BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  NGƠ THỊ DUY LINH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  NGÔ THỊ DUY LINH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS BÙI KIM YẾN TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực theo hướng dẫn khoa học PGS.TS Bùi Kim Yến Các thông tin, số liệu luận văn chủ yếu lấy từ Báo cáo tài chính, Báo cáo thường niên ngân hàng Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính pháp lý q trình nghiên cứu khoa học luận văn TP.HCM, ngày 10 tháng 10 năm 2013 Người thực luận văn Ngô Thị Duy Linh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh: 1.1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại: 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại: 1.1.3.1 Nhân tố khách quan: 1.1.3.2 Nhân tố chủ quan: 1.2 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại: 11 1.2.1 Đánh giá hiệu tài ngân hàng thương mại: 11 1.2.1.1 Giới thiệu mơ hình Camels: 11 1.2.1.2 Các tiêu đánh giá: 12 1.2.2 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội ngân hàng thương mại: 16 1.2.2.1 Tăng thu ngân sách: 16 1.2.2.2 Tạo thêm việc làm cho người lao động: 16 1.2.2.3 Nâng cao đời sống người lao động: 17 1.2.2.4 Tái phân phối lợi tức xã hội: .17 1.3 Kinh nghiệm số nƣớc giới học cho Việt Nam: 17 1.3.1 Kinh nghiệm số nước giới: 17 1.3.1.1 Mỹ: .17 1.3.1.2 Hungary: 18 1.3.1.3 Trung Quốc: 19 1.3.2 Bài học cho Việt Nam: 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1: 21 Chƣơng 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 22 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 22 2.1.1 Khái quát trình hình thành phát triển: 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức: 24 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh chính: 24 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 25 2.2.1 Hoạt động huy động vốn: 25 2.2.2 Hoạt động tín dụng: 26 2.2.3 Hoạt động đầu tư quản lý vốn khả dụng: 27 2.2.4 Hoạt động toán: 28 2.2.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: 29 2.2.6 Dịch vụ thẻ ngân hàng điện tử: 29 2.3 Đánh giá hiệu tài ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam mô hình Camels: 30 2.3.1 Vốn ngân hàng: 30 2.3.1.1 Vốn điều lệ: 30 2.3.1.2 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: .33 2.3.2 Chất lượng tài sản: 34 2.3.3 Năng lực quản trị: 38 2.3.4 Kết hoạt động kinh doanh: 39 2.3.4.1 Lợi nhuận sau thuế: 39 2.3.4.2 Hệ số ROA: 41 2.3.4.3 Hệ số ROE: 42 2.3.4.4 Hệ số NIM: 44 2.3.5 Khả khoản: 45 2.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 47 2.4.1 Tăng thu ngân sách: 47 2.4.2 Tạo thêm việc làm cho người lao động: 48 2.4.3 Nâng cao đời sống người lao động: 49 2.4.4 Tái phân phối lợi tức xã hội: 51 2.5 Nhận xét hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 52 2.5.1 Kết đạt được: 52 2.5.2 Những tồn tại: 54 2.5.3 Nguyên nhân tồn tại: 55 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan: 55 2.5.3.2 Nguyên nhân chủ quan: .57 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2: 58 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 60 3.1 Định hƣớng hoạt động ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 60 3.1.1 Mục tiêu chiến lược tổng thể: 60 3.1.2 Mục tiêu chiến lược cụ thể: 60 3.1.3 Lộ trình thực hiện: 61 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 61 3.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu tài chính: 61 3.2.1.1 Giải pháp vốn ngân hàng: 61 3.2.1.2 Giải pháp chất lượng tài sản: .62 3.2.1.3 Giải pháp lực quản trị: 64 3.2.1.4 Giải pháp kết hoạt động: .64 3.2.1.5 Giải pháp khả khoản: 69 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh tế - xã hội: 70 3.3 Một số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc: 72 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ: 72 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3: 75 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT  ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu  ALCO: Ủy ban quản trị tài sản Nợ - tài sản Có  ATM: Máy rút tiền tự động  BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam  BTMU: Tập đoàn ngân hàng Tokyo - Mitsubishi UFJ  CAR: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu  ĐVT: Đơn vị tính  Eximbank: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam  FTP: Mơ hình định giá điều chuyển vốn khớp kỳ hạn  HĐQT: Hội đồng quản trị  IFC: Cơng ty Tài Quốc tế  NHNN: Ngân hàng Nhà nước  NHTM: Ngân hàng thương mại  NIM: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên  ROA: Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản  ROE: Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu  Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín  TARP Chương trình cứu trợ tài sản có vấn đề  TCTD: Tổ chức tín dụng  TMCP: Thương mại cổ phần  TNDN: Thu nhập doanh nghiệp  VAMC: Công ty Quản lý tài sản Việt Nam  Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam  Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Vốn điều lệ NHTM 32 Bảng 2.2: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu NHTM 33 Bảng 2.3: Phân loại nợ Vietinbank qua năm 36 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu NHTM 37 Bảng 2.5: Lợi nhuận sau thuế NHTM 40 Bảng 2.6: Hệ số ROA NHTM 41 Bảng 2.7: Hệ số ROE NHTM 43 Bảng 2.8: Hệ số NIM Vietinbank qua năm 44 Bảng 2.9: Hệ số NIM NHTM năm 2012 45 Bảng 2.10: Khả chi trả NHTM 45 Bảng 2.11: Khả toán chung Vietinbank qua năm 46 Bảng 2.12: Chi phí thuế TNDN NHTM .48 Bảng 2.13: Tổng số cán bộ, công nhân viên NHTM 49 Bảng 2.14: Tình hình thu nhập bình quân tháng nhân viên NHTM 50 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank 24 Biểu đồ 2.2: Quy mô tăng trưởng vốn huy động Vietinbank qua năm 25 Biểu đồ 2.3: Quy mô tăng trưởng dư nợ cho vay Vietinbank qua năm 27 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu danh mục đầu tư Vietinbank năm 2012 .28 Biểu đồ 2.5: Quy mô tăng trưởng tài sản Vietinbank qua năm .34 Biểu đồ 2.6: Quy mô tăng trưởng vốn chủ sở hữu Vietinbank qua năm 42 ~ 64 ~ 3.2.1.3 Giải pháp lực quản trị: Năng lực quản trị phụ thuộc vào lực quản lý cán ngân hàng việc dự báo, xử lý kịp thời tình phát sinh, sử dụng tốt hội để vượt qua thách thức Do đó, cán quản lý phải có tầm nhìn việc hoạch định chiến lược linh hoạt việc áp dụng cụ thể Trong trình đổi mới, cán lãnh đạo cần kiên định thực mục tiêu chiến lược ngân hàng, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, phát triển bền vững Cùng với việc điều chỉnh cấu tổ chức việc quản lý điều hành cấp thay đổi theo tiêu thức phục vụ khách hàng tốt mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiện nay, số cán quản lý thiếu linh hoạt, nặng kinh nghiệm, chưa có tinh thần trách nhiệm tình hình hoạt động ngân hàng làm cho hiệu kinh doanh chịu nhiều ảnh hưởng Do đó, ngân hàng cần phân định rõ trách nhiệm quyền hạn cấp bậc quản lý, công tác quy hoạch cán quản lý dựa tiêu chuẩn cụ thể, đặc biệt trọng lực, khả quản trị điều hành, đồng thời có sách bồi dưỡng, đào tạo đội ngũ kế thừa có khả 3.2.1.4 Giải pháp kết hoạt động:  Đa đạng hóa dịch vụ ngân hàng: Nguồn vốn điều kiện để ngân hàng mở rộng thị trường, phân chia khoản mục đầu tư tài sản Có Hay nói cách khác, có huy động vốn ngân hàng đa dạng hình thức kinh doanh Ngân hàng cần đưa nhiều hình thức huy động vốn, tạo nhiều tiện ích cho khách hàng, có biện pháp tiếp thị, khuyến mãi, quảng cáo hình thức tiết kiệm dự thưởng, ưu đãi cho khách hàng quen thuộc,… Chiến lược huy động vốn ngân hàng nên kết hợp đa dạng hố hình thức: huy động vốn VND, ngoại tệ, huy động tối đa nguồn vốn nước nước ngồi Trong đó, trọng nguồn tiền gửi tiết kiệm khách hàng; tiền gửi, tiền vay thị trường liên ngân hàng, đồng thời đẩy mạnh việc phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu; dịch vụ tài khoản; tiếp nhận ủy thác nước; quản lý tài sản Phát triển sản phẩm ngân hàng ~ 65 ~ đại, tích hợp nhiều tiện ích, mở rộng mạng lưới hoạt động, áp dụng sách lãi suất linh hoạt, hấp dẫn để thu hút tiết kiệm, nguồn uỷ thác, nguồn vốn định, quỹ đầu tư tín dụng Nhà nước nguồn vốn lãi suất thấp từ tín dụng nước ngồi Đa dạng hóa nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng hình thức cấp tín dụng: cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh, bao tốn, thấu chi, cho th tài chính, tạm ứng hình thức cấp tín dụng khác để đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh tiêu dùng kinh tế; mở rộng tín dụng tạo điều kiện cho vay thuộc thành phần kinh tế theo nguyên tắc thị trường; hình thành thị trường tín dụng cạnh tranh, bình đẳng, lành mạnh; đổi chế, thủ tục cấp tín dụng theo hướng đơn giản, thuận tiện, phù hợp; triển khai hình thức cấp tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng Ưu tiên hỗ trợ phát triển doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu, doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xuất mũi nhọn như: thủy sản, gạo, cà phê, cao su, xăng dầu, than, dệt may,… khách hàng hoạt động lĩnh vực phân phối, có vịng quay vốn lưu động nhanh, có dịng tiền ln chuyển thực qua hệ thống ngân hàng Tiếp tục kiểm soát chặt chẽ cho vay bất động sản, cho vay kinh doanh chứng khốn, lĩnh vực khơng ưu tiên, đảm bảo tuân thủ giới hạn phê duyệt Tỷ trọng khách hàng cá nhân sử dụng dịch vụ thẻ cao so với khách hàng doanh nghiệp cho thấy việc triển khai sản phẩm dịch vụ liên quan đến thẻ cho doanh nghiệp sử dụng dịch vụ Vietinbank chưa thực hiệu Lý khác kể đến doanh nghiệp sử dụng dịch vụ Vietinbank đồng thời sử dụng dịch vụ thẻ ngân hàng khác Do đó, cần có xem xét lại sản phẩm dịch vụ thẻ cung cấp nay, cải tiến quy trình phát hành thẻ nhằm rút ngắn thời gian chờ đợi, thường xuyên nghiên cứu công nghệ đại phát hành thẻ nước đồng thời nghiên cứu quy trình dịch vụ cung cấp thẻ NHTM khác để có cải tiến phù hợp, nâng cao tính cạnh tranh thẻ mang thương hiệu Vietinbank Nâng cao kỹ marketing đội ngũ tiếp thị nhằm thu hút khách hàng doanh nghiệp sử dụng thẻ thơng qua hình thức trả lương qua thẻ ~ 66 ~ Chuyển tiền nước hai đối tượng khách hàng cá nhân doanh nghiệp cần ý phát triển Hoạt động liên quan đến phí giao dịch nhiều yếu tố phí chưa khách hàng đánh giá cao, chưa cạnh tranh với mức phí hấp dẫn NHTM khác lý để giải thích tỷ lệ sử dụng dịch vụ chuyển tiền thấp Đây sản phẩm mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng, nên thời gian tới, cần kiểm tra, xây dựng lại mức phí giao dịch phù hợp với khách hàng, đồng thời nâng cao kênh toán hướng đến hoạt động chuyển tiền nhanh nước Dịch vụ ngân hàng điện tử ngày cung cấp cho khách hàng thuận tiện giao dịch, giúp khách hàng quản lý tài khoản tiến hành giao dịch nơi thông qua mạng internet sản phẩm dịch vụ quan trọng kỳ ngân hàng Tuy nhiên, tỷ lệ khách hàng có sử dụng dịch vụ Vietinbank chưa cao cần có biện pháp nâng cao tỷ lệ Trong cần nâng cao chức tốn, tăng cường quảng bá nâng cao khả đội ngũ tư vấn giao dịch với khách hàng, thường xuyên có chương trình khuyến giai đoạn đầu để nâng lượng khách hàng tìm hiểu sử dụng dịch vụ Dịch vụ ngoại hối: mở rộng sản phẩm phái sinh ngoại tệ lãi suất; đẩy mạnh nghiệp vụ kinh doanh vốn ngắn hạn thị trường tiền tệ, thị trường liên ngân hàng; tạo điều kiện thuận lợi phát triển dịch vụ kiều hối qua hệ thống ngân hàng có biện pháp hữu hiệu để thu hút kiều hối qua hệ thống  Xây dựng sách khách hàng phù hợp: Trong mơi trường cạnh tranh liệt đời hàng loạt ngân hàng TMCP, có mặt chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Vietinbank cần có sách khách hàng hấp dẫn, linh hoạt hiệu Trước hết ngân hàng cần chủ động tìm kiếm khách hàng Đây hoạt đơng khơng thể thiếu nhằm giúp ngân hàng mở rộng nâng cao số lượng khách hàng đến với Tiếp theo, ngân hàng cần nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng, tăng cường công tác tư vấn đẩy mạnh công tác tiếp thị quảng cáo để củng cố khách hàng truyền thống mở rộng khách hàng tiềm Bên cạnh biện pháp trên, ngân hàng cần phân tích nắm rõ đối thủ cạnh tranh Từ đưa biện pháp hẳn để thu hút khách hàng ~ 67 ~ Đồng thời ngân hàng cần phải tự xét thấy mặt ưu nhược điểm để phát huy đồng thời khắc phục yếu tồn Ngân hàng cần quan tâm mở rộng mạng lưới quan hệ đại lý với ngân hàng đại lý giới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tốn quốc tế, ngoại hối,… Từ nâng cao chất lượng phạm vi hoạt động kinh doanh ngân hàng Tiếp thu, ghi nhận ý kiến khách hàng việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Trên sở kịp thời có giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc nhằm hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhu cầu khách hàng  Hoàn thiện phát triển cơng nghệ đại, tăng tính an tồn bảo mật giao dịch: Tận dụng hệ thống công nghệ đại hệ thống để phát triển đổi sản phẩm dịch vụ sở danh mục sản phẩm Vietinbank Trang bị hệ thống máy móc đại phù hợp với cơng nghệ hệ thống, tránh tình trạng để tiết kiệm chi phí mà sử dụng thiết bị lỗi thời dễ dẫn đến không theo kịp nâng cấp hệ thống mạng Kết hợp phát triển mạng lưới công nghệ thông tin dựa tảng công nghệ đại, kèm theo việc cung cấp dịch vụ gia tăng tiện ích sử dụng cho ATM (nâng hạn mức giao dịch qua thẻ, tăng chức thu nhận tiền mặt, chi trả toán tiền điện, cước viễn thơng, nộp phí bảo hiểm máy ATM,…) vừa tạo hài lịng cho khách hàng, vừa giảm bớt nguồn lực người Đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán tin học để kịp thời xử lý, khắc phục cố q trình giao dịch Ngồi cần rà soát lại điểm lắp đặt máy ATM để áp dụng tiêu chuẩn chung vị trí lắp máy, cách bố trí đường dây, tránh lợi dụng kẻ gian hay trường hợp gây an tồn cho người sử dụng (như đầu nối dây khơng cẩn thận, rị rỉ điện,…) Để tránh rủi ro có nguyên nhân từ phía khách hàng, cung cấp thẻ cần quán triệt cho khách hàng ý thức tự bảo vệ thơng tin thẻ mình, cài đặt số PIN bí mật quản lý số PIN cách chặt chẽ, ý dấu hiệu lạ giao dịch máy ATM, có cố cần báo cho ngân hàng để có biện pháp xử lý kịp thời ~ 68 ~ Đối với giao dịch liên quan trực tiếp đến tiền, tài sản cá nhân khách hàng yếu tố an tồn phải đặt lên hàng đầu Cần quán triệt cho nhân viên tầm quan trọng việc tuân thủ quy trình tác nghiệp liên quan đến giao dịch tiền mặt, thay đổi thông tin khách hàng, giao dịch trực tuyến Dịch vụ ngân hàng điện tử cần cập nhật kịp thời vá lỗi chương trình hệ thống tường lửa, chương trình kiểm sốt thơng tin nhằm ngăn chặn xâm nhập bất hợp pháp, cài đặt cập nhật chương trình phịng chống virus máy tính, hạn chế tối đa phá hoại virus  Giải pháp Marketing phát triển thƣơng hiệu: Xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng vấn đề tất yếu NHTM trình hội nhập với kinh tế giới Thương hiệu ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc triển khai sản phẩm dịch vụ ngân hàng Thương hiệu Vietinbank với câu định vị “Nâng giá trị sống” thể sắc tinh thần riêng dịch vụ sản phẩm mà Vietinbank cung cấp, tạo nên khác biệt so với ngân hàng khác thị trường gần gũi thân thiện với đối tượng khách hàng Với thông điệp “Tin cậy, Hiệu quả, Hiện đại”, Vietinbank khẳng định ba nét tính cách thương hiệu Đó hàm ý quán, vững vàng tài chính, độ tin cậy cao, đồng thời bao hàm tính hiệu hoạt động ngân hàng nhằm cung cấp tiện ích tối ưu cho khách hàng với mục tiêu ln hướng phía trước Khơng giống ngành sản xuất hàng hoá, thương hiệu có nhãn hàng khác (như: P&G với nhãn hiệu Tide, Rejoice, Pantene, ; Unilever với nhãn hiệu Omo, Sunsilk, Clear, ), có nhãn hiệu thất bại không ảnh hưởng nhiều đến thương hiệu chung, sản phẩm ngành ngân hàng mang thương hiệu Dù nghiệp vụ cho vay, huy động, toán quốc tế, dịch vụ thẻ, tất mang thương hiệu – Vietinbank Và trường hợp, định giá thương hiệu phải có nhìn vĩ mơ, có tính chiến lược đánh giá hết giá trị mà thương hiệu đem lại cho ngân hàng Chính việc xây dựng thương hiệu bền vững cho Vietinbank vấn đề cần thiết trình hội nhập tương lai ~ 69 ~ Việc xây dựng phát triển bền vững cho thương hiệu Vietinbank phải quán đồng cho tất sản phẩm cung cấp Để làm điều này, ngân hàng phải hiểu rõ lợi hạn chế để từ phát triển thương hiệu Vietinbank không lớn mạnh nước mà vươn thị trường quốc tế, thành tập đồn tài đa sở hữu, kinh doanh đa lĩnh vực, phát triển bền vững, giữ vị trí hàng đầu Việt Nam hội nhập tích cực với quốc tế, trở thành ngân hàng thương mại lớn châu Á 3.2.1.5 Giải pháp khả khoản: Xây dựng tỷ lệ cân đối tài sản Có tài sản Nợ ngắn hạn, trung hạn dài hạn Bất kỳ cân đối nguồn vốn huy động sử dụng vốn dẫn đến rủi ro khoản Do đó, bên cạnh việc tăng cường huy động vốn phát triển tín dụng, cần phải đảm bảo khả khoản ngân hàng Đặc biệt, đảm bảo tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn dùng cho vay trung, dài hạn 30% theo quy định NHNN Xây dựng kế hoạch đối phó tình trạng khủng hoảng khoản Luyện tập thường xuyên kịch dựa giả định thay đổi lãi suất, thay đổi môi trường kinh tế vĩ mô (lạm phát, tăng trưởng, giảm phát theo chu kỳ kinh tế,…) môi trường vi mô (sự cạnh tranh ngân hàng, uy tín Vietinbank,…) Kết phải cho yếu tố như: khả huy động tiền gửi từ tổ chức kinh tế, cá nhân, phát hành giấy tờ có giá, kế hoạch cho vay mới, khả chuyển tài sản thành tiền mặt, tình trạng khoản dư thừa hay thiếu hụt thời gian tới,… Các NHTM Việt Nam thời gian qua không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động Đây lợi đáng kể so với ngân hàng nước mở chi nhánh Việt Nam Tuy nhiên, ngồi việc tính tốn chi phí - lợi nhuận mang lại mở chi nhánh, phòng giao dịch, ngân hàng phải tính đến việc luân chuyển dòng vốn chi nhánh, phòng giao dịch với trụ sở để đảm bảo tính khoản hệ thống với chi phí thấp Muốn làm điều này, cần có tảng cơng nghệ đại Do đó, việc ngân hàng Vietinbank chuyển đổi từ chế quản lý vốn phân tán sang chế quản lý vốn tập ~ 70 ~ trung điều vô cần thiết phù hợp Mơ hình FTP cơng cụ hiệu đánh giá chất lượng hoạt động chi nhánh hệ thống, kiểm soát rủi ro khoản, rủi ro lãi suất tồn hệ thống tất chi nhánh chuyển trụ sở chính, giúp ngân hàng linh hoạt việc quản lý, giám sát điều hành, chế độ báo cáo đa dạng, phong phú, tức thời giúp cho chi nhánh ngân hàng kiểm sốt, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, từ nhanh chóng đề giải pháp phù hợp Trên sở thành công giai đoạn I, thời gian tới, Vietinbank cần tiếp tục nghiên cứu để mở rộng, nâng cấp hệ thống giai đoạn II - mua bán vốn theo giao dịch tới mảng hoạt động khác bảng cân đối kế toán, bao gồm đầu tư, kinh doanh ngoại tệ, tài trợ thương mại, Cùng với hệ thống FTP, Vietinbank tiếp tục triển khai hệ thống Quản trị tài sản Nợ - tài sản Có, chương trình Phân tích hiệu hoạt động đa chiều, chương trình theo dõi số an tồn chương trình Lập dự tốn ngân sách nhằm tạo cơng cụ đồng đại công tác quản lý tài ngân hàng, góp phần xây dựng Vietinbank trở thành tập đồn tài ngân hàng lớn mạnh, có sức cạnh tranh cao thị trường nước vươn quốc tế 3.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh tế - xã hội: Ngân hàng cần trọng xây dựng văn hoá doanh nghiệp cho riêng Một mơi trường làm việc cởi mở, thân thiện có sắc văn hố riêng ngân hàng động lực thúc đẩy đội ngũ nhân viên nhiệt tình cống hiến, sáng tạo ln trung thành với ngơi nhà thứ hai Mặt khác, cần có chế độ đãi ngộ tốt thu hút người tài nhiều NHTM địa bàn cần người có kinh nghiệm Do đó, ngồi chế độ lương hợp lý cần có chế độ đãi ngộ khác để nhân viên chuyên tâm công tác như: môi trường làm việc, hội thăng tiến, tổ chức giao lưu học tập nước dành cho nhân viên xuất sắc, biện pháp động viên, khuyến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc nhân viên,… Tránh việc trả lương công việc phòng ban nay, nên trả lương theo trách nhiệm công việc nhân viên ~ 71 ~ Cơng đồn Vietinbank cần tiếp tục chăm lo đời sống, quyền lợi người lao động, thực dân chủ, cơng khai minh bạch, đồn kết để người lao động phấn khởi, tin tưởng cống hiến cho ngân hàng; trì phong trào văn thể, qua tạo niềm vui, hứng khởi, hăng say làm việc cho người lao động; thực tốt phong trào thi đua theo đạo Cơng đồn ngân hàng Việt Nam Đảng uỷ, Ban lãnh đạo Vietinbank; phát động thực tốt văn hoá doanh nghiệp Vietinbank; làm tốt công tác an sinh xã hội, đền ơn đáp nghĩa,… Đảng Vietinbank phải quán triệt thực nghiêm túc chủ trương, đường lối, thị, nghị Đảng, sách pháp luật Nhà nước, giữ vững vị chủ lực, chủ đạo, đầu trong thực thi sách tiền tệ quốc gia Kịp thời động viên, khích lệ cán bộ, đảng viên người lao động toàn hệ thống đồng sức, đồng lịng vượt qua khó khăn, thách thức, phấn đấu thực thắng lợi tiêu Nghị Đại hội Đảng cấp Nghị Đại hội Đảng Vietinbank lần thứ VIII đề ra, trước tiên phấn đấu hồn thành xuất sắc nhiệm vụ trị năm 2013 năm tiếp theo; đẩy mạnh tái cấu trúc toàn diện hoạt động ngân hàng theo tinh thần Nghị Trung ương khóa XI Đảng Trong đó, tiếp tục lãnh đạo thực đổi mơ hình, chế quản trị điều hành, quản trị rủi ro hướng tới chuẩn mực quốc tế; đổi tồn diện cơng tác cán bộ, trọng phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao; tiếp tục đẩy mạnh “Học tập làm theo gương đạo đức Hồ Chí Minh”; thực tốt Quy chế dân chủ sở, thường xuyên quan tâm, chăm lo công ăn việc làm, thu nhập, đời sống tinh thần vật chất người lao động, tạo môi trường làm việc thân thiện, chuyên nghiệp; tiếp tục thực có hiệu công tác an sinh xã hội; Là ngân hàng có vai trị quan trọng việc thực thi sách hỗ trợ Chính phủ, Vietinbank cần tiếp tục triển khai chương trình tín dụng ưu đãi lãi suất: cho vay hỗ trợ xuất khẩu, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay kinh tế nông nghiệp nông thôn cho vay công nghiệp hỗ trợ,… Đây tiền đề giúp doanh nghiệp, ngành, địa phương bước tháo gỡ khó khăn, đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước Trong năm tiếp theo, Vietinbank cần phải tiếp tục thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo Đảng, Nhà nước, nâng cao đời sống cho người dân, tiếp nối ~ 72 ~ triển khai có hiệu chương trình từ thiện an sinh xã hội, đền ơn đáp nghĩa, giám sát chặt chẽ đảm bảo nguồn vốn tài trợ Vietinbank sử dụng mục đích, đối tượng, hiệu quả, tuân thủ quy trình, quy định quản lý đầu tư xây dựng quản lý tài hành 3.3 Một số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ: Vấn đề nợ xấu tăng cao hệ thống ngân hàng có phần nguyên nhân từ phía doanh nghiệp Nhà nước hoạt động yếu bảo hộ phủ nên gây khoản dư nợ xấu cao Để khắc phục tình trạng này, tái cấu doanh nghiệp Nhà nước cần thực nhanh, dứt khoát phải đồng với tái cấu trúc ngân hàng khoản nợ xấu có đan xen lẫn chúng Từ đó, việc thành lập cơng ty quản lý tài sản thời gian tới cần thiết Việc mua bán nợ qua VAMC chủ yếu dựa vào việc phát hành trái phiếu đặc biệt không dựa vào việc mua nợ tiền Các TCTD, bán nợ xấu cho VAMC, nhận trái phiếu đặc biệt chuyển đổi thành tiền thông qua hệ thống NHNN Các cơng trình cơng ưu tiên cho NHTM Nhà nước cung cấp vốn làm cho ngân hàng này, có Vietinbank bị hạn chế khả cạnh tranh nhiều mảng dịch vụ ngân hàng khác chưa khai thác Bên cạnh việc rà soát lại định mức, tiêu cho vay doanh nghiệp Nhà nước cần thiết, cần thoát khỏi chế độ ưu đãi, bao cấp mặt giúp doanh nghiệp nâng cao lực cạnh tranh, mặt khác giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng phải thực chế độ ưu đãi cho doanh nghiệp nói dùng số tiền cho hoạt động ngân hàng khác, đem đầu tư sinh lợi Và điều thiếu tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý có hiệu lực, tránh tình trạng luật chéo gây khó khăn cho việc thực phải đảm bảo bình đẳng cho tổ chức hoạt động lãnh thổ Việt Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng Khi xây dựng văn pháp luật phải phù hợp với cam kết theo yêu cầu thực Hiệp định thương mại Việt Mỹ cam kết quốc tế Tổ chức Thương mại Thế giới Ngoài ra, ~ 73 ~ với phát triển kinh tế thị trường, hoạt động NHTM đa dạng, biến đổi phát triển khơng ngừng, hệ thống pháp lý định kỳ phải bổ sung, điều chỉnh cách kịp thời cho phù hợp với thực tiễn Giám sát ngân hàng bị phân tán, chế bán độc lập, chủ thể pháp lý chồng chéo, chế trao đổi thông tin không đầy đủ, thẩm quyền trách nhiệm không rõ ràng, điều làm gia tăng gánh nặng yêu cầu ngân hàng Vấn đề nghiêm trọng kinh tế tương đối ổn định Nhưng có áp lực thị trường tài chính, việc thiếu minh bạch vai trị trách nhiệm với quy trình định cồng kềnh gây bất ổn làm chậm trễ hoạt động điều chỉnh Phân định trách nhiệm tra giám sát ngân hàng nhiều quan chức dẫn tới việc phân bổ hiệu nguồn lực, ngân sách ảnh hưởng tiêu cực tới quản trị rủi ro Thành lập quan bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, thực sách bảo hiểm tiền gửi góp phần trì ổn định hệ thống TCTD, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Có thể tiếp nhận hỗ trợ theo nguyên tắc có hồn trả từ ngân sách Nhà nước vay TCTD, tổ chức khác có bảo lãnh Chính phủ trường hợp nguồn vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để chi trả tiền bảo hiểm; tiếp nhận nguồn tài trợ tổ chức, cá nhân nước nước để tăng cường lực hoạt động 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc: Sau đợt khủng hoảng kinh tế năm 2008, NHNN Việt Nam với học kinh nghiệm nước bạn sức tích cực rà sốt lại khả hoạt động tổ chức tài nước, cụ thể NHNN thông báo danh sách ngân hàng hoạt động yếu Xác định điều tích cực NHNN, biện pháp để cải thiện tình hình hoạt động ngân hàng lại vấn đề khác cần có sách rõ ràng nhanh chóng Hiện nay, chủ trương sáp nhập ngân hàng yếu biện pháp có hiệu Bằng việc kêu gọi ngân hàng mạnh đứng mua lại ngân hàng yếu kém, thuận lợi NHNN lựa chọn ngân hàng nên kết hợp với ngân hàng để khắc ~ 74 ~ phục yếu mà giữ mạnh ngân hàng Hiện tồn số ngân hàng hoạt động hiệu NHNN nên có sách thực hợp thời điểm để chịu nhiều sức ép tiền việc ngày trở nên trầm trọng Thực trạng ngân hàng luôn nhắc đến yếu công nghệ, nguồn nhân lực am hiểu cơng nghệ Với q trình hội nhập sâu rộng nay, thật cần thiết phải xây dựng NHNN với đầy đủ vị pháp lý lực thực chức nhiệm vụ ngân hàng trung ương hoạt động theo kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa lĩnh vực: hoạch định thực thi sách tiền tệ cách chủ động, linh hoạt gắn với yếu tố thị trường có quản lý Nhà nước, thực vai trò tham gia giám sát cách hiệu theo chuẩn mực thông lệ quốc tế nhằm bảo đảm an toàn hoạt động hệ thống TCTD, đảm nhận vai trò trung tâm toán kinh tế nơi xử lý toán tập trung cho hệ thống toán nước Việc mở kênh phân phối không phù hợp làm tăng đáng kể chi phí hoạt động ngân hàng nên NHNN cần sửa đổi quy định khắt khe điều kiện mở thêm chi nhánh, phòng giao dịch ngân hàng để tránh tình trạng mở tràn lan, nơi thừa, nơi thiếu, dẫn đến lãng phí chi phí hoạt động ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu hoạt động lực cạnh tranh hệ thống NHTM Việt Nam Nợ xấu vấn đề nhức nhối ngân hàng Để tránh tình trạng khả khoản nợ xấu, nợ q hạn tăng cao dự phịng phải đủ bù đắp Do đó, cần tăng mức dự phịng cho nhóm nợ, đặc biệt nhóm 3,4,5, điều làm giảm lợi nhuận ngân hàng đồng thời giảm rủi ro đảm bảo khả toán điều kiện Nhanh chóng điều chỉnh chuẩn mực Việt Nam phù hợp với chuẩn mực quốc tế tình hình nước khu vực như: quy định tỷ lệ nợ xấu tối đa hay CAR tối thiểu nhằm tạo áp lực cho ngân hàng cải thiện tình hình hoạt động nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng trường quốc tế Tiếp tục nâng cao vốn điều lệ tối thiểu: điều không hạn chế gia nhập ngành mà sàng lọc ngân hàng thực khỏe mạnh kinh tế, nâng cao lực tài ngân hàng – sức khỏe tài hệ ~ 75 ~ thống NHTM Việt Nam Bên cạnh đó, hạn chế tăng lên đáng kể ngân hàng nhỏ cách quy định nghiêm ngặt điều kiện tham gia vào ngành tham gia nhiều ngân hàng nhỏ chất lượng thấp làm cho hệ thống ngân hàng giảm hiệu hoạt động sức cạnh tranh vốn có Xu hướng giảm trần lãi suất huy động nhằm kéo lãi suất cho vay giảm, hỗ trợ cho doanh nghiệp năm 2012 việc làm cần thiết Song giảm liên tục trần lãi suất thời gian tới làm xuất bẫy khoản Vì lãi suất huy động thấp, người dân đổ xô rút tiền để chuyển sang kênh đầu tư khác Các ngân hàng rơi vào tình trạng khoản, buộc phải tìm cách nâng cao lãi suất để thu hút khách hàng Vì vậy, việc điều chỉnh lãi suất cần linh động, kịp thời theo sát với biến động thị trường KẾT LUẬN CHƢƠNG 3: Trong chương 3, luận văn đưa mục tiêu, định hướng mà ngân hàng cần đạt thời gian tới Luận văn dựa vào tồn phân tích, đánh giá hiệu hoạt động chương để đưa giải pháp ngân hàng cần phải thực Trong q trình triển khai giải pháp địi hỏi ngân hàng phải có nhận thức đắn thực trạng hoạt động có dự báo xác diễn biến thị trường tài tiền tệ để vận dụng giải pháp cách tối ưu nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh vị thương hiệu ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thị trường ngân hàng nước giới ~ 76 ~ KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam có hội lớn việc tiếp cận với thị trường vốn quốc tế, có điều kiện mở rộng quy mơ hoạt động, tiếp cận trình độ quản lý, công nghệ đại,… đồng thời đem lại thách thức lớn khả cạnh tranh ngày gay gắt Để đứng vững môi trường cạnh tranh ngày mạnh mẽ, đòi hỏi ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam phải ln tìm cách nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Theo số liệu phân tích, qua năm gần đây, Vietinbank gặt hái nhiều thành công hiệu tài hiệu kinh tế - xã hội Hoạt động kinh doanh tăng trưởng cao, an toàn, hiệu quả, kể từ thành lập đến nay, Vietinbank thường xuyên nằm nhóm đứng đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam, quy mô tài sản lớn thứ hai thị trường, có lợi nhuận cao toàn ngành vào năm 2012 Đồng thời đơn vị đầu việc thực có hiệu cơng tác an sinh xã hội, góp phần thực tốt chủ trương phủ xóa đói giảm nghèo Tuy nhiên, bên cạnh mặt đạt tồn nhiều hạn chế cần khắc phục công tác huy động vốn, sử dụng vốn, quản lý điều hành công tác khác Trên sở phân tích, đánh giá đó, luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt độn kinh doanh ngân hàng, với kiến nghị với Chính phủ ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, vốn kiến thức khả nghiên cứu nhiều hạn chế mơi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót q trình phân tích Rất mong nhận đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị đồng nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT: Cơng ty cổ phần chứng khốn Phương Nam, 2013 Báo cáo phân tích ngành ngân hàng 2012 Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Á Châu, 2009-2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, 2009-2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2009-2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, 2009-2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, 2009-2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam, 2009-2012 Báo cáo thường niên Nguyễn Khắc Minh, 2004 Từ điển kinh tế kinh doanh Anh Việt Hà Nội: nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Nguyễn Phi Lân, 2011 Kinh nghiệm nước khu vực Đông Âu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, Hội thảo quốc tế: Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng: Kinh nghiệm quốc tế hàm ý cho Việt Nam Đại học Kinh tế – Đại học quốc gia Hà Nội, tháng 12 năm 2011 10 Nguyễn Văn Công, 2005 Chuyên khảo Báo cáo tài lập, đọc, kiểm tra phân tích Báo cáo tài Hà Nội: nhà xuất Tài 11 Peter S.Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Hà Nội: nhà xuất Tài 12 Phạm Ngọc Kiểm, 2002 Giáo trình Thống kê doanh nghiệp Hà Nội: nhà xuất Lao động - Xã hội 13 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 14 Trần Thị Thanh Tú, 2011 Các biện pháp tái cấu trúc ngân hàng Hàn Quốc – so sánh với Trung Quốc hàm ý cho Việt Nam, Hội thảo quốc tế: Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng: Kinh nghiệm quốc tế hàm ý cho Việt Nam Đại học Kinh tế – Đại học quốc gia Hà Nội, tháng 12 năm 2011 15 Viện chiến lược ngân hàng, 2010 Hệ thống ngân hàng Trung Quốc – Cải cách phát triển Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống kê 16 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế trung ương, 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2013] 17 Vietcombank Securities, 2013 Báo cáo cập nhật ngành ngân hàng năm 2012 & Qúy I/2013 Hà Nội TIẾNG ANH: Porter, M.E, 1996 What is strategy? Harvard Business Review, 74:61-78