BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - NGUYỄN HẢI ANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2019 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Hải Anh LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Viện đào tạo Sau đại học – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân giúp đỡ mặt suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc tới PGS TS Cao Thúy Xiêm người tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, cán phòng nghiệp vụ liên quan VPBank chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện cung cấp số liệu phục vụ cho việc nghiên cứu luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình bạn bè lớp, đồng nghiệp - người tạo điều kiện, cổ vũ động viên suốt thời gian hồn thành khóa học Tơi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội .42 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1a: Tốc độ tăng trưởng qua năm 2016-2018 45 Biểu đồ 2.1b: Nguồn vốn huy động theo loại tiền qua năm 2016-2018 46 Biểu đồ 2.1c: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn qua năm 2016-2018 .46 Biểu đồ 2.1d: Nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế qua năm 2016-2018 46 Biểu 2.2: Sự tăng trưởng qua năm 2016-2018 50 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN -o0o - NGUYỄN HẢI ANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, 2019 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ MỞ ĐẦU Trong năm vừa qua, kinh tế Việt Nam có phát triển mạnh mẽ, kinh tế có thành tựu đặt sở cho triển vọng thời gian tới Trong bối cảnh đó, ngành ngân hàng có phát triển mạnh mẽ, nhiều ngân hàng thành lập, q trình cổ phần hóa ngân hàng tiến hành Hoạt động hệ thống ngân hàng có điều kiện để tăng trưởng phát triển Tuy nhiên, bên cạnh đó, chế thị trường ln có đầy rẫy rủi ro bất trắc trước thử thách, hoạt động ngân hàng phải cạnh tranh để tồn tại, cạnh tranh để phát triển Kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngân hàng tồn rủi ro, ảnh hưởng tới lợi nhuận, khả thu hồi vốn, chí khả tồn tại, sống ngân hàng Hiện bên cạnh số giải pháp để giảm thiểu, phân tán rủi ro tăng lợi nhuận, ngân hàng có mở rộng hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngân hàng, hệ thống ngân hàng điện tử… hoạt động ngân hàng thương mại nói chung huy động vốn tín dụng Trong đó, phần lớn ngân hàng thương mại Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu cao cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro từ yếu tố từ bên phía khách hàng, ngân hàng kinh tế Việc kiểm soát, hạn chế tối đa rủi ro nhiệm vụ quan trọng hệ thống ngân hàng thương mại không Việt Nam mà giới Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc gây nên hậu nghiêm trọng, đưa ngân hàng đến chỗ phá sản, phá sản ngân hàng không gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng mà ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Vì đòi hỏi ngân hàng phải tìm hiếu, đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng đế tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng Nguyên nhân sâu xa từ quy trình lỏng lẻo hệ thống, quản lý hiệu quả, kiểm sốt thiếu chặt chẽ tín dụng…Rủi ro tín dụng dù hay nhiều ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng giữ vai trò trung tâm hoạt động ngân hàng Hiện nay, ngân hàng thương mại, vấn đề rủi ro tín dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh trọng, gần yếu tố mục tiêu định định hướng phát triển ngân hàng Xuất phát từ thực tế với trình làm việc Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội, em nhận thấy rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cấp thiết hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng VPBank nói riêng Thực tế, năm vừa qua, ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội có thành tựu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu giới hạn theo quy định cho phép nợ xấu tiềm ẩn có xu hướng gia tăng Điều cho thấy giải pháp mà chi nhánh áp dụng tính ổn định qua năm Vì vậy, em chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội” để nghiên cứu Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương sau: Cơ sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Trong chương 1, tác giả trình bày tổng quát cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn Qua trình tìm hiểu qua sách báo thư viện phương tiện truyền thông đại chúng, tác giả hệ thống lại kiến thức, lý luận rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng Về vấn đề thứ nhất, từ quan điểm rủi ro tín dụng, tác giả đưa định nghĩa rủi ro tín dụng: Khả (xác suất) xảy thiệt hại kinh tế mà NHTM phải gánh chịu khách hàng vay vốn tốn nợ khơng hạn khơng hồn trả nợ vay (gồm gốc /hoặc lãi) Tác giả tìm hiểu 10 nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng, phương pháp số để đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Ờ phần này, tác giả có đưa số để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, có tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ khó đòi, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Về vấn đề thứ hai, tác giả tìm hiểu khái quát sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trong phần trình bày biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, tác giả có đưa biện pháp để phòng ngừa rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín dụng Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tác giả trình bày gồm thu thập thơng tin khách hàng trước cho vay, thực biện pháp bảo đảm tiền vay, trích lập dự phòng kiểm tra sau cho vay Tác giả trình bày biện pháp xử lý rủi ro: cấu khoản vay, gia hạn nợ; xử lý tài sản bảo đảm bán nợ Về vấn đề thứ ba, tác giả trình bày số kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng giới đạt thành công định giới như: Ngân hàng ANZ, Ngân hàng ING, Ngân hàng Citibank học rút từ ngân hàng Trong chương luận văn, trình bày vấn đề thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội, tác giả tập trung vào vấn đề chính, là: Giới thiệu Ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội, Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội Đánh giá chung hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội Vấn đề thứ nhất: Trong phần giới thiệu Ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội, tác giả trình bày nét khái quát Ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội là: Quá trình hình thành phát triển chi nhánh, cấu tổ chức sơ qua tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ năm 2016-2018 Từ đó, đánh giá ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội chi nhánh lâu đời, hoạt động kinh doanh có hiệu hệ thống Vấn đề thứ hai: Trong phần thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 72 để vừa thực yêu cầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Để tăng chất lượng thẩm định khách hàng, ngân hàng cần phải có phân công cán thẩm định cho phù hợp, tránh gây chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ lực, trình độ, kinh nghiệm, chun mơn nghiệp vụ làm công tác Công tác phân công nhân viên thẩm định yêu cầu vào trình độ chuyên môn, kinh nghiệm mạnh người cho phù hợp, để phát huy tối đa lực người quy trình tín dụng Phân bổ cán thẩm định theo ngành nghề khác nhau, cho cán có trình độ, hiểu biết kinh nghiệm ngành nghề riêng biệt, tăng tính chun ngành cơng tác thẩm định Hoạt động đào tạo, bồi dưỡng kiến thức, kinh nghiệm thẩm định tín dụng trọng tổ chức thường xuyên, định kỳ Ngân hàng cần khơng ngừng nâng cao trình độ cán nhân viên, rèn luyện khơng kiến thức, trình độ mà nâng cao tinh thần trách nhiệm, chủ động tìm tòi nâng cao trình độ, tu dưỡng đạo đức nghề nghiệp Các cán ngân hàng cần thành thạo chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ tín dụng Ngồi ra, cần phải có kiến thức tổng thề thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật, hiểu biết định số lĩnh vực liên quan đến tín dụng Định kỳ, hàng quý, hàng năm, ngân hàng nên tổ chức đợt thi nghiệp vụ, thi trực tuyến tập trung, nhằm khuyến khích cán tín dụng trau dồi nghiệp vụ, nâng cao trình độ chun mơn, kiến thức kinh tế xã hội Cùng với đó, cấp lãnh đạo chi nhánh cần quan tâm, trọng đến công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, chăm lo đời sống vật chất cho cán bộ, để nêu cao tinh thần trách nhiệm cán nhân viên ngàn hàng, tránh hành động gian lận Công tác thu thập, khai thác thông tin khách hàng cần cải thiện Trong tiếp xúc, vấn khách hàng, cán thẩm định cần tạo khơng 73 khí thân mật, cởi mở, hướng nói chuyện vào chủ đề định nhằm thu thông tin cần thiết khách hàng kinh nghiệm hoạt động, lực quản lý, khả trả nợ, tình hình tốn doanh nghiệp, vị doanh nghiệp… Thêm đó, thu thập thơng tin qua nhiều nguồn, từ nguồn thông tin xung quanh khách hàng để có đánh giá đắn chân thực khách hàng Qua đó, cán thẩm định xác định thành thật, mức độ tin tưởng khách hàng đưa ra, giảm thiểu rủi ro từ thiếu hụt thơng tin Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp yếu tố Phân tích cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính ( phân tích lực quản lý chủ doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng, mức độ tín nhiệm, phẩm chất, uy tín doanh nghiệp,…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm sốt, hạn chế rủi ro ngân hàng Trong cơng tác phê duyệt tín dụng, áp dụng hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp hạng khách hàng để đưa định đắn, biện pháp phù hợp cho khách hàng tương ứng với mức độ rủi ro riêng Theo đó, thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng ln chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu Tiếp cận nhu cầu vay vốn khách hàng, cán tín dụng cần đánh giá phương án vay vốn khách hàng Trong đó, tính pháp lý phương án/dự án vay yếu tố tiên cần thẩm định, yếu tố định đến rủi ro phát sinh sau khoản vay phê duyệt, bên cạnh yếu tố tính khả thi, nguồn nguyên liệu đầu vào, phân khúc thị trường khả tiêu thụ sản phẩm,… Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng hướng xử lý tình xấu xảy 74 Trong thẩm định dự án đầu tư, cần đánh giá cẩn trọng, ý đến nhiều yếu tố, áp dụng tuân thủ nguyên tắc thẩm định dự án Cần tuân thủ nguyên tắc bản: thẩm định dự án dựa nguyên lý giá trị thời gian tiền, thẩm định cần dựa sở quy định pháp luật thực tiễn dự án thực hiện, ước lượng chi phí sử dụng vốn theo liệu thị trường,… Cần tập trung thẩm định vào khả thu xếp vốn dự án, khả triển khai quản lý khách hàng, hiệu thực tế dự án Đối với dự án lớn, mà ngân hàng đánh giá công nghệ, giá trị thật máy móc cơng nghệ…thì cần th tổ chức độc lập có uy tín để định giá, đánh giá cơng nghệ máy móc thiết bị cho khách quan Thông tin ngành nghề, sản phẩm dự án cần thiết cho việc đánh giá đầu ra, hiệu dự án nên mua thông tin, tư vấn ngành nghề sản phẩm tổ chức bên ngồi có uy tín chưa am hiểu kỹ dự án Điều kiện giải ngân dự án cần phải nghiên cứu kỹ đảm bảo cân đối, chuẩn bị vốn đối ứng khách hàng… Một yếu tố quan trọng cấp tín dụng cho khách hàng cần xác định xác tình trạng vay nợ thực tế khách hàng Dựa nhiều mối quan hệ, nhiều phương pháp, khách hàng vay nhiều ngân hàng khác nhiều hình thức, khoản vay tổ chức tín dụng gặp rủi ro gây hiệu ứng lan truyền, ảnh hưởng tới tất khoản vay ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do việc cấp tín dụng cần tuân thủ theo giới hạn nguồn vốn tự có khách hàng tham gia vào hoạt động kinh doanh Các khoản tín dụng cần kèm theo điều kiện khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm, cam kết chuyển doanh thu, kiểm sốt dòng tiền doanh nghiệp…để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Tổng kết lại, trình thẩm định khách hàng, cán tín dụng cần đánh giá nội dung chủ yếu sau: 75 - Phương án kinh doanh có thực hay khơng, dự án có khả thi đem lại lợi nhuận - Mức độ rủi ro phương án, dự án - Rủi ro đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng gì, nhân tố chủ yếu gây rủi ro - Ngân hàng kiểm sốt rủi ro nào, biện pháp để giúp doanh nghiệp hạn chế tối đa vấn đề rủi ro Như vậy, thực tốt giải pháp nêu góp phần giúp ngân hàng đạt kết như: chất lượng công tác thẩm định tín dụng cải thiện, giảm thiểu sai lầm không mong muốn; rút ngắn thời gian thẩm định hồ sơ vay vốn; việc giải ngân vốn tiến hành nhanh chóng vướng mắc; tạo cảm giác an tâm, an tồn cho khách hàng có nhu cầu vay vốn; tạo uy tín cho khách hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân Để hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, cần kiểm sốt, quản lý chặt chẽ quy trình giải ngân, tránh giải ngân cho khách hàng liên quan, hạn chế tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, phòng chống gian lận hồ sơ giải ngân, giảm thiểu rủi ro từ gian lận cán tín dụng câu kết với khách hàng Sau giải ngân, hoạt động kiểm tra, quản lý khách hàng thường xun giữ vai trò vơ quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng Cần thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn có với kê khai khách hàng, phù hợp với đặc thù kinh doanh đề xuất khách hàng Đối với khách hàng, khoản cấp tín dụng có mục đích vay vốn có khác biệt nhau, có đặc thù ngành nghề riêng, cán tín dụng cần vào trường hợp mà có biện pháp kiểm tra, đánh giá cho phù hợp, đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Định kỳ hàng tháng, hàng quý, cần kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, đánh giá xếp hạng lại khách hàng cho phù hợp Đối với khách hàng có xếp hạng cao, có uy tín quan hệ tín dụng áp dụng chế kiểm tra dài hơn, không thường xuyên Đối với 76 khách hàng xếp hạng thấp, uy tín thấp, cần kiểm tra thường xuyên, định kỳ tháng nhẫt lần để giám sát khách hàng, nhận định, phân tích có giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro Trong hoạt động kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, đánh giá thực chất xác việc sử dụng vốn mục đích, có hiệu quả; cân đối hàng tiền, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Để hoạt động kiểm tra định kỳ có hiệu quả, cán tín dụng cần thiết phải chủ động áp dụng việc sử dụng đồng thời cách thức kiểm tra khác kiểm tra thực tế trường, kiểm đếm hàng hóa kho hàng, kiểm tra đối chiếu giá trị sổ sách với chứng từ hàng hóa, kiểm tra sổ sách chứng từ kế toán Hoạt động kiểm tra định kỳ cần ghi nhận lại văn bản, hình ảnh thực tế, đảm bảo tính pháp lý có phát sinh rủi ro sau Thực tốt giải pháp nêu giúp chi nhánh ngân hàng sớm phát xử lý kịp thời có rủi ro xảy ra, chủ động tình huống, giảm tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, đem lại an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Thực nghiêm túc việc phân loại trích lập dự phòng Tỷ lệ nợ q hạn trích lập dự phòng thước đo tình trạng, mức độ rủi ro tín dụng chi nhánh Tỷ lệ nợ hạn tăng đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng gia tăng ngân hàng cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường giám sát tín dụng tất khách hàng Hoạt động phân loại nợ cần thực nghiêm túc, tuân thủ theo quy định nội ngân hàng quan quản lý nhà nước Áp dụng tiêu chuẩn, phương pháp trích lập dự phòng theo tiêu chuẩn quốc tế vào cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng, tăng cường khả bù đắp tổn thất từ rủi ro tín dụng Cần c hủ động phân loại nợ theo tính chất khoản vay, khả thu hồi nợ khoản vay Cùng với đó, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro Thực trích lập 77 dự phòng nhằm có khả bù đắp tổn thất rủi ro xảy Đối với việc trích lập dự phòng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro tài sản đảm bảo Hiện theo quy định VPBank có yêu cầu định giá lại định kỳ loại tài sản tương ứng Tuy nhiên, giá trị tài sản đánh giá định kỳ mang tính thời điểm, khó đánh giá kịp thời, cập nhật giá trị tài sản, mức độ rủi ro tài sản Vì cần phải định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo, thu thập thường xuyên thông tin tài sản, tình hình biến động chung giá thị trường Bên cạnh cần phải quy định rõ chuẩn mực tài sản coi tài sản đảm bảo để hạn chế rủi ro tài sản đảm bảo gây pháp luật Việt Nam nhiều bất cập việc xác định quyền sở hữu, cấp chứng nhận sở hữu tài sản Việc phân loại nợ trích lập dự phòng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Kiểm tra nội giải pháp cần thiết mang lại hiệu cao cho ngân hàng cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Kiểm tra nội có hoạt động độc lập, không phụ thuộc trực tiếp vào cấp quản lý, có nhiệm vụ bảo đảm cho ngân hàng tuân thủ pháp luật quy định, quy trình nội quản lý hoạt động, chuẩn mực đạo đức ngân hàng nêu ra; đảm bảo mức độ tin cậy thơng tin tài chính, phi tài chính, hỗ trợ thực mục tiêu ban lãnh đạo đề Trong thời gian vừa qua, công tác kiểm tra nội ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội trọng, nhiên chưa phát huy chất lượng tối đa, đơi mang tính hình thức Đồng thời, hoạt động kiểm tra nội chưa thực thường xuyên, liên tục, cán kiểm tra, kiểm sốt nể Vì cần nâng cao vai trò kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Bộ phận kiểm tra nội không bị áp lực tiêu tín dụng có 78 cách nhìn khách quan rủi ro tín dụng Bộ phận kiểm soát nội cần phải độc lập tương chi nhánh để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, đưa đánh giá, kiến nghị khách quan hoạt động tín dụng chi nhánh nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng tiềm ẩn rủi ro cao, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng phải quan tâm, điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Phân tán rủi ro Để giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, phương pháp cần làm phân tán rủi ro Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng cách cấu, thiết lập danh mục cho vay theo ngành nghề, nhiều lĩnh vực kinh doanh nhằm hạn chế rủi ro dây chuyền, rủi ro tập trung vào nhóm ngành nghề cụ thể Thực tốt việc phân tán rủi ro giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng tiềm ẩn hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động phân tán rủi ro ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội thực để phân tán rủi ro để hạn chế rủi ro tín dụng, nhiên, đối tượng khách hàng doanh nghiệp tập trung vào nhóm doanh nghiệp vừa nhỏ, có kinh nghiệm hoạt động chưa lâu Chi nhánh cần mở rộng, tìm kiếm thêm đối tượng khách hàng doanh nghiệp khác có kinh nghiệm hoạt động lâu năm, mức độ rủi ro thấp Hoạt động phân tán rủi ro thông qua hoạt động cho vay đồng tài trợ triển khai Một phần phức tạp hình thức này, phần vướng mắc trình thỏa hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm 79 trình liên kết Hiện nay, Ngân hàng nhà nước có quy chế quy định vấn đề cho vay đồng tài trợ làm sở pháp lý cho việc hợp tác ngân hàng việc giảm thiểu rủi ro tín dụng Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, buộc ngân hàng phải có ý thức việc hợp tác, đồng thời phải có ngân hàng chủ trì, mang tính chất dẫn dắt Thực tốt giải pháp trên, với mục đích phân tán rủi ro hoạt động tín dụng, giúp ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh, có thêm nguồn thu từ phương án kinh doanh hiệu Thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng Đảm bảo tín dụng cơng cụ quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Tài sản bảo đảm coi nguồn trả nợ thứ hai khoản vay khách hàng khơng khả trả nợ, tăng mức độ cam kết khách hàng việc trả nợ Do đó, thực cơng tác bảo đảm q trình vơ quan trọng hoạt động tín dụng Biện pháp bảo đảm tín dụng hữu hiệu cầm cố chấp tài sản Trường hợp khách hàng khơng có khả trả nợ, ngân hàng có quyền phát mại bán tài sản để bù đắp rủi ro từ khoản vay Trong thời gian vừa qua, công tác thẩm định thẩm định lại tài sản thực theo quy định, đảm bảo đánh giá giá trị tài sản sử dụng để bảo đảm cho khoản vay Tuy nhiên, thời gian tới, việc nhận tài sản làm tài sản bảo đảm, ngân hàng cần trọng công tác kiểm định tính pháp lý tài sản, đảm bảo đầy đủ pháp lý, đánh giá xác giá trị khả khoản tài sản Ngoài ngân hàng yêu cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng giữ lại phần khoản tín dụng tối thiểu, chẳng hạn 5% giá trị khoản tín dụng để dự phòng Bằng cách ngân hàng giám sát người vay cách hiệu hơn, đồng thời giúp tăng khả hoàn trả vốn vay Trong trường hợp người vay vỡ nợ, ngân hàng lấy phần để bù đắp phần vốn vay tổn thất Kiến nghị Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Khắc phục nguyên nhân thiếu hụt thông tin dư nợ, lịch sử tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng, Ngân hàng nhà nước cần nâng cao chất lượng 80 cung cấp thông tin tín dụng (Trung tâm Thơng tin Tín dụng CIC - Ngân hàng Nhà nước): Thông tin CIC cung cấp phải mang tính đầy đủ, xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất thông tin tổng hợp tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để ngân hàng có sở đánh giá khách hàng vay Để làm điều đó, Ngân hàng Nhà nước cần phải trọng đổi đại hóa trang thiết bị để việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thông suốt, kịp thời đào tạo đội ngũ nhân viên có tư cách đạo đức, khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định cảnh báo xác, kịp thời thay đưa số Ngồi Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp cải tiến thích hợp, cung cấp thơng tin kịp thời xác để ngân hàng nhận thấy quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp thông tin khách hàng Hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng cần Ngân hàng Nhà nước hồn thiện, có chất lượng truyền thông tới ngân hàng hiệu từ việc khai thác thơng tin tín nhiệm khách hàng từ hệ thống công tác phân tích, thẩm định Hồn thiện khung pháp luật, văn bản, quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Các sách kiểm sốt hoạt động tín dụng cần tuân thủ theo tiêu chuẩn, chuẩn mực kinh tế giới Nâng cao công tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho cơng tác điều hành sách tài chính, tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi thành ngân hàng trung ương đại theo hướng áp dụng mơ hình kinh tế lượng vào dự báo lạm phát tiêu kinh tế vĩ mô tiền tệ khác Ổn định sách tỷ giá, tín dụng, vấn đề vĩ mơ khác để giúp cho hoạt động hệ thống ngân hàng ổn định Định hướng hoạt động hệ thống ngân hàng, tái cấu, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng theo hướng phát triển lành mạnh vững Phối hợp với quan hành hoạt động xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát mại tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan hành chính, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường, tạo hành lang pháp 81 lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Kiến nghị với ngân hàng VPBank Đối với ngân hàng VPBank, đầu tiên, cần xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng nội ngân hàng VPBank Tăng cường công tác tổng hợp số liệu khách hàng hệ thống ngân hàng, tăng tinh thần hỗ trợ, chia sẻ thông tin khách hàng đã, cấp tín dụng hệ thống, khách hàng có rủi ro cao bị chi nhánh khác từ chối cấp tín dụng để cán tín dụng nhận diện, phân loại khách hàng hạn chế cấp tín dụng nhóm khách hàng Thu thập thơng tin từ hệ thống nội bộ, từ cung cấp thơng tin có chất lượng có sở so sánh nhiều doanh nghiệp ngành nghề, cung cấp tin ngành nghề có chất lượng có tính dự báo Trung tâm thơng tin tín dụng cần tăng cường hợp tác với trung tâm thơng tin khác để mở rộng tìm kiếm thơng tin đa dạng, xác, nhanh chóng có nhu cầu thơng tin từ chi nhánh để giúp chi nhánh có đủ thơng tin hữu ích thẩm định tín dụng Tăng nguồn vốn tự có: Áp dụng Basel II Basel III vào việc tăng vốn tự có, đáp ứng quy định hệ số an toàn vốn, giảm thiểu rủi ro thiếu hụt nguồn vồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở xếp hạng tín dụng theo tổ chức xếp hạng nước ngoài, làm sở cho thực tốt việc đánh giá phân loại khách hàng, phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp theo mục tiêu, định hướng phát triển kinh tế theo ngành nghề, địa bàn, đối tượng kinh tế Trong thời điểm nay, phủ Ngân hàng Nhà nước thường xuyên đưa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng, Hội đồng quản trị ngân hàng VPBank cần đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách để chi nhánh Hà Nội chi nhánh địa bàn Hà Nội thực hiệu hoạt động ngân hàng Phòng quản trị rủi ro nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro, 82 khung quản trị rủi ro cách đồng bộ, cho kịp thời, phù hợp với điều kiện kinh tế, mơi trường xã hội, để chi nhánh áp dụng cách tốt Tạo môi trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phòng ban, thường xun có trao đổi thơng tin chi nhánh Kiến nghị ngân hàng VPBank cần mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ kiến thức để cán tín dụng có chun mơn nghiệp vụ hồn thiện 83 TĨM TẮT CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động kinh doanh, rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội giai đoạn từ 2016-2018 nêu chương 2, theo định hướng phat triển ngân hàng VPBank năm tới, định hướng ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội, Luận văn đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời, Luận văn đưa kiến nghị Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý hành chính, hồn thiện mơi trường pháp lý, môi trường hoạt động kinh doanh, hệ thống thông tin, phục vụ cho hoạt động ngân hàng Kiến nghị với ngân hàng VPBank việc xây dựng hệ thống thông tin nội ngân hàng, xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ, nâng cao tiêu chuẩn kinh doanh đảm bảo an tồn Từ đó, giúp ích khơng nhỏ việc nâng cao chất lượng, hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội hoạt động chung hệ thống ngân hàng VPBank 84 KẾT LUẬN Hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng không phỉa vấn đề mới, nhiên vấn đề quan nhà nước hệ thống ngân hàng thương mại quan tâm hàng đầu Hiện nay, tình hình nợ hạn, nợ xấu ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội mức quy định, nhiên hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro, yêu cầu ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội cần có giải pháp để nhận diện, giảm thiểu rủi ro từ hoạt động tín dụng để khơng ngừng lớn mạnh, giữ vững vi chi nhánh hoạt động tốt địa bàn thành phố Hà Nội Cùng với phát triển ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội, em mong đóng góp giúp ích phần cho phát triển khơng chi nhánh mà tồn ngân hàng mình, nên em chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ - phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội” Luận văn em đề cập số vấn đề mang tính chất sau: Hệ thống hóa vấn đề mang tính lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, nguyên nhân, phương pháp đo lường giải pháp phòng ngừa hạn chế - rủi ro tín dụng Khái quát chung hoạt động kinh doanh ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội, thực trạng tình hình rủi ro tín dụng biện pháp chi nhánh thực - nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, điểm đạt hạn chế tồn Đưa giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh giảm thiểu rủi ro ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội Mặc dù cố gắng hạn chế lực kinh nghiệm nên khơng thể tránh thiếu sót, em mong thầy, cô giáo, cô anh chị đóng góp ý kiến để đề tài em hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A.Saunder & H Lange, Finacial Institutions Management: A Risk Management Approach ANZ bank, (2018), 2018 Annual Report Citibank, (2018), 2018 Annual Report ING Bank, (2019), ING Credit Update 4Q18 ING Group, (2018), ING Group Annual Report Ngân hàng Nhà nước (2010) Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng VPBank (2003) Quy định số 661/2003/QĐ-TGĐ văn sửa đổi bổ sung quy định, Hướng dẫn Xếp hạng tín dụng Ngân hàng VPBank (2015) Quy định số 1645/2015/QĐ-HĐQT 10 Quy trình xử lý nợ có vấn đề VPBank Ngân hàng VPBank (2015) Quy định số 945/2015/QĐ-HĐQT danh sách nhóm ngành hạn chế cấp tín dụng, giới hạn cho vay tối đa 11 nhóm khách hàng liên quan Ngân hàng VPBank (2016,2017,2018) Bảng cân đối kế toán ngân 12 hàng VPBank chi nhánh Hà Nội năm 2016-2017-2018 Ngân hàng VPBank (2016,2017,2018) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội qua năm 13 2016-2017-2018 Ngân hàng VPBank (2018) Chỉ thị số 56/2018/CT-HĐQT Quy định 14 phân loại nợ, trích lập dự phòng nâng cao chất lượng tín dụng Nguyễn Đăng Dờn (2014), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB 15 Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, 16 NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2018), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 17 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Kinh tế quốc dân ... tiễn rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hà Nội số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hà Nội. .. pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà Nội Về mặt thời gian: Nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hà. .. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG