BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ——————— HỨA MINH TRỌNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG HỆ THỐNG XỬ LÝ NƯỚC THẢI SINH HOẠT THÀNH PHỐ BẠC LIÊU LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ————————— CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT HỨA MINH TRỌNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG HỆ THỐNG XỬ LÝ NƯỚC THẢI SINH HOẠT THÀNH PHỐ BẠC LIÊU Ngành : Chính sách cơng Mã số : 60340402 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS CAO HÀO THI TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh hay Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Tác giả thực Hứa Minh Trọng ii LỜI CẢM ƠN Tôi chân thành cảm ơn quý thầy Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright truyền đạt, trang bị kiến thức để tơi hồn thành chương trình học nhà trường Đặc biệt, tơi gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Cao Hào Thi hướng dẫn nhiệt tình, tạo điều kiện để trao đổi nghiên cứu thực nội dung luận văn Chân thành cảm ơn Sở Tài nguyên Môi trường, Sở Y tế, Công ty Cấp nước, Công ty vệ sinh đô thị tỉnh Bạc Liêu quan tạo điều kiện cung cấp số liệu cho luận văn Cảm ơn gia đình, anh chị học viên MPP bạn bè động viên tơi suốt q trình làm Luận văn học tập trường Trân trọng cảm ơn iii TĨM TẮT Ơ nhiễm mơi trường vấn đề gây xúc xã hội Với gia tăng dân số mức 1%/năm tạo áp lực lớn nhiều mặt cho Bạc Liêu sở hạ tầng cấp thoát nước chưa phát triển đầy đủ, vấn đề xử lý nước thải sinh hoạt trở nên cấp bách Với thực trạng lưu lượng nước thải 35.200 m3/ngày đêm không qua xử lý thải trực tiếp xuống kênh Bạc Liêu – Cà Mau kênh, rạch khác nội ô thành phố gây tình trạng nhiễm nguồn nước xuất ngày nhiều bệnh liên quan đến nguồn nước Dự án xây dựng hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc Liêu đời nhằm giải tình trạng nhiễm nguồn nước mặt nước ngầm, nâng cao sức khỏe cho người dân thông qua sử dụng nước Dự án có tổng vốn đầu tư 517.711 triệu đồng đầu tư xây dựng hoàn toàn ngân sách nhà nước Thời gian xây dựng từ năm 2014 đến năm 2015, thời gian khai thác từ năm 2016 đến năm 2040, công suất thiết kế dự án 45.000 m3/ngày Kết phân tích kinh tế cho thấy NPV kinh tế 100.979 triệu đồng, suất sinh lợi nội kinh tế 9,87% nên dự án khả thi mặt kinh tế Kết phân tích phân phối cho thấy người dân sử dụng dịch vụ cấp nước hưởng lợi 448.436 triệu đồng, người dân không sử dụng dịch vụ cấp nước hưởng lợi 619.276 triệu đồng, người lao động hưởng lợi từ dự án 1.239 triệu đồng Ngân sách thiệt hại 925.674 triệu đồng người dân khu vực giải tỏa bị thiệt hại 868 triệu đồng Như vậy, để cân lợi ích bên đảm bảo cho dự án hoạt động bền vững cần có sách điều chỉnh phí xử lý nước thải Phí xử lý nước thải mà luận văn đưa 5.100 VND/m3, với mức phí dự án khả thi tài có tư nhân tham gia (PPP) Tuy nhiên, thành phố Bạc Liêu cần hỗ trợ cho đối tượng hộ nghèo để đảm bảo người dân tiếp cận với dịch vụ xử lý nước thải Kết phân tích tài cho thấy NPV tổng đầu tư – 956.761 triệu đồng, nên dự án khơng khả thi mặt tài Kết phân tích tài theo PPP cho thấy NPV tổng đầu tư 15.484 triệu đồng, IRR 12,41% nên dự án khả thi mặt tài Kết phân tích độ nhạy cho thấy phí xử lý nước thải có ảnh hưởng lớn đến hiệu tài chính, có hỗ trợ phí xử lý nước thải dự án khả thi mặt tài Tóm lại, dự án Xây dựng hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc Liêu nên xây dựng, nhiên quyền tỉnh Bạc Liêu cần có sách cụ thể để dự án hoạt động bền vững thu hút nhà đầu tư tư nhân tham gia dự án iv DANH MỤC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT ADB: The Asian Development Bank – Ngân hàng phát triển Châu Á BIO-SBR: Biology Sequencing Batch Reactor – Xử lý sinh học dạng mẻ BOD: Bio oxygen deman – Nhu cầu oxi sinh học BOD5: Bio oxygen deman – Nhu cầu oxi sinh học ngày đầu BTNMT: Bộ Tài nguyên Môi trường CF: Conversion factor – Hệ số chuyển đổi COD: Chemical oxygen demand – Nhu cầu oxi hóa học ĐVT: Đơn vị tính ENPV: Giá trị rịng kinh tế EV: Economy Value - Giá trị kinh tế FEP: Phí thưởng ngoại hối FNPV: Giá trị rịng tài H2S: Hydrogen sulfide HTXL: Hệ thống xử lý ODA: Official Development Assistance – Hỗ trợ phát triển thức IRR: Internal Rate of Return – Suất sinh lợi nội PPP: Private Public Partnership – Hợp tác công tư NPV: Net Present Value - Giá trị ròng QCVN: Quy chuẩn Việt Nam UBND: Ủy ban nhân dân VNĐ: Việt nam đồng WACC: Chi phí vốn bình qn trọng số WB: World Bank – Ngân hàng giới v CÁC THUẬT NGỮ Phú dưỡng hóa: Phú dưỡng tượng thường gặp hồ đô thị, sông kênh dẫn nước thải Biểu phú dưỡng hồ đô thị nồng độ chất dinh dưỡng Nitơ (N), Photpho (P) cao, tỷ lệ P/N cao tích luỹ tương đối P so với N, yếm khí mơi trường lớp nước đáy thủy vực, phát triển mạnh mẽ tảo, đa dạng sinh vật nước, đặc biệt nước có màu xanh đen đen, có mùi trứng thối khí H2S v.v Nước sinh hoạt: Nước sinh hoạt nước dùng cho mục đích sinh hoạt tắm giặt, vệ sinh cá nhân, ăn uống… thải từ trường học, bệnh viện, quan… Nước thải sinh hoạt: Nước thải sinh hoạt nước thải bỏ sau sử dụng cho mục đích sinh hoạt tắm giặt, vệ sinh cá nhân…được thải từ trường học, bệnh viện, quan… vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii DANH MỤC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT iv CÁC THUẬT NGỮ v MỤC LỤC vi DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ ix DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ix Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Bối cảnh 1.1.1 Lý hình thành Dự án 1.1.2 Lý hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu đề tài 1.3 Câu hỏi sách 1.4 Phạm vi đề tài 1.5 Bố cục luận văn Chương 2: KHUNG PHÂN TÍCH 2.1 Khung phân tích tài 2.1.1 Quan điểm phân tích 2.1.2 Phương pháp phân tích 2.1.3 Doanh thu 2.1.4 Chi phí hoạt động dự án 2.2 Khung phân tích kinh tế 2.2.1 Phương pháp phân tích kinh tế 2.2.2 Hệ số chuyển đổi kinh tế 10 2.2.3 Lợi ích kinh tế dự án 11 vii 2.2.4 Xác định lưu lượng nước thải 11 2.3 Phân tích xã hội 11 2.4 Khung phân tích PPP – hợp tác cơng tư 12 Chương 3: MÔ TẢ DỰ ÁN 14 3.1 Giới thiệu Dự án 14 3.2 Mục tiêu dự án 16 3.3 Nguồn vốn dự án 16 3.4 Sơ đồ cấu trúc dự án 16 3.5 Công nghệ 17 Chương 4: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH VÀ PPP 20 4.1 Xác định ngân lưu dự án 20 4.1.1 Các thông số dự án 20 4.1.2 Doanh thu dự án 22 4.1.3 Xác định chi phí dự án 23 4.1.3.1 Chi phí đầu tư ban đầu 23 4.1.3.2 Chi phí hoạt động dự án 24 4.1.4 Báo cáo ngân lưu 25 4.1.5 Kết tính tốn 25 4.2 Phân tích PPP – Hợp tác cơng tư 26 4.2.1 Doanh thu dự án theo PPP 26 4.2.2 Chi phí vốn dự án theo PPP 27 4.2.3 Chi phí dự án 27 4.2.4 Ngân lưu dự án 27 4.2.5 Kết phân tích 27 4.2.5.1 Theo quan điểm tổng đầu tư 28 4.2.5.2 Theo quan điểm chủ đầu tư 28 4.3 Phân tích rủi ro 29 viii 4.3.1 Phân tích độ nhạy 30 4.3.1.1 Thay đổi cho phí đầu tư ban đầu 30 4.3.1.2 Thay đổi tỷ lệ lạm phát Việt Nam đồng 30 4.3.1.3 Thay đổi phí hỗ trợ xử lý nước thải 31 4.1.3.4 Thay đổi chi phí hoạt động 32 4.3.2 Phân tích ảnh hưởng lạm phát đến dịng ngân lưu dự án 32 4.3.3 Phân tích kịch 32 4.3.4 Phân tích mơ Monte Carlo 33 Chương 5: PHÂN TÍCH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA DỰ ÁN 35 5.1 Ngoại tác tích cực 35 5.2 Lợi ích kinh tế dự án 35 5.3 Lượng hóa lợi ích kinh tế 35 5.4 Chi phí vốn kinh tế 36 5.5 Cơ sở lý luận để tính CF 36 5.6 Ngân lưu kinh tế dự án 37 5.7 Kết phân tích kinh tế 37 5.8 Phân tích xã hội 38 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 40 6.1 Kết luận 40 6.2 Kiến nghị 41 6.2.1 Đối với UBND thành phố Bạc Liêu 41 6.2.2 Chủ đầu tư (PPP) 43 6.3 Hạn chế đề tài 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO 44 PHỤ LỤC 46 73 Bảng 07.7: Kết phân tích ảnh hưởng lạm phát đến dòng ngân lưu dự án (ĐVT: phần trăm) Thay đổi lạm phát Ngân lưu vào Doanh thu Doanh thu từ người dân Trợ cấp phủ Thay đổi khoản phải trả (AP) Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động Hóa chất Điện Lao động Chi phí quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phòng Thuế TNDN Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi cân đối tiền mặt (CB) -2% -20,11% -20,09% -21,65% -20,02% -21,94% -12,36% -12,24% -22,57% -20,15% -23,94% -15,48% -40,83% -2,88% -1,27% -0,92% 0,00% -0,92% -0,92% -40,63% -19,59% -20,09% -1,5% -15,61% -15,59% -16,83% -15,54% -17,09% -9,62% -9,52% -17,60% -15,64% -18,66% -11,98% -32,96% -2,20% -0,95% -0,69% 0,00% -0,69% -0,69% -31,43% -15,19% -15,59% -1% -10,77% -10,76% -11,64% -10,72% -11,84% -6,65% -6,59% -12,22% -10,79% -12,94% -8,24% -23,72% -1,50% -0,64% -0,46% 0,00% -0,46% -0,46% -21,61% -10,47% -10,76% -0,5% -5,58% -5,57% -6,04% -5,55% -6,16% -3,46% -3,42% -6,36% -5,59% -6,73% -4,26% -12,84% -0,76% -0,32% -0,23% 0,00% -0,23% -0,23% -11,15% -5,42% -5,57% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,50% 6,00% 5,99% 6,52% 5,97% 6,68% 3,74% 3,71% 6,93% 6,01% 7,31% 4,55% 15,19% 0,79% 0,32% 0,23% 0,00% 0,23% 0,23% 11,87% 5,81% 5,99% 1% 12,46% 12,44% 13,57% 12,39% 13,94% 7,81% 7,73% 14,49% 12,48% 15,25% 9,41% 33,22% 1,62% 0,64% 0,46% 0,00% 0,46% 0,46% 24,49% 12,04% 12,44% 1,50% 19,42% 19,38% 21,19% 19,31% 21,84% 12,22% 12,10% 22,74% 19,45% 23,88% 14,61% 54,64% 2,48% 0,96% 0,69% 0,00% 0,69% 0,69% 37,89% 18,74% 19,38% 74 PHỤ LỤC 08: Các biến rủi ro phân tích tài – PPP theo mơ Monte Carlo Lạm phát Giả định kịch lạm phát VND phân đối Giá trị thấp nhất: 4,5% Giá trị cao nhất: 5,5% Chi phí đầu tư Giả định kịch chi phí đầu tư ban đầu theo phân phối chuẩn Độ lệch chuẩn: 0,1 Phân tích kịch Giả định kịch ban đầu theo phân phối xác xuất rời rạc Xác xuất kịch 1: 10% Xác xuất kịch 2: 20% Xác xuất kịch 3: 70% 75 PHỤ LỤC 09: Phân tích kinh tế Bảng 09.1 Số liệu xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2001 – 2010 Cán cân toán 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 + Xuất ròng, FOB 15.027 16.706 20.149 26.485 32.447 39.826 48.561 62.685 57.096 72.192 - Nhập ròng, FOB -14.546 -17.760 -22.730 -28.722 -34.886 -42.602 -58.921 -75.467 -65.402 -79.289 -1.049 -1.470 -1.589 -1.763 -1.501 -1.437 -3.084 -5.316 -4.162 -5.817 3.128 3.115 3.397 4.055 4.540 5.768 7.196 8.398 6.519 7.916 -4.177 -4.585 -4.986 -5.818 -6.041 -7.205 -10.280 -13.714 -10.681 -13.733 Chuyển giao khơng hồn lại 1.250 1.921 2.239 3.093 3.380 4.049 6.430 7.311 6.448 8.661 + Khơng thức 1.100 1.767 2.100 2.919 3.150 3.800 6.180 6.804 6.018 8.342 150 154 139 174 230 249 250 507 430 319 19.405 21.742 25.785 33.633 40.367 49.643 62.187 78.394 70.063 88.769 -18.723 -22.345 -27.716 -34.540 -40.927 -49.807 -69.201 -89.181 -76.083 -93.022 0,96 1,03 1,07 1,03 1,01 1,00 1,11 1,14 1,09 1,05 Hàng hóa, dịch vụ thu nhập khác + Vay nợ - Dịch vụ nợ + Chính thức Tổng dịng vào Tổng dòng Tổng dòng ra/Tổng dòng vào Nguồn: http://www.adb.org/key-indicators/2011/country-tables 76 Bảng 09.2 Tính hệ số chuyển đổi yếu tố đầu vào khác Chi phí đầu tư, xây dựng Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) 1000 0% 10% 50% 4,96% Khoản mục FV CF (unadj) EV (unadj) %T FEP (7,9%) EV (adj) A 3=1*2 5=1*4*FEP 6=3+5 Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT 1.000 1.000 0 100 0 50 1.050 Tỉ phần phi ngoại thương 1.100 1.100 Chi phí dự án 2.200 2.150 Hệ số chuyển đổi CFi 0,977 Chi phí thiết bị xử lý nước thải Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) Chi phí bốc xếp Chi phí vận chuyển 1.000,00 0% 10% 100% 4,96% 0,50% 0,50% Khoản mục FV CF (unadj) EV (unadj) %T FEP (7,9%) EV (adj) A 3=1*2 5=1*4*FEP 6=3+5 Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT Chi phí bốc dỡ Giá cảng Vận chuyển dự án Giá dự án Hệ số chuyển đổi CFi 1.000,0 1,0 1.000,0 1,0 49,6 1.049,6 0,0 0,0 0,0 100,0 0,0 0,0 5,5 0,8 4,4 0,8 0,2 4,6 0,9 5,0 0,8 0,0 5,0 1.105,5 5,5 1.111,0 0,953 1.059,2 77 Chi phí tư vấn Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) 1000 0% 10% 0% 4,96% Khoản mục FV CF (unadj) EV (unadj) %T FEP (7,9%) EV (adj) A 3=1*2 5=1*4*FEP 6=3+5 Giá CIF 1.000,0 1.000 0,0 0 100,0 0 Thuế nhập Thuế VAT 100% 49,6 1.049,6 Tỉ phần phi ngoại thương 1.100,0 1.100,0 Chi phí dự án 2.200,0 2.149,6 Hệ số chuyển đổi CFi 0,977 Hóa chất Giá tài CIF Thuế nhập Thuế VAT Tỉ trọng ngoại thương Phí thưởng ngoại hối (FEP) 1000 0% 10% 10% 4,96% Khoản mục FV CF (unadj) EV (unadj) %T FEP (7,9%) EV (adj) A 3=1*2 5=1*4*FEP 6=3+5 Giá CIF Thuế nhập Thuế VAT 1.000,0 1.000 0,0 0 100,0 0 100% 49,6 1.049,6 Tỉ phần phi ngoại thương 1.100,0 1.100,0 Chi phí dự án 2.200,0 2.149,6 Hệ số chuyển đổi CFi 0,977 78 Giá đất nơng nghiệp Giá tài Giá kinh tế Hệ số CF 70.000 100.000 1,43 Lương lao động Địa điểm dự án thuộc khu vực nông thôn, dự án cần lao động có kỹ chun mơn tác giả giả định mức lương tài bình qn cao mức lương kinh tế trung bình 150% mức lương công việc Mức lương kinh tế Mức lương tài 1,5 Hệ số chuyển đổi CF 0,67 Chi phí hóa chất Chi phí tài hóa chất Chi phí kinh tế hóa chất Hệ số chuyển đổi CFi 1 Chi phí điện Giả định theo Nguyễn Phú Việt (2011), Luận văn MPP Hệ số chuyển đổi CFi 1,794 Vốn lưu động Giả định theo Mai Xuân Lương (2012), Luận văn MPP Hệ số chuyển đổi CFi Nguồn: - Nguyễn Xuân Thành Đặng Văn Thanh (2009), Bài giảng Phân tích Lợi ích Chi phí kinh tế hàng ngoại thương - Mai Xuân Lương (2012), Phân tích lợi ích chi phí Dự án Quản lý Chất thải rắn thành phố Quy Nhơn - Nguyễn Phú Việt (2011), Phân tích Lợi ích Chi phí điện hạt nhân: Trường hợp Dự án Điện hạt nhân Ninh Thuận, Luận văn thạc sĩ kinh tế - Phan Châu Mỹ (2012), Thẩm định dự án nhà máy nước thải Nhiêu Lộc – Thị Nghè 79 Bảng 09.3 Chi phí khám chữa bệnh dự kiến người dân khu vực có dự án (ĐVT: đồng/hộ) Năm 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 Chi phí khám chữa bệnh hàng năm hộ gia đình sử dụng nước cấp Không dự án 1.900.000 1.995.000 2.094.750 2.199.488 2.309.462 2.424.935 2.546.182 2.673.491 2.807.165 2.947.524 3.094.900 3.249.645 3.412.127 3.582.733 3.761.870 3.949.964 4.147.462 4.354.835 4.572.577 4.801.205 5.041.266 5.293.329 5.557.995 5.835.895 6.127.690 6.434.074 6.755.778 Có dự án 500.000 525.000 551.250 578.813 607.753 638.141 670.048 703.550 738.728 775.664 814.447 855.170 897.928 942.825 989.966 1.039.464 1.091.437 1.146.009 1.203.310 1.263.475 1.326.649 1.392.981 1.462.630 1.535.762 1.612.550 1.693.177 1.777.836 Chi phí khám chữa bệnh hàng năm hộ gia đình khơng sử dụng nước cấp Khơng dự án Có dự án 2.600.000 800.000 2.730.000 840.000 2.866.500 882.000 3.009.825 926.100 3.160.316 972.405 3.318.332 1.021.025 3.484.249 1.072.077 3.658.461 1.125.680 3.841.384 1.181.964 4.033.453 1.241.063 4.235.126 1.303.116 4.446.882 1.368.271 4.669.226 1.436.685 4.902.688 1.508.519 5.147.822 1.583.945 5.405.213 1.663.143 5.675.474 1.746.300 5.959.248 1.833.615 6.257.210 1.925.295 6.570.071 2.021.560 6.898.574 2.122.638 7.243.503 2.228.770 7.605.678 2.340.209 7.985.962 2.457.219 8.385.260 2.580.080 8.804.523 2.709.084 9.244.749 2.844.538 80 Bảng 09.4 Lợi ích kinh tế từ việc khám chữa bệnh (ĐVT: triệu đồng) Năm 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 Chi phí khám chữa bệnh hộ gia đình có sử dụng nước cấp 30.870 32.414 34.034 35.736 37.523 39.399 41.369 43.437 45.609 47.890 50.284 52.798 55.438 58.210 61.120 64.177 67.385 70.755 74.292 78.007 81.907 86.003 90.303 94.818 99.559 Chi phí khám chữa bệnh hộ gia đình khơng sử dụng nước cấp 39.690 41.675 43.758 45.946 48.243 50.656 53.188 55.848 58.640 61.572 64.651 67.883 71.278 74.841 78.583 82.513 86.638 90.970 95.519 100.295 105.309 110.575 116.104 121.909 128.004 Lợi ích kinh tế 70.560 74.088 77.792 81.682 85.766 90.054 94.557 99.285 104.249 109.462 114.935 120.682 126.716 133.051 139.704 146.689 154.024 161.725 169.811 178.302 187.217 196.578 206.406 216.727 227.563 81 Bảng 09.5 Lợi ích kinh tế dự án NĂM Lợi ích dự án Tỷ lệ đấu nối thu gom Số hộ hưởng lợi từ dự án Tiền khám chữa bệnh (VND/hộ) Đối với người sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Đối với người không sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Tiền khám chữa bệnh năm Khi khơng có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người khơng sử dụng nước máy Khi có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người khơng sử dụng nước máy Lợi ích dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 20.000 1.900.000 500.000 20.000 1.995.000 525.000 20.000 2.094.750 551.250 20.000 2.199.488 578.813 20.000 2.309.462 607.753 20.000 2.424.935 638.141 20.000 2.546.182 670.048 20.000 2.673.491 703.550 20.000 2.807.165 738.728 20.000 2.600.000 800.000 20.000 2.730.000 840.000 20.000 2.866.500 882.000 20.000 3.009.825 926.100 20.000 3.160.316 972.405 20.000 3.318.332 1.021.025 20.000 3.484.249 1.072.077 20.000 3.658.461 1.125.680 20.000 3.841.384 1.181.964 0 0 0 0 0 0 0 0 0 83.790 41.895 57.330 22.050 11.025 17.640 70.560 30.870 39.690 87.980 43.990 60.197 23.153 11.576 18.522 74.088 32.414 41.675 92.378 46.189 63.206 24.310 12.155 19.448 77.792 34.034 43.758 96.997 48.499 66.367 25.526 12.763 20.421 81.682 35.736 45.946 101.847 50.924 69.685 26.802 13.401 21.442 85.766 37.523 48.243 106.940 53.470 73.169 28.142 14.071 22.514 90.054 39.399 50.656 112.287 56.143 76.828 29.549 14.775 23.639 94.557 41.369 53.188 82 NĂM Lợi ích dự án Tỷ lệ đấu nối thu gom Số hộ hưởng lợi từ dự án Tiền khám chữa bệnh (VND/hộ) Đối với người sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Đối với người không sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Tiền khám chữa bệnh năm Khi khơng có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người khơng sử dụng nước máy Khi có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người khơng sử dụng nước máy Lợi ích dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy 2023 2024 10 2025 11 2026 12 2027 13 2028 14 2029 15 2030 16 2031 17 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 20.000 2.947.524 775.664 20.000 3.094.900 814.447 20.000 3.249.645 855.170 20.000 3.412.127 897.928 20.000 3.582.733 942.825 20.000 3.761.870 989.966 20.000 3.949.964 1.039.464 20.000 4.147.462 1.091.437 20.000 2.947.524 775.664 20.000 4.033.453 1.241.063 20.000 4.235.126 1.303.116 20.000 4.446.882 1.368.271 20.000 4.669.226 1.436.685 20.000 4.902.688 1.508.519 20.000 5.147.822 1.583.945 20.000 5.405.213 1.663.143 20.000 5.675.474 1.746.300 20.000 4.033.453 1.241.063 117.901 58.950 80.669 31.027 15.513 24.821 99.285 43.437 55.848 123.796 61.898 84.703 32.578 16.289 26.062 104.249 45.609 58.640 129.986 64.993 88.938 34.207 17.103 27.365 109.462 47.890 61.572 136.485 68.243 93.385 35.917 17.959 28.734 114.935 50.284 64.651 143.309 71.655 98.054 37.713 18.856 30.170 120.682 52.798 67.883 150.475 75.237 102.956 39.599 19.799 31.679 126.716 55.438 71.278 157.999 78.999 108.104 41.579 20.789 33.263 133.051 58.210 74.841 165.898 82.949 113.509 43.657 21.829 34.926 139.704 61.120 78.583 117.901 58.950 80.669 31.027 15.513 24.821 99.285 43.437 55.848 83 NĂM Lợi ích dự án Tỷ lệ đấu nối thu gom Số hộ hưởng lợi từ dự án Tiền khám chữa bệnh (VND/hộ) Đối với người sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Đối với người không sử dụng nước máy Số hộ có đấu nối với hệ thống xử lý nước thải Khi khơng có dự án Khi có dự án Tiền khám chữa bệnh năm Khi khơng có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người khơng sử dụng nước máy Khi có dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người khơng sử dụng nước máy Lợi ích dự án Đối với người sử dụng nước máy Đối với người không sử dụng nước máy 2032 18 2033 19 2034 20 2035 21 2036 22 2037 23 2038 24 2039 25 2040 26 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 100% 40.000 20.000 4.354.835 1.146.009 20.000 4.572.577 1.203.310 20.000 4.801.205 1.263.475 20.000 5.041.266 1.326.649 20.000 5.293.329 1.392.981 20.000 5.557.995 1.462.630 20.000 5.835.895 1.535.762 20.000 6.127.690 1.612.550 20.000 6.434.074 1.693.177 20.000 5.959.248 1.833.615 20.000 6.257.210 1.925.295 20.000 6.570.071 2.021.560 20.000 6.898.574 2.122.638 20.000 7.243.503 2.228.770 20.000 7.605.678 2.340.209 20.000 7.985.962 2.457.219 20.000 8.385.260 2.580.080 20.000 8.804.523 2.709.084 174.193 87.097 119.185 45.840 22.920 36.672 146.689 64.177 82.513 182.903 91.452 125.144 48.132 24.066 38.506 154.024 67.385 86.638 192.048 96.024 131.401 50.539 25.270 40.431 161.725 70.755 90.970 201.651 100.825 137.971 53.066 26.533 42.453 169.811 74.292 95.519 211.733 105.867 144.870 55.719 27.860 44.575 178.302 78.007 100.295 222.320 111.160 152.114 58.505 29.253 46.804 187.217 81.907 105.309 233.436 116.718 159.719 61.430 30.715 49.144 196.578 86.003 110.575 245.108 122.554 167.705 64.502 32.251 51.602 206.406 90.303 116.104 257.363 128.681 176.090 67.727 33.864 54.182 216.727 94.818 121.909 84 Bảng 09.5 Ngân lưu kinh tế dự án (ĐVT: triệu đồng) NĂM Ngân lưu vào Doanh thu Thay đổi khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân không sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động (năm) (triệu VND) Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phịng Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu ròng NPV 2014 2015 1.114.525 13.589 1.100.935 481.659 619.276 1.013.546 997.826 521.576 205.475 297.535 2.516 16.051 476.250 450.230 14.219 2.894 4.083 4.824 9.954 5.766 0 2016 78.043 2017 74.796 2018 78.538 2019 82.468 2020 86.596 2021 90.930 2022 95.482 0 0 246.713 246.713 213 0 213 246.500 232.954 7.383 1.538 2.120 2.505 0 0 0 251.881 248.343 213 0 213 248.130 234.657 7.383 1.465 2.120 2.505 3.538 7.483 70.560 30.870 39.690 37.454 30.442 30.442 15.982 13.504 213 743 0 0 0 6.740 272 708 74.088 32.414 41.675 32.894 32.095 32.095 16.461 14.618 213 803 0 0 0 519 280 746 77.792 34.034 43.758 34.682 33.859 33.859 16.955 15.823 213 868 0 0 0 534 288 786 81.682 35.736 45.946 36.590 35.743 35.743 17.464 17.128 213 938 0 0 0 549 297 829 85.766 37.523 48.243 38.627 37.755 37.755 17.988 18.541 213 1.014 0 0 0 565 306 876 90.054 39.399 50.656 40.803 39.906 39.906 18.527 20.070 213 1.096 0 0 0 582 314 925 94.557 41.369 53.188 43.128 42.206 42.206 19.083 21.725 213 1.184 0 0 0 599 324 100.979 -246.713 -251.881 40.589 41.902 43.856 45.879 47.969 50.128 52.354 85 NĂM Ngân lưu vào Doanh thu Thay đổi khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân không sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động (năm) (triệu VND) Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phịng Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu ròng 2023 100.263 2024 10 105.283 2025 11 110.556 2026 12 116.093 2027 13 121.909 2028 14 128.017 2029 15 134.432 2030 16 141.169 2031 17 148.246 978 99.285 43.437 55.848 45.615 44.666 44.666 19.655 23.517 213 1.280 0 0 0 616 333 1.034 104.249 45.609 58.640 48.275 47.298 47.298 20.245 25.457 213 1.383 0 0 0 634 343 1.094 109.462 47.890 61.572 51.122 50.117 50.117 20.852 27.556 213 1.495 0 0 0 653 353 1.159 114.935 50.284 64.651 54.170 53.135 53.135 21.478 29.829 213 1.615 0 0 0 672 363 1.227 120.682 52.798 67.883 57.435 56.370 56.370 22.122 32.289 213 1.746 0 0 0 691 373 1.301 126.716 55.438 71.278 60.933 59.838 59.838 22.786 34.952 213 1.887 0 0 0 711 384 1.381 133.051 58.210 74.841 64.683 63.556 63.556 23.470 37.835 213 2.039 0 0 0 732 395 1.465 139.704 61.120 78.583 68.704 67.545 67.545 24.174 40.955 213 2.203 0 0 0 753 407 1.556 146.689 64.177 82.513 73.018 71.825 71.825 24.899 44.333 213 2.381 0 0 0 775 418 54.648 57.008 59.434 61.923 64.474 67.084 69.749 72.465 75.227 86 NĂM Ngân lưu vào Doanh thu Thay đổi khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân không sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động (năm) (triệu VND) Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi phí đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phòng Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu ròng Chi phí vốn kinh tế: 8% NPV: 100.979 triệu đồng IRR: 9,87 % 2032 18 153.269 2033 19 160.954 2034 20 169.027 2035 21 177.505 2036 22 186.410 2037 23 195.764 2038 24 205.589 2039 25 215.908 2040 26 200.146 1.652 151.617 75.809 75.809 77.037 76.969 76.969 26.247 47.989 213 2.520 0 0 0 44 24 1.757 159.198 79.599 79.599 81.988 81.917 81.917 27.035 51.947 213 2.723 0 0 0 46 25 1.869 167.158 83.579 83.579 87.306 87.232 87.232 27.846 56.231 213 2.942 0 0 0 48 27 1.989 175.516 87.758 87.758 93.020 92.942 92.942 28.681 60.868 213 3.179 0 0 0 51 28 2.119 184.291 92.146 92.146 99.160 99.078 99.078 29.542 65.889 213 3.435 0 0 0 53 29 2.258 193.506 96.753 96.753 105.761 105.674 105.674 30.428 71.323 213 3.711 0 0 0 56 31 2.407 203.181 101.591 101.591 112.859 112.768 112.768 31.341 77.205 213 4.009 0 0 0 59 32 2.568 213.340 106.670 106.670 120.494 120.398 120.398 32.281 83.572 213 4.332 0 0 0 62 34 -23.861 224.007 112.004 112.004 127.634 128.607 128.607 33.249 90.465 213 4.680 0 0 0 -627 -346 76.232 78.966 81.720 84.485 87.250 90.003 92.730 95.415 72.512 87 PHỤ LỤC 10: Kết phân tích phân phối (ĐVT: triệu đồng) Khoản mục Ngân lưu vào Doanh thu Doanh thu từ người dân Trợ cấp phủ Các khoản phải trả (AP) Lợi ích dự án Lợi ích người dân sử dụng nước máy Lợi ích người dân không sử dụng nước máy Ngân lưu Tổng chi phí dự án Chi phí hoạt động dự án Hóa chất Điện Lao động Chi phí Quản lý Chi đầu tư Tổng hợp phần xây dựng Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí bồi thường đất đai Chi phí khác Chi phí dự phịng Thuế TNDN Thay đổi khoản phải thu (AR) Thay đổi Cân đối tiền mặt (CB) Ngân lưu tự dự án 1.003.703 989.332 38.666 950.666 14.371 0 988.219 950.680 461.625 241.882 196.567 4.172 19.004 489.055 463.424 14.636 2.037 4.106 4.851 21.177 10.391 5.972 874.114 860.525 33.224 827.301 13.589 0 915.544 882.225 395.950 210.294 165.850 3.756 16.051 486.275 460.789 14.553 2.026 4.083 4.824 17.600 9.954 5.766 1.114.525 0 13.589 1.100.935 481.659 619.276 1.013.546 997.826 521.576 205.475 297.535 2.516 16.051 476.250 450.230 14.219 2.894 4.083 4.824 9.954 5.766 chênh lệch chiết khấu 5=3-2 -129.589 -128.807 -5.442 -123.365 -782 0 -72.675 -68.455 -65.675 -31.588 -30.717 -417 -2.953 -2.780 -2.635 -83 -11 -23 -27 -3.577 -437 -206 15.484 -41.430 100.979 -56.914 NPV tài @ 6,74% NPV tài @ 8% NPV kinh tế @ 8% Ngoại tác 6=4-3 240.410 -860.525 -33.224 -827.301 1.100.935 481.659 619.276 98.002 115.602 125.626 -4.819 131.685 -1.239 -10.025 -10.560 -333 868 0 -17.600 0 142.409 Người dân sử dụng nước cấp Người dân không sử dụng nước cấp Ngân sách Người dân giải tỏa 10 Người lao động 11 -33.224 -827.301 481.659 619.276 -4.819 131.685 -1.239 -10.560 -333 868 -17.600 448.436 619.276 -925.674 -868 1.239 ... nguồn nước (nước sinh hoạt nước thải) , trạng nước cấp nước thải Thành phố Bạc Liêu Thông qua trạng nhu cầu để đến sở hình thành lý xây dựng đề án tiền khả thi Dự án xây dựng hệ thống xử lý nước thải. .. thải toàn dự án 3.1 Giới thiệu Dự án Dự án xây dựng hệ thống xử lý nước thải UBND thành phố Bạc Liêu làm chủ đầu tư Dự án xây dựng diện tích 3,076 năm từ 2014 – 2015 Tổng công suất thiết kế hệ. .. văn tham khảo suất chiết khấu dự án xử lý nước thải sinh hoạt tương tự hệ thống xử lý nước thải sinh hoạt Thành phố Bạc Liêu Suất chiết khấu hệ thống xử lý nước thải 12 Chính phủ (2008) Thủ tướng