Đang tải... (xem toàn văn)
điều kiện , phương thức, thanh toán, quốc tế
Ch 4Chương 4:ĐIỀU KIỆN & PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐCTẾTHANH TOÁN QUỐC TẾ 1. ĐIỀU KIỆN THANH TOÁN1.1 Điều kiện về đồng tiền tính toán và đồng tiền thanh toánĐồng tiền tính toán– Đồng tiền tính toán– Đồng tiền thanh toán12Điềukiện đảmbảohối đoái:1.2 Điều kiện đảm bảo hối đoái: – Điều kiện đảm bảo ngoại hối:– Điềukiện đảmbảotheo“rổ tiềntệ”:Điều kiện đảm bảo theo rổ tiền tệ :1.3 Điều kiện địa điểm thanh toán1.4 Điềukiệnvề thời gian thanh toán: Trả trước, ngay, sau1.4 Điều kiện về thời gian thanh toán: Trả trước, ngay, sau hoặc hỗn hợp. 2PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN2. PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN2.1 Phương thức chuyển tiềng y2.2 Phương thức nhờ thu2.3 Phương thức CAD2.4 Phương thức tín dụng chứng từ 2. PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ21PHƯƠNG THỨC CHUYỂNTIỀN ( REMITTANCE ) :2.1 PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN ( REMITTANCE ) :Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán , trong đó khách hàng (người chuyểntiền)yêucầungânhàngphụcvụ mìnhkhách hàng (người chuyển tiền ) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình , chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại một địa điểm xác định và trong một thời gian nhất định.ị g ộ g ịCác hình thức chuyển tiền :-Chuyển tiền bằng thư ( Mail Transfer: M/T )y g (f)-Chuyển tiền bằng điện (Telegraphic Transfer: T/T) Quy trình thực hiện ể ềphương thức chuyển tiền(T/T)Ngân hàng phục vụ Ngân hàng phục vụ 2ggpụ ụnhà XKggpụ ụnhà NK13Nhà XKNhà NKGiao hàng & chuyểnchứng từ1. Ra lệnh chuyển tiềnchuyển chứng từ2. Ngân hàng phục vụ người NK chuyển tiền = T/T đến tài khoản được chỉ định3. Ngân hàng của người thụ hưởng báo CÓ ếđến người thụ hưởng4. Người XK thực hiên xuất khẩu, chuyển giao bộ chứng từ xuất khẩu Ưu nhược điểm của phương thứ chuyển ềtiền(T/T)• Đối với bên nhập khẩu• Đối với bên xuất khẩuT/T trước, sau, ngay khi giao hàng 2.2 PHƯƠNG THỨC THANH TỐN NHỜ THU ( Collection of payment)( Collection of payment)5.2.1 Khái niệm: Phương thức thanh tốn nhờ thu là phương thứcthanh tốn, trong đóngười bán sau khi hồn thành nghĩavụ giaohà h ặ ứ dị h h ời ỷ thá h âhàng hoặccungứng dịch vụ chongười mua, uỷ thácchongânhàng mình thu hộ tiền ở ngườimuatrêncơ sở hốiphiếu đượcngười bán ký phát .2.2 Các bên tham gia giao dịch thanh tốn :• Người có u cầu uỷ nhiệm thu ( Principal) : Người xuất khẩu , người cung ứng dịch vụ (gọi chung là bên bán )người cung ứng dịch vụ ( gọi chung là bên bán )• Ngân hàng nhận uỷ thác thu hay còn gọi là ngân hàng chuyển chứng từ (Remitting bank ) : Ngân hàng phục vụ bên bánề ẩ• Người trả tiền (Payer ) : Người nhập khẩu, người sử dụng dịch vụ được cung ứng ( gọi chung là bên mua )• Ngân hàng thu hộ (Collecting bank ) hay ngân hàng xuấttrình(• Ngân hàng thu hộ (Collecting bank ), hay ngân hàng xuất trình ( Presenting bank ) : Thường là ngân hàng đại lý hay ngân hàng chi nhánh của ngân hàng nhận uỷ nhiệm thu ở nước người mua. 5.2.3 Các hình thứcnhờ thu :5.2.3 Các hình thức nhờ thu :• Nhờ thu trơn ( Clean Collection ): Chỉ sử dụng hối phiếu gửi đến ngân hàng yêu cầu bên nhập khẩu thanh p g ggy ậptoán, không gửi chứng từ của hàng xuất khẩu kèm theo hối phiếuh hk h (ll)khi• Nhờ thu kèm chứng từ ( Documentary Collection ): khi gửi hối phiếu đến ngân hàng nhờ thu hộ người xuất khẩusẽ phảigửi kèm theo tấtcả những chứng từ đượckhẩu sẽ phải gửi kèm theo tất cả những chứng từ được yêu cầu như hợp đồng các bên đã ký kết, nhà nhập khẩu khi ký chấp nhận hối phiếu sẽ được ngân hàng thu hộ i ấ ả h hứ ừ àgiao tất cả những chứng từ này.Nhờ thu kèm chứng từ được thể hiện 2 dạng: D/P & D/A/ ử d hốihiế ảD/P: sử dụng hối phiếu trả ngayD/A: sử dụng hối phiếu trả chậm Quy trình phương thức thanh toán nhờ thu335NH Bên XK(Ủy thác thu)NH Bên NK(Thu hộ)2 4a 4b 4cXuất khẩuh hóa1aNhà XK Nhà NKLập&thu h.hóa1bpthập c.từLập HP [...]... Ưu và nhược điểm của thanh toán nhờ thu • Đối với bên xuất khẩu • Đối với bên nhập khẩu ập 2.3 CAD (Cash Against Document) 3 NGÂN HÀNG BÊN XK 3 NGÂN HÀNG BÊN NK 3 1 NHÀ XK À NHÀ NK À 5 BỘ CHỨNG TỪ 2 ĐẠI DiỆN TẠI NƯỚC NK 4 2.4 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (Documentary credit ) • Khái niệm: là phương thức thanh toán theo đó thỏa thuận được cam kết bởi... thư tín dụng (letter of credit: L/C) về việc thanh toán khi những yêu cầu trong L/C đã được thực hiện đầy đủ thể hiện quan chứng từ xuất trình phù hợp L/C do bên nhập khẩu yêu cầu ngân hàng mở theo những thỏa thuận trước đó của các bên Để thực hiện phương thức thanh toán này người ta phải mở và làm theo những quy định trong L/C nên phương y ợ g gọ thức thanh toán này được gán cho tên gọi vắn tắt là L/C... Thư tín dụng có điều khoản đỏ (Red clause L/C) • Thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) Trách nhiệm của các bên khi tham gia vào phương thức thanh toán L/C h hứ h h á • • • • • • • • Nhà nhập khẩu Nhà xuất khẩu Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo Ngân hà N â hàng xác nhận á hậ Ngân hàng thanh toán Ngân hàng chiết khấu ế ấ Người thụ hưởng Xử lý các sai sót trong chứng từ Các nguyên tắc • Điều chỉnh khi... các sai sót trong chứng từ Các nguyên tắc • Điều chỉnh khi thật cần thiết • Phát hiện cần điều chỉnh phải kiển tra toàn bộ chứng từ liên quan khác • Bảo đảm đúng UCP và pháp luật g p p ậ • Có văn bản yêu cầu chính thức y • Trách nhiện đối với phí điều chỉnh và phí phát sinh liên quan • Nơi nào phát hành nơi ấy điều chỉnh Xử lý các bất hợp lệ hoặc L/C không phù hợp 1 L/C mở không đúng tinh thần hợp đồng... ngân hàng được chỉ định trong tín dụng thư, thư cho phép ngân hàng đó thực hiện việc thanh toán, toán được chiết khấu, hoặc chấp nhận bộ chứng từ của người thụ hưởng phù hợp với qui định của tín dụng thư Tùy theo qui định của tín dụng thư mà tên gọi của ngân hàng chỉ định này sẽ có thể là – Ngân hàng được chỉ định thanh toán ( Nominated Paying bank ) ) – Ngân hàng được chỉ định chiết khấu ( Nominated... d Accepting bank ) – Ngân hàng bồi hoàn ( Reimbursing bank): được ngân eimbu sing hàng phát hành uỷ nhiệm thực hiện thanh toán gía trị tín dụng thư cho ngân hàng được chỉ định thanh toán hoặc chiết khấu Thông thường chỉ tham gia giao dịch trong khấu trường hợp giữa ngân hàng phát hành và ngân hàng được chỉ định không có quan hệ tài khoản trực tiếp với nhau Phân loại L/C • • • • • • • • • Thư tín dụng... (hoặc thỏa g g p g( thuận) 2 2 L/C mở đúng mọi thỏa thuận trước đó nhưng vì khách quan đến khi có L/C bên xuất khẩu mới nhận thấy có một vài nội dung không thể đáp ứng được 3 L/C mở đúng nhưng bên xuất khẩu thực hiện để phát g g p sinh bất hợp lệ Đề nghị tu chỉnh L/C Điều chỉnh sai sót trong bộ chứng từ g g • • • • • B/L Invoice Packing list C/O … ... dụng chuyển nhượng (Irrevocable Transferable L/C) Thư tín dụng giáp lưng (Back to Back L/C) Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving L/C) Thư í d Th tín dụng đối ứng (R i ứ (Reciprocal L/C) l Thư tín dụng có điều khoản đỏ (Red clause L/C) Thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) Phân loại L/C • Thư tín dụng có thể huỷ ngang (Revocable L/C) • Thư tín dụng không hủy ngang có xác nhận (Confirmed Irrevocable L/C) • . 4Chương 4:ĐIỀU KIỆN & PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐCT THANH TOÁN QUỐC TẾ 1. ĐIỀU KIỆN THANH TOÁN1.1 Điều kiện về đồng tiền tính toán và đồng tiền thanh toán ồng. thời gian thanh toán: Trả trước, ngay, sau hoặc hỗn hợp. 2PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN2. PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN2.1 Phương thức chuyển tiềng y2.2 Phương thức nhờ