Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN GIẢI PHÁP NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIETINBANK TRONG THỜI GIAN TỚI Năm 2009 tình hình kinh tế giới liên tục có diễn biến phức tạp có tác động tiêu cực đến kinh tế xã hội nói chung, hoạt động sản xuất kinh doanh daonh nghiệp ngành tài ngân hàng nói riêng Nhưng với tâm, nỗ lực phấn đấu Ban lãnh đạo tập thể cán nhân viên, Vietinbank đạt nhiều thành công to lớn: Tổng tài sản năm 2009 tăng 24%, mạng lưới phát triển mạnh, mở thêm chi nhánh tỉnh miền núi phía Bắc 206 phịng giao dịch nước Đến hết 21/12/2009 số dư nguồn vốn huy động tăng 26,7%; dư nợ cho vay đầu tư kinh doanh tăng 24,6% so với đầu năm Chất lượng quản trị tài sản, quản lý vốn nâng cao, tỷ lệ nợ xấu giảm 0,6% tổng dư nợ Các mặt nghiệp vụ, dịch vụ có tăng trưởng đạt kết tốt Lợi nhuận sau trích lập dự phịng rủi ro đạt 3018 tỷ đồng, vượt mục tiêu nghị đại hội đồng cổ đông 16% Hệ thống công nghệ thông tin hoạt động ổn định, an tồn, góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ Hoàn thành phát triển ứng dụng: dịch vụ thu ngân sách, toán với thuế, kho bạc, hải quan, dịch vụ SMS Banking, chuyển tiền SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 22 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN kiều hối online Vietinbank eRemite, chuyển tiền ngoại tệ, só dịch vụ cho thẻ, Vietinbank at Home, giao diện Swift Vietinbank hồn chỉnh quy trình vận hành “ Trung tâm dự phòng liệu đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn quốc tế Tiếp tục triển khai dự án đại hoá ngân hàng giai đoạn II Năm 2010, Vietinbank tiếp tục bám sát mục tiêu đạo Chính phủ NHNN, phát triển tích cực mặt hoạt động kinh doanh, thực bước vững tiến đến xây dựng tập đoàn Ngân hàng tài hàng đầu Việt Nam Với phương châm “ An toàn – Hiệu - Hiện đại – Tăng trưởng bền vững”, năm 2010 Vietinbank nỗ lực phấn đấu đạt mục tiêu chính: Tổng tài sản tăng trưởng 25%; tổng nguồn vốn, cho vay kinh tế tăng 30%; lợi nhuận trước thuế đạt 4000 tỷ đồng Để đạt mục tiêu đòi hỏi nỗ lực lớn toàn hệ thống, từ Trụ sở đến Chi nhánh, CBNV Với truyền thống thành tựu 21 năm qua, định tập thể CBNV - cổ đông Vietinbank tiếp tục phấn đấu cho nghiệp phát triển Vietinbank, với toàn ngành hoàn thành nhiệm vụ trị Đảng, Nhà nước Chính phủ giao phó 3.2 GIẢI PHÁP VỚI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Xây dựng sách tín dụng dựa sở mục tiêu Vietinbank đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn, chi nhánh đảm bảo cân mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an tồn Chính sách cần phổ biến rộng rãi cho cán nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng thực có định hướng chủ động hoạt động tác nghiệp Dựa định hướng phát triển Vietinbank, ngân hàng cần xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu quả, thoả mãn điều kiện sau: Phản ánh định hướng phát triển Vietinbank thời kỳ, đảm bảo quản lý thống tồn hệ thống Phù hợp với tính chất đặc thù địa bàn đầu tư chi nhánh, phát huy mạnh địa phương có giải phảp hạn chế đầu tư tín dụng lĩnh vực ngành nghề khơng có lợi cạnh tranh, kinh doanh nghề tiềm ẩn nhiều rủi ro Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần Vietinbank, cân mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 23 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN bảo khả tăng trưởng tín dụng đầu tư an tồn phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận Đồng thời phát huy lực lợi so sánh Vietinbank so với ngân hàng thương mại khác nước Chính sách tín dụng kim nam, định hướng xác định mục tiêu cần thực hoạt động cấp tín dụng xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, phịng ngừa rủi ro trêm sở phân tích nghiên cứu thị trường cách đầy đủ kỹ 3.2.2 Hồn thiện quy trình tín dụng xử lý nợ xấu 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng Cần xác định việc thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khâu quan trọng trước cho vay Cán tín dụng cần kiểm tra tư cách pháp nhân người vay, mức độ tín nhiệm trình giao dịch với ngân hàng, xem xét sở khoa học việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến xin vay vốn, đối chiếu với quy định nhà nước; dự kiến lực sản xuất kinh doanh, mặt hàng, dịch vụ, giá thành, thị trường cung ứng vật tư hàng hoá, tiêu thụ sản phẩm, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hoàn vốn dự án…Đối với báo cáo tài chính, quan trọng để xưm xét tình hình hoạt động kinh doanh, lực tài khách hàng vay vốn phải có xác nhận kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập báo cáo tài số doanh nghiệp gửi cho Chi nhánh không đảm bảo độ tin cậy, khơng thơng qua kiểm tốn, thiếu nhiều thông tin quan trọng phục vụ cho việc thẩm định Tuy nhiên, cán tín dụng khơng phải hồn tồn tin tưởng vào báo cáo tài có kiểm toán mà nên dựa kinh nghiệm thân khả phân tích phán đốn tình hình qua việc tìm hiểu doanh nghiệp chuyến thực tế, giác quan “ thứ 6” để phân tích doanh nghiệp cách tốt hơn, xác 3.2.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra ngân hàng Kiểm tra trước sau cho vay Kiểm tra nội hoạt động kinh doanh ngân hàng chấp hành kế hoạch dư nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Trong trình kiểm tra, cần xem xét cấu dư nợ với nguồn vốn, biện pháp để tăng nguồn vốn nhằm đáp ứng yêu cầu tổ chức kinh tế địa bàn mở rộng sản xuất kinh doanh Kiểm tra hồ sơ cho vay: cần đánh giá xác tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ cho vay Đặc biệt cần lưu ý đến tính pháp lý tính thực tiễn tài SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 24 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN liệu hồ sơ vay vốn đơn xin vay, phương án sản xuất kinh doanh,…Đối với đơn xin vay, cầnlàm rõ mục đích lý vay tiền Tăng cường đối chiếu công nợ phân loại nợ: việc đối chiếu dư nợ vay trực tiếp ngân hàng khách hàng giúp ngân hàng phát uốn nắn kịp thời sai phạm cơng tác cho vay 3.2.2.3 Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cần tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra; thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; có quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt; khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra vào tuỳ thời đirm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.2.4 Các biện pháp xử lý Ngân hàng xử lý nợ xấu thông qua việc bán nợ ho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp Việc bán nợ coi phương án xử lý nợ xấu nhanh nhất, giúp ngân hàng thu hồi vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh Ngân hàng liên kết với chủ nợ tổ chức tín dụng khác có khách hàng có nợ xấu để xử lý nợ xấu tốt Ngân hàng với doanh nghiệp thực việc tái cấu trúc doanh nghiệp để doanh nghiệp tăng sức đề kháng mà tự “chữa trị vết thương” thân doanh nghiệp 3.2.3 Một số giải pháp khác 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng, đặc biệt thơng tin qua báo chí nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp cho ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 25 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Trong hệ thống thông tin thu thập nguồn thơng tin từ báo chi khơng thể thiếu Hơn nữa, xuất phát từ tính chất khách quan thơng tin báo chí nên thu thập thơng tin tương đối xác khách hàng Việc sử dụng thơng tin cách hiệu quả, kết hợp với phương pháp phân tích, đánh giá tốt giảm yếu tố chủ quan thẩm định khách hàng, thơng qua góp phần nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng từ làm giảm tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng Báo chí kinh tế quán triệt tư tưởng đổi mới, phản ánh nhánh kịp thời vấn đề kinh tế đặt phong phú đa dạng đời sống kinh tế - xã hội, truyền thơng điện tử với tính ưu việt như: tính thời nóng hổi, tương tác đa chiều, dung lượng thông tin gần không hạn chế kịp thời phản ánh kiện xảy đời sống xã hội Với 630 đơn vị báo chí nước, báo chí khơng tun truyền nhân tố tích cực mà phê phán vấn đề tiêu cực, kiểu làm ăn gian dối số đối tượng, góp phần làm cho mơi trường đầu tư, kinh doanh thêm lành mạnh Bên cạnh đó, báo chí kinh tế cịn có chứa đựng nhiều thơng tin có tính chất dự báo, phân tích đánh giá sâu sắc, cung cấp nhìn đa chiều vấn đề, đối tượng vay vốn Trong thẩm định khách hàng vay vốn, việc thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín khách hàng người giới thiệu, số nhân tố chưa cán tín dụng quan tâm thực chất cần phải đề cập quy trình thẩm định khách hàng vay vốn Đó số dự báo trước cho vay như: giá vàng, tỷ giá, lạm phát biến cố dự đốn kinh tế, trị, xã hội Trên sở thông tin tỷ giá, lạm phát biến cố dự đốn mà báo chí báo cáo nghiên cứu thị trường, diễn biến kinh tế thời gian tới, cán tín dụng cần có kiến nghị cụ thể cần thiết bổ sung nhân tố bên qy trình thẩm định khách hàng Đây biện pháp nhằm nâng cao vai trò, chất lượng cơng tác tín dụng Nhu cầu thơng tin khách hàng lớn Qua thu thập từ việc thực tế sở CBTD việc thu thập, hệ thống hố sử dụng thơng tin báo chí cách có hiệu việc thu thập sử dụng thông tin báo chí phục vụ cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn cần thực biện pháp sau: SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 26 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN  Quán triệt đến tất cán bộ, có CBTD để người nhận thấy vai trị, tác dụng thơng tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng  Việc thu thập, xử lý thơng tin từ báo chí phải thực thường xuyên có sàng lọc kỹ  Xây dựng hệ thống thơng tin thu thập báo chí đảm bảo tính thống nội dung thơng tin, nâng cao hiệu khai thác sử dụng thông tin báo chí cán tín dụng, hồn thiện kỹ sử dụng thơng tin báo chí ttrong thẩm định khách hàng sở  Thiết lập mối quan hệ với số quan thông bào chí nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến cơng tác tín dụng  Ứng dụng khoa học công nghệ đại cập thơng tin từ nhiều ấn phẩm báo chí ngồi nước 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Chúng ta học hỏi cách tuyển nhân viên phân bổ công việc cho nhân viên theo lực thực họ từ công ty, ngân hàng nước Việc chồng chéo phân trách nhiệm quyền hạn nhân viện yếu tố làm giảm khả hoạt động sáng tạo nhân viên Trong quy trình tín dụng có nhiều khâu, CBTD ngân hàng làm phần lớn cơng việc dễ dẫn tới tình trạng CBTD khơng khách quan cơng việc mình, việc chuyên mốn hoá sâu sắc làm cho cơng việc minh bạch cụ thể trách nhiệm quyền hạn nhân viên suốt quy trình tín dụng Làm giảm bớt tình trạng suy đồi đạo đức CBTD q trình cho vay Đổi cơng tác quản lý CBTD: công tác quản lý, phải thường xuyên quan tâm xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ CBTD Quản lý CBTD công việc, sinh hoạt cách chặt chẽ, khoa học Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục khơng để CBTD bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị lôi đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến than phương hại kinh tế uy tín ngành Khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: việc đào tạo đào tạo lại CBTD phải coi trọng thường xuyên, liên tục Bên cạnh công tác tuyển udngj phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng việc Cơng tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề như:tưng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho CBTD nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 27 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Tổ chức thi tay nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích CBTD giỏi, có nhiều cống hiến Đổi sách đãi ngộ CBTD, thực chế định đôi với chế tài: điều kiện kinh tế thị trường, sách ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương…càng có ý nghĩa quan trọng CBTD chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao Có vậy, CBTD phát huy hết khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời, thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Những CBTD vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt với cán tha hoá, biến chất Những CBTD có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có ý chí cầu tiến, mang lại hiệu cao cho Ngân hàng có chế độ khen thưởng xứng đáng nâng lương trước hạn… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng cho ngân hàng Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Hiện nay, Việt Nam có trung tâm thơng tin tín dụng, tơt chức chun cung cấp thông tin thể nhân, pháp nhân cho NHTM Đây nguồn thông tin quan trọng để hỗ trợ q trình định tín dụng Tuy nhiên, chất lượng thơng tin tín dụng chưa thực tốt, chưa đảm bảo cung cấp thơng tin nhanh, xác kịp thời Vì vậy, để nâng cao chất lượng thơng tin, NHNN cần: Cải thiện đường truyền thông tin: tôc độ đường truyền thông tin chưa nhanh thường bị gián đoạn q trình hỏi tin Do đó, NHNN nên cải tiến chất lượng thường xuyên, đảm bảo cung cấp thông tin cách kịp thời, xác Thanh tra NHNN cấp CIC phối hợp đôn đốc kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin TCTD đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị không cung cấp thông tin xác thực khách hàng có quan hệ tín dụng ngân hàng Phối hợp hiệu với ban ngành như: Chi cục thuế, Sở Kế hoạch Đầu tư, Bộ ngành có liên quan…để có thêm thơng tin khác ngồi lịch sử cho vay nợ khách hàng, làm cho thông tin thêm phong phú, nhằm giúp ngân hàng định cho vay xác Ngồi ra, để nâng cao hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi CIC sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 28 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN độc lập Việt Nam để hỗ trợ ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm công ty xếp hạng tín dụng lớn giới 3.3.1.2 NHNN cần có quy định cụ thể nhằm đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ NHTM Về việc lấy nợ cũ nuôi nợ mới: Việt Nam việc đảo nợ quy định sau: việc đảo nợ quy định thơ quy định Chính phủ (Luật tổ chức tín dụng 2004) Trong đó, quan điểm Chính phủ NHNN không cho phép đảo nợ Thực chất đảo nợ tốt hay khơng lực tài chính, hiệu hoạt động kinh doanh, đạo đức người vay định Một trường hợp tương tự đảo nợ xảy là: Theo đánh giá, trái phiếu Chính phủ khơng có rủi ro vì: đến hạn, Chính phủ khơng đủ khả tốn lãi, gốc phát hành trái phiếu trả nợ cho trái phiếu cũ,…Sở dĩ NHNN thực nhờ vào chức NHNN, đồng thời nhờ vào lực tài NHNN mạnh Tương tự trường hợp đảo nợ, khách hàng không đáp ứng điều kiện vay vốn: Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp khách hàng phải có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi phù hợp với quy định pháp luật việc khách hàng đảo nợ tạm thời kéo dài thời gian trả nợ, việc khoản nợ dùng để trả nợ cũ khơng thể tạo thu nhập để trả nợ cho Khách hàng khơng có tiền để trả khoản nợ kết nợ xấu không giải Ngược lại khách hàng thực tốt, việc khó khăn việc trả nợ khách quan mà mang tính chất tạm thời việc đảo nợ giúp khách hàng giải vấn đề khó khăn trước mắt, đồng thời ngân hàng tránh hậu có nợ xấu khách hàng không trả hết nợ tiếp tục huy động vốn vay Có quan điểm cho rằng: phân tích khía cạnh rủi ro đạo đức cho thấy đảo nợ khơng kiểm sốt tốt làm xấu tính lành mạnh hệ thống tài Thay cho phép đảo nợ, Chính phủ nên có sách khuyến khích Ngân hàng cấu lại nợ vay xho doanh nghiệp, điều chỉnh lại lãi suất xem xét giảm, giãn lãi cho doanh nghiệp Thế sách khơng hồn tồn giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn thân khơng thể tránh khỏi yếu tố rủi ro đạo đức Vì vậy, NHNN nên xem xét việc cho phép đảo nợ việc đảo nợ phải thực sở sau:  NHNN có quy định cụ thể, rõ rang việc đảo nợ đối tượng, phạm vi đảo nợ,…  Số tiền cho vay đủ để toán tiền trả gốc lãi trước mắt SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 29 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN  Khách hàng phải có đơn yêu cầu xin đảo nợ, chứng minh nguyên nhân khó khăn việc trả khoản nợ cũ khách quan tạm thời, tình hình tài vững mạnh CBTD thẩm định kỹ trình HĐTD xét duyệt  NHNN nên có quy định kiểm tra, giám sát thật chặt chẽ việc thực việc đảo nợ Ngân hàng có biện pháp trừng phạt thật nghiêm phát sai phạm VD: phạt tiền 50% giá trị khoản vay Tuy nhiên, giai đoạn Chính phủ sức khuyến khích tăng trưởng tín dụng nhằm trì sức tăng trưởng yêu cầu kinh tế yêu cầu đảm bảo chất lượng tín dụng đặt lên hàng đầu việc đảo nợ lúc tạo tiền lệ không tốt, làm xấu tính lành mạnh hệ thống tài vốn yếu ớt khó kiểm sốt Vì vậy, NHNN nên xem xét cho phép đảo nợ thử nghiệm thời gian trước mắt nên cho đảo nợ với khoản vay có giá trị nhỏ trung bình khách hàng vay để trả nợ cũ lần 3.3.1.3 Thành lập tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng Ở Việt Nam chưa hình thành tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng nhiều nước giới có tổ chức Ở Việt Nam việc bảo hiểm tiền vay dựa vào quỹ dự phòng rủi ro NHTM xảy khoản tín dụng khơng thể thu hồi tiến hành lấy quỹ dự phòng bù đắp Lập quỹ dự phòng làm lợi nhuận ngân hàng giảm quỹ dự phịng khơng đủ để bù đắp vốn kinh doanh Trong giai đoạn nay, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng Việt Nam rũi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi Vì vậy, việc thành lập tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng điều cần thiết Tuy nhiên, lực tổ chức bảo hiểm Việt Nam có bước phát triển đáng kể chưa thể đảm nhận vai trò la tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng Do đó, giải pháp đưa la NHNN cần đứng thành lập hiệp hội bảo hiểm hỗ trợ rủi ro tín dụng ngân hàng Trong đó, mức phí hỗ trợ ban đầu đóng dựa sở cho vay TCTD 3.3.2 Một số kiến nghị với Nhà Nước, Chính Phủ, Chính quyền 3.3.2.1 Cần sớm xây dựng, ban hành triển khai thực chương trình kiểm sốt ngân hàng từ phía nhà nước SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 30 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN Hàng năm phải đánh giá lại chất lượng tín dụng, tiến hành đánh giá khoản vay khách hàng đánh giá tổng hợp khoản vay cịn lại Chính phủ cần tăng cường kiểm sốt tồn hệ thống Ngân hàng, thiết lập hệ thống cảnh báo sớm nguy xảy hệ thống giải pháp thảo gỡ Hệ thống ngân hàng cần phải đầu việc thực cơng khai hố tài có chế độ báo cáo định kỳ hàng năm, quyệt đối khơng thể tiếp tục tình trạng nhập nhằng vừa giảm lịng tin vào hệ thống ngân hàng khó bắt mạch để tìm phương thuốc chữa trị 3.3.2.2 Nhà nước cần có quy định cụ thể bắt buộc việc tăng vốn tự có NHTM nhằm tăng tiềm lực tài chính, tăng khả cạnh tranh sức đề kháng hệ thống ngân hàng trước biến động thị trường Với số vốn ỏi nay, NHTM khó khăn lúng túng không việc quản lý, giải nợ hạn khổng lồ mà việc trì sợ tồn phát triển thời gian tới Hơn tiến trình hội nhập quốc tế diễn nhanh, yêu cầu hệ thống tài nước ta phải tăng tốc mặt lượng chất khơng muốn bị chết chìm Trước mắt, cần tiến hành phân loại ngân hàng để tiến hành làm sở xây dựng chương trình bổ sung vốn đặc biệt sát nhập ngân hàng tạo thành ngân hàng có tầm cỡ Bên cạnh đó, phương án hệ thống ngân hàng nhà nước theo khu vực thay theo tỉnh thành để tậo trung quản lý, nâng cao khả kiểm soát tự chủ Chi nhánh Ngân hàng Một số nguyên nhân gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu vốn vay ngân hàng, dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ Ngân hàng môi trường kinh tế vĩ mô nhà nước trình điều chỉnh, đổi hồn thiện Sản xuất kinh doanh nước phải cạnh tranh gay gắt với hàng lậu hàng ngoại Các doanh nghiệp phải chuyển hướng điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi chế sách vĩ mơ Do số doanh nghiệp ngành sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, tồn kho ứ đọng hàng hoá vật tư, thua lỗ khả tốn, làm phát sinh nợ q hạn khó địi Vì nhà nước cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp có hoạt động ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Nên có bước đệm giải pháp thiết thực tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh liên quan đến toàn hoạt động cảu kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý cảu sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng lậu đảm bảo tính tác dụng tích cực sách SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 31 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN 3.3.2.3 Kiên đặt ngân hàng vào vị trí, chức Các Ngân hàng phải giữ quyền tự chủ nghề nghiệp, chủ động nâng cao chất lượng khoản tín dụng vàmỗi khoản tín dụng phải ngân hàng thẩm định, tự định cho vay chịu trác nhiệm định khơng phải chịu sức ép phi kinh tế 3.3.2.4 Cần tạo hành lang pháp lý chặt chẽ, rõ rang việc xử lý nợ Các định hướng dẫn xử lý tài sản chấp giải toả khoản nợ đóng băng, thực đợt tổng rà soát để giúp ngành ngân hàng xử lý, giải vấn đề thu hồi nợ tài sản, hướng dẫn xử lý nội dung thực kó khăn vướng mắc, cụ thể như:  Xác định giá gán nợ, hội đồng thẩm định giá tài sản gán nợ  Hợp pháp hoá hồ sơ gán nợ đảm bảo quyền sở hữu tài sản Ngân hàng, để Ngân hàng bán, chuyển nhượng, khai thác thu hồi vốn thuận lợi  Chuyển mục đích sử dụng đất nơng nghiệp phù hợp với quy hoạch  Cho phép chuyển nhượng quyền sử dụng đất thuộc tài sản gán nợ  Bất động sản xử lý theo quy định hiểu biện pháp thu hồi nợ thuộc hoạt động tín dụng Đối với tài sản Ngân hàng nhận gán nợ mà khơng có tranh chấp hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, đề nghị Chính phủ đạo UBND tỉnh, thành phố quan chức trung ương đại phương giúp Ngân hàng hợp thức hố, hồn chỉnh hồ sơ luật Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý để ngân hàng thương mại có quyền tự chủ đứng tổ chức bán tài sản cầm cố chấp để thu hồi vốn khoản nợ hạn ( theo điều khoản thoả thuận hợp đồng tín dụng), đặc biệt có sách ưu tiên khoản nợ khó thu hồi phát sinh miễn thuế doanh thu, thuế quyền sử dụng đất, thu phí dịch vụ bán đấu giá lần bán tài sản cầm cố, chấp trường hợp phát mại tài sản qua trung tâm bán đấu giá Phí theo quy định pháp luật, bên vay phải toán nợ hạn phải xử lý chấp để thu hồi nợ phần lớn khách hàng khơng cịn khả tốn, phải trừ vào số tiền thu từ việc bán đấu giá tài sản cầm cố, chấp ảnh hưởng đến vấn đề thu nợ Ngân hàng Tất nhiên có vấn đề đặt văn pháp quy quy định tỷ lệ hợp pháp giá tị tài sản cầm cố, chấp mức cho vay ban đầu để đảm bảo thu nợ gốc, lãi hạn, lãi hạn chi phí phát sinh SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 32 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUN Nhưng thực tế khủng hoảng kinh tế tồn cầu ảnh hưởng khơng đến giá trị tài sản cầm cố, chấp đặc biệt giảm giá thị trường bất động sản giai đoạn Thực tế đến gần khoản nợ hạn thu hồi từ việc xử lý tài sản chấp thực cách: khách hàng ngân hàng thoả thuận bán có giúp đỡ quyền địa phương Để xử lý theo hướng ngân hàng cần phải hoàn toàn linh động tron việc xử lý tài sản chấp phải có đồng tình ủng hộ quan hữu quan với tự giác định từ phía khách hàng 3.3.2.5 Mở rộng thị trường mua bán nợ, từ hình thành phát triển thị trường mua bán nợ Thị trường mua bán nợ Việt Nam bắt đầu hình thành cón nhiều lấn cấn, khiến hoạt động mua bán, xử lý khoản nợ tổ chức tín dụng nói riêng, DN nói chung chưa đạt hiệu Hiện Việt Nam có Cơng ty Mua, bán nợ tồn đọng DN (DATC) trực thuộc Bộ Tài chính, chủ yếu hỗ trợ tiến trình cải cách DN Nhà nước, hợp tác xử lý nợ xấu cảu ngân hàng bước đầu Trong đó, số NHTM thành lập công ty quản lý khai thác tì sản, hầu hết hoạt động giới hạn việc mua, bán khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay, không phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực mua bán nợ DN, tổ chức cá nhân Gần đây, thành viên lĩnh vực VIB AMC, việc đặt mục tiêu “quản lý, khai thác có hiệu tài sản đảm bảo khoản nợ xấu nhằm nâng cao chất lượng an toàn hoạt động tín dụng VIB, có cơng bố sử dụng kỹ chuyên sâu để phục vụ nhu cầu xử lý nợ tài sản tồn đọng tỏ chức tín dụng khác Tuy nhiên, mức độ thực hoạt động mở rộng lại khơng hồn tồn VIB AMC định Bởi lẽ, Ngân hàng Việt Nam thường có chung khách hàng DN, nhng phát sinh nợ xấu, chưa có hợp tác ngân hàng để xử lý khoản nợ xấu chung đó, mà ngân hàng tập trung xử ý tài sản đảm bảo liên quan đến khoản nợ Điều hạn hạn chế phần hiệu việc xử lý thu hồi nợ Về môi trường pháp lý: Nhà nước cần đưa chế sách rõ rang, cải tiến đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm bớt chi phí xử lý nợ ngân hàng doanh nghiệp Nhà nước cần tạo điều kiện mở rộng giao dịch thương phiếu cơng cụ tốn quốc tế khác để mở rộng phạm vi áp dụng hiệu giao dịch mua bán nợ Đối với doanh nghiệp tham gia vào thị trường mua bán nợ: thực mua bán khoản nợ thành công, phải chủ động tìm hiểu thơng tin DN SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 33 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN chủ nợ, DN có tiềm phát triển phát triển hiệu hỗ trợ giải khó khăn tạm thời gặp phải; thân DN chủ sở hữu DN, chủ nợ sẵn sàng hợp tác việc áp dụng biện pháp thích hợp nhằm xử lý khó khăn trước mắt để tiế tục tồn phát triển  Kết luận: Sau phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nợ xấu Ngân hàng Công thương chi nhánh KCN Bình Dương đồng thời đưa nhận xét đánh giá biện pháp ngừa xử lý nợ xấu chi nhánh đến chương đưa đề xuất cá nhân dành cho Ngân hàng ban ngành có liên quan để hồn thiện phần hệ thống biện pháp ngăn ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng Cơng thương nói riêng hệ thống ngân hàng nước ta nói chung Kết luận Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày trở nên quan trọng chi phối cho phát triển kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền tệ nên rủi ro ngân hàng tính chất riêng đặc điểm riêng Lưu thong hàng hóa nguồn gốc lưu thong tiền tệ Vì hoạt động tín dụng nói riêng dịch vụ hoạt động khác ngân hàng gắn liền với hoạt động sản xuất hàng hóa doanh nghiệp Phạm vi quan hệ ngân hàng rộng, ngân hàng nhiều gặp phải rủi ro có tính cộng hưởng rủi ro doanh nghiệp nhiều đối tượng khác Những hậu mà thân ngân hàng, người gửi tiền, kinh tế chế độ trị phải gánh chịu tình trạng cho vay an tồn tồn hệ thống ngân hàng cho thấy: việc phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng cho vay ngân hàng tất yếu Mở rộng tín dụng bảo đảm an tồn tín dụng mối quan tâm hàng đầu nghệ thuật xử lý tri điều hành ngân hàng thương mại Trong lý SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 34 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN luận thực tiễn, điều kiện bình thường nguồn thu nhập dự tính chủ yếu ngân hàng thương mại từ hoạt động cho vay đầu tư trở thành thu nhập thực tế khoản vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn Ngược lại, vốn quỹ Ngân hàng bị suy giảm khách hàng vay gặp khó khăn tài chính, khơng trả nợ hạn, trả khơng đầy đủ không trả nợ Cùng với quy định Pháp luật, định chế ngân hàng TW (cơ quan quản lý trực tiếp tiền tệ) có liên quan đến việc điều chỉnh hoạt động ngân hang thương mại, ngân hàng thương mại phải đề quy định quy trình nghiệp vụ nhằm đảm bảo an toàn cho vay phù hợp với đặc điểm ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu tối đa rủi ro kinh doanh tiền tệ Tài Liệu tham khảo SÁCH THAM KHẢO _ TS.Hồ Diệu (2001), Tín dụng Ngân hàng TP.HCM NXB: Thống kê _ PGS.TS Ngơ Hướng TS Phan Đình Thế (2002), Quản trị kinh doanh ngân hàng Hà nội NXB: Thống kê _TS.Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, http://www.SAGA.vn  _Nguyễn Thị Thùy Linh, (2009), Nghiệp vụ tín dụng cho doanh nghiệp http://thanglongedu.org _ TS.Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội NXB: Thống kê _ Nhóm tác giả trường đại học Ngân hàng (2009), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng TP.HCM NXB: Phương Đơng  BÁO, TẠP CHÍ THAM KHẢO SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 35 Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS.PHAN ĐÌNH NGUYÊN _ Nguyễn Đức Cường (2006), Những nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Số 54, 99 – 100 _ TS.Vũ Quang Huy Vũ Trọng Tài (2008), Kinh nghiệm nước phòng ngừa xử lý tín dụng, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Số 71 _ Trần Thành Long (2006), Hoạt động mua bán nợ Việt Nam Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Số 54, 74 – 79 KHÓA LUẬN THAM KHẢO _ Cao Văn Huyền (2008) , Thực trạng biện pháp ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh – phòng giao dịch Bà Chiểu _ Nguyễn Thị Lan Phương (2007), Giải pháp xử lý nợ xấu ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Khóa luận đại học, trường Đại học Ngân hàng  CÁC VĂN BẢN PHÁP LUẬT _ Luật tổ chức tín dụng – Quốc hội – Luật số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997, sữa đổi bổ sung năm 2004 _ Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng _ Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng định 18 việc sửa đổi bổ sung định 493  SVTH: ĐỖ LÊ DUY – MSSV: 506401018 – 06VQT1 Trang 36 ... đánh giá biện pháp ngừa xử lý nợ xấu chi nhánh đến chương đưa đề xuất cá nhân dành cho Ngân hàng ban ngành có liên quan để hồn thiện phần hệ thống biện pháp ngăn ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng Cơng... lang pháp lý chặt chẽ, rõ rang việc xử lý nợ Các định hướng dẫn xử lý tài sản chấp giải toả khoản nợ đóng băng, thực đợt tổng rà soát để giúp ngành ngân hàng xử lý, giải vấn đề thu hồi nợ tài... có nợ xấu để xử lý nợ xấu tốt Ngân hàng với doanh nghiệp thực việc tái cấu trúc doanh nghiệp để doanh nghiệp tăng sức đề kháng mà tự “chữa trị vết thương” thân doanh nghiệp 3.2.3 Một số giải pháp