Luận Văn Đề Tài: Một số vấn đề về Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHĐT&PT Cao Bằng - Thực trạng và giải pháp Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 LI CAM OAN Tụi xin cam oan õy l cụng trỡnh nghiờn cu ca riờng tụi. S liu, kt qu nờu trong khoỏ lun l trung thc xut phỏt t tỡnh hỡnh thc t ca Ngõn hng. Cỏc kt qu nghiờn cu do chớnh tụi thc hin di s ch o ca cỏn b hng dn. Ngi vit m Th Thanh Hng Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 LI M U t Nc ta hin nay ang trong tin trỡnh thc hin cụng cuc cụng nghip hoỏ v hin i hoỏ t nc. Mc tiờu ca cụng nghip hoỏ v hin i hoỏ l xõy dng t nc ta thnh mt nc cụng nghip cú c s vt cht k thut hin i, c cu kinh t hp lý, quan h sn xut tin b, phự hp vi s phỏt trin ca lc lng sn xut, i sng vt cht v tinh thn cao, quc phũng an ninh vng chc, dõn giu nc mnh, xó hi cụng bng dõn ch vn minh. thc hin c cụng nghip hoỏ hin i hoỏ l trỏch nhim ca nhiu ngnh kinh t trong ú cú ngnh Ngõn hng. Ngy nay ngnh Ngõn hng c coi l ngnh kinh t huyt mch, cú tm quan trng c bit gúp phn thỳc y tng trng kinh t t nc, thc hin tt nhim v trng tõm m ng v Nh nc giao cho, mt trong nhng vn cp bỏch t ra vi ngnh ngõn hng l phi xõy dng c h thng mnh trờn tt c cỏc lnh vc: nng lc hoch nh, thc thi chớnh sỏch, nng lc iu hnh, qun lý, kinh doanh, trỡnh cụng ngh, k thut hiờn i thớch ng vi c ch th trng. Nn kinh t hng hoỏ vn hnh theo c ch th trng ũi hi s luõn chuyn vn nhanh. Vỡ vy, i ụi vi vic i mi v c ch t chc, v nghip v ngnh Ngõn hng ó tp trung ci tin ch thanh toỏn khụng dựng tin mt. L mt nghip v a dng v phc tp nờn phng thc thanh toỏn khụng dựng tin mt vn cũn mt s tn ti cn quan tõm nghờn cu cú nhng gii phỏp tt m bo s an ton v tin cy cao m vn khụng lm chm tc thanh toỏn to iu kin thun li cho khỏch hng. Nhn thc c nhng vn nờu trờn v xut phỏt t tỡnh hỡnh thc t ti NHT&PT Cao Bng. Em mnh dn chn ti Mt s vn v Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Thanh toỏn khụng dựng tin mt ti NHT&PT Cao Bng - Thc trng v gii phỏp . Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Kt cu ca khoỏ lun gm 3 chng: Chng 1: Lý lun c bn v thanh toỏn khụng dựng tin mt. Chng 2: Thc trng thanh toỏn khụng dựng tin mt ti NHT&PT Cao Bng . Chng 3: Cỏc gii phỏp m rng v nõng cao cht lng thanh toỏn khụng dựng tin mt ti NHT&PT Cao Bng. Do ti rt rng v phc tp, trỡnh ca bn thõn cũn nhiu hn ch, vic thu thp ti liu v thi gian nghiờn cu cú hn, do ú khoỏ lun khụng trỏnh khi nhng hn ch. Rt mong c s ch bo ca thy cụ v ban giỏm c NHT&PT Cao Bng, cựng c gi quan tõm giỳp bi vit c hon thin hn. Em xin chõn thnh cm n! Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 CHNG I Lí LUN C BN V THANH TON KHễNG DNG TIN MT TRONG NN KINH T TH TRNG 1.1 S CN THIT KHCH QUAN V VAI TRề CA THANH TON KHễNG DNG TIN MT TRONG NN KINH T TH TRNG: 1.1.1- S cn thit khỏch quan ca thanh toỏn khụng dựng tin mt: Cui thi k cụng xó nguyờn thu cú s phõn hoỏ xó hi gm phõn cụng lao ng v chuyờn mụn hoỏ sn xut dn n nhiu loi sn phm ra i v t ú xut hin s trao i hng hoỏ. Quỏ trỡnh trao sn phm hng hoỏ ó phỏt trin t thp n cao ban u cũn l t hay cũn gi l trao i gin n -Vt i vt. Giai on ny cha xut hin tin t trong trao i. Khi sn xut hng hoỏ phỏt trin thỡ vic trao i hng hoỏ tr nờn thng xuyờn v rng rói hn, hỡnh thc trao i gin n- vt i vt khụng cũn phự hp na. thun tin cho quỏ trỡnh trao i, ngi ta ó chn ra mt hng hoỏ cú tớnh ph bin nht lm vt ngang giỏ chung cú th trao i trc tip vi mt hng hoỏ bt k. Lỳc u vt ngang giỏ chung c chn l mt loi hng hoỏ cú giỏ tr cao c xó hi chp nhn sau ú c c nh mt s kim loi quý him ú l bc v vng v sau cựng l vng. Vng ó tr thnh tin t trong trao i - tin thc. Tuy nhiờn, qua thc t nhiu nm ngi ta nhn thy tin bng kim loi cú nhng hn ch nht nh, c bit l khi nn kinh t phỏt trin mnh thỡ tin bng kim loi cng bc l rừ hn nhng hn ch v khim khuyt ca nú. Nu s dng tin vng thỡ nh nc phi cú mt khi lng vng rt ln d tr. iu ny nhng nc cú nn kinh t kộm phỏt trin khụng th thc hin c. Vỡ vy ngi ta ó tỡm n cỏc vt cht khỏc thay th tin vng trong lu thụng ú l Tin giy. Tin giy ra i thay cho tin vng cú u im l nh nhng khi vn chuyn vỡ d thay i mnh giỏ. Tin giy xut Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 hin thớch hp cho nhu cu trao i, phc v thun tin cú th thc hin y cỏc chc nng ca tin. Cựng vi s phỏt trin ca xó hi, sn xut hng hoỏ ngy cng phỏt trin mnh m, lu thụng hng hoỏ ngy cng c m rng v c qui mụ, phm vi ln tớnh thng xuyờn, liờn tc thỡ thanh toỏn bng tin mt cng dn dn khụng ỏp ng c nhu cu ca thanh toỏn na, vỡ thanh toỏn bng tin mt s lm cho khi lng tin mt trong lu thụng tng lờn rt ln. T ú rt khú khn cho quỏ trỡnh iu ho lu thụng tin mt. Khi lng tin mt tng lờn s gõy sc ộp v mt giỏ c, ú l mt trong nhng nguyờn nhõn gõy nờn lm phỏt cao. Mt khỏc thanh toỏn bng tin mt phi chi phớ rt ln cho vic in n, vn chuyn, úng gúi, bo qun, kim m, ct tr . Bờn cnh ú chc nng phng tin thanh toỏn ca tin t li cho phộp tin t vn ng tỏch ri vi s vn ng ca hng hoỏ. Chớnh do chc nng ny, cựng vi s phỏt trin khụng ngng ca nn kinh t mt phng thc thanh toỏn tin b hn ó ra i ú l phng thc thanh toỏn khụng dựng tin mt vi hỡnh thc tin ghi s. Trong ú, Ngõn hng ng ra lm trung gian thanh toỏn gia cỏc khỏch hng. Vy thanh toỏn khụng dựng tin mt l cỏch thanh toỏn khụng cú s xut hin ca tin mt m c tin hnh bng cỏch trớch tin t ti khon ca ngi chi tr sang ti khon ca ngi th hng m ti Ngõn hng hoc l bng cỏch bự tr ln nhau thụng qua vai trũ trung gian ca Ngõn hng. Thanh toỏn khụng dựng tin mt ra i lm gim c khi lng tin mt trong lu thụng, tit gim c chi phớ trong khõu in n tin, bo qun, vn chuyn tin, gim c chi phớ lao ng xó hi. Nõng cao hiu qu thanh toỏn trong nn kinh t, gúp phn tng tc luõn chuyn vn ca xó hi, thỳc y phỏt trin sn xut lu thụng hng hoỏ v lu thụng tin t. Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Ngy nay, h thng Ngõn hng phỏt trin mnh, thanh toỏn di hỡnh thc ghi s ngy cng c m rng c v qui mụ v phm vi, to kh nng cho cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt c phỏt trin mnh m. 1.1.2- Vai trũ ca thanh toỏn khụng dựng tin mt: a) Thanh toỏn KDTM phc v cho sn xut lu thụng hng hoỏ khụng ngng phỏt trin. Mc tiờu ca sn xut hng hoỏ l sn xut ra sn phm bỏn - tiờu th. Thụng qua khõu tiờu th cỏc doanh nghip s thu hi li vn tip tc chu kỡ sn xut tip theo -T-H .SX H- T, quỏ trỡnh ú c thụng qua khõu thanh toỏn. Nh vy khõu thanh toỏn cú v trớ ht sc quan trng trong quỏ trỡnh t chc sn xut v tiờu th hng hoỏ. Nh ó cp phn trờn, TTKDTM chim t trng rt ln trong tng doanh s thanh toỏn tin t ca nn kinh t núi chung v ca tng doanh nghip núi riờng. Do vy nu t chc tt TTKDTM s cú tỏc ng to ln n vic thỳc y sn xut v lu thụng hng hoỏ khụng ngng phỏt trin. b) Gúp phn n nh lu thụng tin t, gim chi phớ lu thụng xó hi. Cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt gn lin vi cụng tỏc k hoch hoỏ lu thụng tin t. Thc hin tt cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt tc l tng nhanh t trng thanh toỏn khụng dựng tin mt trong chu chuyn tin t, s lm gim lng tin mt trong lu thụng, gim c cỏc chi phớ cn thit phc v cho lu thụng tin mt, tỏc ng trc tip n th trng giỏ c, kim ch lm phỏt tin ti n nh tin t. M rng thanh toỏn khụng dựng tin mt s to iu kin gim chi phớ lu thụng tin mt, tit kim lao ng xó hi: vic m rng thanh toỏn khụng dựng tin mt s lm tng khi lng tin ghi s v gim khi lng tin mt trong lu thụng, t ú s tit gim c chi phớ cho ton xó hi núi chung v cho ngnh Ngõn hng núi riờng do tit gim c chi phớ v in n tin, kim m, vn chuyn, bo qun tin. Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 c) Gúp phn tng ngun vn cho NHTM Cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt cng phỏt trin, cng m rng thỡ ngun vn Ngõn hng huy ng c t s d trờn cỏc ti khon tin gi thanh toỏn ca cỏc t chc kinh t s tng lờn, tng ngun vn tớn dng ca ngõn hng. ng thi thụng qua thanh toỏn khụng dựng tin mt, Ngõn hng nm c mt cỏch chớnh xỏc, hp lý tỡnh hỡnh thiu vn ca cỏc bờn tham gia thanh toỏn, kp thi cho vay, phỏt tin vay ỳng mc ớch v cú vt t hng hoỏ m bo. d) Phc v vic ch o thc hin chớnh sỏch tin t quc gia ca NHNN M rng thanh toỏn khụng dựng tin mt gúp phn thc hin tt chớnh sỏch tin t ca Ngõn hng Nh nc: vic m rng hỡnh thc thanh toỏn khụng dựng tin mt s gim c khi lng ln tin mt trong lu thụng v lm tng khi lng tin ghi s, iu ú giỳp cho Ngõn hng Trung ng cú th s dng hu hiu cỏc cụng c ca chớnh sỏch tin t. Nh vy, thanh toỏn khụng dựng tin mt gi mt vai trũ ht sc quan trng. ng trờn giỏc ca ngnh Ngõn hng, nú phn ỏnh khỏ trung thc trỡnh qun lớ, trỡnh k thut nghip v ca Ngõn hng cng nh s tớn nhim ca khỏch hng. Trong ni b mt Ngõn hng, thanh toỏn khụng dựng tin mt khụng ch tỏc ng n nghip v thanh toỏn m cũn tỏc ng ti cỏc mt nghip v khỏc ca Ngõn hng nh nghip v tớn dng. Nu lm tt cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tin mt thỡ s thỳc y nghip v tớn dng phỏt trin v ngc li. i ụi vi s phỏt trin k thut tin hc, ngy nay hot ng Ngõn hng hin i cng chuyn hng kinh doanh bng cỏch m rng cỏc dch v thay cho kinh doanh chờnh lch lói sut tin gi v cho vay l ch yu nh trc õy, trong ú dch v thanh toỏn úng vai trũ trng tõm v c bit quan trng. Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 1.1.3 Quỏ trỡnh phỏt trin ca thanh toỏn khụng dựng tin mt Vit Nam. T khi thnh lp ngõn hng quc gia( Thỏng 5-1951) n nay hot ng thanh toỏn luụn úng v trớ, vai trũ quan trng trong ton b hot ng ca ngõn hng phc v yờu cu luõn chuyn vn ca nn kinh t. Tuy nhiờn mi giai on thỡ cỏch nhỡn nhn v ni dung hot ng ca TTKDTM cng cú khỏc nhau. Cú th phõn hot ng thanh toỏn thnh 2 giai on l hot ng thanh toỏn trong thi kỡ nn kinh t nc ta vn hnh theo c ch k hoch hoỏ tp chung( t 1989 v trc) v hot ng thanh toỏn trong thi kỡ nn kinh t nc ta chuyn sang vn hnh theo c ch th trng cú s ch o ca nh nc( t 1990 n nay). 1.1.3.1 Thanh toỏn khụng dựng tin mt trong thi k nn kinh t vn hnh theo c ch k hoch hoỏ tp trung. Trong thi k thc hin c ch k hoch hoỏ tp trung, Ngõn hng luụn l trung tõm thanh toỏn ca nn kinh t , Thanh toỏn khụng dựng tin mt ch c m rng trong lnh vc kinh t quc doanh v kinh t tp th nhm tp trung ngun vn phc v sn xut, hng theo k hoch ca nh nc ó ra. thi k ny mc dự cha hỡnh thnh h thng Ngõn hng hai cp nhng vn cú nhiu ci tin v cụng tỏc TTKDTM nhm nõng cao hiu qu Thanh toỏn khụng dựng tin mt, ỏp ng cho nhu cu thanh toỏn vn, chuyn vn cho nn kinh t vn hnh theo c ch k hoch hoỏ tp chung v ỏp ng chuyn tin phc v khỏng chin chng thc dõn Phỏp v quc M. Tuy vy TTKDTM thi kỡ ny cũn bc l mt s nhc im lm hn ch kt qu ca hot ng TTKDTM: - TTKDTM ch yu tp chung phc v cho khu vc kinh t quc doanh, tp th, cỏc c quan on th. TTKDTM cha c s dng trong [...]... toỏn cho ch s hu th 4 - C s tip nhn thanh toỏn th lp bng kờ biờn lai thanh toỏn v gi cho Ngõn hng i lý thanh toỏn thanh toỏn 5 - Nhn c biờn lai thanh toỏn kốm theo bng kờ biờn lai thanh toỏn do c s tip nhn thanh toỏn th gi n sau khi kim tra iu kin thanh toỏn, Ngõn hng i lý thanh toỏn th cú trỏch nhim thanh toỏn ngay cho c s tip nhn thanh toỏn bng th 6 - Ngõn hng i lý thanh toỏn th thanh toỏn vi Ngõn... toỏn bng sộc + Hỡnh thc thanh toỏn bng u nhim chi - Lnh chi + Hỡnh thc thanh toỏn u nhim thu - Nh thu + Hỡnh thc thanh toỏn th tớn dng + Hỡnh thc thanh toỏn th Ngõn hng Mi hỡnh thc cú ni dung kinh t v cỏch thc thanh toỏn khỏc nhau 1.3.1 -Thanh toỏn bng Sộc: Sộc l lnh tr tin vụ diu kin ca ngi phỏt hnh lp trờn mu in sn do NHNN Vit Nam quy nh, yờu cu t chc cung ng dch v thanh Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6... hoc lnh chi lp khụng hp l - Quy trỡnh thanh toỏn: Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp +U nhim chi thanh toỏn cựng Ngõn hng Ngi chi tr (ngi mua) Ngi th hng 1 2 3 4 Ngõn h ng Chỳ thớch: 1 - Ngi mua gi lnh chi cho t chc cung ng dch v thanh toỏn 2 - Ngi bỏn giao hng cho ngi mua 3 - Ngõn hng gi bỏo n cho ngi mua 4 - Ngõn hng gi bỏo cú cho... cho bờn th hng hon tt vic thanh toỏn - Quy trỡnh thanh toỏn u nhim thu: + U nhim thu thanh toỏn cựng Ngõn hng Ngi chi tr (Ngi mua) Ngi th hng 1 3 2 Ngõn h ng 4 Chỳ thớch: 1 - Ngi bỏn giao hng cho ngi mua 2 - Ngi bỏn lp u nhim thu gi Ngõn hng 3 - Ngõn hng gi bỏo n cho ngi mua 4 - Ngõn hng gi bỏo cú cho ngi bỏn Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp +U nhim thu thanh toỏn gia hai Ngõn hng... mt ti ATM - Ngi tip nhn th l cỏc doanh nghip cung ng hng húa, dch v cho ngi s dng th - Ngõn hng i lý thanh toỏn l cỏc chi nhỏnh Ngõn hng lm i lớ thanh toỏn th cho Ngõn hng phỏt hnh th v do Ngõn hng phỏt hnh th Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp la chn, Ngõn hng i lý thanh toỏn cú trỏch nhim thanh toỏn cho ngi tip nhn thanh toỏn bng th khi nhn c biờn lai thanh toỏn Quy trỡnh thanh toỏn... lm cho vic thanh toỏn trong dõn c din ra hon ton di hỡnh thc tin mt - C ch thanh toỏn cng nhc vi vic quy nh cỏc doanh nghip, TCKT ch c m ti khon ti Ngõn hng ni doanh nghip úng tr s Cỏc hỡnh thc thanh toỏn mi ch tp chung vo mt s hỡnh thc truyn thng nh: Sộc, u nhim thu, u nhim chi, thanh toỏn liờn hng Cỏc hỡnh thc thanh toỏn hin i nh: Th thanh toỏn, thanh toỏn bự tr vn cha c ỏp dng -K thut thanh toỏn... v bờn tr tin thanh toỏn 7 - Ngõn hng phc v bờn tr tin tt toỏn ti khon th tớn dng Trng hp cỏc ch th thanh toỏn m TK hai Ngõn hng khỏc h thng thỡ th tớn dng ch c thc hin trong trng hp trờn a bn ca ngi th hng cú Ngõn hng cựng h thng vi Ngõn hng m th tớn dng v cỏc Ngõn hng ny cú tham gia thanh toỏn bự tr vi nhau 1.3. 5- Thanh toỏn bng th Ngõn hng ( th thanh toỏn) Th thanh toỏn l mt cụng c thanh toỏn do... nhim giao hng hay cung cp dch v kp thi v ỳng lng gớa tr m ngi mua ó thanh toỏn ng thi phi kim soỏt k cng cỏc chng t phỏt sinh trong quỏ trỡnh thanh toỏn 1.2.3 - i vi t chc cung ng dch v thanh toỏn-NHTM L trung gian thanh toỏn v cung cp cỏc dch v thanh toỏn cho khỏch hng cỏc NHTM phi cú trỏch nhim trong vic t chc hot ng thanh toỏn: - Khi nhn c giy ng ký m ti khon ca khỏch hng, Ngõn hng cú trỏch nhim... dng th khi thanh toỏn Ngõn hng phỏt hnh th phi qun lý v gi bớ mt tuyt i v mt mó s dng th ca khỏch hng 2 - Ch s hu th giao th cho c s tip nhn thanh toỏn th kim tra, a th vo mỏy thanh toỏn th, mỏy t ng ghi s tin thanh toỏn v in biờn lai thanh toỏn (gm 3 liờn) Nu ch th rỳt tin mt thỡ s rỳt ti cỏc mỏy ATM Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp 3 - C s tip nhn tr th v 1 liờn biờn lai thanh toỏn... ch nht, ngy l ú Đàm Thị Thanh Hương Lớp: TC2K6 Khoá luận tốt nghiệp Mt t sộc iu kin thanh toỏn l t sộc, m bo cỏc yu t sau õy: - T sộc phi cú cỏc yu t v ni dung quy nh, khụng b ty xúa, sa cha, s tin bng ch v bng s phi khp nhau - c np trong thi hn hiu lc thanh toỏn - Khụng cú lnh ỡnh ch thanh toỏn - Ch ký v du (nu cú) ca ngi phỏt hnh sộc phi khp ỳng vi mu ó ng ký ti Ngõn hng - Khụng ký phỏt hnh sộc . Luận Văn Đề Tài: Một số vấn đề về Thanh toán không dùng tiền mặt tại NHĐT&PT Cao Bằng - Thực trạng và giải pháp Khoá luận tốt nghiệp Đàm Thị Thanh Hương. phỏt sinh trong quỏ trỡnh thanh toỏn. 1.2.3 - i vi t chc cung ng dch v thanh toỏn-NHTM . L trung gian thanh toỏn v cung cp cỏc dch v thanh toỏn cho khỏch hng