BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THUỲ NGỌC ANH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN – CHI NHÁNH HĨC MƠN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THUỲ NGỌC ANH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN – CHI NHÁNH HĨC MƠN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGÔ MINH CHÂU TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi tên: Nguyễn Thuỵ Ngọc Anh Sinh ngày 03 tháng 10 năm 1987 TP.HCM Q qn: Thái Bình Hiện cơng tác tại: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hóc Mơn Là học viên cao học khố XIII, lớp 13C1 Trường ĐH Ngân hàng TP.HCM Đề tài: “Hoạt động tài trợ xuất Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín – Chi nhánh Hóc Mơn” Người hướng dẫn khoa học: TS Ngô Minh Châu Luận văn thực trường ĐH Ngân hàng TP.HCM Tơi xin cam đoan đề tài cơng trình nghiên cứu tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập chưa cơng bố đâu; số liệu sử dụng đề tài hồn tồn trung thực xác Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi Tác giả Nguyễn Thụy Ngọc Anh MỤC LỤC CHƢƠNG 1: TÀI TRỢ XUẤT KHẨU VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NHTM 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất 1.1.2 Sự đời hoạt động tài trợ xuất 1.1.3 Nhu cầu tài trợ xuất 1.1.4 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất 1.1.5 Các giai đoạn tài trợ xuất 1.2 VAI TRÒ CỦA TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 1.2.1 Đối với ngân hàng 1.2.2 Đối với doanh nghiệp 1.2.3 Đối với kinh tế 1.3 CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG 1.3.1 Tài trợ sở hối phiếu 1.3.2 Tài trợ sở phƣơng thức toán nhờ thu kèm chứng từ 1.3.3 Tài trợ sở phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ 10 1.3.4 Bao toán 12 1.3.5 Tài trợ xuất sở bảo lãnh ngân hàng 13 1.3.6 Tài trợ vốn lƣu động phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng xuất 14 1.4 HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 14 1.4.1 Khái niệm hiệu hoạt động tài trợ xuất 14 1.4.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tài trợ xuất 15 1.4.2.1 Hệ số nợ hạn 15 1.4.2.2 Doanh số dƣ nợ cho vay tài trợ xuất 16 1.4.2.3 Cơ cấu dƣ nợ 16 1.4.2.4 Vòng quay cho vay tài trợ xuất 17 1.4.3 Các tiêu định tính 17 1.5 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 18 1.5.1 Các chủ trƣơng sách xuất Nhà nƣớc 18 1.5.2 Môi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ngồi nƣớc 18 1.5.2.1 Môi trƣờng kinh tế 18 1.5.2.2 Nhân tố xã hội 19 1.5.3 Các yếu tố nội Ngân hàng 20 1.6 KINH NGHIỆM HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI 22 1.6.1 Kinh nghiệm nƣớc 22 1.6.2 Bài học tài trợ xuất cho Việt Nam 26 TÓM TẮT CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SACOMBANK – CN HĨC MƠN .29 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QT VỀ NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH HĨC MƠN 29 2.1.1 Giới thiệu sơ lƣợc Sacombank 29 2.1.2 Giới thiệu sơ lƣợc Sacombank Chi nhánh Hóc Mơn 32 2.1.2.1 Cơ cấu máy tổ chức 32 2.1.2.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh Sacombank Chi nhánh Hóc Mơn năm gần 34 2.1.2.3 Hoạt động toán quốc tế Sacombank CN Hóc Mơn năm gần 35 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SACOMBANK CN HĨC MƠN 40 2.2.1 Các hình thức tài trợ xuất có Sacombank 40 2.2.1.1 Tài trợ xuất phục vụ sản xuất, thu mua, chế biến chuẩn bị hàng xuất 40 2.2.1.2 Chiết khấu chứng từ xuất theo phƣơng thức tín dụng chứng từ 40 2.2.1.3 Chiết khấu chứng từ xuất theo phƣơng thức nhờ thu kèm chứng từ 41 2.2.1.4 Bao toán xuất 42 2.2.2 Quy trình tài trợ xuất Sacombank 44 2.2.2.1 Quy trình tài trợ LC Xuất 44 2.2.2.2 Quy trình chiết khấu Bộ chứng từ LC xuất 45 2.2.2.3 Quy trình chiết khấu Bộ chứng từ nhờ thu xuất 47 2.2.2.4 Quy trình bao toán xuất 48 2.2.3 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất Sacombank CN Hóc Mơn 49 2.2.3.1 Nợ q hạn tài trợ xuất 49 2.2.3.2 Tỷ trọng doanh số tài trợ xuất khẩu/Tổng doanh số toán xuất 50 2.2.3.3 Vòng quay cho vay tài trợ xuất 52 2.2.3.4 Tỷ trọng cho vay tài trợ xuất 53 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SACOMBANK CN HĨC MƠN 54 2.3.1 Kết đạt đƣợc 54 2.3.1.1 Doanh số dƣ nợ cho vay tài trợ xuất nhập 54 2.3.1.2 Cơ cấu dƣ nợ 55 2.3.1.3 Vòng quay cho vay tài trợ xuất 55 2.3.1.4 Tỷ lệ nợ hạn 55 2.3.1.5 Chính sách khách hàng hợp lý, linh hoạt 56 2.3.1.6 Sản phẩm ngày hoàn thiện 56 2.3.1.7 Nguồn thông tin hỗ trợ cho hoạt động cho vay tài trợ xuất mạnh56 2.3.1.8 Hệ thống Ngân hàng đại lý trải rộng khắp toàn cầu 57 2.3.1.9 Nguồn vốn hỗ trợ cho hoạt động cho vay tài trợ xuất lớn 57 2.3.1.10 Đội ngũ nhân viên nhiệt huyết, có kiến thức 58 2.3.2 Những hạn chế 58 2.3.2.1 Hạn chế từ phía Ngân hàng 58 2.3.2.2 Hạn chế từ phía Khách hàng 62 2.3.2.3 Những hạn chế sách quản lý hỗ trợ nhà nƣớc 64 2.3.3 Nguyên nhân tồn 65 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 65 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 66 TÓM TẮT CHƢƠNG 68 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SACOMBANK – CN HĨC MƠN 69 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN SACOMBANK GIAI ĐOẠN 2011-2020 69 3.2 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA SACOMBANK – CN HĨC MƠN 72 3.3 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SACOMBANK – CN HĨC MƠN 73 3.3.1 Giải pháp Sacombank CN Hóc Mơn 73 3.3.1.1 Đổi hoàn thiện hình thức tài trợ xuất có 73 3.3.1.2 Xây dựng sách tài trợ xuất ngành hàng, nhóm khách hàng 74 3.3.1.3 Marketing, quảng cáo sản phẩm tài trợ xuất ngân hàng, tìm kiếm phát triển khách hàng 74 3.3.1.4 Bổ sung, đẩy mạnh nguồn vốn tài trợ xuất 75 3.3.1.5 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 77 3.3.1.6 Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay tài trợ xuất 78 3.3.1.7 Mở rộng nâng cao mối quan hệ đại lý với ngân hàng lớn, uy tín Thế giới 79 3.3.1.8 Nâng cao trình độ nhân viên tốn quốc tế cán tín dụng 80 3.2.1.9 Thƣờng xuyên kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ xuất 82 3.3.2 Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất 82 3.3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ xuất 83 3.3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành liên quan 83 3.3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 84 TÓM TẮT CHƢƠNG 88 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  Nguyên nghĩa Chữ viết tắt BCT Bộ Chứng Từ BL Bill of Lading (Vận đơn đường biển) BP TTQT Bộ Phận Thanh Toán Quốc Tế BP.QLTD Bộ phận Quản Lý Tín Dụng BP.XLGD Bộ phận Xử lý giao dịch CN Chi nhánh CV.KHDN Chuyên viên Khách hàng Doanh Nghiệp DN Doanh Nghiệp ĐVBTTNK Đơn vị Bao Thanh Toán Nhập Khẩu GD Giao Dịch HMCK Hạn mức chiết khấu LS Lãi suất NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập Khẩu NNK Nhà Nhập Khẩu NXK Nhà Xuất Khẩu P.KD Phòng Kinh Doanh Sacombank Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín SGD Sở Giao Dịch TCTD Tổ Chức Tín Dụng TMCP Thương mại cổ phần TP.KD Trưởng phịng Kinh Doanh TT.TTQT Trung Tâm Thanh Toán Quốc Tế XK Xuất Khẩu XNK Xuất Nhập Khẩu DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ  BẢNG BIỂU STT THỨ TỰ TÊN BẢNG TRANG BẢNG So sánh doanh số Thanh toán xuất nhập Bảng 2.4 Bảng 2.6 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 3.1 Các tiêu kế hoạch năm 2013 Sacombank Sacombank – CN Hóc Mơn Cơ cấu ngành hàng xuất theo phương thức tín dụng chứng từ Hệ số nợ hạn qua năm Sacombank – CN Hóc Mơn Tỷ trọng doanh số tài trợ xuất năm Sacombank – CN Hóc Mơn Vịng quay hoạt động cho vay tài trợ xuất năm Sacombank – CN Hóc Mơn Tỷ trọng cho vay tài trợ xuất năm Sacombank – CN Hóc Mơn 36 38 49 50 52 53 71 HÌNH VẼ STT THỨ TỰ TÊN HÌNH TRANG HÌNH Hình 1.1 Hình 1.2 Hình 1.3 Hình 1.4 Quy trình tài trợ L/C xuất Quy trình tài trợ xuất sở bảo lãnh ngân hàng Dự báo tốc độ tăng trưởng quốc gia (giai đoạn 2011 -2015) Những sản phẩm công cụ hỗ trợ cho tài trợ xuất 10 12 23 25 78 phụ trách công việc cần có trình độ kỹ thuật cao Bên cạnh đó, cần có kết nối thơng tin tồn hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin thơng suốt, giảm thiểu chi phí lãng phí nguồn lực Ngân hàng Nâng cấp phần mềm ứng dụng: Hiện phần mềm Sacombank áp dụng Corebanking T24 phiên R11, đánh giá phần mềm an tồn, tiện ích Tuy nhiên, khoan học công nghệ thay đổi liên tục, trình độ tổ chức tội phạm ngày tinh vi Do đó, Sacombank cần khơng ngừng nâng cấp phần mềm ứng dụng, cập nhật phiên nhất, chí thay phần mềm có tính tiện ích an tồn cao nhằm phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn cho khách hàng ngân hàng 3.3.1.6 Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay tài trợ xuất Nâng cao hiệu quy trình cho vay tài trợ xuất khẩu: Để nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay, cạnh tranh với ngân hàng khác, Sacombank cần phải hoàn thiện hệ thống hóa quy trình, quy định liên quan đến đến cho vay tài trợ xuất Sacombank cần đưa quy trình cụ thể chặt chẽ, thực thống toàn ngân hàng, đặc biệt trọng đến thẩm định, quản lý khoản vay hình thức đảm bảo Đồng thời phải đặt mục tiêu, chiến lược hàng năm cho đơn vị trực thuộc, có hình thức khen thưởng, khiển trách xung quanh mục tiêu Hồn thiện dần sách tín dụng cho phù hợp: Sacombank cần mở rộng thẩm quyền phán tín dụng phịng giao dịch chi nhánh nhằm góp phần giảm bớt thời gian thẩm định hồ sơ khách hàng Đồng thời trình thu nợ, Sacombank cần nghiên cứu để đưa hình thức thu gốc lãi phù hợp với khách hàng, tránh gây áp lực cho khách hàng, Sacombank yêu cầu bắt buộc ngân hàng mở tài khoản tiền gửi toán ngân hàng để thuận lợi cho việc theo dõi trả nợ Nếu trình theo dõi, phát dấu hiệu cho thấy khách hàng làm ăn thua lỗ rủi ro bất ngờ, ngân hàng cần có biện pháp phịng ngừa thích hợp, đồng thời khách hàng giải khó khăn Ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp, gia hạn nợ, 79 hay cho vay thêm cảm thấy khách hàng có hội vực dậy Đây động thái ngân hàng cho thấy ngân hàng quan tâm đến khách hàng, hết lịng lợi ích khách hàng, tù đó, ngân hàng giữ chân khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút khách hàng thông qua giới thiệu khách hàng ngân hàng với đối tác Nghiên cứu hoàn công tác tổ chức, nâng cao hoạt động nghiệp vụ hỗ trợ: Sacombank cần nghiên cứu để cải thiện phối hợp phòng ban để thực hoạt động cho vay tài trợ xuất có chất lượng Đây loại hình cho vay phức tạp, cần có giúp đỡ nghiệp vụ hỗ trợ, làm tốt vấn đề này, hoạt động cho vay tài trợ xuất diễn thuận lợi Song song với công việc trên, Sacombank cần đẩy mạnh nghiệp vụ hỗ trợ toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ Hai nghiệp vụ có ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng cho vay tài trợ xuất Kinh doanh ngoại tệ có ảnh hưởng mạnh đến lượng vốn ngoại tệ tài trợ cho khách hàng, cịn tốn quốc tế nhanh chóng góp phần hạn chế rủi ro cho khách hàng Việc vận hành tốt hai nghiệp vụ điều kiện vay tài trợ xuất nhanh chóng an tồn Ngân hàng phải xây dựng chế có liên quan quản lý, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế sở quy định Ngân hàng Nhà nước vận dụng linh hoạt vào điều kiện ngân hàng Bên cạnh đó, Sacombank cần mở rộng quan hệ kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế, ký kết cam kết mua bán ngoại tệ, nghiên cứu thị trường để nắm bắt thay đổi tỷ giá cách kịp thời… 3.3.1.7 Mở rộng nâng cao mối quan hệ đại lý với ngân hàng lớn, uy tín Thế giới Tăng cường việc mở rộng chi nhánh, đại lý nước nước ngồi: Muốn thu hút khách hàng phía mình, Sacombank cần phải đẩy mạnh nghiên cứu để mở rộng thêm mạng lưới chi nhánh phòng giao dich nước Ngoài ra, lĩnh vực tài trợ xuất không ngừng phát triển mở rộng kinh doanh với nước mới, khu vực mới.Do đó, Sacombank phải tận dụng thời cơ, hội không ngừng mở rộng quan hệ với tổ chức tài nhiều quốc gia khác nhau, tăng cường mối quan hệ đại lý Ngân hàng nước 80 tạo thuận lợi cho hoạt động toán quốc tế Đó tiền đề để nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất 3.3.1.8 Nâng cao trình độ nhân viên tốn quốc tế cán tín dụng Cần quan tâm đến việc đào tạo Trung tâm đào tạo Sacombank: Các tài liệu giảng dạy cần cập nhật thường xun, xác mang tính thực tiễn cao Có thể tổ chức thêm lớp đào tạo nghiệp vụ tốn quốc tế ngồi làm việc để thuận tiện cho việc chuyển đổi vị trí nhân viên mà khơng có thời gian để tham dự lớp học Tránh tình trạng nhân viên làm việc chức danh chưa đào tạo kiến thức cần thiết, đặc biệt toán quốc tế Đội ngũ giảng dạy người có kinh nghiệm thực tế, cơng tác vị trí giảng dạy nhiều năm Cần thiết phải thuê chuyên gia giảng dạy, nhiên phải thường xuyên theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung không yêu cầu Sacombank Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tài trợ xuất nói riêng tốn quốc tế nói chung xảy để rút kinh nghiệm nâng cao chất lượng cơng việc, góp phần giữ vững thị phần Sacombank cần có chiến lược đào tạo lâu dài, tổ chức lớp học nghiệp vụ ngắn hạn dài hạn, cử nhân viên học nước ngoài, mời chuyên gia đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, kiểm tra đánh giá kiến thức nhân viên tín dụng, tốn viên Trong thời gian tới, cơng tác cần tăng cường để theo kịp đại, tiến Ngân hàng khu vực giới Vai trò người lãnh đạo có ý nghĩa quan trọng thành bại Ngân hàng, vậy, cần có lớp bồi dưỡng công tác quản lý, kỹ quản trị điều hành, nghệ thuật kinh doanh – tiếp thị điều kiện chế thị trường việc nâng cao nghiệp vụ, thông tin kinh tế thông tin cập nhập kiến thức mới, cho cấp lãnh đạo quản lý trung gian năm theo định kỳ Đẩy mạnh đào tạo, tuyển chọn cán tín dụng: Con người ln yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến thành bại tổ chức, đặc biệt ngành kinh doanh dịch vụ ngân hàng Mặt khác, cho vay tài trợ xuất nhập 81 nghiệp vụ liên quan đến yếu tố nước ngồi, đến cơng nghệ cao, đến biến động thường xuyên thị trường hệ thống, quy định quốc tế Nếu muốn chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập cao cán tín dụng khơng phải am hiểu tín dụng, hoạt động xuất nhập kinh tế, mà cịn có kỹ sử dụng thành thạo ngoại ngữ vi tính Để nâng cao chất lượng cán bộ, Sacombank cần phải: - Sacombank cần thường xuyên tổ chức thi tuyển, với thái độ nghiêm túc, cơng khai; bên cạnh đó, Sacombank phải thường xun tài trợ, cấp học bổng, tuyển chọn nhân viên trường đại học cao đẳng Làm tốt công tác này, Sacombank tránh tượng thừa nhân viên đại trà, thiếu nhân viên giỏi nhiều ngân hàng gặp phải - Với cán làm việc ngân hàng, Sacombank cần phải tập trung đào tạo ngoại ngữ, vi tính có liên quan đến nghiệp vụ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu; khóa học liên quan đến quy trình, quy chế mới; khóa học nhằm trau dồi kiến thức thẩm định dự án, phân tích tín dụng, ứng dụng Marketing vào hoạt động ngân hàng; khóa học công nghệ mới, quy định, cam kết quốc tế Ngoài ra, Sacombank nên thường xuyên tổ chức buổi nói chuyện chuyên gia nước ngồi, có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực với cán công nhân viên ngân hàng… Xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp: Khách hàng thượng đế, khác biệt lãi suất sản phẩm Ngân hàng khơng khác biệt nhiều, thái độ phục vụ, phong cách giao tiếp, uy tín Ngân hàng trở thành yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Vì vậy, việc xây dựng mơi trường làm việc chun nghiệp, đồn kết, hiệu quả, đồng từ hội sở phịng giao dịch Nhân viên Ngân hàng cần ln ăn mặc lịch sự, gọn gàng, ln ln nhiệt tình, niềm nở, giải cơng việc nhanh chóng, xác, khơng gây khó khăn, sai hẹn với khách hàng, ln sẵn sàng hướng dẫn giúp đỡ khách hàng làm thủ tục cách nhanh chóng xác Sẵn sàng tư vấn cho khách hàng ký kết hợp đồng XK với điều khoản áp dụng phương thức tốn an tồn có lợi 82 3.2.1.9 Thƣờng xuyên kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ xuất khẩu: Nâng cao vai trò kiểm soát nội bộ: Nghiên cứu để đưa sách tín dụng quan trọng, việc thực đúng, nghiêm túc quy trình đề cịn quan trọng Trong năm tới, Sacombank cần quan tâm tới cơng việc nhằm kiểm sốt tốt tình hình cho vay, ngăn chặn kịp thời sai phạm, hạn chế tơn thất cho ngân hàng, từ sở để ngày nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất Tăng cường nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt: Phải xây dựng thực chương trình, kế hoạch kiểm tra theo định kỳ đột xuất hoạt động tài trợ XK Đồng thời tăng cường lực lượng nâng cao chất lượng đội ngũ cán kiểm tra, đặc biệt chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, kinh nghiệm ý thức trách nhiệm công tác kiểm tra 3.3.2 Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất khẩu: Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán doanh nghiệp XK Các nhà kinh doanh XK phải có trình độ ngồi thương toán quốc tế Đào tạo đội ngũ cán trẻ có lực, nghiệp vụ chun mơn cao, trình độ ngoại ngữ tốt để tiếp cận với phương tiện tín dụng quốc tế đại Cử nhân viên dự lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ trường đại học tổ chức nước tạo Mời chuyên gia giảng dạy, tư vấn lĩnh vực ngoại thương Có chế độ thưởng phạt kích thích tinh thần làm việc thành viên doanh nghiệp Hoạt động tín dụng Ngân hàng cho doanh nghiệp XNK có hiệu cao doanh nghiệp chấp hành tuyệt đối nguyên tắc, điều kiện thõa thuận vay vốn Ngân hàng Ví dụ phải sử dụng vốn mục đích cam kết, khơng chuyển nhượng tài sản cầm cố chấp Ngân hàng… Diễn biến thị trường giới phức tạp khó lường trước được, sỏ vật chất kỹ thuật doanh nghiệp chưa đủ mạnh để cạnh tranh thị trường giới…Doanh nghiệp cần cẩn trọng, nắm bắt thơng tin, linh hoạt, phải có 83 chiến lược cụ thể khôn ngoan… 3.3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ xuất 3.3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành liên quan - Chính phủ cần tiếp tục hồn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động doanh nghiệp NHTM hướng - Với mục tiêu nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất khẩu, ngân hàng nói chung Sacombank nói riêng cần mội trường kinh tế đồng ổn định Do đó, Chính phủ cần hồn thiện mơi trường pháp lý kinh tế ngoại thương tín dụng ngân hàng cần có biện pháp đảm bảo ổn định môi trường kinh tế - Cần phải có kết hợp chặt chẽ ngành có liên quan đến hoạt động ngoại thương quan hành pháp, ngoại thương, quan hải quan, quan thuế…để đưa quy định chung, đồng Điều tạo điều kiện thuận lợi để đẩy mạnh hoạt động ngoại thương nước mà sở để nhà đầu tư nước quan tâm đến Việt Nam - Các quan ban hành pháp luật phải nghiên cứu thật kỹ trước ban hành văn pháp luật, để hạn chế khe hở, tạo điều kiện cho tượng buôn lậu, trốn thuế, tham nhũng phát triển, từ có ảnh hưởng gián tiếp đến ngân hàng Các quy định đưa cần tham khảo kỹ , cần thiết có thời gian thử nghiệm, cần phải có tầm nhìn xa Trước thay đổi quy định cần phải báo trước cho doanh nghiệp liên quan, phải có khoảng thời gian đủ dài để doanh nghiệp chuẩn bị cho thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh - Chính phủ nên có bước đệm giải pháp thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan tồn kinh tế - Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM 84 - Nền kinh tế tăng trưởng ổn định điều kiện cần thiết cho không doanh nghiệp xuất khẩu, NHTM mà tất ngành nghể tham gia kinh tế phát triển Để làm điều cần có phối hợp hoạt động tất cấp ngành kinh tế Không đặt mục tiêu tăng trưởng nhanh cho kinh tế, quan quản lý phải thực hiên tốt biện pháp để kiềm chế lạm phát Đây mục tiêu lâu dài Đảng Nhà nước ta 3.3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Kiến nghị quy định pháp luật liên quan đến hoạt động toán quốc tế tài trợ xuất khẩu:  Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu kỹ trước ban hành sách lãi suất tỷ giá: Do tầm quan trọng sách đến hoạt động cho vay tài trợ xuất Ngân hàng nhà nước nên có cân nhắc kỹ trước ban hành sách lãi suất tỷ giá Việc thi hành sách lãi suất, tỷ giá nới lỏng hay cố định cần xem xét kỹ sở điều kiện kinh tế nước giới tác động tới kinh tế  Hồn thiện hệ thống thơng tin nước: Để tạo điều kiện cho doanh nghiệp xuất NHTM, nhà nước cần hồn thiện hệ thống thơng tin ngồi nước để đáp ứng kịp thời nhu cầu doanh nghiệp ngân hàng Đồng thời, Nhà nước nên xây dựng quan tư vấn xuất chuyên mơn hóa, giải đáp kịp thời thắc mắc doanh nghiệp xuất Bên cạnh đó, Nhà nước nên hoàn thiện sở liệu doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cung cấp kịp thời đầy đủ thơng tin cho NHTM có nhu cầu  Thành lập quan hỗ tợ hoạt động ngoại thương: Nền kinh tế ngoại thương nước ta nhìn chung cịn non trẻ nhiều hạn chế, để hoạt động ngoại thương diễn an toàn bền vững, Nhà nước cần lập quan hỗ trợ doanh nghiệp XNK, hỗ trợ diễn giảm dần, để doanh nghiệp quen dần với môi trường quốc tế, tiến tới để doanh nghiệp tự chủ Với hỗ trợ nhà nước, doanh nghiệp XNK có tiền đề để phát triển, góp phần nâng cao chất lượng cho vay tài trợ XK NH 85  Đẩy mạnh sử dụng cơng cụ tín dụng thương mại: Nhà nước cần nhanh chóng đưa điều luật quy định việc sử dụng công cụ tín dụng thương mại Điều làm cho doanh nghiệp xuất nước có sở để phát hành sử dụng công cụ này, khơng nước mà cịn quốc tế Bên cạnh đó, Nhà nước cần phải có sách khuyến khích hỗ trợ ngân hàng thực hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, đặc biệt tốn quốc tế Từ tạo mội trường cho việc luu hành rộng rãi cơng cụ tín dụng thương mại Khi thực được, cơng cụ tín dụng thương mại với cho vay ngân hàng kết hợp chặt chẽ với tạo thành nguồn tài trợ tốt cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, qua nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập NHTM  NHNN cần quy định doanh nghiệp xuất định kỳ phải công khai báo cáo tài báo cáo kiểm tốn: Việc bắt buộc định kỳ công khai báo cáo tài báo cáo kiểm tốn giúp ngân hàng nhiều việc phân tích tài doanh nghiệp Đây coi biện pháp để hạn chế rủi ro khách quan từ phía khách hàng Qua biện pháp này, ngân hàng lo chuyện khách hàng cung cấp số liệu không xác cho từ đánh giá lực xác khách hàng từ có phán cho vay phù hợp, góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất lượng cho vay NHTM - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Một phận NHTM sử dụng Trung tâm thông tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực tài trợ xuất tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn KH Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp KH để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin 86 tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin KH để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nói chung rủi ro từ hoạt động tài trợ xuất nói riêng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin Ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay - Thành lập tổ chức tín dụng xuất (Export Credit Agencies – ECAs) để hỗ trợ hoạt động xuất tài trợ xuất Chính phủ nên cân nhắc đến việc thành lập tổ chức tín dụng xuất để đẩy mạnh hoạt động XK, đầu tư thị trường nước ngoài, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp xuất thông qua việc cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại, tài trợ dự án, bảo lãnh, bảo hiểm cho nhà XK Việc sử dụng dịch vụ ECAs đem lại hội lớn, tạo lợi cạnh tranh, bước đột phá cho DN biết tận dụng hội [28] Việc có ECAs Việt Nam tạo thói quen sử dụng dịch vụ cung cấp từ ECAs cho nhà XK đem lại lợi ích lớn, khơng cho nhà XK mà cho quốc gia XK Cụ thể, nhà XK được: (1) bảo vệ tài trường hợp nhà NK khả 87 tốn, phá sản bất ổn trị quốc gia NK; (2) tạo lợi cạnh tranh việc chủ động cung cấp tín dụng cho nhà NK, xâm nhập thị trường XK mới, gia tăng lực tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng tổ chức tài chính, qua phát huy tối đa lực sản xuất, cung cấp hàng hóa dịch vụ mở rộng thị trường hoạt động; (3) có nguồn cung cấp thơng tin thị trường, lực tình hình tài nhà NK giúp nhà XK thực giao dịch kinh doanh an tồn hiệu Chính thế, hoạt động XK quốc gia vừa gia tăng số lượng, vừa đảm bảo an toàn, hiệu quả.[32] - Tăng cƣờng xúc tiến thƣơng mại (XTTM), mở động thị trƣờng: Bộ công thương cần đạo đơn vị chủ trì tăng cường hỗ trợ doanh nghiệp, nâng cao hiệu việc tổ chức hoạt động xúc tiến thương mại nước việc tăng cường hỗ trợ Hiệp hội ngành hàng, địa phương tập trung khai thác hoạt động XTTM thiết thực, mang lại hiệu cao tổ chức, tham gia hội chợ triển lãm chuyên ngành nước ngoài, tổ chức hội thảo, đoàn giao dịch thương mại nước Động viên doanh nghiệp tích cực tham gia hoạt động XTTM lớn giới, tận dụng hội kinh doanh ngồi nước, góp phần tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp Qua góp phần nâng cao hiệu việc tổ chức hoạt động XTTM nước, giúp trì kim ngạch xuất thị trường trọng điểm, mở rộng thị trường xuất thị trường mới, thị trường tiềm - Ban hành quy chế liên quan đến hoạt động tài trợ xuất nhập Ngân hàng: Các sản phẩm, dịch vụ tài trợ xuất ngân hàng đa dạng phong phú nhiên chưa chuẩn hố Do đó, cần có quy chế liên quan đến hoạt động tài trợ xuất để điều chỉnh, định hướng cho doanh nghiệp xuất ngân hàng hoạt động Bên cạnh văn pháp luật điều chỉnh xuất nhập khẩu, quy định tín dụng ngân hàng cần có đồng rõ ràng Các văn mà Ngân hàng nhà nước đưa cần phải tham khảo văn quan khác ban hành, tránh chồng chéo, gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng 88 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương ba, sở định hướng phát triển kinh doanh Sacombank năm 2013 giai đoạn 2011 -2020 Tác giả tập trung chủ yếu vào việc đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tài trợ xuất Sacombank-Chi nhánh Hóc Mơn, có số giải pháp tâm đắc cải tiến thủ tục, quy trình cho vay tài trợ xuất khẩu, xây dựng sách tài trợ xuất ngành hàng, nhóm khách hàng, đồng thời đổi hồn thiện hình thức tài trợ xuất có Qua đó, tác giá nêu lên số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, Chính Phủ quan chức nhằm tạo môi trường điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Sacombank nói riêng KẾT LUẬN Hoạt động tài trợ xuất hoạt động tồn từ lâu đời, đáp ứng nhu cầu vốn giúp cho doanh nghiệp xuất kinh doanh hiệu hơn, góp phần thúc đẩy hoạt động xuất khu vực phát triển Hoạt động mang lại nguồn thu cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng đa dạng hoá sản phẩm, giúp Ngân hàng khẳng định vị trước Ngân hàng nước Ngân hàng quốc tế, qua hoạt động tài trợ xuất góp phần mang lại lợi ích cho kinh tế nước Trong luận văn, tác giả chủ yếu nghiên cứu đến sở lý luận hoạt động tài trợ xuát nghiên cứu Trên sở khung lý thuyết ban đầu, tác giả sâu phân tích thực trạng hoạt động tài trợ xuất Sacombank-Chi nhánh Hóc Môn để so sánh đối chiếu rút hạn chế thực nhằm đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động tài trợ xuất Sacombank-Chi nhánh Hóc Mơn Luận văn hồn thành với hướng dẫn đầy tâm huyết TS.NGÔ MINH CHÂU Mặc dù cố gắng nghiên cứu tài liệu vận dụng lý thuyết vào tình cụ thể chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong quý thầy cô bạn đọc quan tâm cảm thông cho ý ki ến để tác giả nâng cao kỹ nghiên cứu thời gian tới Xin chân thành cám ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tài liệu tiếng Việt: Frederic S.Mishkin (1995), “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, Nxb khoa học kỹ thuật, Hà Nội PGS.TS Phan Thu Hà (2006), “Giáo trình Ngân hàng thương mại trường Đại học Kinh tế quốc dân”, Nhà xuất thống kê PGS TS Nguyễn Hữu Khải, “Giáo trình Kinh tế ngoại thương, Đại học ngoại thương” TS Nguyễn Minh Kiều (2009), “Nghiệp Vụ Ngân hàng Thương Mại” Nguyễn Thị Mùi (2008), “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nxb tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), “Giáo trình ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2006), “Nghiệp vụ toán quốc tế”, Nhà xuất thống kê 2006 TS Nguyễn Minh Triều (2006), “Thanh Toán Quốc tế” PGS.TS Lê Văn Tư (2004) biên dịch , “Ngân hàng thương mại – Edward W.Reed PH.D & Edward K.Gill PH.D”, Nhà xuất thống kê 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/04/2004 11 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, Báo cáo thường niên, Báo cáo tài chính, Bản cơng bố thơng tin 12 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2005), “Quyết định số 258/2005/QĐ-HĐQT ngày 14/07/2005 Chính sách tín dụng” 13 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2012), “Quyết định số 4782/2012/QĐ -TTQT ngày 28/12/2012 Quy trình nghiệp vụ Thanh toán quốc tế” 14 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2013), “Quyết định số 1408/2013/QĐ - KHDN ngày 13/05/2013 Sản phẩm chiết khấu hối phiếu chứng từ LC xuất khẩu” 15 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2008), “Quyết định số 5225/2008/QĐ -TT&PTSPDN Sản phẩm chiết khấu chứng từ nhờ thu xuất khẩu” 16 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2005), “Quyết định số 337/2005/QĐ-HĐQT Quy chế bao toán xuất khẩu” 17 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – CN Hóc Mơn, Tổng hợp Báo cáo hoạt động TTQT 18 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – CN Hóc Mơn, Tổng hợp Báo cáo hoạt động kinh doanh Tài liệu tiếng nƣớc 19 Anders Grath, “The Handbook of International Trade and Finance” 20 Bank of England (2012),“Financial Stability Report”, Bank of England Publications 21 James F Foley (March 1, 2004), “The Global Entrepreneur Second Edition Paperback” 22 Joel Bessis (2010), “Risk Management In Banking”, 3th edition, John Wiley & Son Inc 23 Joel Bessis (2010), “Risk Management In Banking”, 3th edition, John Wiley & Son Inc 24 PeterS Rose (2004), “Commercial Bank Management”, 4th edition, McGraw-Hill Irwin 25 Thomas E Johnson, Donna L Bade (2010), “Export/Import Procedures and Documentation, International Trade Administration, U.S Dept of Commerce” 26 International Trade Administration (U.S.), “Basic Guide to Exporting” 27 Moody’s Investor Service (2011), “How to Moody „s Evaluate US Banking and Holding Company Liquidity”, Global Credit Research 28 PwC, Guide “UK Export finace anh credit insurance”[ Các trang web 29 http://www.wri.org/wri (Crescencia Maurer Ruchi Bhandari, Môi trường hoạt động ECAs) 30 http://www.sacombank.com.vn 31 http://www.sacombank.com.vn/gioithieu/Pages/Co-cau-to-chuc.aspx 32 http://www.gtreview.com 33 http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/12/tim-hieu-ve-cac-tochuc-tin-dung-xuat-khau.html 34 http://export.gov/www.usatradeonline.gov ... văn: ? ?Hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi Nhánh Hóc Mơn” Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín. .. tác tại: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hóc Mơn Là học viên cao học khố XIII, lớp 13C1 Trường ĐH Ngân hàng TP.HCM Đề tài: ? ?Hoạt động tài trợ xuất Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín. .. cho hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hóc Mơn 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI SACOMBANK – CN HĨC MƠN 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG