LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỤC LỤC 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ii 1.3.Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại iv 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Dak Lak giai đoạn 2008-2010 vii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV DAK LAK x 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Dak Lak x .2 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Bản chất đặc điểm hoạt động tín dụng 1.1.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại .4 1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 11 1.2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ 11 1.2.3.2 Tỷ trọng nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay 11 1.2.3.3.Tình hình rủi ro vốn : 13 Dư nợ ngoại bảng cao nguy vốn NHTM lớn, khả toán Như vậy, tỷ lệ nợ ngoại bảng cao, chất lượng tín dụng thấp 14 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 14 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Quan niệm hạn chế rủi ro 20 1.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.4 Kinh nghiệm số nước hạn chế rủi ro tín dụng .31 1.4.1 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Mỹ 31 1.4.2 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Trung Quốc 33 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam .34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH DAK LAK 36 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Dak Lak giai đoạn 2008-2010 36 2.1.1 Quá trình phát triển 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh .37 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak 44 2.2.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Dak Lak 44 2.2.2 Hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak .46 2.3 Đánh giá hoạt động hạn chế RRTD BIDV Dak Lak .55 2.3.1 Những kết chủ yếu đạt .55 2.3.2 Một số hạn chế tồn nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 67 TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH DAK LAK 67 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Dak Lak 67 3.1.1 Mục tiêu hoạt động BIDV giai đoạn 2011-2015 .67 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Dak Lak .68 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak .69 3.2.1 Quan điểm BIDV hạn chế rủi ro tín dụng 69 3.2.2.Giám sát chặt chẽ tn thủ quy trình, quy chế tín dụng .70 3.2.4 Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng 74 3.2.5 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý NQH, nợ có vấn đề thu hồi nợ .75 3.2.6 Đa dạng hóa danh mục đầu tư 77 3.2.8 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 78 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp 79 3.3.1 Về khuôn khổ pháp lý 79 3.3.2 Về chế đạo điều hành 80 3.3.3 Về phối hợp ngành, phận có liên quan 81 3.3.4 Về phía Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 82 a Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng 82 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO .1 MỤC LỤC 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ii 1.3.Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại iv 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Dak Lak giai đoạn 2008-2010 vii CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV DAK LAK x 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Dak Lak x ơ2 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Bản chất đặc điểm hoạt động tín dụng 1.1.2 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 11 1.2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ 11 1.2.3.2 Tỷ trọng nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay 11 1.2.3.3.Tình hình rủi ro vốn : 13 Dư nợ ngoại bảng cao nguy vốn NHTM lớn, khả toán Như vậy, tỷ lệ nợ ngoại bảng cao, chất lượng tín dụng thấp 14 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM 14 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Quan niệm hạn chế rủi ro 20 1.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 24 1.4 Kinh nghiệm số nước hạn chế rủi ro tín dụng 31 1.4.1 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Mỹ 31 1.4.2 Hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Trung Quốc 33 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH DAK LAK 36 2.1 Khái quát hoạt động BIDV Dak Lak giai đoạn 2008-2010 36 2.1.1 Quá trình phát triển 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 37 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak 44 2.2.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng BIDV Dak Lak 44 2.2.2 Hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak 46 2.3 Đánh giá hoạt động hạn chế RRTD BIDV Dak Lak 55 2.3.1 Những kết chủ yếu đạt 55 2.3.2 Một số hạn chế tồn nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 67 TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH DAK LAK 67 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Dak Lak 67 3.1.1 Mục tiêu hoạt động BIDV giai đoạn 2011-2015 67 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Dak Lak 68 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak 69 3.2.1 Quan điểm BIDV hạn chế rủi ro tín dụng 69 3.2.2.Giám sát chặt chẽ tn thủ quy trình, quy chế tín dụng 70 3.2.4 Kết hợp hoạt động tín dụng bảo hiểm tín dụng 74 3.2.5 Sử dụng hình thức phù hợp để xử lý NQH, nợ có vấn đề thu hồi nợ 75 3.2.6 Đa dạng hóa danh mục đầu tư 77 3.2.8 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 78 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp 79 3.3.1 Về khuôn khổ pháp lý 79 3.3.2 Về chế đạo điều hành 80 3.3.3 Về phối hợp ngành, phận có liên quan 81 3.3.4 Về phía Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 82 a Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng 82 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Dak Lak: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Dak Lak CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTƯ: Ngân hàng Trung ương QHKH: Quan hệ khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro QTTD: Quản trị tín dụng 10 RRTD: Rủi ro tín dụng 11 TCTD: Tổ chức tín dụng 12 TSBĐ: Tài sản bảo đảm 13 XDCB: Xây dựng 14 HĐQT: Hội đồng quản trị 15.SIBS: Hệ thống Ngân hàng trực tuyến BIDV DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ MỤC LỤC CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV DAK LAK x ơ2 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4 Kinh nghiệm số nước hạn chế rủi ro tín dụng 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH DAK LAK 36 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 67 TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH DAK LAK 67 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO BẢNG MỤC LỤC CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV DAK LAK x ơ2 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4 Kinh nghiệm số nước hạn chế rủi ro tín dụng 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH DAK LAK 36 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 67 TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH DAK LAK 67 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIỂU ĐỒ MỤC LỤC CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV DAK LAK x .2 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4 Kinh nghiệm số nước hạn chế rủi ro tín dụng .31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH DAK LAK 36 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 67 TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH DAK LAK 67 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO .1 76 Trung tâm dịch vụ đấu giá… Tiền bán TSĐB xử lý làm sở để toán nợ gốc, lãi vay hạn bên bảo đảm sau trừ chi phí theo quy định (nếu có) + Đối với nợ có TSĐB thuộc vụ án tịa án phán giao cho Chi nhánh xử lý chưa giao, Chi nhánh tập hợp, trình cấp có thẩm quyền yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh để xử lý + Đối với nợ có TSĐB mà để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp bán phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt +Trường hợp khoản vay không bảm bảo tài sản, khách hàng có khả trả nợ, phải đơn đốc thu hồi nợ, trường hợp khách hàng chây ỳ cần, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng cịn nguồn thu để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cho cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định BIDV Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phẩn, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ Thanh lý doanh nghiệp Chi nhánh chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp: doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, không khả phục hồi, thực biện pháp tổ chức khai thác không thu hồi nợ - Thực khoanh nợ, xóa nợ: sở văn quy định, hướng dẫn BIDV khoanh, xóa nợ, cán quan hệ khách hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh nợ, xóa nợ báo cáo cấp để trình cấp có thẩm quyền định 77 3.2.6 Đa dạng hóa danh mục đầu tư Chi nhánh cần tập trung phát triển khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân, hộ gia đình nhằm đa dạng khách hàng, tăng nhanh thị phần bán lẻ phân tán rủi ro tín dụng Có thể thấy, việc thực đa dạng hóa giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu quản trị tín dụng Việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay có mức độ rủi ro khác theo lực, qui mô khách hàng, độ thành đạt họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Dak Lak tỉnh có kim ngạch xuất cao (năm 2010 650 triệu USD), chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay ngắn hạn ngoại tệ khách hàng có nguồn thu ngoại tệ, đồng thời khuyến khích khách hàng sử dụng cơng cụ phái sinh hốn đổi tiền tệ chéo (CCS), hoán đổi lãi suất đồng tiền (IRS) để phòng ngừa rủi ro; Thực xác định thời hạn cho vay phù hợp với khoảng thời gian chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư; hợp đồng tín dụng có thoả thuận với khách hàng vay việc trả nợ tiền vay khách hàng nhận ngoại tệ tốn từ nước ngồi Gia tăng tín dụng tài trợ xuất gắn với việc thực cung ứng dịch vụ trọn gói, đặc biệt trọng giới thiệu đến khách hàng sản phẩm CCS, IRS gắn với điều kiện tăng khả mua ngoại tệ từ khách hàng Ngoài Chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ cho vay nhập khẩu, cho vay phục vụ nhập nhóm mặt hàng thiết yếu, nguyên liệu phục vụ cho sản xuất hàng xuất thay hàng nhập ; máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất; mặt hàng đảm bảo cân đối nhu cầu kinh tế với điều kiện khách hàng phải có dự án, phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, hợp đồng đầu chắn; tuyệt đối không cho vay để nhập hàng tiêu dùng xa xỉ, mặt hàng nước sản xuất 3.2.7.Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng 78 Trong thời đại bùng nổ thơng tin nay, địi hỏi Ngân hàng phải trang bị cho phần mềm quản lý đại, tiên tiến, thiết bị phụ trợ phải đủ mạnh, tốc độ xử lý nhanh… đảm bảo cung cấp thông tin kịp thời cho Ban lãnh đạo để phòng ngừa rủi ro kịp thời Trang thiết bị yếu tổ góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Nó cơng cụ, phương tiện thực tổ chức, quản lý ngân hàng kiểm sốt nội bộ, kiểm tra q trình sử dụng vốn vay, thực nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt, với phát triển vũ bão công nghệ thông tin trang thiết bị tin học giúp cho ngân hàng có thơng tin xử lý thơng tin nhanh chóng, kịp thời, xác, sở có định tín dụng đắn, kịp thời khơng bỏ lỡ thời kinh doanh giúp cho trình quản lý tiền vay tốn thuận tiện nhanh chóng xác Đồng thời giúp ích cho Ngân hàng thể tránh rủi ro kịp thời thoái lui khỏi khách hàng, lĩnh vực hay ngành nghề có dấu hiệu rủi ro nhờ nắm bắt thơng tin kịp thời 3.2.8 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Khi Ngân hàng có nguồn lực tương đương công nghệ, nguồn vốn, tài sản… yếu tố để tạo nên khác biệt người Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoat động hai phạm trù, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Có thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc Chi nhánh xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên Chi nhánh nói riêng BIDV nói 79 chung cịn hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Tại Chi nhánh có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài Tuy nhiên, để tránh tượng “chảy máu chất xám” Chi nhánh cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu công việc, trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế tốn với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ), tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán bộ, Ngoài cần tạo mơi trường làm việc để người lao động có hội cống hiến thể hết lực mình, đồng thời có chế đánh giá xác mức độ cống hiến người làm cơng tác tín dụng kết kinh doanh chi nhánh Ngoài ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động kinh doanh Chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động Ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý Tại Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi tự đào tạo nghiệp vụ để đưa kinh nghiệm trình tác nghiệp nhằm tránh rủi ro 3.3 Các điều kiện thực thi giải pháp 3.3.1 Về khuôn khổ pháp lý - Quốc hội cần rà soát lại Luật: luật NHNN, luật Tổ chức tín dụng, Bộ luật dân sự, luật thương mại luật khác có liên quan để tránh xung đột vận dụng điều khoản vào thực tế hoạt động cho vay, thu nợ, xử lý nợ Hướng tới qui định chung quy định cụ thể Bộ Luật dân sự, luật chuyên ngành đề cập tới vấn đề mang tính đặc thù ngành mà ngành, lĩnh vực khác 80 - Những thay đổi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng có lộ trình cần thiết để chuyển đổi, tránh việc đưa sách thay đổi gây “sốc” tác động xấu tới hoạt động kinh doanh khách hàng - Nhà nước cần xây dựng hệ thống thông tin quốc gia cơng khai để Ngân hàng khai thác thơng tin khách hàng cách xác, nhanh chóng - Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) cịn nhiều hạn chế, khơng có, có độ tin cậy khơng cao Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng - Ngân hàng Nhà nước cần phải nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng CIC, sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin 3.3.2 Về chế đạo điều hành Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thông lệ quốc tế, BIDV cần phải hoàn thiện việc phân cấp, uỷ quyền phê duyệt tín dụng theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam hoạt động tín dụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu + Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành 81 hoạt động tín dụng, tn thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, uỷ quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp 3.3.3 Về phối hợp ngành, phận có liên quan - Bộ tài chính: Sửa đổi chế tài trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo hướng mở rộng đối tượng xem xét xử lý, chế xử lý linh hoạt tăng quyền tự chủ tài cho NHTM - Các ngành phối hợp với địa phương có liên quan nên có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng kiến thức quản lý, trình độ chuyên môn cho chủ thể kinh doanh, vấn đề quản lý thị trường, giá hàng hóa sớm nghiên cứu hoàn chỉnh giải tốt mối quan hệ vùng nguyên liệu sản xuất với khu vực chế biến, tiêu thụ sản phẩm để thúc đẩy sản xuất - Đối với quyền địa phương: + Chỉ đạo sở, ngành liên quan phối hợp, hỗ trợ NHTM địa bàn việc xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ + Quản lý có hiệu việc cấp thu hồi giấy phép kinh doanh để giảm thiểu doanh nghiệp ma, góp phần tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho Tổ chức tín dụng địa bàn + Làm tốt cơng tác qui hoạch phát triển vùng xây dựng cấu sản xuất ngành hợp lý - Trung tâm công nghệ thông tin BIDV: xây dựng kế hoạch cụ thể triển khai liệt dự án nâng cấp SIBS, nâng cao tốc độ xử lý sản phẩm tốn thơng qua việc nâng cấp chương trình Swift, Gateway, Swift Editor Trung tâm công nghệ thông tin cần đẩy mạnh nghiên cứu, đối chương trình phần mềm đại công tác quản lý tài sản nợ -có (Quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án đầu tư cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án 82 3.3.4 Về phía Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam a Thực tách bạch chức phận cấp tín dụng Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo Uỷ ban Basel thuộc Ngân hàng toán quốc tế (BIS) tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận độc lập với đơn vị hoạt động kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Thay vào đó, phận quản lý giám sát rủi ro tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ q trình cấp tín dụng, mơ hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng tách bạch chức mà cán tín dụng thực chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị ), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi ) Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hồn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thông tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thơng tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thông tin đại chúng yêu cầu phận quan hệ khách hàng tìm hiểu thêm thông tin qua việc vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ cầ thiết… Trên sở thông tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án/dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận tác nghiệp để lưu trữ thông tin đồng thời chuyển cho phận 83 quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng b Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng: BIDV phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải Ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hoá văn phổ biến nội ngân hàng c Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng BIDV cần phải hồn thiện nội dung sau đây: - Cần tích hợp văn đạo, hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng tài liệu định như: sổ tay tín dụng quy trình cấp tín dụng… Tránh việc ban hành nhiều văn hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng làm cho cán làm cơng tác tín dụng nhiều đối chiếu áp dụng hết - Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, kêt hợp tồn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh ngành nghề - Tín dụng dịch vụ hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện tiềm hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế Đồng thời triển khai việc áp dụng lãi suất cho vay phí dịch vụ linh hoạt theo nguyên tắc gói sản phầm, dịch vụ thu Trên sở sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng BIDV tín dụng, tiền gửi, toán quốc tế, nước, mua bán ngoại tệ đồng thời với việc triển khai áp dụng loại phí cam kết, phí trả nợ trước hạn, phí đầu mối, phí thẩm định dự án, phí cấp hạn mức tín dụng BIDV cần xây dựng sách định 84 giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh để thu hút khách hàng - Đối với tín dụng doanh nghiệp BIDV chưa trọng đến hoạt động tài trợ xuất nhập Đây lĩnh vực ngày phát triển Việt Nam gia nhập WTO, vậy, BIDV nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, xây dựng sách cụ thể theo nhóm khách hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng chế khuyến khích chi nhánh đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập Kiến nghị BIDV xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng lĩnh vực xuất nhập theo khu vực, bao gồm khách hàng có khách hàng tiềm - Đối với tín dụng bán lẻ: BIDV xây dựng, đánh giá hiệu hoàn thiện chế cho vay mua nhà ở, cho vay mua tơ, cho th tài chính, tín dụng tiêu dùng Việc ban hành sản phẩm phải gắn liền với thực tiễn, theo sản phẩm đưa nhánh triển khai khách hàng chấp nhận Đối với sản phẩm đưa cần có kế hoạch nghiên cứu lựa chọn địa bàn để triển khai, lựa chọn khách hàng đánh giá hiệu Việc mở rộng sản phẩm phải triển khai cụ thể hoá bước, gắn liền với kiểm soát, đánh giá tiện ích chất lượng d Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác nhau: + Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ vay BIDV ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng 85 ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường + Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: Về tiêu đánh giá giống nhóm doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tỷ trọng tiêu khác nhau: Trong khách hàng doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp không thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp + Nhóm khách hàng cá nhân: cần đưa hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân vào hoạt động - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh - Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mơ, ngành kinh doanh thời kỳ - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế - Kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thơng tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác e Xây dựng chế tài xử lý trách nhiệm cá nhân hoạt động cấp tín dụng nhằm tăng cường khả quản trị, hạn chế rủi ro tác nghiệp, tăng cường trách nhiệm cá nhân đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ qui trình hoạt động tác nghiệp 86 KẾT LUẬN Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phải tiến gần đến với thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng chủ yếu rủi ro cho vay, hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Tìm hiểu kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV Dak Lak, sâu phân tích, lý giải thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak - Trên sở đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Dak Lak - Luận văn đưa số điều kiện thực giải pháp phận có liên quan Tuy nhiên, vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng vấn đề phức tạp, đòi hỏi phải có thời gian nghiên cứu dài lâu Mặt khác, trình độ thân cịn nhiều hạn chế, thời gian phạm vi nghiên cứu hẹp, nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy người có quan tâm để luận văn hoàn thiện mà mang lại kết thực tiễn Với xu phát triển nay, hạn chế rủi ro nói chung hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hoàn thiện để phù hợp với phát triển kinh tế xã hội 87 Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp BIDV Dak Lak hạn chế rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, chất lượng tín dụng ngày kiểm sốt khơng ngừng nâng cao, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước ngân hàng thương mại nước vào Việt Nam Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo cung cấp tài liệu lời khuyên quý báu suốt trình học tập, nghiên cứu trường Em xin cám ơn anh chị ngân hàng BIDV Dak Lak tạo điều kiện thuận lợi cho em trình khai thác tài liệu hỗ trợ, góp ý q trình viết luận văn Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình thầy PGS.TS … TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng, Nhà xuất tư pháp, Hà Nội Edward W.Reed & Edward K.Gill (1993), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh, Hồ Chí Minh Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quy định ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NH việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định Chính sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 0658/QĐ-QLTD1 ngày 15/7/2009, Hà Nội 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp số 3999/QĐQLTD1 ngày 14/07/2009, Hà Nội 11 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định cấp tín dụng bán lẻ số 4072/QĐ-PTSPBL1 ngày 15/07/2009, Hà Nội 12 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quy định Giao dịch bảo đảm cho vay số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009, Hà Nội 13 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Quyết định Chính sách cấp tín dụng bán lẻ số 353/QĐ-HĐQT ngày 21/04/2010, Hà Nội 14 Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Dak Lak (2008, 2009, 2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm 15 TS Tô Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 16 PGS Mai Siêu, TS Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 17 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội ... HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH DAK LAK 36 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 67 TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH... pháp hạn chế rủi ro Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Dak Lak CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương... 1: Rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro Tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Dak Lak Chương 3: Giải pháp hạn chế