B GIÁO D C VÀ ðÀO T O TRƯ NG ð I H C KINH T TP.H CHÍ MINH HUỲNH TH THIÊN KIM GI I PHÁP NÂNG CAO CH T LƯ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM CHI NHÁNH CH L N Chuyên ngành: KINH T TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã s : 60.31.12 LU N VĂN TH C SĨ KINH T Ngư i hư ng d n khoa h c: PGS TS NGUY N ðĂNG D N TP H CHÍ MINH – NĂM 2008 L I CAM ðOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên c u c a Các s li u lu n văn trung th c chưa đư c cơng b b t kỳ cơng trình nghiên c u Ngư i cam ñoan Huỳnh Th Thiên Kim M CL C -  - Trang ph bìa L i cam đoan M cl c Danh m c ch vi t t t Danh m c b ng bi u L I M ð U CHƯƠNG 1: CƠ S LÝ LU N V CH T LƯ NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.T NG QUAN V NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 Khái ni m ngân hàng thương m i 1.1.2 Ch c c a Ngân hàng Thương M i 1.1.2.1 Trung gian tín d ng 1.1.2.2 Trung gian toán 1.1.2.3 Cung ng d ch v ngân hàng 1.2.TÍN D NG NGÂN HÀNG VÀ CÁC S N PH M TÍN D NG CH Y U C A NHTM 1.2.1 Khái ni m v! tín d ng ngân hàng 1.2.2 Vai trị c a tín d ng ngân hàng 1.2.3 Phân lo i tín d ng hình th c tín d ng ngân hàng 10 1.2.4 Các s n ph"m tín d ng ngân hàng ch y u hi n 11 1.3 CH#T LƯ$NG HO T ð&NG TÍN D NG C A NHTM 13 1.3.1 Ch t lư ng tín d ng c a NHTM 13 1.3.1.1 Khái ni m v! ch t lư ng tín d ng 13 1.3.1.2 H th ng ch' tiêu đánh giá ch t lư ng tín d ng 14 1.3.2 M i quan h gi a tăng trư(ng tín d ng, ch t lư ng tín d ng hi u qu ho t đ)ng tín d ng 20 K T LU*N CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 2: 22 TH C TR NG HO T ð NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM - CHI NHÁNH CH L N 22 2.1 SƠ LƯ$C V NHTMCP XU#T NH*P KH U VI+T NAM CHI NHÁNH CH$ L,N 22 2.1.1 T-ng quan v! NHTMCP Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam 22 2.1.1.1.Nh ng thông tin chung v! Vi t Nam Eximbank 22 2.1.1.2.Quá trình hình thành phát tri n 22 2.1.1.3.Nh ng thành t u ñ t ñư c 23 2.1.2 Gi.i thi u v! Ngân Hàng Thương M i C- Ph/n Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam Chi nhánh Ch L.n 24 2.1.2.1.Quá trình hình thành Ngân Hàng Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam - Chi nhánh Ch L.n 24 2.1.2.2.Ch c nhi m v t-ng quát c a Chi nhánh Eximbank Ch L.n .25 2.2 TÌNH HÌNH HUY ð&NG V0N VÀ CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP XU#T NH*P KH U VI+T NAM – CHI NHÁNH CH$ L,N 25 2.2.1 Tình hình huy đ)ng v n 25 2.2.1.1.Phân tích tình hình huy đ)ng v n 26 2.2.1.2.ðánh giá chung v! cơng tác huy đ)ng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 28 2.2.2 Tình hình cho vay 29 2.2.2.1.Phân lo i dư n theo lo i ti!n t .30 2.2.2.2.Phân lo i dư n theo kỳ h n n 31 2.2.2.3.Phân lo i dư n theo m c ñích vay 33 2.2.2.4.Phân lo i dư n theo hình th c ñ m b o n vay 35 2.2.3 K t qu ho t ñ)ng kinh doanh t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 35 2.3 ðÁNH GIÁ CH#T LƯ$NG TÍN D NG T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH$ L,N 36 2.3.1 M)t s ch' tiêu ñánh giá ch t lư ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 36 2.3.1.1.T1 l n h n t1 l n x u 36 2.3.1.2.T' l gi a t-ng ngu2n v n huy ñ)ng t-ng dư n cho vay 39 2.3.1.3.ðánh giá theo vịng quay v n tín d ng 40 2.3.1.4.ðánh giá theo ch' tiêu l i nhu n tín d ng t-ng dư n tín d ng .41 2.3.2 ðánh giá chung v! ch t lư ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 42 2.3.2.1.Nh ng thành t u ñ t ñư c 42 2.3.2.2.M)t s t2n t i ho t đ)ng tín d ng .44 2.3.2.3.Nguyên nhân nh hư(ng ñ n ch t lư ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 45 K T LU*N CHƯƠNG 47 CHƯƠNG 3: 48 GI I PHÁP NH M NÂNG CAO CH T LƯ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM CHI NHÁNH CH L N 48 3.1.ð3NH HƯ,NG PHÁT TRI4N D3CH V TÍN D NG C A CÁC NHTM TRÊN ð3A BÀN TP.HCM ð N NĂM 2010 48 3.2.M C TIÊU ð3NH HƯ,NG CHI N LƯ$C PHÁT TRI4N VÀ CH6 TIÊU K HO CH HO T ð&NG KINH DOANH T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH7N XU#T NH*P KH U VI+T NAM TRONG NĂM 2008 49 3.2.1 M c tiêu ñ nh hư.ng chi n lư c phát tri n ho t ñ)ng kinh doanh t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam năm 2008 49 3.2.2 M)t s ch' tiêu k ho ch ho t ñ)ng kinh doanh t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam năm 2008 50 3.3.GI I PHÁP NÂNG CAO CH#T LƯ$NG TÍN D NG T I CHI NHÁNH EXIMBANK CH$ L,N 51 3.3.1 Gi i pháp ñ i v.i chi nhánh Eximbank Ch L.n 51 3.3.1.1 Chú tr8ng ñ n vi c phát tri n ch t lư ng cán b) tín d ng 51 3.3.1.2 Nâng cao ch t lư ng th"m đ nh tín d ng 52 3.3.1.3 Xác ñ nh phương th c cho vay, th i h n cho vay phù h p v.i t9ng khách hàng 55 3.3.1.4 Chun mơn hóa ho t đ)ng v! th"m ñ nh khách hàng, qu n lý n , x: lý n , … 56 3.3.1.5 Xây d ng h th ng ki m tra, giám sát tín d ng hi u qu 58 3.3.1.6 Nâng cao ch t lư ng ph c v 59 3.3.1.7 ða d ng hóa danh m c cho vay nh;m gi m thi u r i ro 59 3.3.1.8 S: d ng d ch v b o hi m tín d ng thơng qua cơng c phái sinh nh;m gi m thi u r i ro tín d ng 60 3.3.1.9 Chú tr8ng vi c xây d ng chi n lư c ñ/u tư phát tri n công ngh 64 3.3.2 Gi i pháp v! phía quan qu n lý Nhà Nư.c 65 3.3.2.1 Nâng cao hi u qu cơng tác tra, ki m sốt c a NHNN 65 3.3.2.2 Hoàn thi n mơi trư ng pháp lý cho ho t đ)ng ngân hàng 65 3.3.2.3 Hoàn thi n l i h th ng thơng tin tín d ng c a ngành ngân hàng 66 K T LU*N CHƯƠNG 67 K T LU*N 68 TÀI LI U THAM KH O PH L C PH L C DANH M C CÁC CH ATM : Máy rút ti!n t ñ)ng CBTD : Cán b) tín d ng CIC : Trung tâm thơng tin tín d ng CN : Chi nhánh CTCG : Ch ng t9 có giá DPRR : D phịng r i ro HðTD : Ho t đ)ng tín d ng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà Nư.c NHTM : Ngân hàng thương m i NHTMCP : Ngân hàng thương m i c- ph/n NHTW : Ngân hàng Trung Ương PGD : Phòng giao d ch Qð : Quy t ñ nh SXKD : S n xu t kinh doanh TCKT : T- ch c kinh t TCTD : T- ch c tín d ng TP.HCM : Thành Ph H2 Chí Minh VNð : Vi t Nam ð2ng WTO : T- ch c thương m i th gi.i VI T T T DANH M C B NG BI U B ng 2.1: Tình hình huy đ)ng v n t i chi nhánh Eximbank Ch L.n giai ño n t9 năm 2004 ñ n năm 2007 .26 B ng 2.2: Tình hình dư n tín d ng theo lo i ti!n t giai ño n năm 2004 – 2007 29 B ng 2.3: T c ñ) tăng trư(ng tín d ng phân theo lo i ti!n t 30 B ng 2.4: Cơ c u dư n theo kỳ h n cho vay .30 B ng 2.5: T c đ) tăng trư(ng tín d ng theo kỳ h n n giai ño n 2005 – 2007 32 B ng 2.6: Dư n tín d ng phân theo lo i hình c p tín d ng giai đo n 2004-2007 32 B ng 2.7: Cơ c u dư n theo hình th c đ m b o ti!n vay .34 B ng 2.8: T2ng thu nh p, chi phí, l i nhu n c a chi nhánh Eximbank Ch L.n 34 Bàng 2.9: T1 l n h n t1 l n x u so v.i t-ng dư n qua năm 35 B ng 2.10: Phân lo i n theo nhóm ñ n th i ñi m 31/12/2007 .37 B ng 2.11: Hi u su t s: d ng v n c a chi nhánh Eximbank Ch L.n 38 B ng 2.12: Vòng quay v n tín d ng c a chi nhánh Eximbank Ch L.n t9 năm 2004 ñ n năm 2007 39 B ng 2.13: Ch' tiêu l i nhu n t9 ho t đ)ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n t9 năm 2004 ñ n năm 2007 40 Bi u đ2 2.1: Dư n tín d ng theo lo i ti!n t 29 Bi u ñ2 2.2: Phân lo i dư n theo kỳ h n n 31 Bi u ñ2 2.3: Phân lo i dư n theo m c đích vay 33 Bi!u đ2 2.4: Tình hình n h n t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 36 Bi u đ2 2.5: Tình hình huy đ)ng v n so v.i t-ng dư n t i chi nhánh Eximbank Ch L.n 38 L IM ð U Tính c p thi t ý nghĩa c a ñ tài nghiên c u: ðã t9 lâu d ch v Ngân hàng tr( thành m)t d ch v n!n t ng c a nh ng qu c gia phát tri n Ngân hàng đ i góp ph/n đi!u ti t ngu2n v n, kênh phân ph i v n, ñi!u chuy n ngu2n v n t9 nơi th9a v n ñ n nơi thi u v n S( dĩ Ngân hàng th c hi n ñư c ñi!u thơng qua vai trị tín d ng Tín d ng ngư i tr th ñ c l c giúp cho thành ph/n xã h)i phát tri n tồn di n Trong xu th tồn c/u hóa nhu c/u v! tín d ng đ i v.i thành ph/n kinh t tr( nên c p thi t Bên c nh đó, TCTD (hay c th Ngân hàng) c nh tranh gay g t có nhi!u h th ng Ngân hàng m.i du nh p vào th trư ng Vi t Nam ñ2ng th i vi c m( r)ng quy mô m ng lư.i c a h th ng Ngân hàng hi n h u nên v n ñ! c p phát tín d ng ngày có nhi!u r i ro ngày ñư c c i thi n v! ch t lư ng l>n s lư ng cho vay V y Ngân hàng – ñ?c bi t NHTMCP làm th đ có th t2n t i phát tri n ngày v ng m nh nh ng th i kỳ h)i nh p v.i nh ng ñ i th c nh tranh ñ/y ti!m l c giàu kinh nghi m? ðây th c s m)t v n ñ! khó khăn cho t t c Ngân hàng M)t nh ng câu tr l i cho v n ñ! ñây nghe ñơn gi n th t s r t khó th c hi n là: nâng cao hi u qu kinh doanh, tăng cư ng c nh tranh Chi nhánh Eximbank Ch L.n m)t chi nhánh thu)c h th ng Ngân hàng thương m i c- ph/n Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam, giai ño n qua chi nhánh ñang t9ng bư.c nâng cao l c c nh tranh c a đ có th t2n t i ti p t c phát tri n b!n v ng ð th c hi n ñư c ñi!u này, m)t nh ng nhi m v ñ/u tiên tr8ng tâm c a chi nhánh nâng cao ch t lư ng nghi p v tín d ng Nh n th c ñư c t/m quan tr8ng c a v n đ! này, tơi ch8n đ! tài “Gi!i pháp nâng cao ch t lư#ng nghi$p v% tín d%ng t&i ngân hàng TMCP Xu t Nh'p Kh(u Vi$t Nam – Chi nhánh Ch# L)n” ñ làm lu n văn t t nghi p 58 nhân phát sinh n , kh thu h2i n , tài s n ñ m b o n vay, ñ i tư ng khách hàng, … t9 đưa bi n pháp c th vi c ngăn ng9a x: lý n x u - Chun mơn hóa ho t ñ)ng x: lý n x u Thành l p phát tri n công ty qu n lý khai thác tài s n hay công ty mua bán n nh;m nâng cao tính chun mơn hóa nghi p v h8at đ)ng tín d ng nh;m đ"y nhanh t c ñ) x: lý n x u ñ thu h-i n - Nâng cao hi u qu vi c s: d ng quB d tr d phòng r i ro ho t ñ)ng x: lý n x u, khai thác t t vai trò ý nghĩa c a quB này, ñ m b o ho t ñ)ng ngân hàng an toàn phát tri n - Tăng cư ng ho t ñ)ng ph i h p v.i quan ban ngành liên quan trình x: lý n x u Trong t p trung tháo gI nh ng khó khăn vư.ng m c th t c phát mãi, x: lý tài s n ñ t ñai, b t ñ)ng s n; khâu thi hành án; hoàn ch'nh h2 sơ pháp lý c a tài s n … 3.3.1.5 Xây d5ng h$ th+ng ki4m tra, giám sát tín d%ng hi$u qu! - Ki m tra giám sát kho n vay không ch' n m b t thông tin, theo dõi c p nh t k p th i tình hình kho n vay, tình hình ho t đ)ng c a khách hàng, mà h t cịn có ý nghĩa h n ch r i ro tín d ng phát sinh Trên th c t cơng vi c chưa đư c quan tâm ñúng m c, nhi!u v án l9a ñ o, chi m ño t liên quan ñ n ho t đ)ng ngân hàng mà r i ro tín d ng xu t phát t9 nguyên nhân chưa làm t t công tác ki m tra, giám sát kho n vay Vì v y đ góp ph/n nâng cao ch t lư ng tín d ng, ngân hàng c/n quan tâm ñúng m c ñ n ho t ñ)ng theo hư.ng: - Xây d ng h th ng ki m tra, giám sát kho n vay, n m b t k p th i tình hình s: d ng v n vay, tình hình ho t ñ)ng c a khách hàng ñ bi t ch c r;ng v n vay ñư c s: d ng ñúng m c đích đánh giá đư c hi u qu th c hi n phương án kinh doanh, kh tr n c a khách hàng C/n phân bi t rõ ch c năng, trách nhi m c a t9ng b) ph n, c a t9ng cán b) tín d ng, nh;m nâng cao hi u qu ho t đ)ng nghi p v chun mơn - Có k ho ch ki m tra, kh o sát khách hàng vay v n đ n m b t tình hình s: d ng v n vay c a khách hàng Theo ñó ñ i v.i khách hàng cá nhân, có th t9 15-20 59 ngày cán b) tín d ng th c t ñ ki m tra vi c s: d ng v n vay, ki m tra tài s n ñ m b o n vay (nh t ñ i v.i kho n vay mà tài s n b o đ m n vay hàng hóa); đ i v.i khách hàng doanh nghi p, tùy theo phương th c, hình th c vay v n mà ngân hàng có bi n pháp ki m tra c th (căn c theo h p ñ2ng vay v n, h p đ2ng kinh t c a khách hàng, hóa đơn, ch ng t9 mua bán hàng hóa, h p đ2ng b o lãnh, cam k t toán,…), nh;m phát hi n k p th i hành vi gian l n, thi u minh b ch c a khách hàng vay đ có bi n pháp x: lý n hi u qu , h n ch t i ña vi c phát sinh n h n 3.3.1.6 Nâng cao ch t lư#ng ph%c v% Quy trình làm vi c c/n đư c c i cách đ chun mơn hóa hơn, tách b ch t9ng khâu đ cơng vi c t9ng khâu đư c chun mơn hóa S@ giúp cho công vi c chuyên nghi p th c hi n đư c nhanh chóng, đ2ng th i tránh đư c tình tr ng tiêu c c cho vay x y nh;m tăng hi u qu kinh doanh cho ngân hàng Gi i quy t cho vay v.i th i h n nhanh nh t, tránh làm m t th i gian c a khách hàng, c i thi n ch t lư ng ph c v khách hàng v n ñ! quan tr8ng mà ngân hàng c/n quan tâm, gi i quy t cho vay nhanh không nh ng t o s thu n l i cho khách hàng mà th hi n s tơn tr8ng khách hàng, đ l i n tư ng t t khách hàng, t o danh ti ng t t cho ngân hàng Trang b thêm thi t b ph c v cho phịng tín d ng: l p đ?t thêm máy vi tính, trang trí l i văn phòng nh;m t o s an tâm, tin tư(ng ñ i v.i khách hàng 3.3.1.7 ða d&ng hóa danh m%c cho vay nhBm gi!m thi4u r i ro - Chi nhánh c/n ti p t c phát tri n m nh n a d ch v bán lH lĩnh v c ho t ñ)ng tín d ng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghi p v9a nhC M?c dù nh ng ñ i tư ng khách hàng ph/n l.n ho t ñ)ng ngành ngh! s n xu t kinh doanh v9a nhC song v n r t ña d ng phong phú Vì v y nhu c/u tín d ng không t p trung vào m)t khách hàng nên r i ro th p Ngoài nhu c/u vay tiêu dùng hi n r t l.n b(i t c ñ) tăng trư(ng phát tri n n!n kinh t ngày nhanh v.i ñ i s ng nhân dân ngày cao, h)i t t cho ngân hàng tăng trư(ng tín d ng lĩnh v c Lo i tín d ng có ưu th r i ro th p kho n cho vay nhC phân tán, th i h n cho 60 vay ng n quan tr8ng ngu2n tr n vay thư ng r t -n đ nh g n li!n v.i m c thu nh p hàng tháng c a khách hàng vay v n - Bên c nh đó, chi nhánh c/n ñ"y m nh cho vay b- sung v n kinh doanh cho cơng ty, đ?c bi t công ty xu t kh"u Hi n dư n cho vay t i chi nhánh ch y u tài tr v n cho công ty nh p kh"u tài tr cho vay xu t kh"u r t ðây nguyên nhân n cho ngu2n ngo i t t i ngân hàng ngày tr( nên khan hi m, chi nhánh c/n ñ"y m nh tài tr xu t kh"u nh;m đi!u hịa ngu2n v n ngo i t nư.c, ñ2ng th i t o ngu2n ngo i t đ chi nhánh ti p t c trì tăng trư(ng cho vay tài tr nh p kh"u Ngồi nh ng s n ph"m tín d ng chi nhánh có th c p tín d ng thêm cho m)t s lĩnh v c khác nh;m ña d ng hóa danh m c đ/u tư, đa d ng hóa đ i tư ng khách hàng đ phân tán r i ro, bù tr9 gi a k t qu c a kho n vay, h n ch t-n th t có th x y 3.3.1.8 SA d%ng d.ch v% b!o hi4m tín d%ng thơng qua cơng c% phái sinh nhBm gi!m thi4u r i ro tín d%ng M)t nh ng công c qu n lý r i ro tín d ng, cơng c tín d ng phái sinh Cơng c xu t hi n t9 ñ/u nh ng năm 1990 phát tri n bùng n- t9 năm 1998 t i MB Tín d ng phái sinh hay cịn g8i d>n xu t tín d ng, h p đ2ng tài đư c ký k t b(i bên tham gia giao d ch tín d ng (ngân hàng, cơng ty tài chính, …) nh;m đưa nh ng kho n ñ m b o ch ng l i s d ch chuy n b t l i v! ch t lư ng c a kho n ñ/u tư ho?c nh ng t-n th t liên quan đ n tín d ng ðây cơng c hi u qu giúp ngân hàng gi m thi u r i ro tín d ng, r i ro lãi su t Các cơng c tín d ng phái sinh ñư c s: d ng ñ chuy n toàn b) ho?c m)t ph/n r i ro tín d ng sang cho ñ i tác th ba ð i tác th nh t s@ bán r i ro tín d ng v.i m)t m c giá c cho m)t ñ i tác s@ th c hi n ñ!n bù n u r i ro tín d ng x y nh n đư c m)t kho n phí R i ro tín d ng x y trư ng h p như: Phá s n, m t kh toán, tái c u l i n h s tín nhi m b h th p 61 Cơng c tín d ng phái sinh ch y u g2m có cơng c hốn đ-i tín d ng quy!n ch8n tín d ng, s n ph"m ñư c giao d ch ph- bi n nh t th trư ng h p đ2ng hốn đ-i r i ro tín d ng H p đ ng hốn đ i r i ro tín d ng: H p đ2ng hốn đ-i r i ro tín d ng thCa thu n gi a hai ngân hàng nh;m trao đ-i r i ro tín d ng gi a hai bên Theo ngân hàng A (chi nhánh Eximbank Ch L.n - ngư i mua b o hi m) sau cho khách hàng vay theo h p đ2ng tín d ng s@ chuy n giao toàn b) thu nh p t9 kho n cho vay ñó (bao g2m g c, lãi m c tăng giá tr th trư ng c a kho n cho vay) cho ngân hàng B (ngư i bán b o hi m) Còn ngân hàng B s@ cam k t toán cho ngân hàng A m)t kho n thu nh p -n đ nh tốn cho ngân hàng A kho n gi m giá tr th trư ng c a kho n vay Như v y ngư i mua b o hi m r i ro tín d ng mu n đư c b o hi m r i ro kho n c p tín d ng; ngư i bán b o hi m r i ro tín d ng s@ ch p nh n r i ro tín d ng v.i m c đích ñ/u tư ho?c ki m l i nhu n Vi c mua bán s@ ñư c th c hi n thơng qua h p đ2ng hốn đ-i r i ro tín d ng Khi x y bi n c tín d ng, bên bán s@ tốn giá tr c a h p đ2ng hốn đ-i cho bên mua H p đ2ng hốn đ-i r i ro tín d ng t2n t i dư.i hình th c cịn g8i h p ñ2ng trao ñ-i t-ng thu nh p K t qu c a s hốn đ-i ngư i mua b o hi m ñư c hư(ng dòng thu nh p tương x ng v.i vi c n m gi kho n n ñ/y r i ro Vi c hốn đ-i dịng thu nh p ñư c th c hi n theo h p ñ2ng ch khơng trao đ-i quy!n s( h u ð th c hi n giao d ch hốn đ-i r i ro tín d ng, ngân hàng thương m i c/n có h th ng giám sát tín d ng x p h ng khách hàng vay; c/n ph i có b) ph n chun mơn th c hi n nghi p v hốn đ-i r i ro tín d ng; ñ2ng th i ngân hàng c/n xây d ng quy trình th c hi n nghi p v hốn đ-i r i ro tín d ng m)t cách h p lý s( nh ng lý thuy t v! hốn đ-i r i ro tín d ng, nh t hốn đ-i r i ro vI n - L i ích c a bên tham gia h p đ ng hốn đ i r i ro tín d ng: 62 + Bên mua: ðư c b o hi m r i ro tín d ng cho kho n đ/u tư c a có th m( r)ng đ/u tư m.i; qu n lý danh m c r i ro ch ñ)ng dG dàng vi c chuy n ñ-i danh m c ñ/u tư + Bên bán: Thêm ngu2n thu m.i; thêm h)i ñ/u tư m.i cho ngân hàng Quy n ch n tín d ng: Quy!n ch8n: Là h p ñ2ng gi a hai bên, ngư i mua ngư i bán, cho ngư i mua quy!n khơng ph i nghĩa v , đ mua ho?c bán m)t tài s n vào ngày tương lai v.i giá ñã ñ2ng ý vào ngày hôm Ngư i mua quy!n ch8n tr cho ngư i bán m)t s ti!n g8i phí quy!n ch8n Ngư i bán quy!n ch8n sJn sàng bán ho?c ti p t c n m gi tài s n theo ñi!u kho n c a h p ñ2ng n u ngư i mua mu n th M)t quy!n ch8n ñ mua tài s n g8i quy!n ch8n mua (call), m)t quy!n ch8n bán m)t tài s n g8i quy!n ch8n bán (put) H/u h t quy!n ch8n mua bán lo i tài s n tài chFng h n c- phi u, trái phi u… M?c dù v y, th y xu t hi n lo i thCa thu n tài khác h n m c tín d ng, ñ m b o kho n vay, b o hi m m)t hình th c khác c a quy!n ch8n H p đ2ng quy!n ch8n tín d ng nh;m b o v ngân hàng trư.c r i ro chi phí v n tăng ch t lư ng tín d ng c a ngân hàng gi m sút khơng thu đư c n hay chi phí cho vay tăng ph i huy đ)ng v n v.i lãi su t cao - Quy n ch%n mua: H p ñ2ng ñư c s: d ng ngân hàng lo ng i kho n tín d ng v9a c p cho khách hàng có ch t lư ng không t t, lúc ngân hàng s@ tìm đ n ngư i bán quy!n đ mua quy!n ch8n tín d ng, đ2ng th i ph i tr cho ngư i bán quy!n m)t kho n phí nh t ñ nh Khi ñ n h n thu n , n u kho n cho vay b gi m giá cho phí cho vay tăng ho?c ngư i vay khơng tr đư c n , ngân hàng s@ s: d ng quy!n ch8n c a đ đư c tốn tồn b) thu nh p c a kho n cho vay; trư ng h p ngư i vay tốn đ/y đ h n, ngân hàng s@ bC quy!n ch8n ch p nh n m t phí mua quy!n 63 - Quy n ch%n bán: H p ñ2ng ñư c s: d ng ngân hàng lo ng i tương lai ph i huy ñ)ng v n v.i m c lãi su t cao hi n t i bi n ñ)ng c a n!n kinh t ho?c h s tín nhi m c a ngân hàng b gi m sút, lúc ngân hàng s@ ký h p ñ2ng mua quy!n ch8n bán r i ro huy ñ)ng v n v.i ngư i bán quy!n ch8n bán, ñ2ng th i ph i tr cho ngư i bán quy!n m)t kho n phí nh t đ nh Khi ñ n h n, n u lãi su t huy ñ)ng v n cao hi n t i ngân hàng s@ đư c quy!n th c hi n huy ñ)ng v n t9 ngư i bán quy!n ch8n bán v.i lãi su t hi n t i (vi c th c hi n huy ñ)ng v n thơng qua hình th c phát hành trái phi u) Ngư c l i, n u lãi su t huy ñ)ng v n mà b;ng ho?c th p hi n t i ngân hàng bC quy!n ch8n bán ch u m t phí mua quy!n ch8n bán Lúc ngân hàng s@ huy ñ)ng v n theo lãi su t huy ñ)ng c a th trư ng Th c ch t mua quy!n ch8n bán, ngân hàng ñã ñư c bù ñ p thi t h i t9 r i ro tín d ng huy ñ)ng v n Ví d : chi nhánh Eximbank Ch L.n lo l ng r;ng trư.c bi n ñ)ng c a th trư ng, kho ng th i gian tháng n a lãi su t huy ñ)ng v n s@ tăng (kho ng th i gian s p t.i này, chi nhánh Eximbank Ch L.n ph i huy ñ)ng trái phi u dài h n ñ huy ñ)ng v n nh;m đáp ng cho nhu c/u tín d ng c a khách hàng ñã cam k t) Lúc chi nhánh Eximbank Ch L.n s@ ph i phát hành trái phi u huy ñ)ng v n v.i lãi su t cao Gi i pháp: chi nhánh Eximbank Ch L.n s@ mua quy!n ch8n bán trái phi u huy ñ)ng v n t9 ngư i bán v.i lãi su t thCa thu n, s@ tr cho ngư i bán m)t m c phí nh t đ nh Sau tháng, lãi su t huy ñ)ng tăng cao ñúng d báo, chi nhánh Eximbank Ch L.n s@ th c hi n quy!n ch8n bán c a b;ng cách phát hành trái phi u huy đ)ng v.i lãi su t thCa thu n ban ñ/u cho ngư i bán quy!n ch8n bán Trên s( h p ñ2ng quy!n ch8n bán ñã ñư c ký k t, bên bán quy!n cho chi nhánh s@ ph i th c hi n mua toàn b) trái phi u huy ñ)ng c a chi nhánh v.i m c lãi su t thCa thu n, th p lãi su t hi n t i c a th trư ng, ñ2ng th i bên bán quy!n s@ ñư c hư(ng tồn b) kho n phí bán quy!n N u tình hu ng ngư c l i, h p ñ2ng quy!n ch8n s@ khơng cịn hi u l c, lúc chi nhánh Eximbank Ch L.n s@ phát hành trái phi u v.i lãi su t th trư ng, s@ ch u m t tồn b) kho n phí mua quy!n cho bên bán 64 Như v y, thông qua cơng c tín d ng phái sinh cho phép nhà ñ/u tư, ngư i nh n n ngân hàng nh ng kB thu t m.i có th gi m thi u r i ro c a b;ng cách chuy n giao r i ro cho nh ng ngư i sJn sàng ch p nh n Vì v y, n u đư c s: d ng m)t cách linh ho t phù h p, cơng c r t có hi u qu vi c phân ph i l i r i ro gi a ngân hàng gi a nhà ñ/u tư Tuy nhiên v n ñ! ñ?t t i giao d ch l i có th đư c th c hi n, mà th c t rõ ràng m)t bên có l i t t y u bên cịn l i s@ không th tránh khCi nh ng thi t h i? B(i mAi nhà đ/u tư có m)t “kh"u v r i ro” khác nhau, kh ch p nh n r i ro khác Tuy nhiên, có mong mu n gi cho kho n đ/u tư c a ( m)t m c r i ro có th ch p nh n ñư c Và th h8 g?p ti n hành vi c chuy n giao m)t ph/n r i ro c a cho đ i tác 3.3.1.9 Chú tr;ng vi$c xây d5ng chi n lư#c ñ6u tư phát tri4n công ngh$ M t là, tăng cư ng ñ/u tư, phát tri n h th ng kênh giao d ch toán mà ngân hàng ñã tri n khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, … đ m b o cho khách hàng có th th c hi n h/u h t giao d ch, t9 vi c tra c u thơng tin đ n ki m tra nh t ký tài kho n, ñăng ký s: d ng d ch v m.i, tốn giao d ch khác liên quan đ n thH, ñ2ng th i h th ng giao d ch ph i ñư c xây d ng s( b o m t, an tồn - Có chi n lư c ñ/u tư c p nh t cơng ngh , máy móc tiên ti n, hi n đ i, liên k t thơng tin qu c t , … cho phù h p v.i th c tiGn c a ngành, phát tri n ng d ng công ngh thông tin tiên ti n viGn thơng đ c i thi n s( h t/ng cho s n ph"m ngân hàng, ñ?c bi t d ch v tốn n t:, h th ng thơng tin qu n lý tốn n t: liên ngân hàng nh;m tăng cư ng kh h)i nh p vào th trư ng tài qu c t - Eximbank c/n có chi n lư c h p tác hi u qu v.i NHTM khác phát tri n công ngh , cho NHTM có th s: d ng cơng ngh l>n nhau, đ2ng th i ngân hàng có th c p nh t k p th i nh ng thông tin v! khách hàng vay v n, t9 ngân hàng có th đánh giá phân nhóm khách hàng m)t cách xác 65 Hai là, Eximbank c/n ti p t c tích lũy t p trung v n cho đ/u tư, phát tri n cơng ngh ngân hàng hi n ñ i V n ñi!u ki n tiên quy t giúp ngân hàng ñ-i m.i hi n đ i hóa cơng ngh ngân hàng Vì v y nâng cao v n t có hi u qu ho t ñ)ng kinh doanh gi i pháp có tính c p bách đ m b o tích lũy v n cho đ/u tư phát tri n công ngh ngân hàng Ba là, tăng cư ng cơng tác đào t o nh;m nâng cao trình đ) cơng ngh thơng tin ngân hàng: hi n t i s lư ng cán b) t i ngân hàng có đ trình đ) đ v n hành b o trì h th ng cơng ngh thơng tin hi n đ i ngân hàng cịn r t h n ch N u ch' t p trung ñ/u tư đ-i m.i cơng ngh mà khơng quan tâm đ n vi c ñào t o, b2i dưIng cán b) am hi u v! cơng ngh thơng tin s@ d>n đ n lãng phí v n đ/u tư, hi u qu s: d ng công ngh th p Do đó, c/n đ"y m nh cơng tác đào t o, b2i dưIng cho đ)i ngũ chun làm cơng tác tin h8c v9a ph i ng phó v.i th c t trư.c m t, v9a ph i có tính chi n lư c lâu dài, ñ m b o cho s phát tri n công ngh ngân hàng 3.3.2 Gi!i pháp v phía quan qu!n lý Nhà Nư)c 3.3.2.1 Nâng cao hi$u qu! công tác tra, ki4m soát c a NHNN Thanh tra NHNN c/n nâng cao ch t lư ng tra b;ng cách n m b t k p th i nghi p v kinh doanh, d ch v ngân hàng hi n ñ i, áp d ng công ngh m.i nh;m giám sát liên t c ho t ñ)ng kinh doanh c a NHTM dư.i hai hình th c tra t i chA giám sát t9 xa Thanh tra ngân hàng thông qua nghi p v giám sát t9 xa n u phát hi n nh ng sai ph m hay nguy r i ro m.i phát hi n c/n c nh báo k p th i ñ n NHTM ñ có bi n pháp ngăn ng9a r i ro ho t ñ)ng kinh doanh nói chung ho t đ)ng tín d ng nói riêng 3.3.2.2 Hồn thi$n mơi trư@ng pháp lý cho ho&t ñ,ng ngân hàng - Vi c x: lý tài s n ñ m b o qua trung tâm ñ u giá kh(i ki n tòa án th i gian qua gây khó khăn, t n nhi!u th i gian gây khơng tr( ng i cho NHTM Vì th , đ t o ñi!u ki n thuân l i cho TCTD nói chung cho chi nhánh Eximbank Ch L.n nói riêng vi c x: lý tài s n ñ m b o ñ thu h2i v n cho vay c a ngân hàng, Nhà nư.c c/n c i cách quy trình gi i quy t th t c t 66 t ng có liên quan đ n x: lý n h n ñư c ti n hành nhanh, ñơn gi n, tri t ñ ñ2ng th i quy trình x: lý đ i v.i tài s n đ m b o c/n ph i ñư c tinh gi n như: ngân hàng n)p h2 sơ kh(i ki n đ/y đ h p l tịa án nên ti n hành gi i quy t x: lý nhanh chóng h2 sơ kh(i ki n m)t kho ng th i gian nh t ñ nh ñ ngân hàng ñư c phép x: lý tài s n quy t đ nh c a tịa án có hi u l c TCTD đư c ch đ)ng vi c l a ch8n hình th c phát tài s n mà không c/n ph i qua thi hành án kéo dài th i gian hi n - ð i v.i vi c qu n lý doanh nghi p, Nhà Nư.c c/n ban hành ch đ) ki m tốn b t bu)c ñ i v.i t t c doanh nghi p quan ki m toán ph i ch u trách nhi m v! đ) xác, tính minh b ch c a vi c ki m toán, giúp ph n ánh trung th c tình hình tài c a doanh nghi p T9 giúp ngân hàng có s( đánh giá v! kh tài c a doanh nghi p đ có nh ng quy t ñ nh ñ/u tư ñúng ñ n, h n ch r i ro 3.3.2.3 Hoàn thi$n l&i h$ th+ng thơng tin tín d%ng c a ngành ngân hàng Nh;m t9ng bư.c hoàn thi n phát tri n h th ng thơng tin tín d ng ngành ngân hàng, NHNN Vi t Nam c/n ban hành quy ch b t bu)c TCTD doanh nghi p có quan h tín d ng, cung c p thơng tin tín d ng cho CIC ngành ngân hàng, ph i có quy ñ nh ch tài TCTD cung c p thơng tin tín d ng khơng đ/y đ , k p th i, xác Nh ng trư ng h p phát hi n thơng tin khơng xác, TCTD ph i ch u ph t vi ph m hành b2i thư ng thi t h i cho ngân hàng ñã s: d ng thơng tin khơng xác gây Bên c nh c/n có quy đ nh khen thư(ng đ i v.i TCTD ch p hành t t quy ch ho t đ)ng thơng tin tín d ng, nh;m ñ)ng viên NHTM nâng cao ch t lư ng thông tin cung c p CIC nên tăng cư ng ch c ki m tra tính xác, đ/y ñ thông tin NHTM cung c p Trên s( đ nh kỳ hàng q CIC nên g(i thơng báo đ n cho tồn ngành ngân hàng, nh n xét tình hình ch p hành quy ch , x: ph t hành đ i v.i NHTM vi ph m quy ch cung c p thông tin 67 K T LU N CHƯƠNG T9 nh ng s li u phân tích ñánh giá ( chương 2, v.i nh ng thành t a h n ch ho t ñ)ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n th i gian qua, chương c a lu n văn ñã xác ñ nh xu hư.ng phát tri n c a ho t đ)ng tín d ng Trên s( đó, lu n văn m nh d n ñ! xu t m)t s gi i pháp ñ hoàn ch'nh nghi p v , nâng cao ch t lư ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n nh;m góp ph/n chuy n t i ngu2n v n t9 nơi th9a v n ñ n nơi thi u m)t cách an toàn, hi u qu , nâng cao kh c nh tranh m ng l i l i nhu n cao nh t v.i m c r i ro th p nh t ñ n cho ho t đ)ng tín d ng ngân hàng./ 68 K T LU N Ho t đ)ng tín d ng ln ho t đ)ng sinh l i ch y u quy t ñ nh ñ n hi u qu kinh doanh c a ho t ñ)ng kinh doanh c a Ngân hàng Tín d ng khơng ch' mang l i l i nhu n cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình th c thi, bình -n sách ti!n t c a NHNN, thúc ñ"y tăng trư(ng kinh t Trong ñi!u ki n n!n kinh t th trư ng tăng trư(ng, c nh tranh bi n ñ)ng m nh, ho t đ)ng ngân hàng ln ti!m "n nhi!u r i ro, nh t ho t đ)ng tín d ng Th c t ho t đ)ng tín d ng c a NHTM ñ a bàn TP.HCM th i gian qua tăng trư(ng cao v>n t2n t i m)t s m khuy t, hi u qu ho t ñ)ng tăng chưa cao, ch t lư ng tín d ng chưa t t, th hi n ( t1 l n h n cịn cao Là m)t chi nhánh ho t đ)ng ñ a bàn TP.HCM, chi nhánh Eximbank Ch L.n ph i ñ i m?t v.i v n ñ! Do v y vi c thư ng xuyên nghiên c u, tìm gi i pháp nâng cao ch t lư ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n v n đ! khơng th thi u đư c cơng tác tăng trư(ng tín d ng ngân hàng Trên s( v n d ng t-ng h p phương pháp nghiên c u, lu n văn hồn thành m)t s nhi m v sau: Trình bày s( lý lu n v! tín d ng ngân hàng thương m i, ch t lư ng tín d ng m)t s v n ñ! v! ch t lư ng tín d ng Trình bày phân tích th c tr ng ho t đ)ng tín d ng t i Chi nhánh Eximbank Ch L.n T9 nêu lên nh ng thành t u ñ t ñư c, nh ng h n ch t2n t i ch' m)t s nguyên nhân d>n ñ n nh ng t2n t i ho t đ)ng tín d ng t i chi nhánh Eximbank Ch L.n ðưa m)t s gi i pháp ch y u cho chi nhánh Eximbank Ch L.n NHNN nh;m góp ph/n nâng cao ch t lư ng tín d ng, h n ch r i ro x y Các gi i pháp ñ! xu t lu n văn d a s( lý lu n tính th c tiGn c a gi i pháp thông qua vi c tham kh o nh ng t p chí, tài li u liên quan đ n ho t đ)ng tín d ng ngân hàng Tuy nhiên ñi!u ki n h n ch v! th i gian trình đ) nên ch c ch n lu n văn không tránh khCi nh ng thi u sót 69 nh t đ nh Tơi r t mong nh n đư c nh ng ý ki n đóng góp, b- sung q báu c a t t c Quý th/y, cô b n bè đ lu n văn đư c hồn ch'nh hơn./ TÀI LI U THAM KH O PGS-TS NguyGn ðăng D n, TS Hoàng ð c, PGS-TS Tr/n Huy Hoàng, TS Tr/m Xuân Hương (2005), Ti n t Ngân Hàng, NXB Th ng Kê PGS-TS NguyGn ðăng D n, TS Hoàng ð c, PGS-TS Tr/n Huy Hoàng, TS Tr/m Xuân Hương (2005), ThS NguyGn Qu c Anh, Tín d ng ngân hàng, NXB Th ng Kê TPHCM PGS-TS NguyGn ðăng D n, TS Hoàng ð c, PGS-TS Tr/n Huy Hoàng, TS Tr/m Xuân Hương (2005), ThS NguyGn Qu c Anh, Qu n tr Ngân hàng, NXB Lao ð)ng Xã H)i Hi p h)i ngân hàng, T p chí tài ti n t năm, (2004 - 2005 - 2006 2007) Ngân hàng Nhà Nư.c Vi t Nam, Quy t ñ nh 1627/2001/Qð-NHNN; Quy t ñ nh 493/2005/Qð-NHNN; Quy t ñ nh 18/2007/Qð-NHNN; … Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam Chi nhánh Ch L.n, Báo cáo th ng kê v tình hình cho vay năm 2004 ñ n năm 2007; Báo cáo k t qu ho t ñ ng kinh doanh t i chi nhánh Eximbank Ch L n t năm 2004 ñ n năm 2007; Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam, Tài li u ñ i h i c đơng thư ng niên năm 2008 văn b n hi n hành liên quan ñ n cơng tác tín d ng h th ng ngân hàng Vi t Nam Eximbank Ngân hàng Nhà Nư.c Vi t Nam, T p chí ngân hàng (2004 - 2005 - 2006 2007) M)t s tài li u khác … M)t s website tham kh o như: www.eximbank.com.vn www.vneconomic.com.vn; www.sbv.gov.vn; www.vnexpress.net ; PH L C Chi ti t phân lo i n theo năm (5) nhóm n theo quy ñ nh t i quy t ñ nh 493/2005/Qð-NHNNN ngày 26/04/2005 quy t ñ nh 18/2007/Qð-NHNN ngày 25/04/2007 c a Th ng ð c NHNN + N nhóm (n đ tiêu chu"n): g2m kho n n h n mà TCTD ñánh giá có đ kh thu h2i đ/y đ c g c lãi ñúng th i h n; kho n n h n dư.i 10 ngày ñư c TCTD đánh giá có kh thu h2i h n; kho n n g c lãi h n ñã ñư c tr ñ/y ñ , ñ2ng th i kho n n g c lãi ñ n h n ti p theo ñư c khách hàng tr n h n vịng tháng ñ i v.i kho n n ng n h n, tháng ñ i v.i kho n n trung dài h n + N nhóm (n c/n ý) bao g2m: Các kho n n h n t9 10 ngày ñ n 90 ngày; kho n n ñi!u ch'nh kỳ h n tr n l/n ñ/u + N nhóm (n dư.i tiêu chu"n) bao g2m: Các kho n n h n t9 91 ngày ñ n 180 ngày; kho n n ñi!u ch'nh kỳ h n tr n l/n ñ/u, tr9 kho n n ñi!u ch'nh kỳ h n tr n phân lo i vào nhóm 2; kho n n ñư c miGn ho?c gi m lãi khách hàng khơng đ kh tr + N nhóm (n nghi ng ) bao g2m: Các kho n n h n t9 181 ñ n 360 ngày; kho n n c u l i th i h n tr n l/n ñ/u h n dư.i 90 ngày theo th i h n tr n ñư c c u l i l/n ñ/u; kho n n ñư c c u l i th i h n tr n l/n th hai + N nhóm (n có kh m t v n) bao g2m: Các kho n n h n 360 ngày; kho n n c u l i th i h n tr n l/n ñ/u h n t9 90 ngày tr( lên theo th i h n tr n ñư c c u l i l/n ñ/u; kho n n c u l i th i h n tr n l/n th hai h n theo th i h n tr n l/n th ba tr( lên, k c chưa h n ho?c ñã h n, kho n n khoanh, n ch x: lý PH L C M ng lư.i toàn h th ng Eximbank ñ n th i ñi m 31/12/2007 M NG LƯ I TỒN H TH7NG H,i S3 - H9 Chí Minh: S( Giao D ch - 10 Chi Nhánh - 16 PGD ðà NCng Chi Nhánh - Phòng giao d ch Vinh Chi Nhánh Qu!ng Ninh Chi Nhánh ð9ng Nai Chi Nhánh H!i Phòng Chi Nhánh Hà N,i Chi Nhánh - Phòng giao d ch Nha Trang Chi Nhánh - Phòng giao d ch Qu!ng Ngãi Chi Nhánh C6n Thơ Chi Nhánh - Phòng giao d ch Bình Dương Chi Nhánh ... a ngân hàng thương m i - Chương 2: Th c tr ng nâng cao ch t lư ng tín d ng t i Ngân hàng thương m i c- ph/n Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam – Chi nhánh Ch L.n - Chương 3: M)t s gi i pháp nh;m nâng cao. .. ng tín d ng t i Ngân hàng thương m i c- ph/n Xu t Nh p Kh"u Vi t Nam – chi nhánh Ch L.n 4 CHƯƠNG 1: CƠ S LÝ LU N V CH T LƯ NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG THƯƠNG... LU N V CH T LƯ NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.T NG QUAN V NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 Khái ni m ngân hàng thương m i 1.1.2 Ch c c a Ngân hàng Thương M i