BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NG BÍ Ngành: Quản trị kinh doanh HỒNG THỊ NGỌC MAI Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH UÔNG BÍ Ngành: Quản trị kinh doanh Chương trình: Điều hành cao cấp – EMBA Mã số: 8340101 Họ tên học viên: HOÀNG THỊ NGỌC MAI Người hướng dẫn: PGS, TS NGUYỄN THỊ THU HẰNG Hà Nội - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu độc lập riêng tơi hướng dẫn PGS, TS Nguyễn Thị Thu Hằng Các số liệu tài liệu luận văn trung thực, tất tham khảo kế thừa trích dẫn tham chiếu đầy đủ Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Hoàng Thị Ngọc Mai ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Trường Đại học Ngoại Thương, cán bộ, giảng viên khoa sau đại học, phòng Đào tạo giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả hoàn thành luận văn Đặc biệt, tác giả xin trân trọng cảm ơn Cô giáo hướng dẫn – PGS, TS Nguyễn Thị Thu Hằng hết lòng ủng hộ hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn Tác giả xin trân trọng cảm ơn ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh ng Bí, Thư viện Trường Đại Học Ngoại Thương quan tâm giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ, giúp đỡ tác giả việc thu thập thơng tin, tài liệu q trình thực luận văn Tôi xin cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ, chia sẻ khó khăn động viên Tơi suốt q trình học tập nghiên cứu để hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Học viên Hoàng Thị Ngọc Mai iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.2 Tín dụng 1.1.3 Rủi ro tín dụng 10 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 13 1.3 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.3.1 Quan niệm chất lượng hoạt động quản trị RRTD NHTM 13 1.3.2 Các tiêu phương pháp đánh giá chất lượng QTRRTD NHTM.14 1.4 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.4.1 Đối với TCTD: 14 1.4.2 Đối với hệ thống ngân hàng với kinh tế 15 1.5 Kinh nghiệm quản trị RRTD số nước học rút cho NHTM Việt Nam 15 1.5.1 Kinh nghiệm; 15 1.5.2 Bài học rút ra: 17 1.6 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.6.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.6.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.6.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 26 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NG BÍ 28 2.1 Giới thiệu VietinBank Chi nhánh ng Bí 28 iv 2.1.1 Lịch sử hình thành 28 2.1.2 Những cột mốc quan trọng trình phát triển 29 2.1.3 Cơ cấu máy quản lý 29 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 2019 31 2.1.5 Một số tiêu kinh doanh ngân hàng Việt Nam 31 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VietinBank - Chi nhánh ng Bí 34 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 34 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VietinBank Chi nhánh ng Bí 38 2.2.3 Biểu rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh ng Bí 61 2.2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VietinBank Chi nhánh ng Bí 61 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH NG BÍ 70 3.1 Định hướng 70 3.2 Giải pháp 73 3.2.1 Kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng phát sinh từ nguyên nhân bên ngoài, bên 73 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn 76 3.2.3 Phân tách phận tín dụng hợp lý 78 3.2.4 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro80 3.2.5 Chú trọng hiệu kinh doanh, không lạm dụng TSĐB 81 3.2.6 Xây dựng chiến lược người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện 82 3.2.7 Khuyến khích bảo hiểm tín dụng 84 3.2.8 Linh hoạt xử lý nợ hạn, nợ xấu 85 v 3.2.9 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay 85 3.3 Một số kiến nghị ngân hàng VietinBank Chi nhánh ng Bí 86 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 PHỤ LỤC i vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ BCTC Báo cáo tài CAR Hệ số an tồn vốn tối thiểu CASA Tiền gửi khơng kỳ hạn CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng Tin Tín Dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ ĐCTC Định chế tài ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đơng HĐKD Hoạt động kinh doanh KHDN Khách hàng doanh nghiệp LN Lợi nhuận NHCT Ngân hàng Công Thương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn PA/DA Phương án/Dự án QTRR Quản trị rủi ro vii ROA Tỷ số lợi nhuận tài sản ROE Lợi nhuận vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TSĐB Tài sản đảm bảo VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam VAMC Vietnam Asset Management Company VNĐ Việt Nam Đồng viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Bảng 1.1: Dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay hiệu 19 Bảng 1.2: Chỉ tiêu chất lượng tài sản mơ hình tiêu rủi ro tài 20 Bảng 2.1 : Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VietinBank Chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 – 2019 31 Bảng 2.2 : Chỉ tiêu kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VietinBank giai đoạn 2016 – 2018 32 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn VietinBank Chi nhánh ng Bí 35 Bảng 2.4 : Chỉ tiêu hệ số sữ dụng vốn VietinBank Chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 – 2019 36 Bảng 2.5 : Các loại chứng từ giải ngân VietinBank Chi nhánh ng Bí 45 Bảng 2.6 : Tần suất kiểm tra giám sát sau cho vay 47 Bảng 2.7 : Chấm điểm khách hàng cá nhân theo thông tin 51 Bảng 2.8 : Chấm điểm khách hàng doanh nghiệp theo quy mô doanh nghiệp 53 Bảng 2.9: Xếp hạng khách hàng 54 Bảng 2.10 : Xếp loại rủi ro khách hàng 55 Bảng 2.11 : Tình hình thu hồi nợ ngân hàng VietinBank chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 - 2019 62 Bảng 2.12 : Tình hình nợ hạn ngân hàng VietinBank chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 - 2019 62 Bảng 2.13: Tình hình phân loại tín dụng theo nhóm nợ ngân hàng VietinBank chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 - 2019 64 Bảng 2.14 : Tình hình nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng VietinBank chi nhánh ng Bí giai đoạn 2017 - 2019 60 xxi D Chỉ tiêu thu nhập (%) Tổng thu nhập trước thuế/Doanh thu 10 Tổng thu nhập trước thuế/Tổng tài sản 11 Tổng thu nhập trước thuế/Nguồn vốn chủ sở hữu Tổng 8% 2,0 >1,5 - ≤2 >1 - ≤1,5 >0,5 - ≤0 >0 - ≤0,5 xxiii Bảng 7: Chấm điểm phi tài theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý STT Điểm chuẩn 20 16 12 Có chuyên Có chun Có chun Khơng có kinh mơn, thời gian công tác >10 ≤20 năm môn, thời gian công tác >5 ≤10 năm >5năm >2 năm Năng lực chuyên mơn hóa kinh nghiệm người đứng đầu điều hành doanh nghiệp (tổng giám đốc phó tổng giám đốc chuyên trách) lĩnh vực kinh doanh phương án/dự án xin cấp tín dụng, ≥20 năm mơn, thời gian nghiệm, thời công tác >1 - ≤5 gian cơng tác 10 năm >1 năm Mới điều hành đốc phó tổng giám đốc) chuyên trách hoạt động điều hành Mơi trường kiểm sốt nội Đã thiết lập cách thống, ghi chép kiểm tra Đã thiết lập cách thống Có khơng thống chưa xây dựng quy chế, quy Có hạn chế cơng tác kiểm sốt nội Có chứng yếu kém, thất bại công tác kiểm soát nội xxiv thường xuyên định văn cụ thể Đang xây dựng Đã có thành tựu cụ thể ngành lĩnh vực kinh doanh phương án/ uy tín/ có tiềm thành cơng ngành nghề lĩnh vực kinh doanh dự án xin cấp tín dụng Rõ ràng có thất bại ngành Rất khơng có kinh nghiệm/thành nghề/lĩnh vực kinh doanh phương án/dự phương án/dự án xin cấp tín dụng tựu án xin cấp tín Rất cụ thể rõ ràng Phương án kinh doanh dự Có Phương án kinh doanh Chỉ có phương án kinh Tính khả thi phương án kinh dự toán toán tài doanh dự án tài tài cẩn trọng có sở có sở rõ ràng dự tốn tài khơng có sở rõ doanh hay dự tốn tài Thành tựu thất bại đội ngũ lãnh đạo điều hành doanh nghiệp dụng q khứ Rõ ràng có thất bại khơng ngành nghề/lĩnh vực kinh doanh phương án/dự án xin cấp tín dụng mà cơng tác quản lý nói chung Khơng có phương án kinh doanh dự tốn tài xxv STT Điểm chuẩn 10 Quan hệ tín dụng Trả hạn (trả nợ gốc) Luôn trả Luôn trả Luôn trả hạn hạn Khách hàng hạn 36 khoảng 12 khoảng 12 vừa chưa có quan hệ tháng vừa qua tháng đến 36 qua tín dụng lần 36 lần 12 lần 12 lần 12 tháng vừa qua tháng vừa qua tháng vừa qua tháng vừa qua * 30 ngày * 30 ngày hạn 12 tháng hạn 12 tháng vừa qua * vừa qua * Không trả hạn tháng vừa qua Số lần gia hạn nợ Khơng có * 30 ngày q hạn 12 Nợ q hạn q khứ Khơng có * 30 ngày tháng vừa qua hạn 36 * 30 tháng vừa qua 90 ngày hạn 90 ngày hạn ngày hạn 36 tháng vừa 36 tháng vừa 36 tháng qua qua vừa qua Số lần khả tốn với ngân Chưa có Khơng khả Không khả Đã khả Đã khả toán toán toán tốn xxvi hàng (thư tín dụng, bảo 24 tháng 12 tháng lãnh, cam kết qua qua Một lần 12 tháng 24 tháng qua 12 tháng qua Hai lần Hai lần trở lên Không trả 12 tháng 12 tháng lãi khác…) Số lần chậm trả lãi vay Không Quan hệ phi tín dụng Chưa mở tài Thời gian trì tài khoản với ngân hàng 100 tỷ 60 – 100 tỷ 30 – 60 tỷ 10 – 30 tỷ ngoại hối…) Số tiền gửi trung bình 5 xxviii Bảng 9: Chấm điểm phi tài theo mơi trường kinh doanh ST Điểm chuẩn 20 16 12 T Phát triển Triển vọng Thuận ngành lợi ổn định Bão Suy khơng phát hịa thối triển Được biết đến (về thương hiệu doanh nghiệp, thương hiệu sản Có (trên tồn cầu) Có (trong Có (nhưng địa phương) nước) phẩm) Vị cạnh tranh Cao, (của doanh chiếm nghiệp) ưu Bình Bình thường, thường phát sụt triển giảm Thấp, sụt Rất thấp giảm Nhiều Số lượng đối thủ cạnh tranh Khơng có, độc Ít, số Ít quyền lượng tăng , số Nhiều lượng dần tăng Thu nhập Nhiều, doanh nghiệp trước trình đổi mới, cải cách DNNN Khơng Ít Nhiều, thu thu nhập nhập ổn giảm định xuống Nhiều, lỗ xxix Bảng 10: Chấm điểm phi tài theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác STT Điểm chuẩn Đa dạng hóa hoạt động theo ngành, thị trường, vị trí địa lý 20 hoạt động xuất dạng hóa cao độ (cả trường Chỉ có Chỉ có Khơng, Khơng đa phát triển dạng hóa hợp) 70% thu nhập 12 Đa Chiếm Thu nhập từ 16 Sự phụ thuộc Không vào đối tác có Chiếm Chiếm Khơng Khơng có từ 50% từ 20% vượt thu nhập đến đến 70% 50% thu thu nhập 20% thu nhập từ hoạt động xuất nhập Ít Phụ Phụ thuộc thuộc nhiều nhiều Phụ thuộc vào vào vào các đối đối tác tác đang ổn phát triển định đối tác bị suy thoái Lợi nhuận (sau thuế) Tăng doanh nghiệp trưởng mạnh năm gần Có tăng trưởng ổn định Giảm dần Lỗ xxx Phụ lục F: Chính sách tín dụng - Phạm vi đối tượng áp dụng: Chính sách tín dụng bao gồm hệ thống quy định, quy chế, văn đạo tín dụng lãnh đạo NHCT Việt Nam ban hành nhằm thiết lập khn khổ định hướng cho hoạt động cấp tín dụng hệ thống NHCT Việt Nam Đối tượng áp dụng: Các cá nhân, đơn vị tham gia hoạt động cấp tín dụng hệ thống NHCT Việt Nam - Mục tiêu: Chính sách tín dụng xây dựng nhằm bảo đảm hoạt động tín dụng ngân hàng thực phù hợp với chiến lược tín dụng tổng thể ngân hàng quy định pháp luật hành, đảm bảo quán cá nhân, đơn vị hoạt động cấp tín dụng nhằm thực mục tiêu hướng đến khách hàng, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng - Phương pháp xây dựng sách tín dụng sở: Rõ ràng, quán với nguyên tắc thận trọng hoạt động yêu cầu giám sát liên quan quan chức năng; Phù hợp với chất mức độ phức tạp hoạt động tín dụng ngân hàng; Có tính đến bối cảnh yếu tố bên bên ngân hàng vị thị trường, lĩnh vực thương mại, khả nhân viên trình độ cơng nghệ - Nguyên tắc chung nội dung sách tín dụng: Nguyên tắc chung: Chính sách tín dụng ngân hàng triển khai thực dựa nguyên tắc như: Tăng trưởng tín dụng, hiệu bền vững; Tăng trưởng tín dụng phải phù hợp với tốc độ kinh tế, khả huy động vốn lực quản lý, kiểm soát NHCT Việt Nam; Tăng trưởng khối lượng, dư nợ phải đôi với cải thiện chất lượng, hiệu tín dụng Ứng dụng triệt để kinh doanh tín dụng theo nguyên tắc thương mại thị trường: Cấp tín dụng tạo lợi nhuận sở chấp nhận rủi ro kèm Mọi định cấp tín dụng phải dựa sở đánh giá rủi ro so với lợi nhuận dự kiến, có tính đến tác động yếu tố giá phi giá (tài sản chấp, hạn chế tín dụng) Đồng thời ngồi việc xem xét yếu tố sinh lời, định tín dụng phản ánh mức trích lập dự phịng rủi ro cần thiết để bù đắp tổn thất phát dự kiến, xxxi để tính tốn mức vốn tối thiểu để dự phịng cho tổn thất ngồi dự kiến Đối xử bình đẳng tín dụng đối tượng khách hàng, khơng phân biệt hình thức sở hữu mối quan hệ với ngân hàng Xây dựng quản lý danh mục đầu tư tín dụng với định hướng tập trung phát triển tín dụng bán bn/tín dụng doanh nghiệp song song với việc mở rộng tín dụng bán lẻ/tín dụng cá nhân hỗ trợ phát triển dịch vụ ngân hàng khác Việc quản lý danh mục tín dụng đầu tư phải thực liên tục theo nguyên tắc tối đa hóa tỷ suất lợi nhuận điều chỉnh rủi ro cách trì RRTD phạm vi tham số chấp nhận Nâng cao tồn diện mặt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng trọng đầu tư khuôn khổ hệ thống giải pháp phần mềm phục vụ việc đánh giá đo lường theo dõi rủi ro tín dụng với tiêu chí phù hợp với chất, quy mô phức tạp hoạt động ngân hàng Tiến tới tập trung quản lý rủi ro tín dụng theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang Một số nội dung bản: Ngành hàng: Với đặc trưng ngân hàng có truyền thống hoạt động lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ với vị chiến lược ngân hàng thương mại lớn kinh tế quốc dân, NHCT Việt Nam trọng tập trung vào ngành hàng thuộc lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ có tiềm phát triển và/hoặc chiếm vị trí then chốt, quan trọng kinh tế Sản phẩm tín dụng: Với mục tiêu thỏa mãn tối đa nhu cần tín dụng khách hàng, ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng đa dạng phong phú phương thức, loại tiền, kỳ hạn…với đặc tính chun biệt hóa cao theo đặc điểm yêu cầu sản xuất, hoạt động khách hàng Các sản phẩm: cho vay ngắn hạn dài hạn, cho vay đồng tài trợ, tài trợ dự án, cho vay tiêu dùng, bão lãnh tái bảo lãnh, tín dụng thuê mua, chiết khấu, tái chiết giấy tờ có giá, bao tốn, thấu chi, thẻ tín dụng Cơ cấu tổ chức máy tín dụng: Tổ chức máy quản lý kiểm sốt tín dụng theo hướng phân tách trách nhiệm quản lý tín dụng (quản lý khách hàng, thẩm định quản lý trả nợ), phận kinh doanh, xây dựng chế xxxii sách kiểm sốt tín dụng độc lập Đồng thời, tập trung tác nghiệp liên quan đến tín dụng cho vay, tài trợ thương mại đầu mối quản lý Tiến tới thực tập trung quản lý rủi ro tín dụng theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang Quy trình cấp quản lý tín dụng: Để q trình cho vay diễn nhanh gọn, hiệu quả, đảm bảo nâng cao chất lương tín dụng phịng ngừa rủi ro Ngân hàng cụ thể hóa quy trình cấp quản lý tín dụng theo nhiều cấp khác như: theo đối tượng khách hàng định chế tài hay doanh nghiệp cá nhân; theo loại hình cho vay, tài trợ thương mại hay chiết khấu tái chiết khấu; theo tính chất khoản tín dụng cho vay vốn lưu động, cho vay đồng tài trợ; theo dự án đầu tư; khác Lãi suất cho vay: NHCT Việt Nam thực sách lãi suất cho vay linh hoạt theo hướng giao quyền chủ động cho chi nhánh VietinBank ng Bí định mức lãi suất cụ thể với khách hàng/khoản vay cụ thể với nguyên tắc không thấp lãi suất sàn cho vay NHCT Việt Nam quy định thời kỳ; bảo đảm bù đắp chi phí có lợi nhuận Về bản, mức lãi suất xác định dựa yếu tố chi phí vốn chủ sở hữu, chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, chi phí dự phịng rủi ro tín dụng, chi phí khoản, lợi nhuận kỳ vọng ngân hàng Ngoài ra, lãi suất điều chỉnh theo yếu tố khác liên quan tới khách hàng khoản vay thời hạn vay vốn, quan hệ khách hàng với ngân hàng Bảo đảm tiền vay: HĐQT NHCT Việt Nam quy định nội dung cụ thể bảo đảm tiền vay loại hình tài sản bảo đảm, thủ tục định giá, quản lý, giải chấp xử lý tài sản bảo đảm với ngun tắc việc cho vay khơng có bảo đảm tài sản phải xem xét nguyên tắc thận trọng áp dụng với khách hàng có lực tài mạnh, sản xuất kinh doanh có hiệu cao, bảo đảm chắn khả trả nợ Các tài sản nhận bảo đảm nợ vay phải có tính khoản cao nguồn tiền thu từ tài sản đảm bảo phát mại phải đủ lớn để trang trải nợ gốc lãi Gắn điều kiện vay vốn, mức vốn cho vay với loại hình tài sản bảo đảm theo hướng giá trị chất lượng tài sản bảo đảm lớn điều kiện vay vốn mức vốn cho vay ưu đãi xxxiii Để quản lý danh mục cho vay khơng có bảo đảm tài sản, hội sở giao kế hoạch tỷ trọng cấp tín dụng khơng có bảo đảm tổng cấu tín dụng chi nhánh theo hướng tỷ trọng cấp tín dụng khơng có bảo đảm chiếm phần nhỏ không tác động trọng yếu đến hoạt động chi nhánh đồng thời bảo đảm phát triển tín dụng lành mạnh Việc nhận tài sản bảo đảm khơng phép thay cho việc đánh giá tồn diện bên vay khoản vay Quản lý rủi ro tín dụng: Xây dựng mơi trường RRTD: Ban Giám đốc phê duyệt định kỳ (ít năm) xem xét chiến lược RRTD sách RRTD ngân hàng Chiến lược rủi ro phải phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro mức sinh lời mà ngân hàng kỳ vọng đạt gánh chịu rủi ro Bộ máy nhân thực chiến lược RRTD phê duyệt phát triển sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lường theo dõi, kiểm sốt RRTD Các sách thủ tục nhằm phát RRTD hoạt động ngân hàng mức khoản tín dụng riêng lẻ mức toàn danh mục Xây dựng quản lý chặt chẽ quy trình cấp tín dụng: Quyết định cấp tín dụng phải nằm phạm vi tiêu chí xây dựng rõ ràng Các tiêu chí cần rõ người đủ điều kiện tiêu chuẩn để cấp tín dụng, loại hình tín dụng điều khoản, điều kiện áp dụng Cấp tín dụng phải tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng nhóm khách hàng có liên quan, giới hạn ngành, lĩnh vực kinh tế, loại hình doanh nghiệp sản phẩm cụ thể Để đảm bảo hiệu quả, giới hạn mang tính ràng buộc không phụ thuộc vào nhu cầu khách hàng Xây dựng quy trình rõ ràng để phê duyệt khoản tín dụng sửa đổi, gia hạn tái tài trợ cho khoản tín dụng thời Quản lý, đo lường theo dõi RRTD: Việc kiểm tra, giám sát khoản tín dụng phải trì liên tục trước, sau giả ngân để đảm bảo ngân hàng hiểu rõ tình hình tài thời khách hàng vay, tuân thủ hợp đồng tín dụng cam kết thỏa thuận với ngân hàng khách hàng, tình trạng tài sản bảo đảm, phát trường hợp chậm trả để có biện pháp khắc phục kịp thời, bao gồm việc trích lập dự phịng cho khoản tổn thất chung Phát triển sử xxxiv dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ quan trọng để theo dõi chất lượng khoản tín dụng, mức độ tập trung rủi ro mức độ đủ dự phòng cho khoản vay khó địi Xây dựng hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích phép ban lãnh đạo ngân hàng đo lường RRTD hoạt động nội bảng ngoại bảng Hệ thống thông tin quản lý phải cung cấp đầy đủ thông tin cấu danh mục đầu tư, bao gồm xác định tập trung rủi ro Thực giám sát hiệu hoạt động khoản tín dụng với toàn danh mục đầu tư cần trọng đánh giá mức độ tập trung danh mục đầu vào khách hàng, nhóm khách hàng liên quan…Việc đánh giá mức độ RRTD khoản tín dụng danh mục đầu tư phải tính đến thay đổi tiềm tương lai điều kiện kinh tế, bao gồm ba nhân tố suy thoái kinh tế hay ngành, kiện rủi ro thị trường, điều kiện khoản, kiểm soát RRTD Xây dựng hệ thống đánh giá độc lập, liên tục hiệu công tác quản lý RRTD cán bộ, lãnh đạo liên quan Việc đánh giá tín dụng nội sở để đánh giá toàn q trình quản lý tín dụng tình trạng danh mục đầu tư tín dụng Xây dựng thực biện pháp kiểm soát nội chặt chẽ để đảm bảo RRTD không vượt mức mà ngân hàng chấp nhận Tiến hành kiểm tốn nội định kỳ q trình RRTD để đảm bảo hoạt động tín dụng tuân thủ với sách thủ tục tín dụng ngân hàng; khoản tín dụng cấp khuôn khổ quy định HĐQT tồn tại, chất lượng giá trị khoản tín dụng báo cáo xác cho Ban điều hành Việc kiểm toán cần phát khâu yếu trình quản lý RRTD, trường hợp vi phạm sách tín dụng giới hạn nội Xây dựng hệ thống phát hiện, quản lý khắc phục sớm khoản tín dụng có vấn đề Quản lý nợ có vấn đề: Để phòng ngừa, kiểm tra, phát hiện, xử lý thu hồi nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro xảy ra, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, ngân hàng thực cơng tác quản lý nợ có vấn đề theo nội dung chính: Phịng ngừa khoản nợ có vấn đề: thực chặt chăt chẽ trước, sau cấp tín dụng để phát dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro có hướng xử lý kịp thời khoản nợ có vấn đề xxxv Phân loại nợ: phân loại chất lượng khoản vay theo tiêu chí định tính định lượng để xác định xác mức độ rủi ro khoản vay, từ có biện pháp quản lý, phịng ngừa, xử lý thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro Việc phân loại nợ sở để trích lập dự phòng rủi ro bù đắp cho tổn thất dự kiến Xử lý nợ có vấn đề: trường hợp phát dấu hiệu khoản vay có vấn đề, ngồi việc theo dõi chặt chẽ tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, đơn đốc khách hàng trả nợ khoản nợ bình thường, tùy thuộc vào thực trạng khách hàng, tình trạng tài sản bảo đảm, khoản nợ để lựa chọn biện pháp: Cho vay thêm; Bổ sung tài sản bảo đảm; Cơ cấu lại thời hạn trả nợ; Khoanh nợ; Chuyển nợ hạn; Xử lý tài sản bảo đảm; Bán nợ; Khởi kiện; Đề nghị phá sản doanh nghiệp; Xử lý rủi ro; Chuyển nợ thành vốn góp; Các biện pháp khác Việc quản lý, xử lý thu hồi nợ xấu phải lập thành phương án cụ thể qua nhiều cấp bậc phê duyệt thực hiện, đảm bảo hạn chế thấp tổn thất tín dụng cho ngân hàng Chính sách khách hàng chiến lược: Chính sách khách hàng nhằm thu hút giữ vững quan hệ với khách hàng có khả đem lại hội kinh doanh, lợi nhuận bền vững cho ngân hàng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, tăng cường lực canh trang ngân hàng việc cấp tín dụng Chính sách ưu đãi khách hàng phải đảm bảo tính đồng sản phẩm tín dụng việc cung cấp sản phẩm dịch vụ định kèm theo Chính sách cạnh tranh/marketing: Nguyên tắc ngân hàng sách cạnh tranh tín dụng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ tiện ích ngân hàng kết hợp ưu đãi lãi suất, phí Ngân hàng thực quảng bá sách tín dụng điều kiện vay vốn nhầm mục đích giúp khách hàng hiểu thực sách tín dụng, nâng cao khả cạnh tranh ... tới quản trị rủi ro tín dụng 26 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NG BÍ 28 2.1 Giới thiệu VietinBank Chi nhánh ng Bí ... quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giai đoạn 2017 - 2019 làm sở để so sánh kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua năm, từ đánh giá hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. .. Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh ng Bí Chương 3: Một số