BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ******* NGUYỄN VÕ THỊ BẢO THIỆN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ THANH NGỌC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 TÓM TẮT Danh mục cho vay tài sản chiếm tỷ trọng lớn mang lại thu nhập cao cho Ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên danh mục cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro có ảnh hƣởng lớn đến tồn phát triển bền vững ngân hàng Kinh nghiệm lịch sử cho thấy danh mục cho vay lý dẫn tới thua lỗ phá sản hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Vì việc quản trị có hiệu danh mục cho vay trở thành vấn đề cấp thiết nhằm giải hài hòa mối quan hệ rủi ro lợi nhuận hoạt động cho vay, góp phần nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Xuất phát từ yêu cầu nêu trên, tác giả nghiên cứu đề tài “Hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam” Luận văn phân tích cách tồn diện lý thuyết danh mục cho vay hiệu quản trị danh mục cho vay Ngoài ra, luận văn phân tích kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay giới rút kinh nghiệm cho ngân hàng thƣơng mại nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam nói riêng Luận văn phân tích thực trạng cấu danh mục cho vay thực trạng quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015 Trong luận văn tập trung đánh giá phƣơng pháp quản trị danh mục, nội dung phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay chủ động, công cụ điều chỉnh danh mục cho vay mức độ hiệu danh mục thơng qua tiêu chí Từ tổng kết đƣợc hạn chế, đƣa nguyên nhân khách quan chủ quan cần khắc phục Từ đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam đƣa khuyến nghị cần thiết , nâng cao hiệu công tác quản trị danh mục cho vay Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: NGUYỄN VÕ THỊ BẢO THIỆN Ngày sinh: 14/03/1988 Nơi sinh: Bình Thuận Hiện cơng tác tại: Phịng Khách hàng Doanh nghiệp – Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận Là học viên cao học khóa XVI Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Cam đoan đề tài: “Hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Lê Thanh Ngọc Luận văn đƣợc thực Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan danh dự tơi Bình Thuận, ngày tháng năm 2016 Học viên Nguyễn Võ Thị Bảo Thiện Trƣớc tiên, xin đƣợc gửi lời cảm ơn HCM, Khoa đào tạo sau đại học, đặc biệt TS Lê Thanh Ng "Hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam" Tôi xin chân thành cảm ơn – /c – trình thu thập liệu thông tin luận văn Sau xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình ln tạo điều kiện tốt cho tơi suốt trình học nhƣ thực luận văn Do thời gian có hạn, khả tiếp cận nguồn tài liệu khoa học hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chƣa nhiều nên luận văn nhiều thiế mong nhận đƣợc ý kiến góp ý củ ầ , MỤC LỤC TĨM TẮT LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN PHÂN MỞ ĐẦU i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC HÌNH VẼ x DANH MỤC BIỂU ĐỒ x DANH MỤC BẢNG BIỂU xi DANH MỤC PHỤ LỤC xii CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 1.1 Tổng quan danh mục cho vay NHTM: 1.1.1 Hoạt động cho vay: 1.1.2 Danh mục cho vay: 1.1.2.1 Các khái niệm Danh mục cho vay: 1.1.2.2 Đặc điểm danh mục cho vay: 1.1.2.3 Cấu trúc danh mục cho vay: 1.1.3 Rủi ro danh mục cho vay: 1.1.4 Hệ rủi ro danh mục cho vay: 1.2 Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Quản trị danh mục cho vay NHTM: 1.2.2 Ý nghĩa quản trị danh mục cho vay hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại: 1.2.3 Các phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay: 1.2.3.1 Phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay thụ động: 1.2.3.2 Phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay chủ động: 1.2.4 Nội dung quản trị danh mục cho vay theo phƣơng pháp chủ động: 10 1.2.4.1 Hoạch định: 10 1.2.4.2 Tổ chức thực giám sát danh mục cho vay: 14 1.2.5 Các công cụ đại điều chỉnh cấu danh mục cho vay: 17 1.2.5.1 Điều chỉnh nội bảng: 17 1.2.5.2 Điều chỉnh ngoại bảng: 18 1.3 Hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại 21 1.3.1 Quan niệm danh mục cho vay có hiệu quả: 21 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu danh mục cho vay NHTM: 22 1.3.2.1 Nhóm tiêu định tính: 22 1.3.2.2 Nhóm tiêu định lƣợng tăng trƣởng – thu nhập: 23 1.3.2.3 Nhóm tiêu định lƣợng rủi ro: 24 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quản trị danh mục cho vay NHTM: 24 1.3.3.1 Các nhân tố chủ quan từ phía Ngân hàng: 25 1.3.3.2 Các nhân tố thuộc môi trƣờng: 28 1.4 Kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay giới 30 1.4.1 Xu hƣớng quản lý danh mục cho vay trƣớc năm 90: 30 1.4.2 Xu hƣớng quản lý danh mục cho vay sau năm 90: 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 33 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 34 2.1 Quá trình hình thành cấu tổ chức Vietcombank: 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietcombank: 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý: 35 2.2 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015: 36 2.2.1 Về tốc độ tăng trƣởng quy mô tài sản, vốn lợi nhuận: 36 2.2.2 Tổng dƣ nợ tăng trƣởng tín dụng: 40 2.3 Thực trạng danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015 41 2.3.1 Cơ cấu danh mục theo thời hạn cho vay: 41 2.3.2 Cơ cấu danh mục theo ngành kinh tế: 42 2.3.3 Cơ cấu danh mục theo đối tƣợng khách hàng: 43 2.3.4 Cơ cấu danh mục theo phƣơng thức cấp tín dụng: 44 2.3.5 Cơ cấu danh mục theo chất lƣợng nợ: 44 2.3.6 Kết luận cấu danh mục cho vay Vietcombank giai đoạn 2011 – 2015: 45 2.4 Thực trạng quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015 46 2.4.1 Phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay Vietcombank áp dụng: 46 2.4.2 Nội dung quản trị danh mục cho vay theo phƣơng pháp chủ động: 47 2.4.2.1 Hoạch định: 47 2.4.2.2 Tổ chức thực giám sát danh mục cho vay: 49 2.4.3 Các công cụ điều chỉnh cấu danh mục cho vay VCB: 50 2.4.4 Hiệu quản trị danh mục cho vay VCB qua tiêu đánh giá 52 2.4.4.1Đánh giá thơng qua tiêu chí định tính: 52 2.4.4.2 Nhóm tiêu chí định lƣợng tăng trƣởng – thu nhập: 53 2.4.4.3Nhóm tiêu định lƣợng rủi ro: 55 2.4.4.4 Khảo sát ý kiến chuyên gia hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2011 – 2015 56 2.4.4.5 Kết luận: 60 2.4.4.6 Nguyên nhân hạn chế: 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG II 69 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 70 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 70 3.1.1 Định hƣớng phát triển ngành ngân hàng: 70 3.1.2 Định hƣớng phát triển Vietcombank: 71 3.1.2.1 Định hƣớng phát triển chung Vietcombank giai đoạn 2016 – 2020: 71 3.1.2.2 Các định hƣớng chiến lƣợc cụ thể trọng tâm giai đoạn 2016 – 2020: 72 3.1.3 Định hƣớng nâng cao hiệu quản trị danh mục cho vay Vietcombank: 73 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam 74 3.2.1 Nhóm giải pháp mang tính chiến lƣợc, nhận thức: 74 3.2.2 Nhóm giải pháp hoạch định, tổ chức giám sát danh mục cho vay: 75 3.2.2.1 Hoạch định, thiết kế danh mục cho vay: 75 3.2.2.2 Tổ chức thực giám sát danh mục: 75 3.2.3 Nhóm giải pháp ứng dụng triển khai cơng cụ điều chỉnh DMCV 79 3.3 Một số kiến nghị: 81 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc: 81 3.3.2 Đối với Nhà nƣớc Chính Phủ: 83 3.3.3 Kiến nghị khác: 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 85 KẾT LUẬN TOÀN BÀI 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 PHỤ LỤC 90 PHỤ LỤC 101 i PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa thực tiến, khoa học đề tài: Trong lộ trình thực cam kết hội nhập mạnh mẽ nhƣ kèm theo bối cảnh tái cấu Ngân hàng Thƣơng Mại, kinh doanh ngân hàng đƣợc xem lĩnh vực nhạy cảm, đòi hỏi hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam chủ động nhận thức, cấu lại sẵn sàng đổi mới, đại hóa để tham gia tốt vào sân chơi chung quốc tế Với nỗ lực giữ vững thị phần, ổn định tăng trƣởng lợi nhuận, ngân hàng đƣa nhiều sản phẩm dịch vụ mới, nhằm đa dạng hóa hoạt động sinh lời Trong tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu hầu hết Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Hoạt động mang lại từ 60% - 80% thu nhập ngân hàng Quản trị danh mục cho vay yếu tố ngân hàng cần phải quan tâm xây dựng danh mục cho vay Nếu nhƣ mục tiêu hoạt động tín dụng thƣờng liên quan đến yếu tố lợi nhuận, an toàn tăng trƣởng thị phần mục tiêu quản trị danh mục cho vay ngân hàng thƣơng mại mức độ tổn thất mà ngân hàng chấp nhận mối tƣơng quan với lợi nhuận tối đa mà ngân hàng kỳ vọng đạt đƣợc mức lợi nhuận kỳ vọng tƣơng quan với độ rủi ro thấp khả cho phép Vì quản trị danh mục cho vay có hiệu đƣợc xem biện pháp quan trọng nhằm đạt đƣợc mục tiêu kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại, đảm bảo hài hịa mục tiêu tăng trƣởng kiểm sốt rủi ro Xuất phát từ yêu cầu nêu trên, Chuyên viên quan hệ khách hàng công tác Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận, tác giả mạnh dạn đóng góp quan điểm qua đề tài nghiên cứu “Hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam” Tổng quan công trình nghiên cứu có liên quan: Các cơng trình nghiên cứu trƣớc đây: Danh mục cho vay quản trị danh mục cho vay khái niệm Việt Nam nên có luận án, luận 99 CHỈ TIÊU 2011 2012 2013 2014 2015 VCB 3.41% 2.93% 2.55% 2.35% 2.58% BIDV 3.46% 3.18% 2.88% 3.01% 2.75% VIETINBANK 5.11% 4.06% 3.61% 3.10% 2.80% (Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên VCB, BIDV, Vietinbank 2011-2015) 13 Bảng 2.16 Cơ cấu nợ xấu Vietcombank giai đoạn 2011 – 2015 Đơn vị: tỷ đồng, % CHỈ TIÊU Nợ xấu Theo thời hạn Nợ xấu ngắn hạn Nợ xấu trung dài hạn Theo đối tƣợng khách hàng Nợ xấu doanh nghiệp nhà nƣớc Nợ xấu Công ty trách nhiệm hữu hạn Nợ xấu Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Nợ xấu Hợp tác xã cơng ty tƣ nhân Nợ xấu Công ty cổ phần Nợ xấu Cá nhân Theo ngành kinh tế Nợ xấu ngành xây dựng Nợ xấu ngành Sản xuất phân phối điện, khí đốt nƣớc Nợ xấu ngành Sản xuất gia cơng chế biến Nợ xấu ngành khai khống Nợ xấu ngành nông lâm thủy hải sản Nợ xấu ngành vận tải kho bãi thông tin liên lạc Nợ xấu ngành thƣơng mại dịch vụ 2011 Tỷ % đồng 4,258 100 4,258 2,958 69.47 1,300 30.53 4,258 2012 Tỷ % đồng 5,796 100 5,796 3,980 68.67 1,816 31.33 100 5,796 2013 Tỷ % đồng 7,475 100 7,475 5,499 73.57 1,976 26.43 100 7,475 444 2014 Tỷ % đồng 7,462 100 7,462 5,696 76.33 1,766 23.67 2015 Tỷ % đồng 7,137 100 7,137 5,446 76.31 1,691 23.69 100 7,462 100 7,137 100 5.94 0.05 0.17 451 10.59 929 16.03 690 16.20 981 16.93 1,338 17.90 161 3.78 209 3.61 66 0.88 189 2.53 13 0.18 123 2.89 113 1.95 205 2.74 154 2.06 93 1.30 2411 32.31 12 3075 43.09 2,563 60.19 3,104 53.55 4,793 64.12 3979 53.32 3172 44.44 270 6.34 460 7.94 629 8.41 725 9.72 772 10.82 4,258 100 5,796 100.00 7,475 100 7,462 100 7,137 100 453 10.64 615 10.61 500 6.69 824 11.04 523 7.33 88 2.07 176 2,047 48.07 2,112 3.04 52 0.70 112 1.50 208 2.91 36.44 3,037 40.63 2,676 35.86 2,837 39.75 39 0.92 60 1.04 158 2.11 122 1.63 35 0.49 0.05 0.05 158 2.11 292 3.91 346 4.85 524 12.31 1,102 19.01 658 8.80 282 3.78 124 1.74 752 17.66 15.46 1,822 24.37 2,024 27.12 2,196 30.77 896 100 2011 CHỈ TIÊU Nợ xấu ngành nhà hàng khách sạn Nợ xấu ngành khác Tỷ đồng 2012 % Tỷ đồng 2013 % Tỷ đồng 2014 % Tỷ đồng 2015 % Tỷ đồng % 38 0.89 335 5.78 397 5.31 252 3.38 34 0.48 315 7.4 497 8.6 693 9.3 878 11.8 834 11.7 (Nguồn: Số liệu nội Vietcombank giai đoạn 2011 – 2015 tổng hợp khai thác Hệ thống chấm điểm xếp hạng) 14 Bảng 2.17 Các tỷ lệ rủi ro VCB, BIDV, Vietinbank giai đoạn 2011 – 2015 CHỈ TIÊU 2011 2012 2013 2014 2015 Tỷ lệ nợ hạn/tổng dƣ nợ VCB 16.74% 16.32% 11.02% 7.72% 4.27% BIDV 13.79% 11.93% 8.74% 6.37% 4.61% VIETINBANK 2.80% 1.89% 1.73% 1.97% 1.52% Tỷ lệ nợ xấu VCB 2.03% 2.40% 2.73% 2.31% 1.84% BIDV 2.96% 2.90% 2.37% 2.03% 1.68% VIETINBANK 0.75% 1.35% 0.82% 0.90% 0.73% Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng/tổng dƣ nợ VCB 1.66% 1.37% 1.28% 1.42% 1.57% BIDV 1.55% 1.64% 1.66% 1.57% 0.95% VIETINBANK 1.67% 1.31% 1.10% 0.89% 0.87% Tỷ lệ vốn tự có/tổng dƣ nợ VCB 9.41% 9.61% 8.45% 8.24% 6.88% BIDV 8.30% 7.79% 8.19% 7.47% 7.07% VIETINBANK 6.89% 7.86% 9.90% 8.46% 6.92% (Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên VCB, BIDV, Vietinbank 2011-2015) 101 PHỤ LỤC KHẢO SÁT Ý KIẾN CHUYÊN GIA VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011 – 2015 Nội dung Bảng câu hỏi khảo sát ý kiến chuyên gia: Bảng 2.18: Bảng câu hỏi khảo sát ý kiến chuyên gia STT Nội dung câu hỏi a Đánh giá thực trạng rủi ro danh mục VCB giai đoạn 2011 - 2015 Rủi ro danh mục cho vay theo kỳ hạn Rủi ro danh mục cho vay theo đối tƣợng khách hàng/loại hình doanh nghiệp Rủi ro danh mục cho vay theo ngành nghề kinh tế Rủi ro danh mục cho vay theo loại tiền Mức độ rủi ro tổng thể toàn danh mục cho vay b Các phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay mà VCB áp dụng Quản trị danh mục cho vay thụ động mức độ Quản trị danh mục cho vay chủ động mức độ Cụ thể nội dung sau Hoạch định mục tiêu quản trị danh mục Xây dựng sách quản trị danh mục 10 Tổ chức thực danh mục 11 Giám sát danh mục cho vay c Đánh giá mức độ sử dụng công cụ điều chỉnh cấu danh mục cho vay Mức độ sử dụng công cụ nội bảng điều chỉnh cấu danh mục 12 Thực thu hồi nợ phát cấu danh mục không định hƣớng 102 STT Nội dung câu hỏi 13 Thực mua bán nợ phát cấu danh mục không định hƣớng 14 Thực tăng trƣởng dƣ nợ phát cấu danh mục không định hƣớng 15 Thực tăng vốn tự có để tăng khả chịu đựng rủi ro danh mục 16 Thực tăng trích lập dự phịng rủi ro để tăng khả chịu đựng rủi ro danh mục Mức độ sử dụng công cụ ngoại bảng điều chỉnh cấu danh mục 17 Thực hoán đổi rủi ro tín dụng để chuyển giao rủi ro phát rủi ro tập trung 18 Thực chứng khoán hóa để tái cấu trúc lại khoản nợ phát rủi ro tập trung d Đánh giá mức độ hiệu quản trị danh mục cho vay VCB thời gian qua Nhóm tiêu định tính 19 Mức độ tuân thủ quy định pháp luật ngân hàng nhà nƣớc cấp tín dụng 20 Mức độ chuyển dịch cấu danh mục cho vay theo định hƣớng kế hoạch hàng năm 21 Mức độ ảnh hƣởng Chính sách, quy định VCB xây dựng cấu danh mục 22 Mức độ ảnh hƣởng hệ thống xếp hạng tín dụng đánh giá chất lƣợng, rủi ro danh mục Nhóm tiêu định lƣợng 103 STT Nội dung câu hỏi 23 Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ qua năm có với kế hoạch tín dụng ngân hàng 24 Dƣ nợ cho vay có phù hợp với quy mơ nguồn vốn huy động ngân hàng qua năm 25 Mức độ đóng góp thu nhập từ hoạt động cho vay tổng thu nhập ngân hàng 26 Hệ số chênh lệch lãi ròng (thu nhập lãi - chi phí lãi) Vietcombank có cao khơng 27 Tỷ lệ nợ xấu VCB qua năm mức độ 28 Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng có bù đắp đƣợc tổn thất danh mục cho vay qua năm 29 Quy mô vốn tự có có đủ đáp ứng khả chịu rủi ro danh mục e Đánh giá mức độ ảnh hƣởng yếu tố đến hiệu quản trị danh mục VCB Yếu tố bên 30 Nhận thức quan điểm quản trị danh mục cho vay Ban Lãnh đạo 31 Khả triển khai, hoạch định, tổ chức điều hành giám sát danh mục 32 Cơ cấu tổ chức có đáp ứng nhu cầu quản trị danh mục cho vay 33 Các sách quản trị danh mục có phát huy hiệu 34 Quy mơ vốn tự có có đủ khả chịu rủi ro 35 Nguồn nhân lực có đủ chuyên nghiệp để đáp ứng yêu cầu quản trị danh mục 36 Hệ thống thơng tin quản trị có đáp ứng yêu cầu quản trị danh mục 104 STT Nội dung câu hỏi Yếu tố bên 37 Mức độ ảnh hƣởng môi trƣờng kinh tế (lạm phát, tăng trƣởng,…) đến cấu danh mục 38 Mức độ đáp ứng u cầu hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) 39 Mức độ ảnh hƣởng quan giám sát ngân hàng định hƣớng, hình thành danh mục 40 Sự cạnh tranh khốc liệt ngân hàng 41 Sự phát triển thị trƣờng tài sử dụng công cụ ngoại bảng để điều chỉnh danh mục Thống kê đối tƣơng khảo sát kết khảo sát ý kiến chuyên gia: Bảng 2.19: Thống kê đối tƣợng khảo sát kết khảo sát ý kiến chuyên gia STT PHÒNG/BAN PHIẾU ĐIỀU TRA PHIẾU THU VỀ Ban chiến lƣợc thƣ ký tổng hợp Phịng kiểm tốn nội 3 Bộ phận kiểm toán nội khu vực Miền trung Ban kiểm tra nội nộ Kiểm tra nội khu vực 3 Kiểm tra nội khu vực 2 Kiểm tra nội khu vực 2 Kiểm tra nội khu vực 2 Kiểm tra nội khu vực 2 10 Phịng Khách hàng FDI (doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài) 3 11 Ban Khách hàng Doanh nghiệp 105 STT PHÒNG/BAN PHIẾU ĐIỀU TRA PHIẾU THU VỀ 12 Phịng Chính sách tín dụng 8 13 Bộ phận phê duyệt tín dụng trụ sở 14 11 14 Bộ phận phê duyệt tín dụng trụ sở TPHCM 14 13 15 Phịng cơng nợ 16 Phòng kế hoạch 17 Phòng tổng hợp phân tích chiến lƣợc 2 84 72 Tổng cộng Khảo sát thực trạng rủi ro danh mục Vietcombank giai đoạn 2011 – 2015: Bảng 2.20 Kết khảo sát đánh giá chung thực trạng rủi ro danh mục cho vay VCB giai đoạn 2011 – 2015 Câu hỏi khảo sát đánh giá thực trạng danh mục cho vay VCB giai đoạn 2011 - 2015 Mức độ Rất thấp Rủi ro danh mục cho vay theo kỳ hạn Tổng cộng Thấp Trung bình Cao Rất cao 0% 3% 93% 4% 0% 100% Rủi ro danh mục cho vay theo đối tƣợng khách hàng/loại hình doanh nghiệp 0% 0% 74% 26% 0% 100% Rủi ro danh mục cho vay theo ngành nghề kinh tế 0% 0% 58% 42% 0% 100% Rủi ro danh mục cho vay theo loại tiền 0% 3% 97% 0% 0% 100% Mức độ rủi ro tổng thể toàn danh mục cho vay 0% 2% 76% 22% 0% 100% Khảo sát phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay Vietcombank áp dụng: Bảng 2.21 Kết khảo sát phƣơng pháp quản trị danh mục Vietcombank 106 Câu hỏi khảo sát phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay mà VCB áp dụng Mức độ Thấp 0% 0% 46% 54% 0% 100% Hoạch định mục tiêu quản trị danh mục 0% 4% 49% 47% 0% 100% Xây dựng sách quản trị danh mục 0% 7% 92% 1% 0% 100% Tổ chức thực danh mục 0% 4% 79% 17% 0% 100% Giám sát danh mục cho vay 0% 3% 97% 0% 0% 100% Quản trị danh mục cho vay thụ động Trung Cao bình Rất cao Tổng cộng Rất thấp Quản trị danh mục cho vay chủ động Khảo sát công cụ điều chỉnh cấu danh mục cho vay Vietcombank sử dụng: Bảng 2.22 Kết khảo sát mức độ sử dụng công cụ điều chỉnh cấu danh mục cho vay Vietcombank Câu hỏi khảo sát đánh giá mức độ sử dụng công cụ để điều chỉnh cấu danh mục cho vay Mức độ Rất thấp Trung Thấp Cao bình Rất cao Tổng cộng Mức độ sử dụng công cụ nội bảng việc điều chỉnh cấu danh mục Thực thu hồi nợ phát cấu danh mục không định hƣớng 0% 31% 69% 0% 0% 100% Thực mua bán nợ phát cấu danh mục không định hƣớng 0% 49% 51% 0% 0% 100% 107 Thực tăng trƣởng dƣ nợ phát cấu danh mục không định hƣớng 0% 0% 79% 21% 0% 100% Thực tăng vốn tự có để tăng khả chịu đựng rủi ro danh mục 0% 33% 67% 0% 0% 100% Thực tăng trích lập dự phịng rủi ro để tăng khả chịu đựng rủi ro danh mục 0% 0% 92% 8% 0% 100% Mức độ sử dụng công cụ ngoại bảng việc điều chỉnh cấu danh mục cho vay Thực hoán đổi rủi ro tín dụng để chuyển giao rủi ro phát rủi ro tập trung 72% 28% 0% 0% 0% 100% Thực chứng khốn hóa để tái cấu trúc lại khoản nợ phát rủi ro tập trung 100% 0% 0% 0% 0% 100% Khảo sát đánh giá mức độ hiệu việc quản trị danh mục cho vay Vietcombank thời gian qua: Bảng 2.23 Kết khảo sát đánh giá mức độ hiệu việc quản trị danh mục cho vay Vietcombank thời gian qua Câu hỏi khảo sát đánh giá mức độ hiệu việc quản trị danh mục cho vay VCB thời gian qua Mức độ Rất thấp Trung Thấp Cao bình Rất cao Tổng cộng 1.Nhóm tiêu định tính Mức độ tuân thủ quy định pháp luật Ngân hàng Nhà nƣớc cấp tín dụng 0% 0% 32% 63% 5% 100% Mức độ chuyển dịch cấu danh mục cho vay theo định hƣớng kế hoạch hàng năm 0% 4% 67% 29% 0% 100% 108 Mức độ ảnh hƣởng Chính sách, quy định VCB xây dựng cấu danh mục 0% 0% 3% 97% 0% 100% Mức độ ảnh hƣởng hệ thống xếp hạng tín dụng đánh giá chất lƣợng, rủi ro danh mục 0% 0% 39% 61% 0% 100% Nhóm tiêu định lƣợng Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ qua năm có với kế hoạch tín dụng 0% ngân hàng 15% 28% 57% 0% 100% Dƣ nợ cho vay có phù hợp với quy mô nguồn vốn huy động ngân 0% hàng qua năm 0% 100% 0% 0% 100% Mức độ đóng góp thu nhập từ hoạt động cho vay tổng thu 0% nhập ngân hàng 0% 33% 67% 0% 100% Hệ số chênh lệch lãi ròng (thu nhập lãi - chi phí lãi) Vietcombank có cao không 0% 6% 94% 0% 0% 100% Tỷ lệ nợ xấu VCB qua năm 0% 0% 69% 31% 0% 100% Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng có bù đắp đƣợc tổn thất danh mục cho vay qua năm 0% 0% 85% 15% 0% 100% Vốn tự có có đủ chịu đựng rủi ro danh mục không 0% 33% 64% 3% 0% 0% Khảo sát đánh giá mức độ ảnh hƣởng nhân tố đến hiệu quản trị danh mục Vietcombank: Bảng 2.24 Kết khảo sát mức độ ảnh hƣởng nhân tố đến hiệu quản trị danh mục Vietcombank 109 Câu hỏi khảo sát mức độ ảnh hƣởng nhân tố đến hiệu quản trị danh mục VCB Mức độ Rất thấp Trung Thấp bình Cao Rất cao Tổng cộng 1.Nhân tố bên Nhận thức quan điểm quản trị danh mục cho vay Ban lãnh đạo 0% 21% 58% 21% 0% 100% Khả hoạch định, tổ chức, điều hành giám sát danh mục 0% 0% 79% 21% 0% 100% Bộ máy tổ chức đáp ứng yêu cầu quản trị danh mục 0% 0% 100% 0% 0% 100% Các sách quản trị danh mục có phát huy hiệu 0% 0% 49% 51% 0% 100% Quy mơ vốn tự có có đủ khả chịu rủi ro 7% 68% 25% 0% 0% 100% Nguồn nhân lực có đủ chuyên nghiệp để đáp ứng yêu cầu quản trị danh mục 0% 6% 83% 11% 0% 100% Hệ thống thơng tin quản trị có đáp ứng u cầu quản trị danh mục 7% 68% 25% 0% 0% 100% Mức độ quan tâm sử dụng công cụ điều chỉnh danh mục 63% 37% 0% 0% 0% 100% 2.Nhân tố bên Mức độ ảnh hƣởng môi trƣờng kinh tế (lạm phát, tăng trƣởng,…) 0% đến cấu danh mục 24% 76% 0% 0% 100% Mức độ đáp ứng yêu cầu hệ 0% thống thông tin tín dụng (CIC) 24% 76% 0% 0% 100% Mức độ ảnh hƣởng quan giám sát ngân hàng định 0% hƣớng, hình thành danh mục 38% 62% 0% 0% 100% Sự cạnh tranh khốc liệt 0% ngân hàng 24% 76% 0% 0% 100% 110 Sự phát triển thị trƣờng tài sử dụng cơng cụ ngoại bảng 11% để điều chỉnh danh mục 36% 53% 0% 0% 100% Kiểm định độ tin cậy thang đo nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quản trị danh mục cho vay Vietcombank thông qua hệ số Cronbach's Alpha: Hệ số Cronbach's Alpha hệ số kiểm định thống kê mức độ tin cậy tƣơng quan biến quan sát thang đo Nó cho biết chặt chẽ thống câu trả lời nhằm đảm bảo ngƣời đƣợc hỏi hiểu khái niệm Hệ số tƣơng quan biến tổng hệ số tƣơng quan biến với điểm trung bình biến khác thang đo Hệ số lớn tƣơng quan biến phân tích với biến khác nhóm cao Thang đo đạt độ tin cậy có hệ số Cronbach's Alpha lớn 0,6 hệ số tƣơng quan biến tổng lớn 0,3 (Nunnally Burnstein, 1994) 8.1 Cronbach's Alpha cho thang đo nhân tố bên trong: Bảng 2.25 Kết phân tích Cronbach's Alpha lần thứ thang đo nhân tố bên Biến quan sát Trung bình thang đo loại biến Phƣơng sai thang đo loại biến Hệ số tƣơng quan biến tổng Cronbach's Alpha loại bỏ biến Cronbach's Alpha = 238 (8 biến) Nhận thức Ban lãnh đạo (A1) 18.51 2.704 -.382 560 Khả hoạch định, tổ chức, điều hành, giám sát danh mục cho vay (A2) 18.31 1.905 210 149 Bộ máy cấu tổ chức (A3) 18.51 2.310 000 243 Hệ thống sách quản trị rủi ro (A4) 18.00 2.451 -.250 417 Quy mơ vốn tự có ngân hang (A5) 19.33 1.183 712 -.350a 111 Nguồn nhân lực (A6) 18.46 2.083 052 235 Hệ thống thông tin quản trị (A7) 19.33 1.183 712 -.350a Các công cụ điều 20.14 1.868 153 173 chỉnh danh mục (A8) (Nguồn: Kiểm định Cronbach’s alpha SPSS) Kết cho thấy thành phần thang đo nhân tố bên có hệ số tin cậy Cronbach’s alpha chƣa đạt độ tin cậy cao (Cronbach’s alpha = 238 < 0,6) Trong số biến có hệ số tƣơng quan biến tổng không đạt yêu cầu (biến nhận thức ban lãnh đạo, biến hệ thống sách quản trị rủi ro có hệ số tƣơng quan biến tổng âm) Vì loại bỏ biến khỏi mơ hình Bảng 2.26 Kết phân tích Cronbach's Alpha lần thứ hai thang đo nhân tố bên Biến quan sát Trung bình thang đo loại biến Phƣơng sai thang đo loại biến Hệ số tƣơng Cronbach's quan biến Alpha loại tổng bỏ biến Cronbach's Alpha = 654 (6 biến) Khả hoạch định, tổ chức, điều hành, giám sát danh mục cho vay (A2) 11.79 2.280 071 710 Bộ máy cấu tổ chức (A3) 12.00 2.535 000 682 Quy mơ vốn tự có ngân hàng (A5) 12.82 1.277 794 406 Nguồn nhân lực (A6) 11.94 2.138 194 673 Hệ thống thông tin quản trị (A7) 12.82 1.277 794 406 Các công cụ điều 13.63 1.787 392 610 chỉnh danh mục (A8) (Nguồn: Kiểm định Cronbach’s alpha SPSS) Kiểm định Cronbach’s alpha đƣợc thực lần thứ sau loại bỏ hai biến nhận thức Ban lãnh đạo Hệ thống sách quản trị rủi ro tăng từ 0,238 lên 0,654 (đạt yêu cầu độ tin cậy) Tuy nhiên hệ số tƣơng quan biến tổng nhân 112 tố khả hoạch định, tổ chức, điều hành, giám sát nhân tố máy cấu tổ chức thấp Độ tin cậy thang đo tăng lên loại bỏ biến Bảng 2.27 Kết phân tích Cronbach's Alpha lần thứ ba thang đo nhân tố bên Biến quan sát Trung bình thang đo loại biến Phƣơng sai thang đo loại biến Hệ số tƣơng quan biến tổng Cronbach's Alpha loại bỏ biến Cronbach's Alpha = 757 (4 biến) Quy mơ vốn tự có ngân hang (A5) 6.61 1.142 734 588 Nguồn nhân lực (A6) 5.74 1.746 342 796 Hệ thống thông tin quản trị (A7) 6.61 1.142 734 588 Các công cụ điều 7.42 1.514 440 759 chỉnh danh mục (A8) (Nguồn: kiểm định Cronbach’s alpha SPSS) Nhƣ sau loại bỏ biến không đạt yêu cầu (A1, A2, A3, A4) hệ số Cronbach’s alpha tăng lên đáng kể đạt độ tin cậy cao (0,757) 8.2 Cronbach's Alpha cho thang đo nhân tố bên ngoài: Bảng 2.28 Kết phân tích Cronbach's Alpha lần thứ thang đo nhân tố bên Biến quan sát Trung bình thang đo loại biến Phƣơng sai thang đo loại biến Hệ số tƣơng quan biến tổng Cronbach's Alpha loại bỏ biến Cronbach's Alpha = 860 (5 biến) Môi trƣờng kinh tế vĩ mô (B1) 10.57 2.615 890 785 Hệ thống thông tin CIC (B2) 10.57 2.615 890 785 Hoạt động 10.71 2.717 668 832 113 quan giám sát ngân hàng (B3) Sự phát triển thị trƣờng tài (B4) 10.92 2.782 338 956 Sự cạnh tranh khốc liệt ngân hàng (B5) 10.57 2.615 890 785 (Nguồn: kiểm định Cronbach’s alpha SPSS) Kết từ Bảng 2.27 cho thấy hệ số tƣơng quan biến tổng biến đo lƣờng thành phần đạt giá trị lớn 0,3 Đồng thời thành phần thang đo nhân tố bên ngồi có hệ số tin cậy Cronbach's Alpha đạt độ tin cậy cao Điều chứng tỏ nhân tố đạt yêu cầu kiểm định ... luận quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại, (2) Thực trạng quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam, (3) Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục cho vay Ngân. .. cứu: Mục tiêu tổng quát: Hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Mục tiêu cụ thể: Hệ thống hóa lý luận quản trị danh mục cho vay hiệu quản trị danh mục cho vay ngân hàng. .. cao hiệu quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam đƣa khuyến nghị cần thiết , nâng cao hiệu công tác quản trị danh mục cho vay Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại