BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN TRẦN LINH LAN NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN TRẦN LINH LAN NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS THÂN THỊ THU THỦY TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Trần Linh Lan tác giả Luận văn thạc sĩ “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.” Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình tơi tự nghiên cứu kết hợp với hướng dẫn khoa học TS Thân Thị Thu Thủy Số liệu nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế, công bố báo cáo quan nhà nước; đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Những thơng tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 04 năm 2013 Học viên thực NGUYỄN TRẦN LINH LAN MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu Danh mục hình vẽ Danh mục phụ lục LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .3 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .5 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.4.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .9 1.1.5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến ngân hàng thương mại 1.1.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến kinh tế - xã hội 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng lực quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.2 Tiêu chí đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel 13 1.2.3.1 Nhận diện phân loại rủi ro 14 1.2.3.2 Tính tốn, cân nhắc mức độ rủi ro mức độ chịu đựng tổn thất xảy rủi ro 14 1.2.3.3 Áp dụng sách, cơng cụ phịng chống thích hợp với loại rủi ro tài trợ rủi ro 18 1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống 19 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .22 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 22 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 27 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .27 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .29 2.1.2.1 Chiến lược hoạt động Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 29 2.1.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh 30 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 34 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng .34 2.2.2 Tình hình nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu phân loại nợ 36 2.2.3 Tình hình trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro .38 2.3 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 39 2.3.1 Bộ máy quản trị, điều hành hệ thống quản trị rủi ro 39 2.3.2 Chính sách tín dụng 42 2.3.2.1 Định hướng tín dụng 42 2.3.2.2 Giới hạn rủi ro tín dụng .43 2.3.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 44 2.3.3.1 Bộ máy phê duyệt tín dụng 44 2.3.3.2 Nguyên tắc thẩm định phê duyệt khoản cấp tín dụng 45 2.3.3.3 Quy trình cấp tín dụng .46 2.3.4 Kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng .49 2.3.5 Điều kiện bảo đảm tiền vay quy trình định giá tài sản bảo đảm 52 2.3.6 Quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay 53 2.3.7 Quản lý khoản tín dụng có rủi ro cao 53 2.3.8 Quy trình theo dõi, giám sát xử lý nợ có vấn đề 54 2.3.9 Kiểm toán nội theo định hướng rủi ro 55 2.3.10 Báo cáo nội rủi ro tín dụng .56 2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 57 2.4.1 Kết đạt 57 2.4.2 Những tồn nguyên nhân tồn 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 65 3.1 Định hướng phát triển Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 65 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 68 3.2.1 Xây dựng hồn thiện mơi trường quản trị rủi ro tín dụng 68 3.2.1.1 Định kỳ xem xét lại chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng .68 3.2.1.2 Tăng cường cơng tác đánh giá rủi ro thông qua việc nhận dạng rủi ro, phân tích đánh giá rủi ro 69 3.2.1.3 Chú trọng chất lượng tính chuyên nghiệp cán làm cơng tác tín dụng .70 3.2.1.4 Xây dựng sách quản lý lao động chế đãi ngộ lao động hợp lý 71 3.2.2 Tăng cường hiệu thực thi quy trình nghiệp vụ tín dụng 71 3.2.2.1 Tiếp tục xây dựng bảng giới hạn rủi ro, thứ tự ưu tiên cấp tín dụng, hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng .71 3.2.2.2 Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng, chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .72 3.2.2.3 Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho cấp cách hợp lý .73 3.2.3 Phát huy lực giám sát rủi ro tín dụng, nhận biết sớm rủi ro tín dụng quản lý khoản nợ có vấn đề 74 3.2.3.1 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau cho vay 74 3.2.3.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay .75 3.2.3.3 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phòng đầy đủ .76 3.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng theo Basel II .77 3.2.5 Tăng cường khả nhận biết ngăn chặn tình hình giấy tờ giả mạo hoạt động tín dụng 78 3.2.6 Chú trọng chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán nội .79 3.2.6.1 Quy định tiêu chuẩn kiểm toán nội 79 3.2.6.2 Đảm bảo chất lượng hoạt động kiểm toán nội .79 3.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin quản trị rủi ro báo cáo rủi ro hoạt động tín dụng 80 3.2.7.1 Các yêu cầu hệ thống thông tin quản trị rủi ro 80 3.2.7.2 Quy định báo cáo rủi ro 81 3.3 Các giải pháp hỗ trợ .81 3.3.1 Đối với Chính phủ 81 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .82 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng 82 3.3.2.2 Nâng cao hoạt động tra kiểm soát, giám sát ngân hàng 83 3.3.2.3 Hoàn thiện chế, quy chế phát hành quản lý, phối hợp với quan chức nhằm hạn chế tình hình giấy tờ giả mạo giao dịch ngân hàng 84 3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng hoạt động ngân hàng 86 3.3.2.5 Hoàn thiện quy định xếp hạng khách hàng ngân hàng thương mại .87 3.3.2.6 Yêu cầu ngân hàng thương mại minh bạch thông tin 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 89 KẾT LUẬN 90 Tài liệu tham khảo…………………………………………………………………….92 Phụ lục DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Anh CIC Credit Information Certer Trung tâm thông tin tín dụng SME Small and Medium Enterprise Doanh nghiệp vừa nhỏ VPBank Vietnam Prosperity Bank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Tiếng Việt Alfreshco Hệ thống quản lý chứng từ điện tử VPBank AO Cán phục vụ khách hàng Chi nhánh Phòng giao dịch CA Cán hỗ trợ tín dụng Chi nhánh CBTD Cán tín dụng CGPD Chuyên gia phê duyệt CO Cán xử lý Tín dụng CPC CPC Trung tâm xét duyệt tín dụng tập trung CSO Cán hỗ trợ tín dụng CPC DN Doanh nghiệp FO Cán thực địa GĐCN Giám đốc Chi nhánh GĐPGD Giám đốc Phòng giao dịch HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng Cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương O/S Bản có cơng chứng Bản A/O đối chiếu với Bản gốc ký xác nhận PGD Phòng giao dịch PO Cán Thẩm định tài sản bảo đảm QCA Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng định tính dành cho KHDN RRT Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng điện tử VPBank RSM Mơ hình chấm điểm tín dụng dành cho KHCN T24 Hệ thống phần mềm ngân hàng T24 TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội 118 Tên biến số 11 Mô tả biến số Tuổi người phụ Nhập tuổi người phụ thuộc nhỏ thuộc tuổi Giá trị trả lời Hướng dẫn trả lời Ngày sinh DD/MM/YYYY Trong trường hợp có năm sinh, nhập 01/01/XXXX (XXXX: năm sinh) 12 Tình trạng cư trú Tình trạng cư trú KH địa Nhà riêng trả hồn AO xác minh thơng tin qua tìm hiểu KH toàn/Nhà riêng xem xét giấy tờ chấp / pháp lý khác (sổ đỏ, Thuê nhà / giấy chứng nhận Sống họ quyền sở hữu…) hàng / Khác 13 Ngành nghề công tác Ngành nghề công tác Các ngành Chọn ngành nghề phù KH nghề danh hợp KH, chọn sách “Khác” khơng tìm ngành nghề phù hợp 14 15 Thâm niên công tác Số năm KH công tác vị trí vị trí tại Tổng thu nhập hàng Tổng thu nhập từ nguồn thu nhập tháng KH (lương, lợi nhuận từ Số năm Số năm KH làm việc công việc Tổng thu nhập (VNĐ) AO xác minh thu nhập từ giấy tờ liên kinh doanh ngành nghề quan (bảng lương / KH tự kinh doanh…) kê tài khoản / báo cáo tài chính…) 16 Các nguồn thu nhập Tổng thu nhập từ nguồn thu khác nhập khác KH nguồn thu Tổng thu nhập (VNĐ) nhập (cho thuê nhà…) AO xác minh thu nhập từ giấy tờ liên quan (hợp đồng / kê tài khoản…) 17 18 Tổng thu nhập hàng Tổng thu nhập từ nguồn thu nhập tháng vợ / chồng vợ / chồng KH (lương, Tổng thu nhập (VNĐ) AO xác minh thu nhập từ giấy tờ liên lợi nhuận từ kinh doanh ngành quan (bảng lương / nghề vợ / chồng KH tự kê tài khoản / báo kinh doanh…) cáo tài chính…) Các nguồn thu nhập Tổng thu nhập từ nguồn thu khác vợ / chồng nhập khác vợ / chồng KH Tổng thu nhập (VNĐ) AO xác minh thu nhập từ giấy tờ liên nguồn thu nhập (cho thuê quan (hợp đồng / nhà…) kê tài khoản…) 119 Tên biến số 19 Tổng dư nợ Mô tả biến số Tổng dư nợ VPBank Giá trị trả lời Hướng dẫn trả lời Tổng dư nợ AO xác minh thông tin (VNĐ) qua T24, báo cáo CIC ngân hàng khác thời điểm xin hợp đồng tín vay KH dụng KH 20 Tổng số tiền trả nợ hàng Tổng số tiền trả nợ hàng tháng tháng KH Tổng số tiền (VNĐ) AO xác minh thơng tin qua kê / hợp đồng tín dụng KH 21 Số lượng thẻ tín dụng Số lượng thẻ tín dụng KH có KH VPBank ngân hàng khác Số lượng thẻ AO xác minh qua T24 tìm hiểu thơng tin từ KH 22 Hạn mức thẻ tín dụng Hạn mức cao thẻ tín cao dụng KH Hạn mức (VNĐ) AO xác minh qua T24, thông tin từ KH giấy tờ liên quan có 23 Xe hay xe cũ Xe mà KH muốn mua xe Xe / Xe cũ AO xác minh thông tin hay xe cũ qua đơn xin vay vốn báo cáo thẩm định tài sản 24 Tổng số địa khác Tổng số địa KH KH năm trờ lại (khơng tính địa qua sổ hộ / giấy năm trở lại tại) tờ pháp lý chứng nhận Giá trị số AO xác minh thông tin sở hữu 25 26 Tổng số công ty khác Tổng số công ty khác mà KH KH làm việc làm việc năm trở lại (không qua hợp đồng lao năm trở lại tính cơng ty tại) động / CV Tên KH Tên KH VPBank, VPBank giới thiệu người giới thiệu KH đến KH đến vay VPBank xin vay Giá trị số Tên AO xác minh thông tin Nhập tên KH người giới thiệu 120 PHỤ LỤC 09: BỘ CÂU HỎI RSM DÙNG ĐÊ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG CHO CÁC KHCN VAY KHÁC Tên biến số Mô tả biến số Giá trị trả lời Hướng dẫn trả lời KH có khoản vay Xác định KH có phát sinh quan khác VPBank hệ tín dụng với VPBank cách truy vấn vòng 12 vòng 12 tháng qua khơng T24 Có / Khơng Xác định thơng tin tháng qua hay không? Khu vực phát sinh Khu vực chi nhánh VPBank Bắc / Trung / Nam Nhập khu vực tương khoản vay nơi KH đến vay Số dư trung bình Xác định số dư trung bình của tất tài tất tài khoản tiền gửi cách truy vấn khoản tiền gửi KH VPBank 12 tháng T24 vòng 12 qua ứng với chi nhánh Số dư (VNĐ) Xác định thông tin tháng qua Tỷ lệ vốn kinh Xác định tỉ lệ tổng vốn Tỉ lệ từ – (ví dụ Xác minh giá trị tổng doanh thu nhập kinh doanh thời điểm xin vay 75% nhập 0.75) vốn kinh doanh và tổng thu nhập hàng tháng tổng thu nhập từ KH vợ / chồng người giấy tờ liên quan Nếu đồng trách nhiệm KH không kinh doanh hộ gia đình, giá trị biến số Trình độ học vấn Bằng cấp cao mà KH sở Không cấp / Tiểu AO xác minh qua tìm cao KH hữu học / Trung học / Cao hiểu vấn KH đằng / Đại học / Thạc sĩ / Tiến sĩ Tình hình trả nợ Tình hình trả nợ khoản vay KH khơng có AO xác minh qua truy KH VPBank khoản vay / KH vấn thơng tin T24 NH khác có khoản vay chưa CIC hạn / KH có khoản vay hạn 121 Tên biến số Mô tả biến số Giá trị trả lời Hướng dẫn trả lời Tỷ lệ cho vay Tỷ lệ vay theo yêu cầu Tỉ lệ từ – (ví dụ AO xác định tỉ lệ dựa giá trị TSĐB KH giá trị TSĐB theo kê 75% nhập 0.75) giá trị vay khai KH theo KH yêu cầu giá trị TSĐB theo kê khai KH Với vay tín chấp, nhập Số ngày hạn tối Số ngày hạn tối đa đa khoản khoản vay khác KH vay khác VPBank vòng 12 tháng vòng 12 tháng qua qua Ngày sinh KH Ngày sinh KH Số ngày AO xác định thông tin qua truy vấn T24 Ngày sinh AO xác minh thông tin DD/MM/YYYY qua giấy tờ pháp lý 10 Tình trạng Tình trạng nhân KH nhân KH Độc thân / Đã kết hôn / AO xác minh thông tin Đã ly hôn qua giấy tờ pháp lý 11 Giới tính Giới tính KH Nam / Nữ 12 Số người phụ thuộc Số lượng người phụ thuộc Số người gia đình KH AO xác minh thông tin qua giấy tờ pháp lý 13 Tuổi người phụ Nhập tuổi người phụ thuộc Ngày sinh Trong trường hợp thuộc nhỏ tuổi DD/MM/YYYY có năm sinh, nhập 01/01/XXXX (XXXX: năm sinh) 14 Tình trạng cư trú Tình trạng cư trú KH địa Nhà riêng trả hoàn AO xác minh thơng tin tồn / Nhà riêng qua tìm hiểu KH chấp / Thuê nhà / Sống xem xét giấy tờ họ hàng / Khác pháp lý khác (sổ đỏ, giấy chứng nhận quyền sở hữu…) 15 Ngành nghề công Ngành nghề công tác Các ngành nghề Chọn ngành nghề phù tác KH danh sách hợp KH, chọn “Khác” khơng tìm ngành nghề phù hợp 122 Tên biến số 16 17 18 Mô tả biến số Giá trị trả lời Số năm Hướng dẫn trả lời Thâm niên công tác Số năm KH công tác vị trí Số năm KH làm việc vị trí tại Tổng thu nhập Tổng thu nhập từ nguồn thu hàng tháng nhập KH (lương, lợi từ giấy tờ liên nhuận từ kinh doanh ngành quan (bảng lương / nghề KH tự kinh kê tài khoản / báo cáo doanh…) tài chính…) cơng việc Tổng thu nhập (VNĐ) Tổng thu nhập (VNĐ) AO xác minh thu nhập Các nguồn thu Tổng thu nhập từ nguồn thu AO xác minh thu nhập nhập khác nhập khác KH nguồn từ giấy tờ liên thu nhập (cho thuê nhà…) quan (hợp đồng / kê tài khoản…) 19 20 21 Tổng thu nhập (VNĐ) Tổng thu nhập Tổng thu nhập từ nguồn thu hàng tháng vợ / nhập vợ / chồng KH từ giấy tờ liên chồng ((lương, lợi nhuận từ kinh doanh quan (bảng lương / ngành nghề vợ / kê tài khoản / báo cáo chồng KH tự kinh doanh…) tài chính…) Tổng thu nhập (VNĐ) AO xác minh thu nhập Các nguồn thu Tổng thu nhập từ nguồn thu nhập khác vợ / nhập khác vợ / chồng KH từ giấy tờ liên chồng ngồi nguồn thu nhập quan (hợp đồng / (cho thuê nhà…) kê tài khoản…) Tổng dư nợ Tổng dư nợ VPBank Tổng dư nợ (VNĐ) AO xác minh thu nhập AO xác minh thông tin ngân hàng khác thời điểm qua T24, báo cáo CIC xin vay KH hợp đồng tín dụng KH 22 Tổng số tiền trả nợ Tổng số tiền trả nợ hàng tháng hàng tháng KH Tổng số tiền (VNĐ) AO xác minh thơng tin qua kê / hợp đồng tín dụng KH 23 24 Số lượng thẻ tín Số lượng thẻ tín dụng KH dụng khách có VPBank ngân hàng tìm hiểu thơng tin hang khác từ KH Hạn mức thẻ tín Hạn mức cao thẻ dụng cao tín dụng KH Số lượng thẻ Hạn mức (VNĐ) AO xác minh qua T24 AO xác minh qua T24, thông tin từ KH giấy tờ liên quan có 123 Tên biến số 25 Mô tả biến số Giá trị trả lời Tổng số địa Tổng số địa KH khác KH năm trờ lại (khơng tính địa qua sổ hộ / giấy năm trở tại) tờ pháp lý chứng nhận Giá trị số AO xác minh thông tin sở hữu … lại 26 Hướng dẫn trả lời Tổng số công ty Tổng số công ty khác mà KH khác KH làm việc năm trở lại qua hợp đồng lao động làm việc (khơng tính cơng ty tại) / CV Giá trị số AO xác minh thông tin năm trở lại 27 Tên KH Tên KH tại VPBank VPBank, người giới thiệu giới thiệu KH đến KH đến VPBank xin vay vay Tên Nhập tên KH người giới thiệu 124 PHỤ LỤC 10: BỘ MÁY PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẠI VPBANK Bộ máy phê duyệt cấp tín dụng VPBank bao gồm cấp: - Hội đồng tín dụng cấp cao - Hội đồng tín dụng khu vực - Chuyên gia phê duyệt - Trung tâm xử lý tín dụng tập trung - Ban tín dụng chi nhánh  Hội đồng tín dụng cấp cao Là quan HĐQT VPBank định thành lập bổ nhiệm thành viên, đặt Hội sở VPBank Hội đồng TD cấp cao gồm thành viên thức, có thêm thành viên dự khuyết (Khi thành viên dự khuyết triệu tập họp có quyền phát biểu ý kiến quyền biểu để thông qua định phê duyệt TD thành viên thức) Phịng tái thẩm định thực chức Thư ký cho Hội đồng TD cấp cao Cơ cấu tổ chức Hội đồng TD cấp cao bao gồm: - Chủ tịch Hội đồng TD cấp cao: Chủ tịch HĐQT VPBank; - Các thành viên khác Hội đồng TD cấp cao: gồm thành viên HĐQT, TGĐ, Giám đốc Khối TD, Giám đốc Khối Quản trị rủi ro, Giám đốc CB, Giám đốc CMB, Giám đốc khối S&D số CGPD TD cấp B1 trở lên Hội đồng TD cấp cao có thẩm quyền phê duyệt TD tất KH thuộc phân khúc bán buôn và/hoặc KH thuộc phân khúc bán lẻ có giá trị từ mức phán Hội đồng TD khu vực không vượt giới hạn tối đa sau: - Đối với khoản cho vay: Tối đa 300 tỷ đồng - Đối với tổng cộng hình thức cấp TD: Tối đa 450 tỷ đồng Trường hợp khoản TD vượt giới hạn trên, Nghị Hội đồng TD cấp cao cần phải gửi cho HĐQT thông qua Các thành viên HĐQT tham gia phê duyệt phiên họp Hội đồng TD cấp cao coi đương nhiên đồng ý, 125 cần gửi Nghị cho thành viên HĐQT khác phê duyệt Nghị HĐQT thơng qua có đủ tỷ lệ biểu theo quy định Điều lệ VPBank  Hội đồng tín dụng khu vực Hội đồng TD khu vực chế phê duyệt TD HĐQT định thành lập bổ nhiệm thành viên, đặt số khu vực định Hiện có Hội đồng TD khu vực đặt phía Bắc phía Nam Hội đồng TD khu vực phía Bắc thực nhiệm vụ phê duyệt TD phát sinh Chi nhánh, PGD đơn vị kinh doanh khác từ tỉnh Quảng Ngãi trở Hội đồng TD khu vực phía Nam thực nhiệm vụ phê duyệt TD phát sinh Chi nhánh, PGD đơn vị kinh doanh khác từ Bình Định trở vào Tùy tình hình thực tế, HĐQT định thành lập thêm Hội đồng TD khu vực khác phân bổ lại địa bàn phụ trách cho phù hợp Mỗi Hội đồng TD khu vực gồm thành viên thức, có thêm thành viên dự khuyết (Khi thành viên dự khuyết triệu tập họp có quyền phát biểu ý kiến quyền biểu để thông qua định phê duyệt TD thành viên thức) Phịng tái thẩm định thực chức Thư ký cho Hội đồng TD khu vực Cơ cấu tổ chức Hội đồng TD khu vực phía Bắc gồm: Chủ tịch, Phó chủ tịch ủy viên, đó: - Chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Bắc: Là Phó chủ tịch HĐQT thành viên khác HĐQT VPBank; - Phó chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Bắc: Là Tổng Giám đốc và/hoặc Giám đốc Khối TD; - Các thành viên khác Hội đồng TD khu vực: Giám đốc Khối S&D, Trưởng phòng Giám sát TD- Khối Quản trị rủi ro, Trưởng phòng Phòng Quản lý thu nợ cấu trúc nợ, và/hoặc số CGPD khác (chuyên trách kiêm nhiệm) Cơ cấu tổ chức Hội đồng TD khu vực phía Nam gồm: Chủ tịch, Phó chủ tịch ủy viên, đó: - Chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Nam: Là Phó chủ tịch HĐQT 126 thành viên khác HĐQT; - Phó chủ tịch Hội đồng TD khu vực phía Nam: Là Phó Tổng Giám đốc phụ trách phía Nam và/hoặc chuyên gia phê duyệt khác; - Các thành viên khác Hội đồng TD khu vực phía Nam: Các Chuyên gia phê duyệt (chuyên trách kiêm nhiệm) Hội đồng TD khu vực có thẩm quyền phán TD khoản TD thuộc phân khúc KH bán lẻ Chi nhánh, PGD, Đơn vị kinh doanh khác VPBank thuộc khu vực phụ trách có giá trị từ mức phán CGPD cấp A đến giới hạn tối đa sau: - Đối với khoản cho vay: Tối đa 50 tỷ đồng - Đối với tổng cộng hình thức cấp TD: Tối đa 75 tỷ đồng - Đối với khoản TD thuộc phân khúc KH bán lẻ vượt mức phán Hội đồng TD khu vực, Chủ tịch Phó chủ tịch Hội đồng TD khu vực xem xét, có ý kiến chuyển lên Hội đồng TD cấp cao phê duyệt  Chuyên gia phê duyệt CGPD cán có kinh nghiệm TD, HĐQT/Tổng giám đốc định bổ nhiệm thực chức phê duyệt TD với tư cách cá nhân CDPD cấp A: gồm Chủ tịch HĐQT, Phó chủ tịch HĐQT, TGĐ; CDPD khác có kinh nghiệm TD 10 năm HĐQT bổ nhiệm làm CDPD cấp A Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt 30 tỷ đồng khoản vay, không vượt 45 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp B1: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, HĐQT bổ nhiệm CGPD cấp B1 Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt 20 tỷ đồng khoản vay, không vượt 30 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp B2: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, TGĐ bổ nhiệm CDPD cấp B2 Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt 12 tỷ đồng khoản vay, không vượt 18 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp C1: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, TGĐ 127 bổ nhiệm CDPD cấp C1 Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt tỷ đồng khoản vay, không vượt 10 tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) CDPD cấp C2: CDPD có kinh nghiệm TD tối thiểu năm, Tổng Giám đốc bổ nhiệm CDPD cấp C2 (thực phê duyệt TD CPC) Hạn mức phê duyệt tối đa không vượt tỷ đồng tổng hình thức cấp TD CDPD cấp D: Trưởng đơn vị (GĐPGD/GĐCN/Giám đốc Vùng/Giám đốc Khối S&D/Giám đốc Khối TD) toàn hệ thống VPBank CDPD cấp D phê duyệt khoản cấp TD cầm cố tối thiểu 100% sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, giấy tờ có giá VPBank phát hành khơng vượt hạn mức sau: - GĐPGD: Không tỷ đồng - Giám đốc Chi nhánh: Không 10 tỷ đồng - Giám đốc Vùng: Không 30 tỷ đồng - Giám đốc Khối S&D Giám đốc Khối TD: Không 50 tỷ đồng - Trường hợp vượt hạn mức nói phải trình TGĐ phê duyệt - Khi thay đổi TSBĐ sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, giấy tờ có giá VPBank phát hành tài sản khác có mức độ rủi ro cao phải trình cấp có thẩm quyền tương ứng với giá trị dư nợ cấp TD KH (trừ dư nợ cầm cố sổ tiết kiệm/Giấy tờ có giá VPBank phát hành) Trường hợp tổng nghĩa vụ KH vượt hạn mức CGPD, phát sinh thêm khoản TD giá trị khoản TD không 10% hạn mức tối đa CDPD CDPD có quyền duyệt tiếp, phải bảo đảm khoảng cách thời gian phê duyệt khoản TD vượt mức phán không 10 ngày, tổng khoản phê duyệt vượt hạn mức không vượt 30% giá trị hạn mức phê duyệt định  Trung tâm xử lý tín dụng tập trung CPC Trung tâm xử lý TD tập trung khu vực (CPC khu vực) HĐQT VPBank định thành lập Hiện nay, VPBank có CPC khu vực CPC miền Bắc đặt Hà Nội CPC miền Nam đặt Thành phố Hồ Chí Minh 128 Thẩm quyền phê duyệt CPC khu vực không vượt tỷ đồng (đối với tổng hình thức cấp TD) Mỗi khoản TD xét duyệt CPC hay nhiều CGPD tham gia định, tùy theo giá trị khoản cấp TD thẩm quyền CGPD Trường hợp có từ hai CGPD trở lên xét duyệt khoản TD hạn mức phê duyệt tính tổng hạn mức phán cá nhân CGPD Trường hợp phát sinh thêm khoản TD nhỏ giá trị không 200 triệu đồng dẫn đến vượt hạn mức phán quyết, CPC khu vực phép phê duyệt phải bảo đảm khoảng cách thời gian phê duyệt khoản cấp TD vượt mức phán không 10 ngày, tổng khoản phê duyệt vượt hạn mức phán không 500 triệu đồng  Ban tín dụng chi nhánh Các chi nhánh chưa thực phê duyệt TD qua CPC có Ban TD TGĐ định thành lập để thực chức phê duyệt TD Hạn mức phê duyệt TD Ban TD TGĐ định sở tình hình thực tế, chất lượng TD Chi nhánh lực cán bộ, không vượt giới hạn sau: - Đối với khoản cho vay: Tối đa tỷ đồng - Đối với tổng cộng hình thức cấp TD: Tối đa tỷ đồng - Trường hợp phát sinh thêm khoản TD nhỏ giá trị không 200 triệu đồng dẫn đến vượt hạn mức phán quyết, Ban TD phép phê duyệt phải bảo đảm khoảng cách thời gian phê duyệt khoản cấp TD vượt mức phán không 10 ngày, tổng khoản phê duyệt vượt hạn mức phán không 500 triệu đồng 129 PHỤ LỤC 11: MỘT SỐ NGUYÊN TẮC PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẠI VPBANK Cấp định phê duyệt TD cấp có quyền định vấn đề phát sinh từ khoản cấp TD (bổ sung TSBĐ, thay đổi lãi suất/ phí phạm vi thẩm quyền phê duyệt thay đổi,…) quy định chi tiết Quy chế phê duyệt TD trừ trường hợp sau: - Việc miễn, giảm nợ lãi, nợ phí thực theo Quy chế miễn, giảm nợ lãi, nợ phí VPBank ban hành thời kỳ; - Việc cấu lại thời hạn trả nợ (Gia hạn/ Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) KH có nợ có vấn đề, việc phân luồng xử lý Nợ có vấn đề: Do cấp xử lý nợ theo Quy chế phê duyệt Xử lý nợ định - Việc cấp hạn mức/ cho vay Tái cấu trúc (đối với Nợ có vấn đề): Thẩm quyền tương tự việc cấp hạn mức/ cho vay ban đầu (trừ Ban TD chi nhánh CGPD cấp không thực phế duyệt Tái cấu trúc) hồ sơ trình thơng qua phòng Quản lý nợ Tái cấu trúc (Khối Quản trị rủi ro) trước trình cấp phê duyệt cho vay (từ CGGD cấp trở lên) định Việc cấp TD cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá tổ chức TD khác phát hành phải CGPD cấp A trở lên phê duyệt Hạn mức phê duyệt TD theo quy chế tính đồng Việt Nam Trường hợp cấp TD ngoại tệ phải quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá bán ngoại tệ khoản bình quân VPBank thời điểm phê duyệt TD Trong trình thực nhiệm vụ, cấp giao thẩm quyền phê duyệt TD theo Quy chế phải bám sát chiến lược, chủ trương quy định HĐQT TD thời kỳ Các thành viên Hội đồng TD cao cấp, Hội đồng TD khu vực, Ban TD cá nhân khác giao thẩm quyền phê duyệt TD chịu trách nhiệm việc tuân thủ quy định Nhà nước VP Bank TD Khi tham gia phê duyệt TD theo chế độ làm việc tập thể, cá nhân tham gia phê duyệt có quyền bảo lưu vấn đề mà không đồng ý 130 Các cấp phê duyệt TD dựa nội dung tờ trình cán nghiệp vụ bảo lãnh đơn vị trình cấp TD ý kiến phịng Tái thẩm định (nếu có) dựa hồ sơ đơn vị cung cấp qua hệ thống luân chuyển hồ sơ hệ thống chấm điểm KH Các cán nghiệp vụ lãnh đạo đơn vị trình cấp TD có trách nhiệm trình bày đầy đủ nội dung cần thiết nêu ý kiến đề xuất cụ thể theo quy định cấp TD VPBank, quy trình nghiệp vụ TD tài liệu hướng dẫn khác VPBank để làm phê duyệt Nếu nội dung tờ trình khơng đầy đủ/ khơng thật hồ sơ đơn vị cung cấp qua hệ thống luân chuyển hồ sơ hệ thống chấm điểm KH có sai sót, khơng thật dẫn đến rủi ro thất vốn VPBank cán bộ, nhân viên liên quan phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước VPBank trước Pháp luật Khi khoản TD trở thành Nợ có vấn đề, tấc người tham gia đề xuất phê duyệt khoản TD có trách nhiệm liên quan Trường hợp người liên quan (đề xuất/ phê duyệt) không thực quy trình, quy chế, quy định TD gây Nợ có vấn đề phải chịu hình thức xử lý theo quy định pháp luật VPBank Khi đơn vị trình hồ sơ phê duyệt TD cho KH thuộc trường hợp sau đây, phải coi KH phải cộng gọp tổng giá trị khoản cấp TD cho tất KH tính đến thời điểm trình phê duyệt cấp TD để xác định thẩm quyền phê duyệt với KH (đối với khoản vay giải ngân hết số tiền vay tính theo dư nợ thực tế cịn lại thời điểm phê duyệt): - KHCN bố, mẹ, vợ, chồng, nhau; - Chủ DN tư nhân DN tư nhân; - Thành viên hợp danh Công ty hợp danh với công ty hợp danh; - Các doanh nghiệp có quan hệ sở hữu từ 51% trở lên vốn điều lệ nhau; - Cá nhân doanh nghiệp mà cá nhân (hoặc vợ/chồng họ) sở hữu 51% vốn điều lệ trở lên Các khoản cấp TD sau loại trừ, khơng tính vào hạn mức phê duyệt: - Khoản cấp TD thông qua nghiệp vụ mua lại (chiết khấu miễn truy địi) giấy tờ có giá VPBank, tín phiếu NHNN, trái phiếu Kho Bạc, trái phiếu cơng trình trung 131 ương, công trái xây dựng tổ quốc, trái phiếu phủ bảo lãnh, trái phiếu quyền địa phương; - Phần giá trị khoản cấp TD bảo đảm ký quỹ, cầm cố tiền gửi VPBank giấy tờ có giá VPBank phát hành; - Phần vốn đồng tài trợ, nhận ủy thác tổ chức khác 10 Mức phán tối đa cấp phê duyệt nêu Quy chế mức phán KH Đối với nhóm KH có liên quan, mức phán khơng vượt q 200% mức phán tối đa KH, trừ trường hợp quy định khoản điều (phải tính gộp KH, khơng tính 200% nhóm KH liên quan) 11 Thành viên hội đồng TD/Ban TD có liên quan tới khoản TD xem xét không quyền tham gia biểu vấn đề liên quan tới khoản TD Cá nhân có thẩm quyền phê duyệt TD liên quan (bao gồm trường hợp KH đề nghị cấp TD bố, mẹ, vợ/ chồng cán có thẩm quyền phê duyệt TD) tới khoản TD xem xét khoản TD phải chuyển lên cấp phê duyệt cao 132 PHỤ LỤC 12: BẢNG ĐÁNH GIÁ TÍN DỤNG KẾT HỢP Bảng đánh giá tín dụng kết hợp QCA Xếp hạng rủi ro 0% ≤ PD < 1.1% Xếp Mạnh hạng Trung bình TSĐB Yếu 1.1% ≤ PD < 9.8% 9.8% ≤ PD < 10% Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao Xuất sắc Tốt Trung bình Tốt Trung bình Trung bình Từ chối Từ chối PD ≥ 10% Rủi ro cao Từ chối RSM (non-car) Xếp hạng rủi ro 0% ≤ PD < 0.5% Xếp Mạnh hạng Trung bình TSĐB Yếu 0.5% ≤ PD < 9.8% 9.8% ≤ PD < 10% Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao Xuất sắc Tốt Trung bình Tốt Trung bình Trung bình Từ chối Từ chối PD ≥ 10% Rủi ro cao Từ chối RSM (car) (Với mục đích kinh doanh) Xếp hạng rủi ro 0% ≤ PD < 2.85% 2.85% ≤ PD