ý nghĩa to lớn đó, để hoạt động tín dụng có chất lượng thì sự nỗ lực của riêng bản thân NHTM thì vẫn chưa đủ mà còn cần có sự ổn định của nền kinh tế cùng các cơ chế chính sách phù hợp và sự phối hợp nhịp nhàng có hiệu quả giữa các cấp các ngành. * Đối với mỗi NHTM, chất lượng TD là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đó. Bởi lẽ: + Chất lượng TD làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các NHTM. Sự phong phú và chất lượng của các sản phẩm dịch vụ tốt sẽ tạo những ấn tượng đẹp về ngân hàng, tạo uy tín cho ngân hàng. Đó là cơ sở để thu hút thêm khách hàng, tăng vòng quay vốn tín dụng. + Chất lượng TD gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm dịch vụ của chính ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý và các chi phí khác. + Chất lượng TD cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong quá trình cạnh tranh. + Chất lượng TD củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng. Từ những lợi ích như vậy có thể thấy rằng việc không ngừng nâng cao chất lượng TD là sự cần thiết khách quan. 1.2.3. Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng của các NHTM: Chất lượng TD là vấn đề quan trọng song cũng vô cùng phức tạp; nó vừa trừu tượng vừa cụ thể, được thể hiện trên nhiều mặt: Sau đây là hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lượng TD. 1.2.3.1. Các chỉ tiêu về phía khách hàng: * Chỉ tiêu định tính: - Sự đầy đủ cơ sở pháp lý, kinh tế, kỹ thuật của dự án sử dụng vốn vay. - Tính khả thi của dự án kinh doanh. - Dự án có mục đính và kế hoạch trả nợ rõ ràng, sủ dụng vốn đúng yêu cầu. - Có tinh thần trách nhiệm cao và trung thực đối với khoản vay. - Năng lực, kinh nghiệm quản lý, sức mạnh thị trường của khách hàng. * Chỉ tiêu định lượng: - Thời gian thực hiện kế hoạch kinh doanh đúng dự kiến. - Dòng tiền tạo ra từ doanh thu bán hàng. - Lợi nhuận để lại cho chủ thể vay vốn. 1.2.3.2: Các chỉ tiêu về phía ngân hàng: * Chỉ tiêu định tính: [...]... quản lý chất lượng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng mà cán bộ ngân hàng có thể phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về sử dụng vốn cũng như khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng Thông tin tín dụng góp phần ngăn chặn những khoản cho vay chất lượng không tốt ngay từ khi chưa xảy ra Thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời sẽ giúp ngân hàng đánh giá đúng về khách hàng, tránh được những. .. * Công tác tổ chức và chất lượng nhân sự của ngân hàng: Công tác tổ chức của ngân hàng đòi hỏi phải được sắp xếp một cách khoa học, hợp lý, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban và trong toàn hệ thống ngân hàng cũng như giữa ngân hàng với các cơ quan khác như tài chính, pháp lý Như vậy sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi sát sao... Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng là các nguyên tắc cơ bản chi phối việc khuyếch trương hay hạn chế tín dụng để đảm bảo mục tiêu kinh doanh của mỗi ngân hàng Có thể nói, chính sách TD là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, nó có ý nghĩa quyết định sự thành công hay thất bại của một kế hoạch Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng các chính sách tín dụng của NHTM có... là cơ sở để tiến hành các hoạt động tín dụng lành mạnh và quản lý hiệu quả các khoản vay * Quy trình tín dụng: Chất lượng tín dụng có được đảm bảo hay không phụ thuộc rất lớn vào việc có thực hiện tốt các bước trong qui trình tín dụng không Việc xây dựng qui trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi Hơn nữa qui trình tín dụng. .. này vào xem xét chất lượng TD yêu cầu tính toán, phân tích trên cả hai mặt là định tính và định lượng; đánh giá trên quan điểm của cả ngân hàng và khách hàng; trên đảm bảo lợi nhuận của bản thân ngân hàng và lợi ích xã hội Thực hiện điều này sẽ giúp xác định chất lượng TD một cách chính xác, đầy đủ 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng: NHTM là một chủ thể trong nền kinh tế, hoạt động của. .. khách hàng, giải quyết hợp lý giữa 3 lợi ích: Nhà nước, khách hàng và ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng được xác định theo công thức: Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân Hệ số này càng lớn càng tốt vì điều đó thể hiện khả năng thu nợ của ngân hàng và chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã đầu tư có hiệu quả Ngược lại, hiệu số này nhỏ chứng tỏ việc thu nợ của ngân hàng là kém d Chỉ tiêu... không thu hồi được một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và (hoặc) lãi khi đến hạn so với tổn dư nợ tín dụng của NH tại một thời điểm Để đánh giá, xem xét chất lượng tín dụng của một NH thì điều đầu tiên là phải xem xét đến nợ quá hạn của NH đó Tỷ lệ nợ quá hạn tỷ lệ nghịch với chất lượng tín dụng của NH Tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại Các NH luôn đặt mục tiêu không có... và nâng cao doanh lợi Hơn nữa qui trình tín dụng chính là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn Do đó để ra được quyết định tín dụng đúng đắn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh và nâng cao hiệu quả tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt qui trình cho vay vốn * Kiểm... các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng là cần thiết Nó bao gồm nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan 1.2.4.1 Nhân tố khách quan: * Nhân tố thuộc về chính sách, cơ chế: Hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng chịu sự kiểm soát khắc khe của các cơ quan quản lý nhà nước Bởi lẽ sự đổ bể của một ngân hàng gây thảm hoạ cho cả nền kinh tế hơn là sự phá sản của một doanh nghiệp Các... định kinh doanh sai lầm, làm mất cơ hội kinh doanh của ngân hàng và của cả khách hàng Tóm lại, tuỳ từng điều kiện mà các nhân tố này có ảnh hưởng khác nhau đến chất lượng tín dụng Song chúng ta cần phải nắm bắt được những yếu tố tác động chủ yếu để có biện pháp điều chỉnh cho phù hợp từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, uy tín của ngân hàng mình giúp cho ngân hàng có thể đứng vững trong cạnh . NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Lý luận chung về tín dụng ngân hàng thương mại: 1.1.1 gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng. Những chủ thể đó là: khách hàng, ngân hàng cấp tín dụng và nền kinh tế xã hội nói chung. Đối với khách hàng của ngân hàng: