Đang tải... (xem toàn văn)
Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản của các Ngân hàng nhằm tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho chính bản thân ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. Tuy nhiên, bên cạnh việc đem lại lợi nhuận thì hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, có thể gây nên những hậu quả nặng nề không chỉ cho ngân hàng mà còn đối với cả các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp và nền kinh tế. Ngành ngân hàng ở Việt Nam vốn tuổi đời còn khá non trẻ, trước đây chỉ gồm các ngân hàng thuộc sở hữu của Nhà nước và một vài ngân hàng thương mại có quy mô vốn lớn hoạt động nhưng từ 2006 – 2008 sự ra đời của hàng loạt các ngân hàng thương mại được chuyển đổi từ các ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn lên ngân hàng đô thị làm cho hệ thống ngân hàng đa dạng hơn, đem lại nhiều tiện ích và sự lựa chọn cho khách hàng đồng thời sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cũng rõ nét hơn. Tuy nhiên, với sự ra đời ồ ạt như trên trong khi cơ chế, chính sách và sự quản lý của Nhà nước đối với hệ thống ngân hàng còn nhiều hạn chế, chưa theo kịp sự phát triển của các ngân hàng. Bản thân các ngân hàng do áp lực cạnh tranh để tồn tại, do trình độ quản lý còn yếu trong bối cảnh chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu làm thu nhập, hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn gặp khó khăn và hậu quả tỷ lệ nợ xấu tại các tổ chức tín dụng ngày càng gia tăng mà nguyên nhân chính vẫn là rủi ro từ hoạt động tín dụng gây nên. Do vậy,việc xây dựng được một hệ thống quản lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng có ý nghĩa sống còn đối với hoạt động ngân hàng. Để giải quyết được vấn đề rủi ro tín dụng đang là bài toán khó đối với nhiều ngân hàng thương mại nói chung cũng như đối với Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng. Thực tiễn hoạt động của Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng cho thấy rủi ro tín dụng vẫn là một vấn đề đáng quan tâm và lo ngại. Do đó, yêu cầu được đặt ra là làm sao để rủi ro tín dụng phải được quản lý, kiểm soát một cách có hiệu quả, đảm bảo trong phạm vi rủi ro chấp nhận được nhằm giảm thiểu những thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng, góp phần làm tăng lợi nhuận kinh doanh của chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng và Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam nói chung. Nhận thức được vấn đề về việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng, qua đó tìm ra được giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng là hết sức cần thiết, là học viên cao học chuyên ngành Quản lý kinh tế và chính sách của Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, tôi đã quyết định chọn đề tài: "Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng" làm luận văn thạc sỹ kinh tế của mình.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN THỊ ÁNH NGUYỆT QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI NGUYỄN THỊ ÁNH NGUYỆT QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐỖ QUẾ LƯỢNG HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng” cơng trình nghiên cứu, thực thân Các số liệu luận văn thu thập, phân tích cách trung thực, khách quan Các kết nghiên cứu trình bày luận văn không chép luận văn thực Quá trình thực hiện, nghiên cứu luận văn hợp pháp, cho phép đối tượng nghiên cứu Hà Nội, ngày 09 tháng năm 2019 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Ánh Nguyệt MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại .7 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .14 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.2.2 Mục tiêu tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 25 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 28 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 36 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP, học cho ngân hàng TMCP Kỹ thương Chi nhánh Hai Bà Trưng .40 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Kinh Đô 40 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà Nội .42 1.3.3 Bài học quản lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng .44 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 46 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng 46 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 46 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh .49 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 54 2.2.1 Thực trạng phân loại nợ 54 2.2.2 Thực trạng nợ xấu 55 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng .56 2.3.1 Thực trạng máy quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 56 2.3.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng .60 2.3.3 Đo lường đánh giá rủi ro tín dụng 62 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 66 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 70 2.4 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng .72 2.4.1 Đánh giá theo tiêu chí 72 2.4.2 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh .73 2.4.3 Nguyên nhân điểm yếu công tác quản lý rủi ro tín dụng 77 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG.84 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng .84 3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng đến năm 2025 84 3.1.2 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 85 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 86 3.2.1 Nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro tín dụng .86 3.2.2 Hồn thiện nhận diện phân tích rủi ro tín dụng .88 3.2.3 Hồn thiện phương án quản lý rủi ro tín dụng 89 3.2.4 Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng 91 3.2.5 Hồn thiện nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng 95 3.3 Một số kiến nghị .96 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 96 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 98 3.3.3 Kiến nghị phủ 101 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu NHNN TMCP Ý Nghĩa Ngân hàng nhà nước Thương mại cổ phần DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng .47 Bảng 2.1: Các số tài chi nhánh Hai Bà Trưng 49 Bảng 2.2 : Nguồn vốn huy động chi nhánh Hai Bà Trưng năm 2014-2018 51 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng năm 2014-2018 52 Bảng 2.4 : Kết kinh doanh năm 2014-2018 53 Bảng 2.5: Tình hình khoản nợ qua năm 2014-2018 .55 Bảng 2.6: Nợ xấu chi nhánh Hai Bà Trưng năm 2014-2018 56 Sơ đồ 2.2 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 58 Bảng 2.7: Số lượng cán bộ máy quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Hai Bà Trưng 59 Bảng 2.8: Chất lượng cán bộ máy quản lý rủi ro tín dụng 60 Biểu đồ 2.5: Xác định nguy rủi ro khách hàng 61 Bảng 2.9: Bảng xếp loại tín dụng khách hàng 65 Bảng 2.10: Bảng tổng hợp xếp hạng tín dụng chi nhánh Hai Bà Trưng .66 Bảng 2.11: Kết kiểm soát nợ xấu theo nguyên nhân .68 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh Hai Bà Trưng 71 Bảng 2.13: Các tiêu đo lường quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Hai Bà Trưng năm 2014-2018 72 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng nhằm tạo lợi nhuận chủ yếu cho thân ngân hàng giai đoạn Tuy nhiên, bên cạnh việc đem lại lợi nhuận hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây nên hậu nặng nề khơng cho ngân hàng mà cịn cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp kinh tế Ngành ngân hàng Việt Nam vốn tuổi đời non trẻ, trước gồm ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước vài ngân hàng thương mại có quy mơ vốn lớn hoạt động từ 2006 – 2008 đời hàng loạt ngân hàng thương mại chuyển đổi từ ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn lên ngân hàng đô thị làm cho hệ thống ngân hàng đa dạng hơn, đem lại nhiều tiện ích lựa chọn cho khách hàng đồng thời cạnh tranh ngân hàng rõ nét Tuy nhiên, với đời ạt chế, sách quản lý Nhà nước hệ thống ngân hàng nhiều hạn chế, chưa theo kịp phát triển ngân hàng Bản thân ngân hàng áp lực cạnh tranh để tồn tại, trình độ quản lý yếu bối cảnh chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài tồn cầu làm thu nhập, hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn gặp khó khăn hậu tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng ngày gia tăng mà nguyên nhân rủi ro từ hoạt động tín dụng gây nên Do vậy,việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng có ý nghĩa sống hoạt động ngân hàng Để giải vấn đề rủi ro tín dụng tốn khó nhiều ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng Thực tiễn hoạt động Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng cho thấy rủi ro tín dụng vấn đề đáng quan tâm lo ngại Do đó, yêu cầu đặt để rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo phạm vi rủi ro chấp nhận nhằm giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng, góp phần làm tăng lợi nhuận kinh doanh chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam nói chung Nhận thức vấn đề việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng, qua tìm giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cần thiết, học viên cao học chuyên ngành Quản lý kinh tế sách Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, định chọn đề tài: "Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng" làm luận văn thạc sỹ kinh tế Tổng quan tình hình nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề nóng hổi nay, ln nhận quan tâm nhà lãnh đạo Ngân hàng nhiều nhà nghiên cứu Cho đến có nhiều cơng trình nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn thạc sỹ luận án tiến sỹ với góc độ nghiên cứu, đối tượng nghiên cứu mức độ khác Có thể kể đến số cơng trình tiêu biểu liên quan trực tiếp đến đề tài sau: “Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn nay”, Luận án tiến sỹ kinh tế nghiên cứu sinh Nguyễn Hữu Thủy, năm 1996 “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc Á”, Luận văn thạc sỹ, Chu Văn Sơn, chuyên ngành Tài – Lưu thơng tiền tệ tín dụng, năm 2017 “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định”, Luận văn thạc sỹ, Nguyễn Anh Dũng, chuyên ngành tài - ngân hàng, năm 2016 “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương”, Luận văn thạc sỹ, Phạm Thị Thu Hà, chuyên ngành quản lý kinh tế sách, năm 2018 “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng”, Luận văn thạc sỹ, Phạm Văn Lợi, chuyên ngành quản lý kinh tế sách, năm 2017 Trong luận án, luận văn nghiên cứu trên, tác giả hệ thống hoá, phân tích đưa lựa chọn khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; làm rõ vai trò cần thiết hoạt động kinh doanh; định hướng cho ngân hàng thương mại nói chung, ngân hàng kỹ thương Việt Nam nói riêng q trình xây dựng quản lý rủi ro tín dụng Một số giải pháp triển khai thực tiễn hoạt động ngân hàng kỹ thương Việt Nam nói chung chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng Tuy nhiên, nhiều cơng trình nghiên cứu phân tích rủi ro mang tính chất định tính, khơng thật cụ thể rõ ràng việc tổ chức thực quản lý rủi ro tín dụng, chưa mơ hình để quản lý rủi ro, đo lường rủi ro, tổn thất ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tín dụng xảy ra, đặc biệt với điều kiện cụ thể Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng Những “khoảng trống” cơng trình nghiên cứu gợi cho tác giả hướng nghiên cứu nhằm thực tốt luận án Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: Xác định khung lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng NHTM Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng từ năm 2014- 2018 Đề xuất số giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng Câu hỏi nghiên cứu Luận văn tập trung trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại bao gồm nội dung nào? Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng nào? 94 - Theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng để biết khách hàng thu lợi nhuận để tránh trường hợp khách hàng kinh doanh có lãi cố tình khai báo gian lận, kéo dài thời gian trả nợ, không chịu trả nợ hạn trốn nợ Tốt chi nhánh phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng, điều thực nhờ thoả thuận hợp đồng tín dụng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ tiện ích ngân hàng - Đặc biệt xem xét trường hợp khách hàng vay có tài sản đảm bảo tài sản bên thứ ba nhận bảo lãnh từ bên thứ ba địi hỏi cán tín dụng, cán quản lý tín dụng theo dõi sát lực bên bảo lãnh Những trường hợp có tài sản bảo đảm thiết bị, máy móc phải thường xuyện giám sát tài sản bảo đảm hồ sơ bảo đảm tiền vay để dễ dàng phát nhanh chóng đưa biện pháp xử lý kịp thời, tránh trường hợp thất thốt, hỏng hóc, hư hại, giá tài sản bảo đảm 3.2.4.3 Kiểm sốt nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề xử lý nợ xấu Để nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, ngồi việc thực giải pháp nhằm hạn chế tối đa phát sinh khoản vay có vấn đề, khoản nợ hạn việc xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu tồn đọng cần phải thực cách đầy đủ, tích cực Trên sở phân tích loại nợ hạn, nợ xấu tồn đọng, tìm hiểu rõ ngun nhân phát sinh để có giải pháp xử lý cho phù hợp -Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi: Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn với nguyên nhân chủ quan dự án đầu tư hiệu công tác nghiên cứu, điều tra thị trường không tốt, quản lý vận hành đầu tư hiệu quả, hàng hoá kho bị ứ đọng, tình hình tiêu thụ chậm, hoạt động sản xuất kinh doanh giảm sút, chi nhánh đưa biện pháp để nhằm đôn đốc họ tiêu thụ hàng hoá để nhanh thu hồi vốn; khách hàng có biểu chây ỳ, để tình trạng nợ hạn kéo dàu chi nhánh cần phối hợp với đơn vị Hội sở quyền địa phương, quan chức công tác thu hồi nợ, giải dứt điểm trường hợp 95 Đối với cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp có lịch sử quan hệ tín dụng tốt nguyên nhân khách quan dẫn đến tình trạng để nợ q hạn, chi nhánh nên có đánh giá, xem xét lại tình hình cụ thể, tìm biện pháp khơi phục áp dụng biện pháp tiếp tục cho khách hàng vay vốn để họ cải thiện tình hình sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả hết khoản nợ Song song với chi nhánh phải giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tránh tình trạng “nợ chồng nợ” Thực biện pháp điều chỉnh kỳ hạn trả nợ trường hợp khách hàng có để xảy nợ hạn không trả nợ đến kỳ hạn, xác định lại kỳ hạn trả nợ, khách hàng ổn định sản xuất, kinh doanh, tiến hành trả nợ chi nhánh xem xét, tính tốn điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho hợp lý Ngoài ra, chi nhánh tính đến trường hợp miễn giảm lãi nhằm giảm bớt gánh nặng tài cho khách hàng Cuối cùng, chi nhánh phải đẩy nhanh tốc độ thu nợ tích cực, chủ động đội ngũ cán bộ, lãnh đạo, thiết lập đội ngũ thu nợ gồm cán có kinh nghiệm, có mối quan hệ rộng, đặt đạo trực tiếp lãnh đạo phòng lãnh đạo chi nhánh ( tuỳ trường hợp cụ thể ) để có điều kiện theo dõi khách hàng -Đối với khoản nợ khó địi, nợ xấu, chi nhánh cần tích cực xử lý sau: Nâng cao hiệu cơng tác xử lý rủi ro tín dụng, trọng xử lý khoản nợ tồn đọng từ lâu, nợ khó địi việc thường xun kiểm tra việc chấp hành phân loại nợ theo quy định ngân hàng, phản ánh thực trạng, thực đầy đủ chế độ trích lập dự phịng rủi ro Việc xử lý khoản nợ khó địi, nợ xấu phải gắn với trách nhiệm cá nhân giải vay, phân định rõ trách nhiệm bước trình cho vay, xây dựng chế thưởng – phạt rõ ràng để kịp thời động viện, khuyến khích cán hạn chế rủi ro xảy Khi khách hàng khơng có khả trả nợ theo dự kiến, chi nhánh cần tiến hành xem xét đến việc xử lý tài sản đảm bảo khách hàng; trường hơp bên thứ ba có nghĩa vụ trả nợ bán tài sản để trả nợ cho khách hàng vay, chi nhánh cần nhận trực tiếp tiền tài sản từ bên thứ ba 96 3.2.5 Hồn thiện nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng Trên thực tế, việc thiết lập quỹ dự phòng thực Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Tuy nhiên, ngân hàng chưa có hướng dẫn cụ thể để chi nhánh thực điều dẫn đến việc ngân hàng lập dự phịng khơng xác ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Do vậy, giải pháp địi hỏi ngân hàng phải hồn thiện quy định hướng dẫn phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro cho phù hợp với quy định ngân hàng nhà nước thực tế tình trạng nợ xấu chi nhánh Tuy tên cơng cụ phái sinh cịn chưa phát triển Việt Nam năm gần nhiều ngân hàng giới áp dụng cơng cụ tài để hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời tạo thêm thu nhập cho ngân hàng từ lệ phí thu Các cơng cụ tín dụng phái sinh bao gồm: Chứng khốn hố tài sản địi hỏi ngân hàng phải dành riêng nhóm tài sản đảm bảo cho khoản vay mua nhà chấp cho vay tiêu dùng bán thị trường chứng khoán phát hành tài sản Khi tài sản tốn, ngân hàng chuyển khoản toán cho người sở hữu chứng khoán mua bán tự Cịn ngân hàng nhận lại phần vốn bỏ để có tài sản sử dụng nguồn vốn chi trả cho chi phí hoạt động hay tạo sản phẩm Chứng khoán hoá khoản vay giúp: cho phép thực yêu cầu đầu tư hay chi tiêu ngân hàng, đảm bảo tính khoản cho khoản vay đóng băng; đồng thời ngân hàng thu thêm khoản lệ phí qua việc quản lý khoản vay chứng khoán hoá Trong quản lý khoản vay chứng khốn hố, ngân hàng đưa khoản cho vay khỏi bảng cân đối kế tốn, giúp loại trừ rủi ro tín dụng xảy Bán khoản cho vay: Đối tác mua khoản cho vay chủ yếu ngân hàng, quỹ hưu trí, cơng ty bảo hiểm, cơng ty phi tài chính, quỹ tương hỗ Bán khoản cho vay tức chuyển nợ người mua hàng từ người bán hay cung ứng 97 dịch vụ sang công ty mua nợ Công ty mua nợ đảm bảo việc thu nợ, họ trả trước thời hạn toàn hay phần khoản nợ người mua khoản hoa hồng phí thu nợ Mọi rủi ro xảy người tài trợ gánh chịu Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành quy chế mua bán nợ tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng giải vấn đề nợ tồn đọng phù hợp với chế thị trường Hoạt động mua bán nợ không biện pháp xử lý nợ mà cịn hình thức tín dụng nhằm đa dạng hố hoạt động tín dụng, tăng cường khả cạnh tranh, tăng lợi nhuận Mặt khác, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp, có nhiều lợi thông tin, quy mô, không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng ngân hàng nên công tác xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp này, ngân hàng phải nhận thức rõ ràng vai trò tầm quan trọng, ích lợi việc mua bán nợ, cụ thể hoá quy định pháp luật nhằm đưa định đắn để tiến hành việc mua bán nợ pháp luật hiệu Phải thành lập tổ chuyên trách mua bán nợ để phân tích tình hình khoản nợ thị trường mua bán nợ giúp đưa định hợp lý Các cơng cụ tín dụng phái sinh khác: Hợp đồng quyền tín dụng: cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất giá trị tài sản tín dụng Khi chất lượng tín dụng ngân hàng bị giảm sút hợp đồng quyền tín dụng giúp ngân hàng bù đắp chi phí vay vốn Nếu khoản vay khách hàng bị giảm giá hay tốn, hợp đồng quyền tín dụng đảm bảo an toàn cho ngân hàng Nghiên cứu áp dụng nghiệp vụ hốn đổi hợp đồng tín dụng với ngân hàng thương mại khác, bước đầu phạm vi liên minh ngân hàng nước, sau phát triển rộng với tất ngân hàng nước nước ngồi để tăng tính khoản dư nợ tín dụng đồng thời có nguồn tài để chủ động ứng phó với tổn thất nợ xấu phát sinh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam cần nhanh chóng thực việc 98 hồn thiện khung văn pháp lý, văn hướng dẫn liên quan đến hoạt động tín dụng theo hướng đa dạng hóa hình thức, sản phẩm tín dụng, mơ tả chi tiết theo loại hình khách hàng, tránh tình trạng có quy trình cho vay chung chung nay, khiến cho chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng chi nhánh khác khó xử nhiều trường hợp có khác biệt điều kiện Cần phải xây dựng quy chế chặt chẽ, rõ ràng việc xử lý, xử phạt cán có liên quan đến quy trình, hoạt động tín dụng có biểu hiện, hành vi, việc làm gây rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng, phải áp dụng với cán liên quan cán lãnh đạo, kiểm tra, giám sát Ngân hàng tiến hành xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro tín dụng áp dụng thống ngân hàng theo quy tắc, chuẩn mực Nâng tầm quản lý, khả thực nhiệm vụ ủy ban, phận chuyên trách quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng công cụ lượng hóa rủi ro, chi tiết hóa lĩnh vực, ngành nghề, giúp lượng hóa rủi ro thực hiệu quả, phát sớm, kịp thời dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân để đưa giải pháp cụ thể, xác Lên kế hoạch, gây dựng chương trình đào tạo, bồi dưỡng chun mơn nghiệp vụ, kiến thức, trải nghiệm sinh động quản lý rủi ro cho cán hoạt động tín dụng Tổ chức thường xuyên lớp tập huấn, giao lưu, trao đổi nghiệp vị, thẩm đinh, thảo luận vấn đề liên quan để nâng cao trình độ cán làm cơng tác tín dụng Khơng ngừng học hỏi, hoàn thiện, đổi với phương pháp kiểm tra, kiểm soát, áp dụng kịp thời, linh hoạt biện pháp kiểm tra đối tượng, thời điểm, mục đích Ngồi ra, hệ thống kiểm sốt thơng tin nội phải cập nhật thường xuyên để phòng ngừa rủi ro, hỗ trợ tốt cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cần ban hành cụ thể, chặt chẽ công tác lưu trữ, bảo quản, quản lý hồ sơ liên quan đến hoạt động tín dụng để tránh xảy tình trạng mát, thất lạc hồ sơ, gây khó khăn việc quản lý hồ sơ trước, sau trình cho vay, đảm bảo thực tốt việc quản lý hoạt đông cho vay 99 khách hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng 100 nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình kiểm tra kiểm sốt nội bộ: - Kiểm tra kiểm sốt định kì hàng tháng Chi nhánh - Kiểm soát nội hàng quý theo yêu cầu Hội sở - Kiểm tốn nội khoản cấp tín dụng theo chương trình cụ thể tùy thuộc vào yêu cầu mức độ tăng trưởng kinh doanh Chương trình kiểm tra kiểm sốt đối tượng bên ngồi Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: - Thanh tra định kỳ theo yêu cầu Ngân hàng nhà nước (toàn hàng) - Thanh tra định kỳ theo yêu cầu Ngân hàng nhà nước Thành phố Hà Nội (Chi nhánh địa bàn) - Thanh tra Chính Phủ (Theo yêu cầu Chính Phủ) Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt ngân hàng thương mại, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu 101 công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại 3.2.3.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản lý rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin 102 khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị phủ 3.3.3.1.Kiến nghị ngăn ngừa hạn chế nợ hạn Chính phủ phải có thái độ dứt khốt xếp lại doanh nghiệp nhà nước,chỉ để tồn doanh nghiệp làm ăm có hiệu quả, doanh nghiệp cần thiết cho dân sinh,cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại hướng Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định,góp phấn đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho kinh tế.Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực gỡ nhứng khó khăn gây có 103 chuyển đổi,điều chỉnh chế,chính sách liên quan tồn kinh tế Về lãi suất nợ hạn: Theo quy định ngân hàng nhà nước,lãi suất nợ hạn 150 % lãi suất cho vay loại Như vậy,một khách hàng vốn gặp khó khăn không trả nợ hạn lại phải chịu thêm gánh nặng lãi suất nợ hạn cao gây thêm khó khăn cho doanh nghiệp Nên ngân hàng nhà nước bỏ quy định lãi suất nợ hạn ngân hàng thương mại tuỳ theo mức độ rủi ro yếu tố khác khoản vay mà định lãi suất nợ hạn phù hợp với khoản vay nhằm thu hồi nhanh đầy đủ khoản cho vay phát sinh nợ hạn,hạn chế tối đa rủi ro Hơn nữa, mức lãi suất nợ hạn xác định dựa mức quy định thống đốc Ngân hàng nhà nước thời điểm kí kết hợp đồng tín dụng Mặc dù ngân hàng áp dụng quy chế thực hợp đồng tín dụng với khách hàng dựa lãi suất thoả thuận với nhau.Vậy mà lãi suất làm để xác định mức lãi suất nợ hạn lại không điều chỉnh với mức lãi suất thoả thuận thực mà phải vào mức lãi suất từ kí kết hợp đơng tín dụng.Do đó,thiết nghĩ cần thay đổi quy định nhằm tránh bất hợp lý có biến động lớn lãi suất cho vả hai bên tổ chức tín dụng khách hàng.Quy đinh phải thể lãi suất làm xác định lãi suất nợ hạn mức lãi suất hai bên áp dụng khoản vay thời điểm chuyển sang nợ hạn.Có vậy,việc áp dụng lãi suất nợ hạn có ý nghĩa Về thời gian gia hạn vay: Việc gia hạn nợ vay thuộc thẩm quyền định Ngân hàng nhà nước theo quy định khoản đIều 54 Luật tổ chức tín dụng thơì gian gia hạn nợ.Việc quy định cứng nhắc không tạo sở pháp lý cho việc xử lí số trường hợp phát sinh từ thực tiễn đòi hỏi phải có quy định linh hoạt sách trưòng hợp khách hàng bị thua lỗ 2,3 năm nguyên nhân bất khả kháng Về thời hiệu khởi kiện: Quy định thời hiệu khởi kiện vụ án kinh tế tháng với hoạt động ngân 104 hàng ngắn khoản nợ vay khách hàng đáo hạn chưa trả cho ngân hàng,ngân hàng thường phải thương lượng với khách hàng để tìm giải pháp tốt để thu nợ,tránh phải đưa kiện tụng tranh chấp trước án,do khoảng thời gian dài.Nếu khách hàng biết quy định cố tình khơng xác nhận thời gian tháng ngân hàng khơng thể khởi kiện hết thời hiệu khởi kiện,nên quyền lợi đáng ngân hàng không bảo vệ Do thiết nghĩ nên kéo dài thời hiệu khởi kiện tranh chấp liên quan đến hoạt động ngân hàng 3.3.3.2 Kiến nghị xử lí nợ hạn Các quan chức cần phát xử lí kịp thời truờng hợp đời doanh nghiệp quốc doanh băng “vốn ảo” Mạnh dạn cho giải thể,phá sản doanh nghiệp làm ăn thua lỗ khơng có khả trả nợ ngân hàng kéo dài lâu Các quan hữu quan quan pháp luật cần giúp đỡ ngân hàng việc xử lý nợ hạn phát mại tài sản chấp thu hồi vốn cho Nhà nước, xử lý cán ngân hàng nghiêm minh,đúng người việc có vi phạm 3.3.3.3 Kiến nghị ngăn ngừa rủi ro tín dụng Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm 105 bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh thả lỏng mức, nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế 106 KẾT LUẬN Thời gian qua có hàng loạt vụ án kinh tế có liên quan đến ngành ngân hàng gây tổn thất nghiêm trọng tài sản, người đặc biệt uy tín ngành ngân hàng kinh tế Những rủi ro tín dụng thời gian qua phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan, dù nguyên nhân thể yếu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Các biện pháp phòng chống rủi ro nằm tầm tay ngân hàng thương mại có biện pháp vượt ngồi khả ngân hàng liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi chịu ảnh hưởng từ biến động khủng hoảng kinh tế giới Hiện nay, ngân hàng đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Do vậy, rủi ro tín dụng ln có tác động lớn đến tình hình hoạt động ngân hàng Khi ngân hàng phá sản kéo theo hàng loạt ngân hàng khác bị sụp đổ dây chuyền tính dễ tổn thương định chế tài gây hậu khó lường tồn kinh tế xã hội Do đó, việc tìm kiếm giải pháp để ngăn ngừa quản lý rủi ro tín dụng ln mối quan tâm khơng lãnh đạo ngành ngân hàng mà cịn người có quan tâm sâu sắc đến tác động ngành ngân hàng nghiệp phát triển đất nước Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực cán tín dụng việc phát hạn chế rủi ro tín dụng từ lúc xem xét định cho vay kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Do đó, biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc tăng cường đào tạo, bố trí chế kiểm tra, giám sát hành vi cán tín dụng q trình xử lý cơng việc Bên cạnh đó, giải rủi ro tín dụng địi hỏi phải tiến hành thường xuyên không riêng ngành ngân hàng mà địi hỏi cịn phải có phối hợp, trợ 107 giúp có hiệu ngành, cấp có liên quan để xử lý dứt điểm nợ xấu năm trước để lại Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng ngoại lệ Trong thời gian qua, Ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đưa hoạt động Ngân hàng dần vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cịn lớn có xu hướng tăng dần lên gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nói chung Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập q trình học tập, nghiên cứu, tơi xin đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng nêu Tuy nhiên, kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp q thầy cơ, anh chị bạn để luận văn hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Huyền, PGS.TS Đoàn Thị Thu Hà (2016), Quản lý học, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội [2] Frederic S.Mishkin (2016), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội [3] TS Nguyễn Minh Kiều (2017), Tài chánh doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội [4] TS Nguyễn Minh Kiều (2017), Nghiệp vụ ngân hàng đại , NXB Thống kê, Hà Nội [5] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2016), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [6] PGS.TS Nguyễn Hữu Tài (2016), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội [7] Nhiều tác giả - Trường ĐH Kinh tế Quốc dân (2017), Tài doanh nghiệp, NXBThống kê, Hà Nội [8] Nhiều tác giả - Trường ĐH Kinh tế Quốc dân (2017), Ngân hàng thương mại, NXBThống kê, Hà Nội [9] Peter S.Rose (2014), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [10] TS Nguyễn Thị Ngọc Trang (2017), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê, Hà Nội [11] GS.TS Nguyễn Văn Tư (2017), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [12] Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, Luật tổ chức tín dụng số 47/2014/QH12 ngày 16 tháng 06 năm 2014 [13] Các định, quy định Pháp luật ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước, hội đồng quản trị ngân hàng ngoại thương Việt Nam, Cẩm nang tín dụng ngân hàng ngoại thương Việt Nam… [14] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng qua năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 [16] Các tạp chí Ngân hàng, Kinh tế đầu tư, Tài chính… số năm 2016, 2017, 2018, báo Internet ... thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 7 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương. .. quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng 85 3.2 Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà. .. quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng .56 2.3.1 Thực trạng máy quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà