MỤC LỤC Chương - Tổng Quan Đề Tài Nghiên Cứu .1 1.1 Giới thiệu .1 1.2 Mục tiêu đề tài 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .3 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu .4 1.6 Đóng góp đề tài .5 1.7 Bố cục luận văn Chương - Cơ sở lý luận nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu 2.1 Tổng quan nợ xấu ngân hànG 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 2.1.2 Nguyên nhân nợ xấu 10 2.1.3 Nguyên nhân khách quan .11 2.1.4 Tác động nợ xấu 11 2.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng 15 2.2.1 Cơng tác thẩm định tín dụng 16 2.2.2 Chính sách điều hành quản lý tín dụng 17 2.2.3 Lãi suất cho vay 18 2.2.4 Công tác kiểm tra giám sát khoản vay 19 2.2.5 Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng 19 2.2.6 Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn 20 2.3 Kết luận chương 21 Chương - Thực trạng nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh 22 3.1 Tình hình hoạt động tín dụng nợ xấu ngân hàng thương mại địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2006-2015 22 3.2 Thực trạng mối quan hệ nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh 25 3.2.1 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng nợ xấu 26 3.2.2 Thực trạng sách điều hành quản lý tín dụng nợ xấu 28 3.2.3 Thực trạng lãi suất cho vay nợ xấu 28 3.2.4 Thực trạng công tác kiểm tra giám sát khoản vay nợ xấu 32 3.2.5 Thực trạng tỷ lệ tăng trưởng tín dụng nợ xấu .32 3.2.6 Thực trạng khả quản lý điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn nợ xấu 35 3.3 Kết luận chương 37 Chương - Xây dựng mơ hình nghiên cứu kiểm định tác động yếu tố đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn thành Phố Hồ Chí Minh 38 4.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất giả thuyết 38 4.2 Cơ sở liệu 40 4.3 Thiết kế nghiên cứu .41 4.4 Kết nghiên cứu .43 4.4 Kết luận chương 67 Chương - Giải pháp nhằm giảm thiểu nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh 68 5.1 Giải pháp nhằm giảm thiều nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh .68 5.1.1 Giải pháp Công tác thẩm định tín dụng 68 5.1.2 Giải pháp Chính sách điều hành quản lý tín dụng 70 5.1.3 Giải pháp yếu tố Lãi suất cho vay 72 5.1.4 Giải pháp Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 73 5.1.5 Giải pháp yếu tố Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng 74 5.1.6 Giải pháp yếu tố Khả quản lý điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn .75 5.2 Kết luận chương 76 Kết luận .77 CHƢƠNG TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 GIỚI THIỆU Qua nhiều kỷ, hệ thống tài ln khẳng định vị trí trung tâm hoạt động kinh tế giới Khu vực tài ln có mối liên kết mật thiết, tác động qua lại với khu vực khác kinh tế thực nước Việc ổn định hệ thống tài nhiệm vụ trọng yếu Chính Phủ quốc gia Trước bất ổn kinh tế tồn cầu nói chung quốc gia nói riêng, nhà hoạch định sách ln phải trọng xác định mức độ rủi ro hệ thống tài tồn cầu rủi ro quốc gia, xác định cần thiết phối hợp sách tài khóa, tiền tệ an tồn vĩ mơ để đảm bảo ổn định tài Trong đó, NHTM mắt xích quan trọng hệ thống tài chính, nhân tố thiết yếu luân chuyển nguồn vốn toàn kinh tế Khi hệ thống NHTM quốc gia hoạt động hiệu quả, ổn định tất yếu cho thấy phát triển thịnh vượng quốc gia Hiện nay, NHTM Việt Nam dần chuyển sang hướng tăng tỷ trọng dịch vụ giảm tỷ trọng tín dụng xu phát triển chung với kinh tế khác giới Tuy nhiên, phủ nhận tương lai, hoạt động tín dụng ln lĩnh vực đem lại thu nhập cho hệ thống NHTM Việt Nam Do đó, việc kiểm sốt chất lượng tín dụng u cầu khơng thể thiếu hoạt động quản trị ngân hàng NHTM Việt Nam Bên cạnh vấn đề tăng trưởng dư nợ tín dụng có chất lượng việc giảm thiểu nợ xấu vấn đề làm đau đầu nhà quản trị ngân hàng Chính gia tăng nợ xấu ngân hàng gây nên tác hại vô to lớn không cho hệ thống NHTM mà cho kinh tế Đối với NHTM, nợ xấu làm gia tăng rủi ro khoản, giảm lợi nhuận hoạt động kinh doanh gây hiệu sử dụng vốn, cịn làm giảm uy tín ngân hàng khách hàng, nghiệm trọng khiến cho ngân hàng đứng trước nguy phá sản Đối với kinh tế, nợ xấu làm tắc nghẽn luân chuyển nguồn vốn lưu thông, làm giảm đầu tư dẫn đến thất nghiệp gia tăng, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị đình trệ, hiệu Nợ xấu tăng cao gánh nặng cho ngân sách quốc gia Chính Phủ phải tăng khoản chi để xử lý nợ xấu, giảm bớt đầu tư công gây hạn chế phát triển kinh tế, an sinh xã hội đất nước Nợ xấu NHTM Việt Nam phát sinh năm gần đây, mà thực chất tích tụ từ nhiều năm trước, thật quan tâm mức năm gần đây, số thống kê kết nghiên cứu gây mối lo ngại lớn rủi ro tín dụng nhà quản trị ngân hàng nhà hoạch định sách Nợ xấu quan tâm không cấp độ NHTM, hay NHNN, mà cịn cấp Chính phủ nghị trường Quốc hội Theo báo cáo TCTD, đến 31/05/2012, nợ xấu hệ thống chiếm 4,47% Tuy nhiên, theo số liệu Cơ quan tra giám sát ngân hàng tỷ lệ nợ xấu có lên đến 8,6% (Cịn theo số liệu Fitch Ratings, tỷ lệ nợ xấu Việt Nam 13% tổng dư nợ) Đứng trước thực trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam tăng cao, Chính phủ ban hành Nghị 01/NQ-CP ngày 03/01/2012, giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2012 hàng loạt văn luật khác ban hành nhằm giải vấn đề nợ xấu, lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng khơi thơng dịng vốn tắt nghẽn hệ thống ngân hàng Việt Nam Sau năm năm (từ năm 2011-2015) với nhiều biện pháp xử lý triệt để nợ xấu từ củng cố khoản hệ thống ngân hàng, lành mạnh hóa hoạt động tài chính, … bán nợ cho VAMC đạt mục tiêu nợ xấu 3% đến cuối năm 2015 Đó nổ lực khơng ngừng toàn hệ thống cần quan tâm sát để đạt số mong đợi Từ đầu năm 2016 tới thời điểm hết quý II/2016, số tổ chức tín dụng, tốc độ gia tăng nợ xấu gấp nhiều lần so với tốc độ tăng dư nợ cho vay Đồng thời số ngân hàng nắm giữ trái phiếu đặc biệt VAMC với giá trị lớn Cho thấy quan tâm giải nợ xấu vấn đề xuyên suốt tổ chức tín dụng nhằm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng tiến tới phát triển ổn định hệ thống tài quốc qua Bên cạnh đó, với vị đầu tàu kinh tế tài nước, TP.HCM có bước chuyển mạnh mẽ cơng phát triển kinh tế xã hội Hệ thống NHTM TP.HCM qua tiếp đà phát triển với số lượng chi nhánh phịng giao dịch khơng ngừng gia tăng, dư nợ tín dụng cao Sự cạnh tranh khốc liệt kèm với chất lượng dịch vụ ngày nâng cao tạo nên thị trường kinh doanh tài vơ sơi động Có thể xem TP.HCM mơ hình tiêu biểu cho phát triển hệ thống kinh tế tài ngân hàng nước ta năm qua Tóm lại, ảnh hưởng to lớn nợ xấu đến kinh tế nói chung hoạt động hệ thống NHTM địa bàn TPHCM nói riêng xem trung tâm kinh tế tài đầu tàu đất nước, tác giả định chọn đề tài “Các yếu tố ảnh hƣởng đến nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu cho 1.2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát Mục tiêu chung đề tài phân tích yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM để từ đề xuất giải pháp nhằm cho việc giảm nợ xấu ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt mục tiêu tổng quát nói trên, đề tài cần đạt mục tiêu cụ thể sau đây: - Đánh giá thực trạng nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM - Xác định yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM - Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM - Đưa số khuyến nghị giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu ngân hàng địa bàn TP.HCM 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Nội dung nghiên cứu nhằm trả lời cho câu hỏi: Các yếu tố tác động đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM? 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Đối tượng khảo sát: Đề tài tiến hành khảo sát bảng câu hỏi khảo sát câu hỏi liên quan đến yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng Cán quản lý, nhân viên phụ trách cơng tác tín dụng NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Đây đối tượng thông hiểu tình hình tín dụng đơn vị mà họ công tác Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng phân tích số yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Tác giả tiến hành khảo sát 15 chi nhánh ngân hàng đại diện cho 33 NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Số liệu nghiên cứu lấy từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM, số liệu nợ xấu, dư nợ lấy từ báo cáo NHNN Chi nhánh TP.HCM, Sở kế hoạch đầu tư TP.HCM Cục thống kê TP.HCM giai đoạn từ năm 2006 đến 2015 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Đề tài thực nghiên cứu định lượng phương pháp hồi quy OLS dựa liệu thu thập từ cán quản lý nhân viên tín dụng NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM, lựa chọn biến có liên quan đến đề tài để xây dựng mơ hình hồi quy đa biến thể yếu tố tác động đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Phương pháp thu thập liệu: Dữ liệu thu thập cách lập bảng câu hỏi khảo sát trực tiếp cán quản lý, nhân viên phụ trách cơng tác tín dụng NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Họ người thông hiểu tình hình tín dụng đơn vị mà họ công tác Dựa kết kiểm định giả thuyết nghiên cứu yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng, đề tài đưa số kiến nghị nhằm hạn chế nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Đề tài đóng góp vào tài liệu nợ xấu ngân hàng NHTM mặt lý thuyết thực tiễn Cụ thể kết nghiên cứu đề tài đem lại số ý nghĩa sau: - Cung cấp thông tin thực tế biến số tác động đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM - Khám phá tầm quan trọng tương đối yếu tố nhằm hạn chế nợ xấu NHTM địa bàn TP.HCM - Ngồi ra, nghiên cứu dùng làm tài liệu tham khảo cho sinh viên nghiên cứu vấn đề liên quan đến lĩnh vực nợ xấu ngân hàng, góp phần sở lý luận cho nghiên cứu lĩnh vực 1.7 BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN Kết cấu đề tài phần tổng quan, tài liệu tham khảo, phụ lục nội dung bao gồm phần trình bày theo thứ tự sau: Chương 1: Tổng quan đề tài nghiên cứu Chương 2: Cơ sở lý luận nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu Chương 3: Thực trạng nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Chương 4: Xây dựng mơ hình nghiên cứu kiểm định tác động yếu tố đến nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Chương 5: Giải pháp giảm thiểu nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU 2.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU NGÂN HÀNG 2.1.1 Khái niệm nợ xấu Theo định nghĩa nợ xấu Phòng Thống kê – Liên hợp quốc thì, “Về khoản nợ coi nợ xấu hạn trả lãi và/hoặc gốc 90 ngày; khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên nhập gốc, tái cấp vốn chậm trả theo thoả thuận; Như vậy, nợ xấu xác định dựa yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) khả trả nợ nghi ngờ” Theo Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS), tổ chức không đưa định nghĩa cụ thể nợ xấu Tuy nhiên hướng dẫn thông lệ chung nhiều quốc gia quản lý rủi ro tín dụng, BCBS xác định việc khoản nợ bị coi khơng có khả hồn trả hai hai điều kiện xảy ra: Một ngân hàng nhận thấy người vay khả trả nợ đầy đủ ngân hàng chưa thực hành động để cố gắng thu hồi, hai người vay hạn trả nợ 90 ngày Tại Việt Nam, khái niệm nợ xấu quy định thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư nêu lên quan điểm nợ, nợ hạn nợ xấu sau: - “Nợ xấu” (NPL) khoản nợ thuộc nhóm 3, Theo thơng tư trên, TCTD yêu cầu phân loại nợ theo phương pháp, sau: a) Phân loại nợ theo phƣơng pháp định lƣợng - Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: (i) Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; (ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu; (iii) Nợ miễn giảm lãi khách 64 Hình Đồ thị so sánh với phân phối chuẩn (p-p) phần dư chuẩn hóa Từ biểu đồ phần dư chuẩn hóa có trị trung bình (Mean) = 7,30E-17 ≅ độ lệch chuẩn = 0,988 ≅ 1: phân phối phần dư có dạng gần chuẩn, thỏa yêu cầu giả định phân phối chuẩn phần dư Kiểm định đa cộng tuyến: Giá trị VIF biến độc lập < nên tượng đa cộng tuyến biến độc lập không ảnh hưởng đến kết giải thích mơ hình 4.3.6.3 Kiểm định giả thuyết a) Cơng tác thẩm định tín dụng Giả thuyết H1: Cơng tác thẩm định tín dụng tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Hệ số hồi quy chuẩn hóa β1 = -0,240, Sig(β1) = 0,000 < 0,05: chấp nhận giả thuyết H1 Kết khảo sát cho thấy Cơng tác thẩm định tín dụng tác động âm (-) lên Nợ xấu ngân hàng 65 Như vậy, Cơng tác thẩm định tín dụng chặt chẽ, khoa học, xác Nợ xấu ngân hàng giảm b) Chính sách điều hành, quản lý tín dụng Giả thuyết H2: Chính sách điều hành quản lý tín dụng có tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Hệ số hồi quy chuẩn hóa β2 = -0,178, Sig(β2) = 0,000 < 0,05: chấp nhận giả thuyết H2 Kết khảo sát cho thấy Chính sách điều hành quản lý tín dụng có tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Như vậy, Chính sách điều hành quản lý tín dụng phù hợp hồn chỉnh Nợ xấu ngân hàng thấp c) Lãi suất cho vay Giả thuyết H3: Lãi suất cho vay có tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng Hệ số hồi quy chuẩn hóa β3 = 0,163, Sig(β1) = 0,001 < 0,05: chấp nhận giả thuyết H3 Kết khảo sát cho thấy Lãi suất cho vay có tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng Như vậy, lãi suất cho vay cao Nợ xấu ngân hàng có khuynh hướng tăng cao d) Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Giả thuyết H4: Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay có tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Hệ số hồi quy chuẩn hóa β4 = -0,132, Sig(β4) = 0,000 < 0,05: chấp nhận giả thuyết H4 Kết khảo sát cho thấy Cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay có tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Như vậy, Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay ngân hàng tiến hành thường xuyên hiệu làm giảm Nợ xấu ngân hàng 66 e) Tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng Giả thuyết H5: Tốc độ tăng trưởng dư nợ có tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng Hệ số hồi quy chuẩn hóa β5 = 0,147, Sig(β5) = 0,00S2 < 0,05: chấp nhận giả thuyết H5 Kết khảo sát cho thấy Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng có tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng Như vậy, NHTM thực sách tăng trưởng dư nợ mạnh mẽ làm tăng Nợ xấu ngân hàng f) Khả quản lý, điều hành ngƣời đứng đầu doanh nghiệp vay vốn Giả thuyết H6: Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn có tác động động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Hệ số hồi quy chuẩn hóa β6 = -0,378, Sig(β6) = 0,000 < 0,05: chấp nhận giả thuyết H6 Kết khảo sát cho thấy Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn có tác động động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Như vậy, Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn tốt giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu giúp giảm Nợ xấu ngân hàng Bảng 15 Bảng tóm tắt kết kiểm định giả thuyết Giả thuyết Nội dung H1 Công tác thẩm định tín dụng tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng H2 Chính sách điều hành quản lý tín dụng có tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng H3 Lãi suất cho vay có tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng 67 H4 Cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay có tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng H5 Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng có tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng H6 Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn có tác động động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng 4.4 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chương trình bày bước quy trình nghiên cứu kết nghiên cứu Thông tin mẫu thu thập từ đối tượng khảo sát nhân viên tín dụng NHTM Việt Nam địa bàn TP HCM, họ người thơng hiểu tình hình tín dụng đơn vị mà họ công tác Qua đánh giá độ tin cậy Cronbach’s Alpha phân tích nhân tố EFA nhằm đánh giá độ tin cậy thang đo rút trích nhân tố tạo sở liệu thực phân tích tương quan hồi quy đa biến tác giả loại bỏ biến quan sát CS1, CS4, LS3 Kết phân tích tương quan, hồi quy đa biến cho thấy mơ hình nghiên cứu lý thuyết hồn tồn phù hợp với liệu Trong yếu tố: Lãi suất cho vay, Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng tác động chiều lên Nợ xấu ngân hàng Các yếu tố: Cơng tác thẩm định tín dụng, Chính sách điều hành quản lý tín dụng, Cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay, Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn tác động ngược chiều lên Nợ xấu ngân hàng Trong đó, Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn có ảnh hưởng nhiều đến Nợ xấu ngân hàng (hệ số β = -0,378) nhân tố Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay có ảnh hưởng thấp (vì có hệ số hệ số β = -0,132) 68 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 5.1 GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỀU NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 5.1.1 Giải pháp Cơng tác thẩm định tín dụng Cơng tác thẩm định cần ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm chặt chẽ làm giảm nguy gia tăng nợ xấu Nội dung, quy trình thẩm định thực hiệu quả, khoa học, đánh giá khách quan, xác khả tài chính, phương án vay vốn khách hàng - Về việc thẩm định phương án vay vốn: Cán tín dụng cần xem xét, đánh giá chi tiết tính hợp lý tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án vay vốn Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu trình sản xuất kinh doanh cá nhân, doanh nghiệp vay vốn Đánh giá khả cung cấp nguyên liệu yếu tố đầu vào sản phẩm doanh nghiệp, máy móc thiết bị, lực sản xuất kinh doanh, lực điều hành, quản lý, kinh nghiệm chuyên môn ban lãnh đạo doanh nghiệp vay vốn Bên cạnh q trình thẩm định phương án vay vốn, Cán thẩm định cần đánh giá, xem xét rủi ro ảnh hưởng đến trình hoạt động kinh doanh, thực phương án vay khả trả nợ khách hàng, cụ thể như: Đánh giá rủi ro từ đối thủ cạnh tranh thị trường, rủi ro biến động giá sản phẩm thị trường, rủi ro tỷ giá, rủi ro những yếu tố thiên tai, hỏa hoạn, bất khả kháng… để từ đưa giải pháp phòng ngừa hiệu nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn cho vay Việc thẩm định phương án vay vốn nội dung phức tạp trình thẩm định ngồi việc xem xét số liệu, thơng tin khách hàng cung cấp cần đến tận sở hoạt động khách hàng để tìm hiểu thực tế, tham khảo thêm nhiều nguồn thông tin khác từ Tổ chức 69 đáng tin cậy như: Chính quyền địa phương, quan thuế nơi doanh nghiệp vay vốn đặt trụ sở kinh doanh… tham khảo ý kiến chuyên môn từ chuyên gia ngành cần để đảm bảo kết thẩm định sát với thực tế từ đưa định cho vay hợp lý - Về việc thẩm định tình hình tài doanh nghiệp: Yêu cầu doanh nghiệp vay vốn phải cung cấp báo cáo tài kiểm tốn phải báo cáo tài khai thuế để đảm bảo tính xác tương đối thơng tin tài khách hàng Nếu báo cáo tài thể hoạt động kinh doanh yếu kém, cán thẩm định cần yêu cầu doanh nghiệp phải giải trình lý giải pháp khắc phục tình trạng thua lỗ cách cụ thể khả thi thời gian sớm Các số liệu công nợ, hàng tồn kho, nợ phải trả, nguồn vốn đầu tư ngắn hạn dài hạn, số toán nợ, khoản, số khả sinh lời… cần phải nêu chi tiết, giải trình cụ thể để đảm bảo tính minh bạch tình hình tài doanh nghiệp - Về việc thẩm định tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo bắt buộc phải đầy đủ tính pháp lý Tìm hiểu thông tin Tài sản đảm bảo bất động sản thơng qua quyền nhân dân địa phương tránh tình trạng phát tài sản biết tài sản bảo đảm nằm khu vi phạm quy hoạch, tranh chấp Công tác thẩm định giá tài sản cần phải thực sở phòng ngừa rủi ro biến động thị trường, tránh xảy trường hợp định giá tài sản cao, bất hợp lý dẫn đến tình trạng cho vay vượt mức quy định so với giá trị tài sản đảm bảo Ngoài cần quan tâm đến việc thẩm định khả phát tài sản đảm bảo Trong thực tế nhiều tài sản đảm bảo có giá trị cao khả phát gặp nhiều khó khăn gây ảnh hưởng lớn đến trình phát tài sản, điều làm nhiều thời gian, chi phí ngân hàng cơng tác xử lý, thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro Các NHTM cần thường xuyên thành lập đồn, tổ kiểm tra tín dụng định kỳ hàng quý, hàng năm để kiểm tra chéo hồ sơ tín dụng cán tín dụng với Điều giúp ngân hàng tự kiểm tra kiểm điểm 70 sai sót hoạt động tín dụng mà cịn giúp cho cán tín dụng q trình thẩm định giám sát khoản vay học hỏi lẫn Ngồi ra, cơng tác thẩm định ngân hàng hồn thiện có đội ngũ cán bộ, chuyên viên với trình độ kiến thức, chun mơn cao Thực tế chứng minh nhiều cán thẩm định thiếu kiến thức chuyên môn đạo đức nghề nghiệp yếu gây ảnh hưởng lớn đến công tác thẩm định cho vay Do cơng tác đào tạo đội ngũ cán tín dụng cần đặc biệt quan tâm liên kết tổ chức đào tạo nghiệp vụ chuyên môn từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán liên quan đến hoạt động thẩm định tín dụng tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng; Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ, văn tập huấn quy định liên quan đến hoạt động tín dụng; Xây dựng chiến lược đào tạo, phối hợp chặt chẽ với chiến lược sử dụng nguồn nhân lực cho giai đoạn; Đào tạo cán từ tuyển dụng để tạo nhận thức đắn vai trò, trách nhiệm cá nhân tổ chức công việc; Hằng năm cần tổ chức đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán tín dụng trau dồi nghiệp vụ, khơng ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chun mơn 5.1.2 Giải pháp Chính sách điều hành quản lý tín dụng Trước áp lực cạnh tranh ngân hàng, ban lãnh đạo NHTM cần xây dựng cách bản, khoa học hệ thống xếp hạng tín dụng nội đồng thời phù hợp với chế cạnh tranh Trong q trình quan hệ tín dụng với nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, ngân hàng cần rút thêm yếu tố, khía cạnh đánh giá để chỉnh sửa, bổ sung tiêu hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần tham khảo ý kiến chun gia ngồi nước để góp phần hồn thiện hệ thống này, từ nâng cao hiệu cơng tác đánh giá xếp loại khách hàng, phịng ngừa rủi ro tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chính sách điều hành quản lý tín dụng linh hoạt, phù hợp với tình hình kinh tế khó khăn, đầy biến động nhằm giảm thiểu nguy gia tăng nợ xấu Các NHTM phải có kế hoạch, lộ trình phù hợp việc giải ngân vốn vay ngành nghề kinh tế đối trượng khách hàng khác Tránh đầu tư vốn tín dụng 71 lớn vào số ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng, nhóm mặt hàng … khoảng thời gian ngắn, điều góp phần phịng ngừa biến động, rủi ro môi trường kinh tế gây thiệt hại đến khách hàng ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn ngân hàng tương lai Bên cạnh đó, để phân tán rủi ro đáp ứng nhu cầu vay vốn nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, NHTM cần đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng, đưa gói tín dụng ưu đãi lãi suất thời hạn vay vốn, từ nhóm khách hàng doanh nghiệp đến hộ kinh doanh cá thể tín dụng cá nhân để thu hút nhiều đối tượng khách hàng Xây dựng tốt mối quan hệ tín dụng với khách hàng uy tín lâu năm, đặc biệt tổ chức, doanh nghiệp lớn đối tác chiến lược Ký kết với khách hàng chiến lược ghi nhớ, thỏa thuận việc sử dụng dịch vụ ngân hàng, mở thư tín dụng, tốn xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, trả lương qua tài khoản ngân hàng…Có sách ưu đãi phù hợp với đối tượng khách hàng như: Áp dụng mức lãi suất cho vay ưu đãi, nâng hạn mức tín dụng phê duyệt, xem xét điều kiện cho vay tín chấp miễn giảm loại phí q trình giao dịch với ngân hàng Các NHTM cần kiểm soát cấu nguồn vốn huy động cho vay hợp lý để đảm bảo khả khoản Cơ cấu nguồn vốn huy động NHTM địa bàn TP.HCM từ nguồn tiền gửi toán ngắn hạn chủ yếu NHTM cần xem xét cẩn trọng thời hạn cấp tín dụng vay cụ thể, đặc biệt vay trung dài hạn với mức dư nợ lớn Điều góp phần đảm bảo cán cân nguồn vốn đầu vào đầu phù hợp, đáp ứng yêu cầu an tồn khoản q trình hoạt động kinh doanh Nhằm giảm thiểu nguy gia tăng khoản tín dụng khơng hợp lệ sách điều hành quản lý tín dụng chưa chặt chẽ, Tuân thủ quy định quy trình, thủ tục cho vay đảm bảo an tồn vốn vay Tránh trường hợp áp lực tăng trưởng dư nợ mà bỏ qua bước nội dung cần thiết trình thẩm định, đánh giá khách hàng Áp dụng lãi suất cho vay phương thức cho vay phù hợp với 72 đối tượng, ngành nghề kinh doanh mục đích vay vốn khác để phù hợp với văn quy định NHNN đảm bảo an toàn nguồn vốn cho vay Tổ chức công tác thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro nợ tồn đọng, nợ tiềm ẩn rủi ro cách bản, khoa học Để làm tốt công tác thu hồi khoản nợ nói trên, NHTM cần phải thực nội dung sau: Thực đánh giá thực trạng, phân nhóm đối tượng khách hàng nợ xấu, nợ xử lý rủi ro nợ tiềm ẩn như: Nguyên nhân không trả nợ yếu tố khách quan hay chủ quan từ phía khách hàng, có thái độ hợp tác hay bất hợp tác với ngân hàng việc trả nợ, có tài sản đảm bảo hay khơng có tài sản đảm bảo, … đề từ có biện pháp xử lý phù hợp khách hàng khác nhau; Thành lập tổ xử lý thu hồi nợ, tuần yêu cầu đơn vị báo cáo kết quả, chương trình làm việc với khách hàng đề kế hoạch làm việc tuần Thực phân công giao nhiệm vụ, giao trách nhiệm, giao khoán thu nợ tiêu chương trình cơng tác mà cán quản lý khoản vay phải hoàn thành, sẵn sàng khen thưởng động viên CBTD đạt tiêu thu nợ đề ra; Đối với khách hàng có nợ xấu lâu năm, khơng có tinh thần hợp tác khả toán, NHTM cần tích cực hợp tác với quyền địa phương, quan Tòa án, Thi hành án, Thừa phát lại, Trung tâm bán đấu giá tài sản… để thực thủ tục khởi kiện, đấu giá, phát tài sản thu hồi nợ vay theo quy định 5.1.3 Giải pháp yếu tố Lãi suất cho vay Mặc vay hoạt động kinh doanh mang nhiều rủi ro khơng có nghĩa ngân hàng bù đắp rủi ro cách tăng lãi suất cho vay nhằm tối đa hóa lợi nhuận Kết nghiên cứu cho thấy nợ xấu phần xuất phát từ việc áp dụng lãi suất cho vay cao khách hàng, đặc biệt khách hàng có tiềm lực tài yếu kém, khát vốn phải chịu nhiều áp lực việc toán nợ vay Lãi suất cho vay cao không dẫn tới rủi ro nợ xấu cao mà khiến cho thành phần kinh tế e ngại việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, điều vô tình làm giảm tốc độ tăng trưởng dư nợ ảnh hưởng đến lợi nhuận kinh doanh NHTM 73 Các NHTM việc xem xét đưa quy định lãi suất cho vay đơn vị cần tuân thủ văn quy định lãi suất cho vay NHNN vào tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng tình hình thực tế thị trường Tùy thuộc vào đối tượng khách hàng, ngành nghề hoạt động sản xuất kinh doanh, mục đích vay vốn, thời hạn vay vốn chí xem xét khả tài khách hàng mà đề xuất mức lãi suất cho vay phù hợp Riêng khách hàng phát sinh tình trạng nợ tồn đọng khó địi, có nguy trở thành nợ xấu NHTM phải yêu cầu khách hàng đưa kế hoạch, lộ trình trả nợ cụ thể khả thi, ban hành vận dụng chế, sách miễn giảm tiền lãi giảm lãi suất cho vay phù hợp để hỗ trợ khách hàng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ giai đoạn khó khăn Đối với khách hàng tiềm ngân hàng nên xem xét áp dụng lãi suất vay ưu đãi nhằm giữ chân tạo quan hệ lâu dài Khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Đối với khách hàng mới, cần lượng vốn lớn CBTD nên đánh giá khách quan mức độ rủi ro phương án, nhằm khuyến khích khách hàng ngân hàng hạ lãi suất cho vay đồng thời tăng biên độ lãi suất có điều chỉnh tháng, tháng để tránh rủi ro xảy 5.1.4 Giải pháp Cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay Đối với cấp quản lý NHTM: Ban lãnh đạo NHTM cần đưa công tác kiểm tra sau cho vay vào văn quy định cho vay ngân hàng Trong quy định phải nêu rõ cụ thể tầm quan trọng công tác kiểm tra sau cho vay, nội dung chi tiết biên kiểm tra (bao gồm báo cáo tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, kết kinh doanh q gần nhất, biến động giá trị tài sản đảm bảo…) yêu cầu bắt buộc tất cán giám sát khoản vay phải nghiêm túc thực Yêu cầu Ban kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thường xuyên kiểm tra, nhắc nhở cán quản lý khoản vay định kỳ hàng tháng, quý thực công tác kiểm tra cách lập biên báo cáo tình hình sử dụng vốn vay, hoạt động sản xuất kinh doanh giá trị tài sản đảm bảo khách hàng 74 Đối với cán trực tiếp quản lý khoản vay: Các cán quản lý khoản vay cần ý thức tầm quan trọng công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Thường xuyên nhắc nhở khách hàng toán nợ vay hạn, cần gửi văn thơng báo để nâng cao ý thức nghĩa vụ trả nợ khách hàng Trong trình giải ngân khoản vay, yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, tuân thủ quy định cho vay để đảm bảo giải ngân đối tượng, mục đích; Định kỳ đột xuất đến trụ sở kinh doanh khách hàng để kiểm tra thực tế, yêu cầu khách hàng cung cấp hợp đồng, hóa đơn, chứng từ để chứng minh ổn định trình hoạt động kinh doanh Trường hợp doanh nghiệp hộ kinh doanh làm ăn thua lỗ, cán quản lý khoản vay cần đề nghị khách hàng giải trình lý hoạt động hiệu quả, yêu cầu đưa biện pháp khắc phục thời gian sớm nhất, xem xét việc ngưng cho vay đánh giá lại tài sản thấy cần thiết; Trong trình giám sát khoản vay, cán quản lý cần phải phản ánh xác kết kiểm tra vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng để nâng cao hiệu cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng phân loại nợ theo quy định NHNN 5.1.5 Giải pháp yếu tố Tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng Trong bối cảnh kinh tế khó khăn tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng, áp lực tăng trưởng tín dụng để hồn thành tiêu hoạt động kinh doanh khiến khơng NHTM buông lỏng điều kiện cho vay khách hàng Điều vơ tình làm cho dư nợ NHTM gia tăng kèm theo rủi ro tiềm ẩn khoản nợ xấu phát sinh tương lai Các NHTM cần ý thức khó khăn thiệt hại nợ xấu gây ra, hồn thành tiêu tăng trưởng tín dụng kế hoạch kinh doanh sở cho vay an toàn, hiệu quả, thẩm định giải ngân quy trình, đối tượng kiểm sốt chặt chẽ hoạt động kinh doanh, tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Để thực tốt mục tiêu cần phải có kết hợp chặt chẽ nhiều phận khác Bộ phận Quan hệ khách hàng cần dựa tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, sẵn sàng từ chối khách hàng không đủ điều kiện 75 vay vốn tìm cách tiếp cận chăm sóc khách hàng tiềm Bộ phận thẩm định phải thực đánh giá chi tiết khách hàng nhiều khía cạnh: Phương án vay, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo… cách khách quan sở an toàn nguồn vốn, phịng ngừa rủi ro Bộ phận kế tốn cho vay phải đảm bảo quy trình, thủ tục giải ngân đối tượng, mục đích theo phương án vay vốn ban đầu Cán quản lý khoản vay phải tích cực thực đơn đốc thu hồi nợ, tiến hành kiểm tra, giám sát khoản vay cách nghiêm túc, định kỳ hay đột xuất nhằm đánh giá tình hình thực phương án vay vốn, thực trạng tài khách hàng sau cho vay 5.1.6 Giải pháp yếu tố Khả quản lý điều hành ngƣời đứng đầu doanh nghiệp vay vốn Hiện nhiều doanh nghiệp vay vốn địa bàn có quy mơ nhỏ, trình độ lãnh đạo hạn chế khả quản lý, điều hành, mà yếu tố lại trực tiếp định phát triển doanh nghiệp Chính lý trên, NHTM cần trọng đặc biệt công tác thẩm định lực lãnh đạo chuyên môn người đứng đầu doanh nghiệp vay, cụ thể cần phải nêu bật trả lời nội dung trình thẩm định như: - Trình độ học vấn, chun mơn kinh nghiệm quản lý điều hành ban lãnh đạo doanh nghiệp; - Người lãnh đạo điều hành doanh nghiệp bao lâu? Trong quãng thời gian kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thuận lợi hay khó khăn? Nếu có khó khăn xuất phát từ nguyên nhân khách quan hay chủ quan? Ban lãnh đạo doanh nghiệp có giải pháp khắc phục khó khăn nào? - Ban lãnh đạo doanh nghiệp có mối quan hệ tốt với quan chức năng, quyền địa phương hay khơng? Thơng qua mối quan hệ họ tận dụng hội để dẫn dắt doanh nghiệp ngày phát triển lên? 76 - Trình độ cán phịng ban doanh nghiệp, máy giúp việc có tổ chức hỗ trợ đắc lực cho trình điều hành ban lãnh đạo doanh nghiệp hay không? 5.2 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chương trình bày giải pháp cụ thể để hạn chế nợ xấu dựa vào thực trạng yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu kết nghiên cứu thực nghiệm luận văn Các giải pháp khơng mang tính xây dựng, thực tiễn mà cịn có giá trị tham khảo nhà quản lý NHTM, thông qua tham khảo ý kiến chuyên gia tình hình hoạt động thực tế NHTM 77 KẾT LUẬN Có thể nói nợ xấu tác động vấn đề tạo nên quan tâm lớn không nhà quản trị ngân hàng mà nhà hoạch định sách quan chức Chính Phủ Báo cáo tình hình nợ xấu NHTM Việt Nam vòng năm trở lại có dấu hiệu suy giảm dường bão nợ xấu dự báo cịn tiếp diễn khó khăn chung tình hình kinh tế chưa khắc phục Vì nói việc xem xét yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu để từ đề biện pháp phịng ngừa rủi ro ln cơng tác quan trọng mà nhà quản trị ngân hàng Việt Nam nói chung địa bàn TP.HCM nói riêng phải tập trung thực Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, xử lý nợ xấu NHTM địa bàn TP HCM, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Một là: Luận văn làm rõ khái niệm nợ xấu Trên sở lý luận có nhận thức nợ xấu, phân loại nợ xấu Hai là: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu năm (2006-2015) NHTM địa bàn TP.HCM Ba là: Phân tích yếu tố tác động, ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM Kết khảo sát cho thấy Nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM chịu tác động yếu tố: (1) Cơng tác thẩm định tín dụng, (2) Chính sách điều hành quản lý tín dụng, (3) Lãi suất cho vay, (4) Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay, (5) Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, (6) Khả quản lý, điều hành người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn Bốn là: Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu NHTM Việt Nam địa bàn TP HCM Nghiên cứu tiến hành với yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu xuất phát từ NHTM khách hàng vay vốn, yếu tố vĩ mơ khác như: GDP, tỷ giá hối đối, lãi suất thực… thông qua nhiều nghiên cứu trước 78 chứng minh tác động chúng đến nợ xấu, xem hạn chế đề tài Từ phần nội dung khiếm khuyết mở đường cho nghiên cứu yếu tố vĩ mô tác động đến nợ xấu NHTM Ngoài ra, nghiên cứu dừng lại việc khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến Nợ xấu ngân hàng khảo sát chung cho NHTM Việt Nam địa bàn TP.HCM, NHTM cụ thể mức độ tác động yếu tố đến Nợ xấu ngân hàng khác Vì để hiểu rõ Nợ xấu ngân hàng NHTM nhà quản lý ngân hàng cần khảo sát cách chi tiết, cụ thể riêng cho NHTM cụ thể, hướng cho nghiên cứu khảo sát thời gian tới ... TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH. .. động yếu tố đến nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 6 Chương 5: Giải pháp giảm thiểu nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 7 CHƢƠNG... giảm thiểu nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh 68 5.1 Giải pháp nhằm giảm thiều nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam địa bàn Thành Phố Hồ Chí Minh