BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - - ĐINH THỊ NGỌC PHƯƠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh- Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - - ĐINH THỊ NGỌC PHƯƠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.,TS NGUYỄN THỊ NHUNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tên là: Đinh Thị Ngọc Phương Sinh ngày 28 tháng 03 năm 1987 Hà Tây Chỗ tại: TP.Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dương Hiện công tác Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam - Chi nhánh Bình Dương Địa chỉ: 244 Đại lộ Bình Dương, TP.Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dương Là học viên cao học khóa 14C1 trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Cam đoan đề tài: Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Người hướng dẫn: PGS.,TS Nguyễn Thị Nhung Luận văn thực trường Đại học Ngân hàng TP.HCM.Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu Các số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày … tháng … năm 2015 Họ Tên Đinh Thị Ngọc Phương MỤC LỤC CHI TIẾT LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT GIẢI THÍCH TỪ NGỮ DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NHTM………………………………………… 1.1 Quản trị TSN- TSC NHTM 1.1.1 Tài sản Có 1.1.2 Tài sản Nợ 1.1.3 Quản trị Tài sản Nợ - Tài sản Có 1.1.3.1 Khái niệm quản trị tài sản Có- tài sản Nợ 1.1.3.2 Mục tiêu quản trị tài sản Nợ- tài sản Có 1.2 Lý luận chế quản lý vốn NHTM 1.2.1 Cơ chế quản lý vốn NHTM 1.2.2 Vai trò chế quản lý vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.3 Các loại hình chế quản lý vốn 1.2.3.1 Cơ chế quản lý vốn phân tán 1.2.3.2 Cơ chế quản lý vốn tập trung FTP 1.2.3.3 So sánh chế quản lý vốn phân tán chế quản lý vốn tập trung 21 1.3 Những học kinh nghiệm chế quản lý vốn tập trung số NHTM khác Ngân hàng Eximbank 23 Kết luận chương 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẠI NHTM CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 27 2.1 Khái quát trình hình thành, phát triển hoạt động kinh doanh NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 27 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 27 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam từ 2012 -2014 28 2.2 Cơ chế quản lý vốn NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam từ năm 2012 đến 33 2.2.1 Những chế quản lý vốn từ 2012 đến 33 2.2.1.1 Cơ chế quản lý vốn tập trung FTP giai đoạn 2012- 2013 33 2.2.1.2.Cơ chế quản lý vốn Netting giai đoạn tháng 1/2014- 21/7/2014 36 2.2.1.3.Cơ chế quản lý vốn kết hai chế Netting FTP giai đoạn 22/7/2014 đến 12/2014 42 2.2.1.4 Cơ chế quản lý vốn FTP giai đoạn 1/2015 đến 44 2.2.2 Đánh giá kết chế quản lý vốn tập trung NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 51 2.2.2.1 Đánh giá hiệu hoạt động đơn vị kinh doanh cách công 51 2.2.2.2 Hữu hiệu việc kiểm soát rủi ro 53 2.2.2.3 Hữu hiệu việc chun mơn hóa công việc từ Hội sở đến chi nhánh 54 2.2.2.4 Giảm chi phí hoạt động hệ thống 55 2.2.2.5 Hữu hiệu việc nâng cao chất lượng nhân làm công tác nguồnvốn 56 2.2.2.6 Thông tin báo cáo quản trị kịp thời 58 2.2.2.7 Giảm bớt khối lượng công việc thủ công rủi ro tác nghiệp chi nhánh 58 2.2.3 Những tồn tại, hạn chế chế quản lý vốn tập trung NHTMCổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 58 2.2.3.1 Hạn chế chi nhánh 58 2.2.3.2 Hạn chế toàn hệ thống 61 Kết luận chương 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NHTM CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 64 3.1 Định hướng phát triển NHTM Cổ phần Xuất Nhập KhẩuViệt Nam 64 3.1.1 Chiến lược kinh doanh năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 64 3.1.2 Định huớng phát triển năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 64 3.2 Giải pháp hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung NHTM Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 66 3.2.1 Về phía Hội sở 66 3.2.1.1 Tính giá chuyển vốn FTP đa dạng hoá theo sản phẩm, đối tượng khách hàng theo đặc điểm vùng miền 66 3.2.1.2 Chấp nhận cho chi nhánh thực trường hợp ngoại lệ tạo chủ động huy động cho vay 69 3.2.1.3 Hội sở áp dụng mức Margin phù hợp để trì nguồn vốn giá rẻ 71 3.2.1.4 Hoàn chỉnh phần mềm Korebank 71 3.2.1.5 Dự tính thay đổi lãi suất thị trường để tính giá chuyển vốn phù hợp, tránh rủi ro cho toàn hệ thống 73 3.2.1.6 Tiếp nhận phản hồi chi nhánh để có điều chỉnh phù hợp 74 3.2.1.7 Tăng cường quản lý Hội sở tạo thống hạn chế rủi ro cho toàn hệ thống 76 3.2.2 Về phía chi nhánh 77 3.2.2.1 Nghiên cứu đặc trưng khu vực đề xuất với Hội sở chương trình phù hợp 77 3.2.2.2 Định hướng tiếp thị đối tượng khách hàng phù hợp với chương trình Hội sở ban hành để tăng doanh số huy động cho vay 78 3.2.2.3 Nâng cao hiểu biết nhân viên sản phẩm nghiệp vụ chuyên môn 79 3.2.2.4 Phân bổ nguồn lực phù hợp 80 3.2.3 Một số kiến nghị NHNN 81 Kết luận chương 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ALCO Hội đồng Quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có FTP Định giá chuyển vốn nội TSN-TSC Tài sản Nợ- Tài sản Có LSHĐV Lãi suất huy động vốn khách hàng LSMV/ FTP MV Lãi suất mua vốn LSBV/ FTP BV Lãi suất bán vốn NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam PGD Phòng giao dịch TMCP Thương mại cổ phần GIẢI THÍCH TỪ NGỮ  Đơn vị kinh doanh (Business Units): Là đơn vị có hoạt động giao dịch với đối tác bên (khách hàng) thị trường tạo thu nhập, bao gồm chi nhánh (Branches), Khối kinh doanh tiền tệ phận kinh doanh khác  Khối kinh doanh tiền tệ: Là đơn vị kinh doanh lại Hội sở bao gồm phòng, Trung tâm như: Phòng Kinh doanh vốn (MM), Phòng Kinh doanh ngoại tệ (FX desk), Phòng Đầu tư Tài (Investment), Trung tâm Kinh doanh Vàng( Gold desk)  Giá mua bán vốn/ Lãi suất điều chuyển vốn nội lãi suất áp dụng công tác điều chuyển vốn nội bộ, đó: Lãi suất mua vốn - FTP MV: Là mức lãi suất đơn vị kinh doanh hưởng Trung tâm vốn mua TSN đơn vị kinh doanh Lãi suất bán vốn - FTP BV: Là mức lãi suất đơn vị kinh doanh phải trả cho Trung tâm vốn Trung tâm vốn bán vốn để đơn vị kinh doanh sử dụng cho TSC  Sổ FTP (FTP book): Ghi nhận số dư, thu nhập - chi phí điều chuyển vốn nội Trung tâm vốn với đơn vị kinh doanh thu nhập - chi phí từ thặng dư/thâm hụt kết chuyển sang sổ ALM  Sổ ALM (ALM book): Ghi nhận số dư, thu nhập, chi phí từ thặng dư, thâm hụt kết chuyển từ sổ FTP; giao dịch phát sinh từ danh mục TSN-TSC khác giao dịch nội với sổ Treasury  Sổ Treasury (Treasury book): Ghi nhận số dư, thu nhập, chi phí từ hoạt động kinh doanh Khối Kinh doanh tiền tệ với đối tác bao gồm hoạt động kinh doanh vốn, kinh doanh ngoại tệ, đầu tư tài chính, kinh doanh vàng ghi nhận chi phí/thu nhập FTP từ giao dịch mua/bán vốn với phòng Quản lý vốn  Kỳ hạn hợp đồng: Là khoảng thời gian từ ngày phát sinh giao dịch đến ngày kết thúc hợp đồng hợp đồng tiền gửi, tiền vay hợp đồng giao dịch khác Ngân hàng với khách hàng/đối tác Kỳ hạn hợp đồng quy ước kỳ hạn định để áp dụng giá FTP theo quy định chi tiết Phụ lục 03 - Bảng quy ước kỳ hạn FTP  Kỳ hạn tái định giá: Là kỳ hạn điều chỉnh lãi suất hợp đồng tiền gửi, tiền va Eximbank với khách hàng theo thỏa thuận hai Bên hợp đồng  Chi phí rủi ro khoản: Là chi phí phát sinh việc sử dụng nguồn vốn để đầu tư vào tài sản có tính khoản cao để đảm bảo cho khả tốn tồn hệ thống (hoặc chuyển đổi nhanh chóng tài sản thành tiền thời gian ngắn nhất) thay đầu tư vào tài sản có tính sinh lợi cao  Lãi suất thị trường 1: Là lãi suất ngân hàng huy động, cho vay với tổ chức kinh tế cá nhân, tham khảo theo biểu lãi suất niêm yết Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp hàng ngày  Lãi suất thị trường 2: lãi suất ngân hàng nhận, gửi vốn với tổ chức tín dụng khác DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, BẢNG BIỂU HÌNH VẼ TRANG Hình 1.1: Mơ hình chế quản lý vốn phân tán Hình 1.2: Mơ hình chế quản lý vốn tập trung Hình 1.3: Mô tả cấu thành mức Margin đường giá chuyển vốn FTP 16 Hình 1.4: Mơ tả cấu thành mức Margin đường giá chuyển vốn FTP 16 Hình 2.1: Mơ hình chế quản lý vốn Netting trường hợp hệ thống thừa vốn 38 Hình 2.2 Mơ hình chế quản lý vốn Netting trường hợp hệ thống thiếu vốn 40 Hình 2.3: Cơ chế định giá điều chuyển vốn FTP 2015 46 ĐỒ THỊ Biểu đồ2.1 :Tình hình huy động vốn cho vay ngân hàng Eximbank 30 Biểu đồ 2.2: Thu nhập lãi ngân hàng Eximbank từ 2012-2014 31 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ lãi cận biên ngân hàng Eximbank từ 2012-2014 32 BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Bảng so sánh chế quản lý vốn tập trung chế vốn phân tán 21 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank từ năm 2012 – 2014 28 Bảng 2.2: Các số tài Ngân hàng Eximbank từ năm 2012 – 2014 29 ... sánh chế quản lý vốn phân tán chế quản lý vốn tập trung Bảng 1.1: Bảng so sánh chế quản lý vốn tập trung chế vốn phân tán Chỉ tiêu so sánh Cơ chế quản lý vốn phân tán Cơ chế quản lý vốn tập trung. .. nguồn thu nhập khách hàng mang lại cho ngân hàng nhiều thời gian phải thưc thủ công 1.2.3.2 Cơ chế quản lý vốn tập trung FTP Cơ chế quản lý vốn tập trung chế quản lý vốn từ Trung tâm quản lý vốn đặt... trạng chế quản lý vốn tập trung ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam; nhận xét đánh giá hiệu hạn chế tồn  Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện chế quản lý vốn tập trung tạiNgân hàng TMCP Xuất Nhập