NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ VÀ XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN CÁC HOẠT ĐỘNG CUNG CẤP DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Sơ lược đời phát triển Ngân hàng N gân hàng hình thành phát triển trải qua trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xã hội khác Tiền thân cuả ngân hàng nghề kinh doanh tiền tệ đời gắn liền với quan hệ thương mại Khi xã hội phát triển với giao lưu hàng hoá vùng quốc gia với loại tiền khác gây khó khăn trở ngại cho việc toán, mua bán, chuyển đổi bảo quản tiền tệ Vì thúc đẩy đời tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ Nghiệp vụ tổ chức thực việc đổi tiền đúc, kinh doanh chế tác vàng bạc Sự phát triển lưu thơng hàng hố với nghiệp vụ đổi tiền kéo theo nghiệp vụ khác.Trước hết nhận tiền gửi, bảo quản vàng bạc tiến tới phát hành chứng phiếu làm phương tiện toán thay cho tiền vàng Đặc biệt đời loại tín phiếu chứng nhận tiền gửi dùng toán chi trả gần giống giấy bạc ngân hàng Các tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển thực nhiều nghiệp vụ coi Ngân hàng giới Các Ngân hàng hoạt động độc lập không ràng buộc lẫn Sang kỷ XVIII lưu thơng hàng hố ngày mở rộng phát triển.Việc Ngân hàng thực chức phát hành giấy bạc Ngân hàng làm cho lưu thơng có nhiều loại giấy bạc Ngân hàng khác gây cản trở cho trình lưu thơng hàng hố phát triển kinh tế Chính điều dẫn đến phân hố hệ thống Ngân hàng, thông qua can thiệp Nhà nước cách giành quyền phát hành tiền cho vài Ngân hàng lớn có uy tín gọi Ngân hàng phát hành Nhưng cịn tình trạng quốc gia lúc lưu thông vài loại tiền Cuối Ngân hàng phép phát hành tiền trở thành Ngân hàng Nhà nước hay gọi Ngân hàng Trung ương Còn lại Ngân hàng khác không phép phát hành tiền trở thành Ngân hàng thương mại chuyên kinh doanh tiền tệ làm trung gian tốn, tín dụng chủ thể kinh tế Ngân hàng thương mại, chức vai trị kinh tế 2.1 : Định nghĩa Ngân hàng Thương mại : Đ ể đưa định nghĩa Ngân hàng Thương mại người ta thường dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài đơi kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa Ngân hàng thương mại vào tính chất mục đích hoạt động “được coi Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụng hay dịch vụ tài “ Luật Ngân hàng Ấn Độ 1950 bổ xung 1959 định nghĩa: ”Ngân hàng sở nhận khoản tiền kí thác vay hay tài trợ đầu tư “ Cịn luật Ngân hàng Đan Mạch vào kết hợp với đối tượng hoạt động năm 1930 định nghĩa :”những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm.v.v ” Ở Việt Nam điều 20 Luật Tổ chức Tín dụng có hiệu lực thi hành ngày 01/10/2000 quy định “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn.” Mặc dù có nhiều định nghĩa, nhiều cách thể phân tích khai thác nội dung ta dễ dàng nhận thấy Ngân hàng thương mại có chung tính chất nhận tiền gửi ký thác (tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn ) để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Trong bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước Ngân hàng thương mại cấu hoạt động đóng vai trị quan trọng thể chế tài quốc gia 2.2: Chức vai trò Ngân hàng Thương mại kinh tế *Chức trung gian tín dụng X uất phát từ điểm tuần hoàn vốn tiền tệ q trình tuần hồn vốn xã hội phát sinh tượng lúc có doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến Ngược lại có doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế chủ thể khác lại có nhu cầu vốn để bổ xung vào sản xuất kinh doanh Mâu thuẫn cần giải để tăng hiệu sử dụng vốn kinh tế thoả mãn quan hệ tín dụng trực tiếp gián tiếp Nhưng quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể gặp nhiều hạn chế chủ thể khó biết nhu cầu khả vốn Hơn họ khó có đủ tin tưởng để thực quan hệ chuyển nhượng vốn cho Để khắc phục hạn chế Ngân hàng thương mại đứng làm “ cầu nối “ người có vốn người cần vốn Cá nhân Cá nhânDoanh nghiệpCác tổ chức kinh tế NgânHàngThươngMại doanh nghiệpCác tổ chức kinh tế (người thừa vốn) (người thiếu vốn) Gửi tiền, uỷ thácđầu tư Cho vay, đầu tư 2.Chứng tiền gửi Trái phiếu, cổ phiếu Ngân hàng thương mại huy động vốn cách phát hành chứng tiền gửi thu hút lượng tiền nhàn rỗi xã hội.Những chứng tiền gửi Ngân hàng phát hành hấp dẫn người đầu tư nhiều so với cổ phiếu, trái phiếu công ty (nhất điều kiện thị trường chứng khốn chưa phát triển Việt Nam) Bởi chịu rủi ro giá cả, tính khoản cao, lại khơng phí giám sát hoạt động công ty Trên sở nguồn vốn huy động Ngân hàng sử dụng vay đầu tư vào công ty cách mua cổ phiếu trái phiếu công ty phát hành từ đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Như Ngân hàng môi giới trung gian người vay người cho vay mà thực chất Ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh việc vay vay Ngân hàng thực chức Ngân hàng quan chuyên trách, chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng có khả nhận biết tình hình cung cầu tín dụng Đó nơi khách hàng tin tưởng việc gửi tiền Thông qua việc thu hút tiền gửi với khối lượng lớn Ngân hàng giải mối quan hệ cung cầu tiền tệ khối lượng vốn thời hạn Với chức Ngân hàng Thương mại tạo lợi ích cho bên quan hệ người gửi tiền, người vay, Ngân hàng đảm bảo lợi ích cho kinh tế Đây chức quan trọng Ngân hàng thương mại phản ánh chất ngân hàng vay vay, định trì phát triển ngân hàng đồng thời tạo tiền đề cho chức khác Ngân hàng *Chức trung gian toán T rên sở nhận tiền gửi khách hàng, ngân hàng thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá dịch vụ hay nhập vào tài khoản tiền gửi tiền thu bán hàng khoản thu khác Ở Ngân hàng đóng vai trò "người thủ quỹ" cho khách hàng Nền kinh tế phát triển việc tốn qua ngân hàng ngày mở rộng Ngân hàng thực chức trung gian tốn sở thực chức trung gian tín dụng Bởi thông qua việc nhận tiền gửi ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi để theo dõi khoản thu chi theo lệnh chủ tài khoản Đó sở cho khách hàng thực tốn qua ngân hàng đặt ngân hàng vào vị trí trung gian toán Hơn hàng ngày kinh tế xuất hàng loạt quan hệ giao dịch với khối lượng khoản toán lớn Nếu việc toán thực tiền mặt trực tiếp dẫn đến khoản chi phí in ấn vận chuyển bảo quản tiền mặt tăng lên Đặc biệt khách hàng giao dịch cách xa có gặp rủi ro tiền trình thực tốn….Điều tạo nên nhu cầu khách hàng thực toán qua Ngân hàng Ngân hàng Thương mại thực chức có ý nghĩa lớn kinh tế Nó cung cấp cho khách hàng nhiều cơng cụ tốn : uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc, thẻ toán.v.v giúp cho chủ thể kinh tế giữ tiền mang theo tiền giao dịch toán Từ giảm lượng tiền mặt lưu thơng, góp phần đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ luân chuyển vốn tiết kiệm chi phí in ấn vận chuyển bảo quản tiền mặt Với thân Ngân hàng chức góp phần tăng lợi nhuận thơng qua việc thu lệ phí tốn Ngồi cịn làm tăng nguồn vốn cho vay Ngân hàng Nhìn vào hệ thống tốn Ngân hàng thương mại người ta đánh giá hoạt động ngân hàng có hiệu khơng Nó cịn sở thực chức tạo tiền Ngân hàng thương mại * Chức tạo tiền K hi có phân hố hệ thống ngân hàng hình thành nên ngân hàng phát hành Ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại khơng cịn thực chức phát hành giấy bạc ngân hàng Nhưng với chức trung gian tín dụng trung gian tốn Ngân hàng thương mại có khả tạo tiền ghi sổ thực tài khoản toán khách hàng Ngân hàng thương mại Đây phận lượng tiền giao dịch Từ khoản tiền gửi ban đầu vào ngân hàng thông qua hành vi cho vay chuyển khoản kết hợp với tốn khơng dùng tiền mặt Hệ thống ngân hàng thương mại có khả tạo nên số tiền gửi gấp nhiều lần số tiền gửi ban đầu Khả mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi Hệ số chịu tác động tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ dư thừa tỉ lệ tiền mặt so với tiền gửi tốn Gỉa sử điều kiện khơng có khoản tốn tiền mặt, khơng có khách hàng rút tiền vay tiền mặt, tất ngân hàng cho vay chuyển khoản hết quỹ cho vay ngân hàng hệ số mở rộng tiền gửi tính theo cơng thức: H= (H:hệ số mở rộng tiền gửi) Tỷlệ dự trữ bắt buộc Khi dự trữ bắt buộc 10% hệ số mở rộng tiền gửi 10 Nghĩa hệ thống ngân hàng thương mại có khả mở rộng tiền gửi gấp 10 lần tiền gửi ban đầu Trong thực tế khơng xảy trường hợp mà khả tạo tiền ngân hàng bị giới hạn dự trữ dư thừa,và tỉ lệ rút tiền mặt công chúng.Nghĩa khách hàng rút tiền mặt hay vay tiền mặt để tốn q trình tạo tiền chấm dứt khách hàng rút hay vay phần tiền mặt để toán ngân hàng khơng cho vay hết quỹ cho vay khả mở rộng tiền gửi giảm Vậy hệ số mở rộng tiền gửi ngân hàng thương mại thực tế tính theo cơng thức : H= Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Tỷ lệ rút tiền mặt Tỷ lệ dự + so với tiền gửi toán + trữ dư thừa Như khả mở rộng tiền gửi Ngân hàng thương mại phải thực sở kết hợp chặt chẽ nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ toán khơng dùng tiền mặt Do địi hỏi ngân hàng ngày đại hoá hệ thống toán để tạo thành thói quen tốn qua ngân hàng Đồng thời tận dụng quỹ cho vay để giảm đến mức thấp khoản dự trữ dư thừa Mặt khác khả tạo tiền Ngân hàng thương mại mang rủi ro đến cho ngân hàng khách hàng có nhu cầu rút vốn ạt mà ngân hàng lại thiếu phương tiện toán tiền mặt Để giảm rủi ro ngân hàng thương mại phải gửi tiền vào tài khoản mở Ngân hàng Trung ương tham gia tốn ngồi hệ thống Chức tạo tiền có ý nghĩa kinh tế to lớn Thông qua hoạt động làm cho nguồn vốn Ngân hàng Thương mại tăng lên tạo điều kiện tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế Hoạt động ngân hàng với chức thể phát triển mặt tài nói riêng phát triển kinh tế nói chung quốc gia Qua chức vị trí vai trị ngân hàngthương mại thể hiện: Thứ Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế : Vốn tạo từ q trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân doanh nghiệp nhà nuớc kinh tế Muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân, giảm nhịp độ tiêu dùng Mà tăng thu nhập quốc dân tức mở rộng qui mô chiều sâu lẫn chiều rộng sản xuất lưu thơng hàng hố Để đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế cần thiết phải có vốn ngược lại kinh tế tăng trưởng tạo nhiều vốn Và Ngân hàng thương mại qua nghiệp vụ huy động vốn cho vay chủ đề đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Ta thử hình dung giới giản đơn khơng tồn ngân hàng khoản tiết kiệm dân chúng sử dụng dạng tiền mặt dạng đầu tư chứng khốn vào cơng ty Nhưng quy mơ luồng vốn vào cơng ty nhìn chung thấp người thừa vốn phí lớn để giám sát hoạt động công ty hay chi phí chuyển nhượng chứng khốn cơng ty rủi ro biến động giá chứng khoán thị trường cao" Đó nguyên nhân khiến dân chúng giảm động lực tiết kiệm tăng tiêu dùng tiết kiệm dạng tiền mặt vật chất Tuy nhiên sống giới mà hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ đưọc coi xương sống kinh tế Hệ thống Ngân hàng cung cấp kênh dẫn vốn từ người có nhu cầu đầu tư đến cơng ty cách Ngân hàng thương mại đứng huy động vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân, thành phần kinh tế Vốn huy động xã hội qua nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Thứ hai Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường Trong chế thị trường hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan quy luật giá trị, quy luật cạnh tranh, quy luật cung cầu, sản xuất dựa sở đáp ứng nhu cầu thị trường phương diện Hoạt động doanh nghiệp phải đạt hiệu kinh tế định theo quy luật chung thị trường đảm bảo đứng vững cạnh tranh.Để đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp khơng nâng cao chất lượng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý mà cịn mở rộng quy mơ sản xuất, cải tiến máy móc cơng trình, áp dụng cơng nghệ tiên tiến vào sản xuất kinh doanh Những địi hỏi cần phải có lựơng vốn đầu tư lớn nhiều vượt khả vốn tự có doanh nghiệp Để giải khó khăn doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng để xin vay vốn Thơng qua hoạt động tín dụng Ngân hàng “chiếc cầu nối" doanh nghiệp thị trường Vốn Ngân hàng gián tiếp giúp doanh nghiệp thoả mãn nhu cầu thị trường từ tạo chỗ đứng vững cạnh tranh cho doanh nghiệp Ngồi doanh nghiệp thơng qua việc thực dịch vụ toán cho kinh tế thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hố, ln chuyển vốn xã hội, tiết kiệm chi phí tốn cho cá nhân, doanh nghiệp, nâng cao hiệu kinh tế Đồng thời Ngân hàng giám sát hoạt động kinh tế góp phần tạo mơi trường kinh doanh lành mạnh cho doanh nghiệp, tạo ổn định cho kinh tế Thứ ba Ngân hàng thương mại công cụ để nhà nước đIều tiết vĩ mô kinh tế Trong vận hành kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại hoạt động cách có hiệu thơng qua nghiệp vụ kinh doanh thực cơng cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế.Và Ngân hàng thương mại kênh quan trọng để Ngân hàng trung ương cung ứng tiền vào lưu thông hay thu hẹp khối lượng tiền tệ ngồi lưu thơng nhằm đảm bảo cân đối cung cầu tiền tệ, thực sách giá Cụ thể hoạt động tín dụng tốn Ngân hàng hệ thống, Ngân hàng thương mại góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông Hay thông qua việc cấp khoản tín dụng cho kinh tế, Ngân hàng thương mại thực dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường điều khiển chúng cách có hiệu thực thi vai trị điều tiếtgián tiếp vĩ mô kinh tế theo phương châm “Nhà nước điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trường” Thứ tư Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nền kinh tế phát triển mối quan hệ hàng hoá tiền tệ mở rộng, nhu cầu giao lưu kinh tế xã hội nước giới trở nên cần thiết cấp bách.Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với triển kinh tế giới Vì tài nước phải hồ nhập với tài quốc tế Ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng hoà nhập Cùng với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương khơng ngừng phát triển Từ Ngân hàng thương mại thực vai trị điều tiết tài quốc gia phù hợp với vận động tài quốc tế 3.Các nghiệp vụ Ngân hàng thương maị Q úa trình hoạt dộng Ngân hàng dựa nguyên tắc “đi vayđể cho vay” tức tự cân đối vốn nguồn vốn có bảo đảm phục vụ tốt cho công tác huy động vốn, sử dụng vốn nghiệp vụ khác Ngân hàng Để khái quát toàn hoạt động Ngân hàng thương mại, ta vào tìm hiểu nghiệp kinh doanh chủ yếu sau 3.1 Nghiệp vụ tài sản nợ : N ghiệp vụ tài sản nợ nghiệp vụ hình thành nguồn vốn Ngân hàng thương mại Các hoạt động Ngân hàng dựa sở nguồn vốn huy động Đây nghiệp vụ quan trọng định đến nghiệp vụ lại Ngân hàng thương mại Về nghiệp vụ bao gồm : *Vốn tự có coi tự có Vốn tự có Ngân hàng bao gồm vốn pháp định - vốn điều lệ, quỹ dự trữ ngân hàng thuộc sở hữu riêng có ngân hàng Vốn pháp định Ngân hàng thương mại mức vốn tối thiểu phải có thành lập Ngân hàng pháp lệnh Nhà nước quy định hình thành tuỳ theo tính chất sở hữu Ngân hàng thương mại Vốn điều lệ vốn ghi điều lệ ngân hàng Vốn điều lệ thường lớn vốn pháp định Quỹ dự trữ Ngân hàng bao gồm quỹ dự trữ để bổ xung vốn điều lệ quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp rủi ro Việc hình thành quỹ làm tăng vốn tự có Ngân hàng đồng thời đảm bảo an tồn kinh doanh Vốn tự có Ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn mang tính chất ổn định sở để thu hút nguồn vốn khác Nó khơng phải vốn dùng trực tiếp vào kinh doanh lại có vai trị quan trọng kinh doanh Ngân hàng thương mại Vốn tự có Ngân hàng pháp lý để thành lập Ngân hàng mà sở để xác định quy mô hoạt động Ngân hàng khẳng định mạnh khả toán Ngân hàng thương mại khách hàng Vốn coi tự có Ngân hàng : Lợi nhuận chưa chia quỹ chưa sử dụng quỹ phát triển nghiệp vụ Ngân hàng, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ khen thưởng phúc lợi * Nghiệp vụ huy dộng vốn Đây nghiệp vụ tạo nguồn vốn Ngân hàng Vốn huy động từ nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Ngân hàng thương mại Nguồn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng Vấn đề đặt Ngân hàng thương mại tăng tỷ trọng nguồn vốn cao tốt Mặc dù Ngân hàng phải trả lãi cho loại tiền gửi huy động việc thu hút vốn nhanh biết sử dụng vốn có hiệu mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Ngân hàng thương mại huy động vốn dạng : Tiền gửi toán : Đây khoản tiền mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích thơng qua Ngân hàng để thực giao dịch toán Mục đích chủ yếu tính khoản khơng phải mục đích hưởng lãi nên số dư tài khoản thường xuyên biến dộng, họ rút vốn lúc Mặc dù Ngân hàng phải trả lãi thấp cho loại tiền gửi Ngân hàng phải xây dựng quỹ đảm bảo khả tốn Điều làm cho Ngân hàng có khoản tiền khơng có khả sinh lời việc kế hoạch nguồn vốn tương đối khó phức tạp Tiền gửi tiết kiệm : Đây nguồn tiền gửi mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích hưởng lãi Thời hạn gửi tiền hình thức Ngân hàng quy định cụ thể tương ứng với mức lãi suất, khách hàng muốn rút tiền trước thời hạn hưởng lãi suất thấp không hưởng laĩ suất Lãi suất tiền gửi tiết kiệm thường cao lãi suất tiền gửi toán Nhưng tiền gửi tiết kiệm tạo cho Ngân hàng nguồn vốn tương đối ổn định.Cho nên Ngân hàng thương mại chủ động tạo kế hoạch sử dụng vốn cho vay hợp lý Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá : Khi thiếu vốn ngồi hình thức huy động tiền gửi Ngân hàng huy động vốn hình thức khác phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ,các loại giấy tờ có giá phát hành theo đợt có quy định rõ thời hạn, lãi suất cách trả lãi Lãi suất trả cho hình thức cao lãi suất tiền gửi tiết kiệm thời hạn tương đối dài Khoản vốn Ngân hàng dùng đầu tư vào dự án hay cho vay trung dài hạn Với nghiệp vụ giúp Ngân hàng thương mại tăng cường tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh *Vốn vay Với nghiệp vụ Ngân hàng tiến hành tạo vốn cho cách vay Ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng khác thị trường liên hàng Hoặc vay Ngân hàng Trung ương hình thức tái chiết khấu, vay nước tổ chức tài tín dụng quốc tế Nguồn vốn phải chịu lãi suất cao nhiều lãi suất nguồn vốn huy động nên Ngân hàng hạn chế vay Sử dụng nghiệp vụ thật cần thiết họ không tự cân đối vốn chỗ N3.2 Nghiệp vụ tài sản có : ghiệp vụ tài sản có nghiệp vụ sử dụng vốn Ngân hàng thương mại sở nguồn vốn huy động Nhằm mục đích đảm bảo an tồn tìm kiếm lợi nhuận từ nghiệp vụ : *Nghiệp vụ ngân quỹ : T rong kinh tế diễn thường xuyên giao dịch toán nên khách hàng có nhu cầu gửi tiền rút tiền lúc Do việc sử dụng vốn Ngân hàng ln phải có vốn để đáp ứng đầy đủ mọi yêu cầu rút tiền đồng thời có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng.Với mục đích đảm bảo an tồn khả toán chi trả thường xuyên cho khách hàng Ngân hàng trung ương yêu cầu Ngân hàng thương mại thường xuyên trì phần tài sản họ hình thức dự trữ Khoản mục dự trữ Ngân hàng thương mại bao gồm : Tiền gửi dự trữ bắt buộc Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương :khối lượng tiền gửi dự trữ bắt buộc xác định theo tỉ lệ đự trữ bắt buộc tỉ lệ phần trăm (%) số tiền gửi mà Ngân hàng thương mại huy động Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngân hàng trung ương quy định dựa sở mục tiêu u cầu sách tiền tệ Ngồi khoản mục dự trữ bao gồm tiền mặt quỹ Ngân hàng thương mại, tiền gửi toán Ngân hàng trung ương tổ chức tín dụng khác, giấy tờ có giá tài sản có khác Nghiệp vụ ngân quỹ khơng mang lại khoản thu nhập cho Ngân hàng thương mại, vơ cần thiết đảm bảo khả toán, chi trả nhanh đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, tạo uy tín cho Ngân hàng sở thực chức Ngân hàng *Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại Đ ây nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu mang lại thu nhập cho Ngân hàng Nó thường chiếm tỷ trọng lớn khoảng 70% tổng thu nhập Ngân hàng Các Ngân hàng thương mại thường cấp tín dụng hình thức chủ yếu sau: cho vay chiết khấu, cho vay ứng trước, cho vay thấu chi tài khoản vãng lai, tín dụng ngân quỹ, tín dụng thuê mua, tín dụng chữ kí, tín dụng tiêu dùng.v.v Thơng qua Ngân hàng tiến hành cho vay đơn vị tổ chức kinh tế, tư nhân có nhu cầu vay vốn Tuỳ theo yêu cầu mục đích sử dụng vốn đơn vị vay mà Ngân hàng quy định thời hạn cho vay ngắn hạn hay dài hạn Hiện nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại Việt Nam chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn nên loại hình cho vay chủ yếu ngắn hạn.Cho vay ngắn hạn có tính ổn định, mức độ an tồn cao so với cho vay dài hạn Việc phân chia vốn vào loại hình cho vay quan trọng, định mức độ an tồn thu nhập Ngân hàng Qua nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thu lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động mà Ngân hàng cung cấp vốn cho kinh tế giúp người có tiền tìm hội đầu tư để thu lợi tức, người cần vốn có vốn để sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ tài sản có nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ sinh lời chủ yêú Ngân hàng Nhưng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Ngân hàng Cho nên Ngân hàng thương mại phải có biện pháp giảm thiểu rủi ro thực nghiệp vụ *Nghiệp vụ đầu tư kinh doanh khác: V ới mục đích đa dạng hố hoạt động kinh doanh Ngân hàng, ngồi nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ khác đầu tư vào chứng khoán, trái phiếu để thu lợi hay liên doanh liên kết với tổ chức kinh tế khác Với nghiệp vụ giúp Ngân hàng tăng thêm thu nhập, mở rộng phạm vi ảnh hưởng ngành tới lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác, góp phần bảo tồn ngân quỹ phân tán rủi ro 3.3 Nghiệp vụ trung gian toán dịch vụ Ngân hàng B ên cạnh hoạt động tín dụng, đầu tư nói Ngân hàng cịn thực nghiệp vụ trung gian toán cung cấp dịch vụ Ngân hàng để hưởng hoa hồng, lệ phí nhằm tăng thêm thu nhập cho Ngân hàng Đối với Ngân hàng thương mại đại nghiệp vụ trung gian tốn dịch vụ Ngân hàng ngày chiếm vị trí quan trọng đem lại nguồn thu lớn cho Ngân hàng Hơn thực tốt nghiệp vụ toán dịch vụ Ngân hàng công cụ để cạnh tranh giảm thiểu rủi ro, tạo vị cho Ngân hàng thị trường.Các dịch vụ ngân hàng thường : *Dịch vụ toán không dùng tiền mặt dân cư Tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng chức quan trọng Ngân hàng thương mại Cùng với phát triển cácnghiệp vụ khác Ngân hàng thương mại quan tâm đến việc cải tiến cơng nghệ tốn để tốn khơng dùng tiền mặt ngày mở rộng phát triển không khách hàng vốn có xưa Ngân hàng thương mại doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội mà khách hàng cá nhân _ thị trường tiềm rộng lớn Ngân hàng Sự quan tâm thể rõ việc Thống đốc ngân hàng Nhà nước ban hành thị số 01/CT _NH20 ngày 03/01/1998 việc mở rộng dịch vụ toán Ngân hàng khu vực dân cư Ở em không sâu vào phân tích nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt mà em phân tích khía cạnh mở rộng dịch vụ Ngân hàng khu vực dân cư nhằm cải thiện tình hình tốn dân cư tạo lập thói quen sử dụng cơng cụ tốn không dùng tiền măt Từng bước đổi tập quán sùng bái tiền mặt, thực toán qua Ngân hàng Thông qua việc mở tài khoản cá nhân Ngân hàng cung cấp nhiều cơng cụ tốn chuyển khoản dịch vụ Ngân hàng liên quan, từ tạo nhiều tiện ích cho khách hàng Làm tốt việc mở rộng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt dân cư thu hút lượng tiền nhàn rỗi lớn dân cư, thúc đ ẩy q trình tốn qua Ngân hàng mà mang lại nguồn lợi cho Ngân hàng từ dịch vụ *Dịch vụ chuyển tiền cá nhân Việc áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật vào cơng tác kế tốn, tốn ngân hàng thành cơng lớn ngành Nó giúp cho ngành Ngân hàng ngày thực tốt cơng tác tốn có chuyển tiền qua hệ thống Ngân hàng cách toán liên hàng điện tử toán bù trừ với Ngân hàng thành viên giúp Ngân hàng cạnh tranh với việc chuyển tiền qua bưu điện đặc biệt chuyển tiền cá nhân Ở Ngân hàng đứng làm trung gian chuyển tiền theo yêu cầu khách hàng đến điạ định Ngoài chuyển tiền mặt Ngân hàng thực chuyển tiền qua tài khoản Chuyển tiền qua hệ thống Ngân hàng nói có ưu điểm hẳn so với chuyển tiền qua bưu điện mặt kinh tế thời gian thực mức độ an toàn cho khách hàng Như phát triển nghiệp vụ lợi ngân hàng góp phần tăng thu nhập cho Ngân hàng thương mại *Dịch vụ thu hộ, chi hộ Do việc quản lý số dư tài khoản tiền gửi khách hàng nên Ngân hàng thương mại có điều kiện làm trung gian toán khách hàng với Khi nhận lệnh khách hàng nhờ thu hộ chi hộ Ngân hàng cần thực ghi nợ tài khoản tiền gửi người dồng thời ghi có tài khoản khách hàng Thực nghiệp vụ Ngân hàng hưởng phí tốn hộ *Dịch vụ uỷ thác Việc sở hữu dẫn đến nhu cầu dịch vụ quản lý tài sản việc quản lý tài sản cho người khác thực hình thức với cách bố trí khác cơng việc phòng uỷ thác Ngân hàng Các nước phát triển dịch vụ uỷ thác đời sớm ngày mở rộng với chức chủ yếu quản lý tài sản theo chúc thư, điều hành uỷ thác cá nhân, giám hộ bảo quản tài sản Thường Ngân hàng thực chức người thụ thác Dịch vụ đem lại cho Ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể khó thực dịch vụ uỷ thác có tính riêng tư cao Trách nhiệm khơng bảo tồn tài sản, vốn uỷ thác mà phải điều hành tài sản, vốn sinh lời Nhưng ngồi thu nhập dịch vụ mang lại số lợi cho Ngân hàng Ngân hàng bỏ vốn mà thực kiểm soát mức khác hoạt động khách hàng Thông qua hợp đồng uỷ thác Ngân hàng tạo mối quan hệ tốt với khách hàng từ tăng uy tín Ngân hàng * Dịch vụ chi trả kiều hối : Thực chất hình thức chuyển tiền cá nhân mang tính quốc tế Do người Việt nam sinh sống làm việc nước người gửi cho thân nhân Việt Nam Ngân hàng với vai trò trung gian nhận tiền chi trả theo yêu cầu khách hàng hưởng lệ phí * Dịch vụ mua bán ngoại tệ: Sự phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại tất yếu địi hỏi cơng cụ đặc biệt mà nhờ chủ thể hoạt động thị trường quốc tế trì phối hợp chặt chẽ tài Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ đời đáp ứng nhu cầu khách hàng mảng nghiệp vụ lớn mang lại nguồn lợi quan trọng cho Ngân hàng Ở viết em không sâu vào phân tích kỹ kinh doanh ngoại tệ mà em nghiên cứu dịch vụ mua bán ngoại tệ Ngân hàng * Dịch vụ chiết khấu: Là việc tổ chức tín dụng thực mua thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Khi thực dịch vụ Ngân hàng hưởng hoa hồng % giá trị thương phiếu Ngồi cịn nhiều dịch vụ khác dịch vụ bảo quản giấy tờ có giá, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ tư vấn tài chính,dịch vụ kiểm đếm tiền, dịch vụ thu đổi ngân phiếu.v.v mang lại nguồn lợi lớn cho Ngân hàng Các nhà quản lý Ngân hàng thương mại nhiều nước đánh giá cao tầm quan trọng dịch vụ Ngân hàng Vì nghiệp vụ sinh lợi cao mà tốn vốn nhất, rủi ro từ dịch vụ lại thấp Và họ coi chìa khố mở hướng hoạt động Ngân hàng theo chiều hướng đại đa II SỰ CẦN THIẾT PHÁT TRIỂN CÁC HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI T rong chế thị trường xu phát triển toàn giới ngành kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng khơng ngừng phát triển đổi hồn thiện để phục tốt cho kinh tế Thế kỉ XXI kỉ khoa học phát triển công nghệ cao Việc áp dụng khoa học công nghệ tin học vào lĩnh vực ngân hàng giúp cho Ngân hàng thương mại giới có bước tiến vượt bậc Các nghiệp vụ cổ truyền ngân hàng huy động vốn tín dụng tỏ hiệu Vì để theo kịp hướng chung Ngân hàng phát triển Ngân hàng thương mại phải mở rộng lĩnh vực kinh doanh xây dựng mơ hình Ngân hàng đại hoạt động theo hướng đa Đặc điểm bật Ngân hàng đại hoạt động theo hướng đa hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động nhận gửi cho vay không chiếm ưu tuyệt đối kết cấu nó, thay vào danh mục đa dạng dịch vụ ngân hàng với tỉ trọng lớn Thứ : Ngân hàng đại với hoạt động dịch vụ phát triển phát huy mạnh riêng có tăng sức cạnh tranh đáp ứng tất nhu cầu khách hàng Hiện phát triển không ngừng khoa học công nghệ sản xuất hàng hố phát triển với qui mơ rộng khơng nước mà cịn mở rộng tồn giới Chính điều làm cho cạnh tranh liệt sâu rộng Thêm vào điều kiện kinh tế phát triển đời sống người nâng cao nhu cầu tất yếu hàng hố dịch vụ lớn.Đặc biệt hàng hố ngân hàng ngồi tiêu chí hàng đầu xác, an tồn,nhanh chóng phải kể đến yếu tố thuận lợi đa dạng tạo nhiều tiện ích cho khách hàng Hơn khách hàng ln có xu hướng muốn trì quan hệ lâu dài tin tưởng vào ngân hàng.Do họ muốn chọn ngân hàng có khả cung cấp tất dịch vụ họ có nhu cầu Nếu khách hàng lần đầu đến ngân hàng mà bị từ chối yêu cầu dù lý khó hy vọng họ trở lại lần sau gây cho họ có ấn tượng khơng tốt tổng quan tồn ngân hàng Chính đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng với nâng cao chất lượng dịch vụ đáp ứng tất nhu cầu khách hàng đường hiệu để “giành giật “ khách hàng nhằm nâng cao uy tín tạo cho ngân hàng ưu trội để đứng vững cạnh tranh Thứ hai: Với danh mục dịch vụ đa dạng phong phú giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh Rủi ro thiệt hại nằm ngồi khả kiểm sốt đơn vị kinh doanh Nó tượng khó tránh khỏi trình kinh doanh đặc biệt lĩnh vực phức tạp hoạt động Ngân hàng Nếu Ngân hàng đơn hoạt động với nghiệp vụ vốn có chủ yếu dựa sở vay để phục vụ cho vay rủi ro vấn đề nghiêm trọng thực Giả sử Ngân hàng thực nghiệp vụ cho vay mà chủ yếu cho vay vào lĩnh vực công nghiệp Nếu sản xuất cơng nghiệp bị đình trệ tất nhiên hoạt động Ngân hàng gặp khó khăn trí vào bế tắc Vì Ngân hàng khơng thể chuyển sang hoạt động lĩnh vực khác ( vốn Ngân hàng tập trung chủ yếu vào phát triển cơng nghiệp, cán có chun mơn lĩnh vực này.v.v ) Điều đẩy Ngân hàng vào tình bất lợi “tiến thối lưỡng nan” với kết hoạt động kinh doanh tồi tệ chí cịn khả bị phá sản cao Ngồi để thu hút khách hàng Ngân hàng phải nâng lãi suất tiền gửi giảm lãi suất cho vay dẫn đến chênh lệch lãi suất đầu vào đầu thấp Ở Việt Nam theo quy định Ngân hàng nhà nước chênh lệch tối đa 0.35%.Thêm vào điều kiện kinh tế Ngân hàng huy động vốn lớn cho vay nhiều, chí bị đọng vốn lớn Hoặc cho vayđể đáp ứng yêu cầu tăng trưởng dư nợ lành mạnh Ngân hàng phải bỏ chi phí lớn việc thẩm định dự án, kiểm tra hồ sơ vay vốn, xác minh tài sản chấp".Vậy mà chứa đựng rủi ro vốn khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hay kinh doanh hiệu khơng có khả chi trả " Những điều dẫn đến khoản thu tín dụng Ngân hàng thương mại ngày giảm Một Ngân hàng khơng có khoản thu từ lĩnh vực khác dẫn Ngân hàng đến tình trạng kinh doanh thua lỗ phạm vi hoạt động dần bị thu hẹp Trong Ngân hàng đại hoạt động theo hướng đa tỏ rõ ưu khắc phục rủi ro qua đa dạng hoá hoạt động kinh doanh Nếu lĩnh vực gặp khó khăn xuất nguy rủi ro Ngân hàng có khả phát triển tìm nguồn thu nhập từ lĩnh vực khác Do rủi ro khơng gây cản trở q trình phát triển Ngân hàng Thế mạnh thứ ba khả đại hố cơng nghệ Ngân hàng Do dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn hoạt động Ngân hàng nên chất lượng dịch vụ đặc biệt trọng Vì cơng nghệ Ngân hàng đặc biệt dịch vụ tốn “nhanh xác “ phải đặt nên hàng đầu Trong sử dụng người với phương tiện thơ sơ khơng đạt u cầu Chính q trình phát triển nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ thúc đẩy công nghệ Ngân hàng phát triển Lợi cuối Ngân hàng đại với uy tín chất lượng dịch vụ cao thúc đẩy quan hệ tiền gửi, quan hệ tiền vay phát triển tạo điều kiện phát triển dịch vụ khác thông qua dịch vụ uỷ thác, kí thác, tư vấn đầu tư, mua bán hộ chứng khoán Hệ thống Ngân hàng cầu nối người đầu tư thị trường chứng khoán Bởi người đầu tư muốn đầu tư vào chứng khốn thường phải có số tiền tiết kiệm định tài khoản Ngân hàng thương mại Khi họ muốn biến khoản tiết kiệm thành chứng khốn họ u cầu Ngân hàng mua loại chứng khốn Ngược lại u cầu Ngân hàng bán hộ chứng khốn để chuyển tiền mặt hay loại chứng khoán khác Các Ngân hàng thương mại với đội ngũ cán chun mơn giỏi phân tích chứng khốn trở thành người tư vấn cho khách hàng Ngoài thị trường chứng khoán thiết lập hoạt động việc tốn, bảo quản quản lý chứng khoán dịch vụ quan trọng Ngân hàng thương mại mang lợi đáng kể cho Ngân hàng Ngân hàng thương mại bổ sung thêm vào danh mục hoạt động lĩnh vực hoạt động hiệu mang lại thu nhập không nhỏ cho Ngân hàng Hoặc với dịch vụ cho vay mua nhà trả góp, tốn lương cho khách sạn, cơng ty liên doanh giúp Ngân hàng có quan hệ tín dụng mở rộng Ngồi với dịch vụ ngoại hối dịch vụ kinh doanh ngoại tệ,chi trả kiều hối giúp cho Ngân hàng tạo lập nguồn ngoại tệ phục vụ toán L/C cho doanh nghiệp xuất nhập Hoạt động dịch vụ Ngân hàng coi hoạt động thu lãi Ngân hàng thương mại hoạt động tương đối an tồn, rủi ro thấp vừa khơng phải bỏ vốn đầu tư lại vừa tận dụng sở vật chất sẵn có để tăng thu nhập Qua phân tích dễ dàng nhận thấy dịch vụ Ngân hàng chiếm vị trí quan trọng hoạt động Ngân hàng đại Điển hình hệ thống Ngân hàng thương mại Anh quốc có 40-60% thu nhập từ hoạt động dịch vụ Ngân hàng với hình thức đa dạng chất lượng cao Có thể nói số lượng chất lượng dịch vụ tiêu thức đánh giá phát triển Ngân hàng đại  ... từ dịch vụ lại thấp Và họ coi chìa khố mở hướng hoạt động Ngân hàng theo chiều hướng đại đa II SỰ CẦN THIẾT PHÁT TRIỂN CÁC HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI T rong chế thị trường xu phát. .. mặt kinh tế Hoạt động ngân hàng với chức thể phát triển mặt tài nói riêng phát triển kinh tế nói chung quốc gia Qua chức vị trí vai trị ngân hàngthương mại thể hiện: Thứ Ngân hàng nơi cung cấp. .. triển Ngân hàng thương mại phải mở rộng lĩnh vực kinh doanh xây dựng mơ hình Ngân hàng đại hoạt động theo hướng đa Đặc điểm bật Ngân hàng đại hoạt động theo hướng đa hoạt động kinh doanh Ngân hàng