BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ********** LÊ ĐỨC QUỐC SỸ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH THUẬN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN Tp Hồ Chí Minh –Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nợi Các số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Người cam đoan Lê Đức Quốc Sỹ MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC SẢN PHẨM CHỦ YẾU CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng kinh tế 1.1.3 Phân loại tín dụng hình thức cấp tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng chủ yếu 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 11 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 11 1.2.2 Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 12 1.2.3 Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại 21 1.3 Ý NGHĨA CỦA VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM 23 1.3.1 Ý nghĩa kinh tế 23 1.3.2 Ý nghĩa Ngân hàng thương mại 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 27 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH THUẬN 27 2.1.SƠ LƯỢC VỀ NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NINH THUẬN 27 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 27 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 30 2.1.2.1 Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Ninh Thuận 30 2.1.2.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Ninh Thuận 31 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH THUẬN 33 2.2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 35 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 39 2.2.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 46 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH THUẬN 48 2.3.1 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Chi nhánh 48 2.3.2 Đánh giá chung cơng tác tín dụng Chi nhánh .54 2.3.2.1 Những ưu điểm 54 2.3.2.2 Những mặt tồn 57 2.3.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chi nhánh 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 65 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH THUẬN 65 3.1 CHIẾN LƯƠC PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020 VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH GIAI ĐOẠN 2012 - 2015 CỦA TOÀN HỆ THỐNG BIDV 65 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI BIDV NINH THUẬN 68 3.2.1 Giải pháp sách tín dụng 68 3.2.2 Giải pháp quy trình tín dụng 71 3.2.3 Cơ cấu lại danh mục tín dụng, giảm mức độ tập trung tín dụng, giảm dần kiểm sốt tỷ lệ nợ trung dài hạn 82 3.2.4 Hoàn thiện đổi công tác tổ chức nhân sự, phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao 83 3.2.5 Thực cải cách quy trình, thủ tục, nâng cao chất lượng phục vụ 85 3.2.6 Nâng cao chất lượng công nghệ, đại hóa hoạt động ngân hàng 85 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC .86 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 86 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Thuận 87 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 89 3.3.4 Kiến nghị Bộ ngành khác 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 92 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Ninh Thận : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận CBCNV : Cán công nhân viên DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro GDV : Giao dịch viên GTCG : Giấy tờ có giá HĐV : Huy động vốn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần PGD : Phòng giao dịch QĐ : Quyết định SXKD : Sản xuất kinh doanh TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần VNĐ : Việt Nam Đồng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn BIDV Ninh Thuận qua năm 35 Bảng 2.2: Thị phần huy động vốn TCTD địa bàn qua năm 36 Bảng 2.3: Dư nợ phân theo kỳ hạn cho vay qua năm 39 Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm 41 Bảng 2.5: Dư nợ phân theo loại tiền tệ qua năm 41 Bảng 2.6: Dư nợ phân theo mục đích vay qua năm 42 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ có tài sản đảm bảo qua năm………………… 44 Bảng 2.8: Thị phần tín dụng BIDV Ninh Thuận qua năm……… 45 Bảng 2.9: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh qua năm 46 Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu, nợ q hạn nợ nhóm qua năm 48 Bảng 2.11: Chi tiết tình hình phân loại nợ qua năm 49 Bảng 2.12: Dư nợ hạn theo mục đích vay qua năm… 49 Bảng 2.13: Hiệu suất sử dụng vốn vay qua năm… 50 Bảng 2.14: Vịng quay vốn tín dụng Chi nhánh qua năm 51 Bảng 2.15: Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chi nhánh qua năm 52 Bảng 2.16: Tình hình lãi treo Chi nhánh qua năm .54 Biểu đồ 2.1: Quy mô huy động vốn BIDV Ninh Thuận qua năm 36 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng huy động vốn ngân hàng năm 2011 36 Biểu đồ 2.3: Dư nợ phân theo kỳ hạn qua năm .40 Biểu đồ 2.4: Dư nợ phân theo loại tiền tệ qua năm 42 Biểu đồ 2.5: Dư nợ phân theo mục đích vay qua năm 43 Biểu đồ 2.6: Thị phần tín dụng của TCTD 30/06/2012 45 Biểu đồ 2.7: Tình hình nợ xấu, nợ q hạn nợ nhóm qua năm 48 Biểu đồ 2.8: Tình hình huy động vốn dư nợ qua năm… 51 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài nghiên cứu: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gởi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Với chức trung gian tài chính, Ngân hàng đầu mối điều tiết nguồn vốn kinh tế, giúp dòng vốn lưu thông, chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu sản xuất chủ thể kinh tế Tín dụng xem chức kinh tế hàng đầu ngân hàng, phần quan trọng chức “trung gian tài chính”, tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ Hoạt động ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế khu vực ngân hàng phục vụ, tín dụng thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế Hiện Viêt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NHTM chiếm từ ½ đến 2/3 tổng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh khoản mục tín dụng thường chiếm nửa tổng giá trị tài sản Do vậy, nói tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng Trong thời kỳ đổi hội nhập quốc tế, với phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng theo khơng ngừng mở rộng quy mô mạng lưới Sự cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, cộng với sức ép tăng quy mô hiệu hoạt động dẫn đến việc phải tăng dư nợ tín dụng, mở rộng mạng lưới Rủi ro hoạt động ngân hàng thường có xu hướng tập trung vào chất lượng danh mục khoản cho vay Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi, nợ xấu, “nợ xấu” gia tăng làm cho ngân hàng lâm vào trạng thái khoản dẫn đến nguy phá sản Do vậy, việc kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng ln vấn đề sống ngân hàng Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ln ngân hàng đặt biệt quan tâm Dịng vốn tín dụng mạch máu lưu thơng kinh tế, chất lượng tín dụng giảm sút giống “cục máu đơng”, ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng kinh tế Chi nhánh NHTMCP Đầu tư Phát triển Ninh Thuận Chi nhánh hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Cùng với lớn mạnh phát triển hệ thống, Chi nhánh Ninh Thuận không ngừng đổi mới, nâng cao lực cạnh tranh để phát triển Để thực mục tiêu này, vấn đề cốt lõi Chi nhánh phải nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng tín dụng hiệu quả, an toàn thu hồi vốn vay Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận” để làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tập trung vào nội dung sau: -Nghiên cứu vấn đề NHTM, tín dụng chất lượng tín dụng -Trên sở số liệu thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh, đề tài phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Nhận xét thành tựu tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh -Đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu luận văn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận -Phạm vi nghiên cứu luận văn chất lượng tín dụng, tập trung chủ yếu đến tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, lãi treo Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, phân tích, so sánh, số liệu chất lượng tín dụng Chi nhánh, nhằm đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Kết cấu luận văn Luận văn chia làm Chương: -Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại -Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận -Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 85 -Xây dựng chế đánh giá giám sát chặt chẽ đảm bảo quản lý rủi ro, có chế tài đủ mạnh để răn đe xử lý kịp thời, nhanh chóng vi phạm cán Các trường hợp hạn chế lực, phẩm chất đạo đức, đề nghị luân chuyển công tác không bổ nhiệm lại để hạn chế rủi ro, tránh sức ỳ, lối mòn -Tổ chức rà sốt, đánh giá lại tồn cán bộ, cán quan hệ khách hàng thông qua việc tổ chức sát hạch chuyên môn nghiệp vụ kỹ làm việc Kết sát hạch để đánh giá cán bộ, chi trả lương/thưởng thu nhập qua tạo sức ép ý thức học tập nâng cao trình độ cán 3.2.5 Thực cải cách quy trình, thủ tục, nâng cao chất lượng phục vụ Chi nhánh cần thực cải cách hành tất mảng nghiệp vụ, đến phận, phòng ban nhằm đảm bảo mục tiêu: (i) Đảm bảo thống nhất, đồng bộ, đơn giản minh bạch thủ tục, quy trình, quy chế xử lý cơng việc (ii) Tạo thuận lợi cho khách hàng việc tiếp cận thực dịch vụ ngân hàng với Chi nhánh, dịch vụ tín dụng (iii) Tạo thuận lợi cho phận liên quan giải công việc nhanh chóng, hiệu Chi nhánh cần rà sốt quy trình, quy định mảng nghiệp vụ, đặt biệt hoạt động tín dụng, bảo lãnh nhằm xem xét, đánh giá, bãi bỏ sửa đổi theo hướng đơn giản, giải hồ sơ nhanh chóng, thuận lợi khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn tài sản nhằm nâng cao khả quản trị kinh doanh, kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng 3.2.6 Nâng cao chất lượng cơng nghệ, đại hóa hoạt động ngân hàng -Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại nhằm phục vụ phát triển kinh doanh dịch vụ Tăng cường đầu tư phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà BIDV triển khai như: hệ thống ngân hàng điện tử 86 Internet Banking/Mobile Banking, thực dự án kết nối thẻ MasterCard, mở rộng mạng lưới POS, ATM, xây dựng cổng tốn điện tử hệ thống thu phí dịch vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu ngày gia tăng thị trường -Có chế, chiến lược đầu tư máy móc thiết bị đại, liên kết thơng tin để khai thác, phục vụ tốt cho hoạt động quản trị -Ngân hàng cần phải tăng cường công tác đào tạo, nhằm nâng cao trình độ cơng nghệ thơng tin cho cán Đảm bảo cán ngân hàng làm chủ công nghệ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam -Cần tiếp tục đổi phương thức điều hành quản lý kinh doanh tất khâu, nghiệp vụ, đặc biệt cơng tác tín dụng theo hướng tiếp tục thực rà sốt đánh giá tổng thể mơ hình phân cấp phê duyệt tín dụng HSC Chi nhánh để loại bỏ khâu trùng lắp, rút ngắn quy trình tín dụng theo ngun tắc đảm bảo khâu độc lập (đề xuất, quản lý rủi ro, tác nghiệp), đặc biệt lưu ý cấp phê duyệt tín dụng phải có trách nhiệm việc đạo, định hướng mặt chủ trương để đảm bảo tiết kiệm thời gian việc phê duyệt hồ sơ -Thực điều chỉnh phân cấp thẩm quyền phán tín dụng với mục đích thống phân cấp thẩm quyền phán cấp điều hành từ Hội sở đến Chi nhánh -Hội sở cần thường xuyên rà soát, ban hành, sửa đổi kịp thời quy định phân cấp ủy quyền cách triệt để Các quy trình, quy định hoạt động kiểm tra quy định xử lý trách nhiệm sau tra, kiểm tra cần phải bổ sung, hồn thiện Triển khai có hiệu đợt kiểm tra trực hướng tinh gọn trọng nâng cao hiệu chất lượng kiểm 87 tra, tập trung vào đơn vị, mặt hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao như: tín dụng, cơng nghệ thơng tin,… -Cần phải đổi cơng tác tín dụng: Cơng tác giao kế hoạch, giao tiêu tín dụng điều hành hoạt động tín dụng tồn hệ thống nên đổi theo nguyên tắc hiệu tín dụng chi nhánh làm sở xác định giới hạn tín dụng Chi nhánh, giảm giới hạn tín dụng Chi nhánh khơng có hiệu tín dụng hiệu thấp,… -Thực giám sát chặt chẽ công tác phân loại nợ hệ thống, chủ động rà soát theo tiêu chí thay QĐ 493 mới, bổ sung tiêu chí chấm điểm xếp hạng nội bộ, hồn thiện chương trình định hạng tín dụng nội theo tiêu chuẩn quốc tế Cụ thể cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng: (i) Điều chỉnh, bổ sung số ngành nghề tiêu phi tài cho phù hợp với tình hình thực tế, (ii) Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp có quy mơ nhỏ theo hướng giảm tỷ trọng phi tài xây dựng tiêu phù hợp với đặc điểm kinh doanh loại hình doanh nghiệp này, (iii)Xây dựng tiêu đánh giá suy giảm khả trả nợ khách hàng không đủ điều kiện xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội -Hồn thiện chế điều chuyển vốn nội (cơ chế FTP), Hội sở nên điều hành FTP theo sát lãi suất thị trường, phản ánh đầy đủ chi phí vốn, phân bổ hợp lý chênh lệch Huy động/Cho vay Đồng thời, nên thực định giá bán vốn linh hoạt, vào diễn biến lãi suất vùng, đừng địa phương mà có giá bán vốn cụ thể, giúp Chi nhánh có mức lãi suất cho vay cạnh tranh đảm bảo lợi nhuận 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Thuận -Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác tra, giám sát ngân hàng để bảo đảm TCTD tuân thủ quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập DPRR quy định 88 an tồn hoạt động tín dụng, chống cạnh tranh khơng lành mạnh ngân hàng Nhìn chung, ngành ngân hàng Việt Nam diễn cạnh tranh liệt để giành thị phần, đặt biệt lĩnh vực ngân hàng bán lẻ Thị trường tài Việt Nam cịn non trẻ chứa đựng nhiều tiềm Cơ cấu dân số phần lớn người trẻ có khoản 12% dân số có tài khoản ngân hàng, tốc độ tăng trưởng sản phẩm thẻ ngân hàng năm qua đạt 50% - 200%/năm, thu nhập gia tăng với tư đổi tiêu dùng sử dụng dịch vụ tài ngân hàng Đây yếu tố khiến cho thị trường Việt Nam ngày hấp dẫn nhà đầu tư Trong ngân hàng nước có lợi mạng lưới rộng khắp hiểu biết thấu đáo văn hóa hành vi tiêu dùng khách hàng, ngân hàng nước ngồi lại mạnh vốn sản phẩm dịch vụ tiên tiến Tính sáng tạo, tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng nâng cao Với 100 TCTD hoạt động Việt Nam, cạnh tranh diễn ngày gay gắt điều kiện thị trường không thuận lợi làm cho nhiều TCTD lâm vào tình trạng khoản, hệ thống Ngân hàng bộc lộ nhiều yếu kém, hoạt động thiếu hiệu Trong thời gian qua xuất thường xuyên tình trạng cạnh tranh lành mạnh ngân hàng, tranh giành khách hàng vay vốn, hạ thấp tiêu chuẩn cho vay, dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do vậy, tra NHNN cần nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng nâng cao chất lượng tra giám sát, kiểm soát hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn -Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Thuận nên thường xuyên phối hợp với quan, Ban ngành chức tổ chức hội thảo, toạ đàm để nắm 89 bắt tình hình cho vay, tình hình chất lượng tín dụng TCTD Trên sở đề biện pháp, giải pháp để hỗ trợ TCTD việc quản lý dòng vốn cho vay 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam -Rà sốt, hồn thiện quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng DPRR phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam, đồng thời nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung quy định cấp tín dụng an tồn hoạt động ngân hàng Trong xu hướng toàn cầu điều chỉnh quy định an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng chặt chẽ hơn, NHNN nên tăng cường thiết lập quy định đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Các quy định hành cần phải điều chỉnh theo hướng thắt chặt Các quy định NHNN nhằm củng cố an toàn hoạt động ngân hàng mà trước hết Thông tư 13/2010/TT-NHNN Nghị định 59/2012/NĐ-CP có hiệu lực tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh ngân hàng -Điều hành sách tiền tệ cần quán Việc điều hành sách tiền tệ thời gian qua thiếu qn chưa có tính hệ thống Chính sách thắt chặt cho vay, tăng trưởng tín dụng đột ngột, lãi suất cho vay cao thời gian qua, thêm vào NHNN thiếu cơng cụ hữu hiệu để quản lý lãi suất thị trường tiền tệ tín dụn khiến kinh tế bị ảnh hưởng nghiêm trọng, tình trạng sản xuất trì trệ, doanh nghiệp phá sản, chất lượng tín dụng ngân hàng bị giảm sút nghiêm trọng Vì vậy, thời gian tới, NHNN cân nỗ lực điều hành sách tiền tệ quán hơn, tập trung vào mục tiêu nâng cao vai trò lãi suất với tư cách công cụ định hướng thị trường thông qua biện pháp (i) tăng cường tính độc lập NHNN (ii) phát triển thị trường liên ngân hàng với tính khoản cao (iii) thiết lập khuôn khổ pháp lý để tăng cường quản lý mức lãi suất ngắn hạn 90 -Hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng Nhận thức rõ vai trị nhu cầu thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thống thơng tin tín dụng (CIC) để phục vụ cho nhu cầu tra cứu ngân hàng NHNN cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD cung cấp đúng, đủ, kịp thời hồ sơ thơng tin khách hàng vay, đồng thời có chế giám sát xử phạt TCTD không tuân thủ việc cung cấp thông tin Ngoài ra, CIC nên chủ động đổi mới, đưa nhiều sản phẩm thiết thực để hỗ trợ nhu cầu tra cứu ngân hàng CIC thu thập thơng tin khách hàng có quan hệ với TCTD thông qua hệ thống truyền liệu kết nối trung tâm TCTD Ngoài ra, cần khai thác thêm thông tin Tổng cục Thống kê, Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch đầu tư, quan thơng tin báo chí,… cần thiết thu thập thơng tin doanh nghiệp Các thông tin kiểm tra đối chiếu, làm để đảm bảo tính trung thực, minh bạch số liệu nguồn gốc rõ ràng để đưa vào phân tích Cần phải xây dựng trung tân thơng tin tín dụng thành đơn vị nghiệp có thu, có tư cách tương đối độc lập, có chi nhánh trực thuộc đặt địa bàn quan trọng phục vụ việc thu thập cung cấp thông tin 3.3.4 Kiến nghị Bộ ngành khác -Hoàn thiện quy dịnh pháp luật quyền chủ nợ ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay Mặc dù hợp đồng đảm bảo tiền vay khách hàng ngân hàng công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo quy định Nhưng khoản vay phát sinh nợ xấu trình xử lý tài sản để thu hồi nợ vay nhiêu khê, tốn nhiều thời gian gây nhiều trở ngại cho ngân hàng 91 Do vậy, cần xây dựng hệ thống văn pháp luật phù hợp, cải cách quy trình tố tụng có liên quan đến xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, hỗ trợ ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng, hiệu -Cần có quy định cụ thể liên quan đến việc công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác nhận kiểm tốn Các quan ban ngành cần có quy định chặt chẽ việc thành lập công ty kiểm tốn, quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm toán kiểm toán viên thực việc kiểm tốn sơ sài, khơng thiếu trung thực -Các Bộ, ngành triển khai đồng giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường theo Nghị số 13/NQ-CP ngày 10/5/2012 Chính phủ, bên cạnh giải pháp miễn, giảm thuế, giãn thời hạn nộp thuế cần có giải pháp hữu hiệu đẩy nhanh việc tiêu thụ hàng hóa, giảm lượng hàng tồn kho kích thích đầu tư, tiêu dùng nước, nhờ đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Tích cực triển khai đồng giải pháp xếp, đổi cấu lại doanh nghiệp nhà nước, tập đồn kinh tế tổng cơng ty nhà nước gắn với việc xử lý nợ xấu doanh nghiệp 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Ninh Thuận phân tích, đánh giá qua số liệu thể Chương 2, sở thành tựu hạn chế cơng tác tín dụng Chi nhánh, luận văn tiếp tục đề xuất giải pháp nhằm hồn chỉnh nghiệp vụ tín dụng, phát huy lợi hạn chế tồn hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Ninh Thuận Đồng thời luận văn kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Thuận Chính phủ thực số giải pháp nhằm hỗ trợ ngân hàng cơng tác tín dụng, tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng ngân hàng, xây dựng hệ thống tài ổn định bền vững, giúp cho việc tăng trưởng tín dụng ổn định an tồn 93 KẾT LUẬN Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng – loại hình kinh doanh chứa đựng nguy rủi ro cao Nguy phát sinh từ phát tiền khỏi ngân hàng, hay nói cách khác rủi ro phận hợp thành chế kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi lớn định đến hiệu kinh doanh ngành ngân hàng Trong năm gần đây, bất ổn kinh tế vĩ mơ ngày nhiều, gây nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp như: lãi suất tín dụng cao, lạm phát gia tăng, giá nguyên vật liệu tăng, tỷ giá biến động khó lường,…Hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến khả trả nợ, gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Tại Hội nghị lần Ban chấp hành Trung Ương Đảng khoá XI, nhiệm vụ đặt tái cấu kinh tế gắn với đổi mơ hình tăng trưởng, tập trung vào lĩnh vực có nội dung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức tài Xuất phát từ niệm vụ này, kết thúc năm 2011, NHNN thực “Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 -2012” Thủ tướng Chính Phủ phê duyệt Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012 Trong đó, nhiệm vụ tâm NHTM phải phải nâng cao chất lượng tín dụng, hướng đến thị trường tài lành mạnh, an toàn Là ngân hàng hoạt động tỉnh Ninh Thuận, chi nhánh BIDV Ninh Thuận phải đối mặt với vấn đề chất lượng tín dụng Do vậy, việc nghiên cứu để tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững, hạn chế thấp rủi ro xảy ln nhiệm vụ cấp bách thường trực 94 Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ: 1.Trình bày khái niệm chung tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng số vấn đề có liên quan đến chất lượng tín dụng 2.Trên sở số liệu tình hình hoạt động tín dụng BIDV Ninh Thuận qua năm, luận văn đã sâu phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh, từ nêu lên thành tựu nư tồn cơng tác tín dụng BIDV Ninh Thuận 3.Đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Ninh Thuận, đồng thời kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Thuận quan ban ngành có giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Luận văn thực sở kết hợp lý thuyết chất lượng tín dụng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên, hạn chế mặt kiến thức kinh nghiệm thực tiễn, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tơi mong nhận đóng góp ý kiến quý báu Thầy, Cô anh chị em đồng nghiệp để luận văn hồn chỉnh Qua tơi cảm ơn Thầy PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, người tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn này./ -1- TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Trần Huy Hoàng (chủ biên) (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội Trần Huy Hồng, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Lê Văn Tề (chủ biên) (1992), Tiền tệ Ngân hàng, NXB TP.Hồ Chí Minh Vụ chiến lược phát triển ngân hàng (2004), Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, NXB Thống Kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2008-2010, Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2012 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chiến lược phát triển BIDV đến năm 2020 kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2011-2015 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ năm 2007 đến 2011, Báo cáo kết kinh doanh tháng đầu năm 2012 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN; Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN; Thông tư 13/2010/TT-NHNN; Thông tư 19/2010/TT-NHNN, … 11 Uỷ ban nhân dân Tỉnh Ninh Thuận, Báo cáo tình hình Kinh tế xã hội tỉnh qua năm 12 Cục Thống kê tỉnh Ninh Thuận (2012), Niên giám thống kê tỉnh Ninh Thuận 2011, NXB Thống Kê, Hà Nội 13 Một số website tham khảo: www.saga.vn; www.bidv.com.vn; www.voer.edu.vn; www.gso.gov.vn, -2- PHỤ LỤC Chi tiết phân loại nợ theo năm (5) nhóm nợ theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng nhà nước Việt Nam 1.Nợ Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn TCTD đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn; - Các khoản nợ hạn 10 ngày TCTD đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Nợ nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Nợ Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm theo quy định Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Nợ Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Nợ Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; -3- PHỤ LỤC Các mức xếp hạng tín dụng khách hàng tổ chức theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (Căn vào kết Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, khoản nợ khách hàng phân loại vào nhóm nợ tương ứng): STT Mức xếp hạng Phân loại nhóm nợ Ý nghĩa Là khách hàng đặc biệt tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu cao liên tục gia tăng; tiềm lực tài đặc biệt mạnh đáp ứng nghĩa vụ trả nợ; Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn AAA Nợ nhóm AA bảo thực đầy đủ nghĩa vụ tài cam kết Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh ln tăng trưởng có hiệu quả; tình hình tài ổn định; khả trả nợ đảm bảo Cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn A BBB Là khách hàng tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu tăng trưởng vững chắc; tình hình tài tốt đảm Nợ nhóm Là khách hàng tương đối tốt, hoạt động kinh doanh có hiệu nhạy cảm điều kiện thay đổi ngoại cảnh; tình hình tài ổn định; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Là khách hàng bình thường, hoạt động kinh doanh có hiệu nhiên hiệu khơng cao nhạy cảm với điều kiện ngoại cảnh Khách hàng có số -4- yếu điểm tài chính, khả quản lý; cho vay khách hàng có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ BB Là khách hàng cần ý, hoạt động kinh doanh gần khơng có hiệu quả, lực tài suy giảm, trình độ quản lý cịn nhiều bất cập; Dư nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc nợ lãi B Là khách hàng yếu, hoạt động kinh doanh cầm chừng, lực quản trị khơng tốt; tài cân đối Nợ nhóm CCC chịu tác động lớn có thay đổi mơi trường kinh doanh Dư nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần nợ gốc nợ lãi Là khách hàng yếu kém, hoạt động kinh doanh cầm chừng, không thực cam kết trả nợ; dư nợ vay khách hàng có khả tổn thất phần CC nợ gốc lãi C Nợ nhóm Là khách hàng yếu, kinh doanh thua lỗ khả phục hồi Dư nợ vay khách hàng thuộc loại có khả tổn thất cao Đây khách hàng đặc biệt yếu kém, kinh doanh thua lỗ 10 D Nợ nhóm kéo dài khơng cịn khả khôi phục Dư nợ vay khách hàng thuộc loại khơng cịn khả thu hồi, vốn -5- PHỤ LỤC Kết đánh giá xếp hạng khách hàng thời điểm 30/06/2012 BIDV Ninh Thuận ĐVT: Tỷ đồng STT Đối tượng Tổng cộng Cá nhân Trong đó: Doanh nghiệp Hạng CBCNV Tổng DN DN xếp hạng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D DN không xếp hạng 31/12/2011 Dư nợ SLKH Tỷ Tỷ đồng trọng 11,732 1,631 100% 592 36% 11,518 30/06/2012 Chênh lệch Dư nợ Dư SLKH SLKH Tỷ Tỷ nợ đồng trọng 11,626 1,778 100% -106 147 11,402 610 34% -116 18 10,223 282 17% 10,471 309 17% 248 214 1,039 64% 224 1,168 66% 10 129 189 1,017 62% 207 1,143 64% 18 126 185 1 - 98 854 64 - 0% 6% 52% 4% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 201 - 108 935 99 - 0% 6% 53% 6% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16 - 10 81 35 - 25 22 1% 17 25 1% -8 ... kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 46 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH THUẬN 48... NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH NINH THUẬN 27 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 27 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh. .. cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN