ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỒNG MINH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG TĨM TẮT LUẬN VĂN TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 Đà Nẵng - Năm 2020 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Hồ Hữu Tiến Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 02 năm 2020 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế MỞ ĐẦU Tổng quan tình hình nghiên cứu a Các báo khoa học tạp chí (i) Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hưng “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam” (2017), Tạp chí tài ngày 20/08/2017 (ii) Nguyễn Thường Lạng, “Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra”(2017), Tạp chí tài ngày 23/09/2017 (iii) Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh , “Một số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại” (2017) Tạp chí tài ngày 23/12/2017 (iv) Lê Thị Thùy Vân, “Nổ lực xử lý nợ xấu q trình tái cấu tổ chức tín dụng Việt Nam” (2018), Tạp chí Ngân hàng số tháng 04/2018 b Các luận văn Thạc sỹ công bố trường Đại học kinh tế Đà nẵng có liên quan đến đề tài nghiên cứu (i) Trần Ngọc Vân, “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) - Chi nhánh Đắk Lắk” 2017 (ii) Nguyễn Thị Hằng Nga, “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Á ChâuChi nhánh Đà Nẵng”, 2015 (iii) Lương Tấn Minh, “Kiểm sốt tủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng”, 2015 (iv) Phạm Thị Thu Vân, “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Quận Liên Chiểu Thành phố Đà Nẵng”, 2015 (v) Nguyễn Thị Hồng Sương, “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Gia Lai”, 2016 Tính cấp thiết đề tài 2.1.Về mặt thực tiễn Trong nghiệp vụ Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều nhất, thơng thường chiếm khoảng 65%- 70% thu nhập Ngân hàng Tín dụng pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng nói riêng ln ln chiếm tỷ trọng lớn, tín dụng pháp nhân chiếm khoảng 60% tổng dư nợ Chi nhánh 2.2 Về mặt học thuật Xuất phát từ khoảng trống nghiên cứu đề cập phần tổng quan tình hình nghiên cứu, đề tài nhằm đáp ứng nhu cầu nghiên cứu sinh từ khoảng trống nghiên cứu nói Vì tơi chọn đề tài nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ “Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu đề tài * Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Từ đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Chi nhánh * Nhiệm vụ nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng thời gian 2016-2018 - Đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng * Câu hỏi nghiên cứu - Các tiêu dùng để đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân? - Các kết đạt mặt hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng? - Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng? - Các khuyến nghị cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng? 4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Các đối tượng nghiên cứu cụ thể: - Các phân liên quan đến hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng bao gồm: Phòng kế hoạch kinh doanh, 02 phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh gồm: Phòng giao dịch Bắc Mỹ An Phòng giao dịch Non Nước - Khách hàng vay vốn trung, dài hạn pháp nhân vay vốn trung, dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Học viên thực hoạt động nghiên cứu cụ thể gồm: Phỏng vấn nhanh khách hàng pháp nhân để nắm ý kiến đánh giá quy trình, sản phẩm, lãi suất, chương trình ưu đãi lãi suất, chế chăm sóc, chất lượng phục vụ…liên quan đến hoạt động cho vay trung, dài hạn 4.2 Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung nghiên cứu: Đề tài giới hạn tập trung phân tích thực trạng cho vay trung, dài hạn pháp nhân đề xuất khuyến nghị cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng - Về thời gian: Dữ liệu sử dụng phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn khoảng thời gian từ năm 2016 đến năm 2018 Về khuyến nghị đề tài đề xuất khuyến nghị áp dụng cho giai đoạn đến năm 2025 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài vận dụng số phương pháp sau: a Phương pháp phân tích tổng hợp, hệ thống hóa, đối chiếu vận dụng xây dựng sở lý luận phân tích thơng tin có tính định tính nghiên cứu đề xuất, khuyến nghị b Phương pháp quan sát: Quan sát thực tế trình hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Phòng Kế hoạch kinh doanh 02 Phòng giao dịch trực thuộc quy trình nghiệp vụ để nắm bắt, hiểu rõ hoạt động c Phương pháp phân tích, thống kê: Các phương pháp phân tích thống kê vận dụng đề tài gồm: Phân tích biến động theo thời gian, phân tích theo địa bàn, phân tích mức độ hồn thành kế hoạch hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng thời gian qua d Phương pháp điều tra, khảo sát: Thực khảo sát ý kiến cán tín dụng Phòng Kế hoạch kinh doanh 02 phòng giao dịch trực thuộc nhằm tìm hiểu vấn đề phát sinh, hạn chế đánh giá cán tín dụng thực trạng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Chi nhánh Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 6.1 Về ý nghĩa khoa học: Đề tài góp phần hệ thống hóa lý luận hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân kinh tế thị trường Đề tài có phân tích làm rõ khía cạnh lý luận tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Đồng thời phân tích thực trạng khuyến nghị đóng góp thêm vào sở liệu nghiên cứu hoạt động cho vay trung, dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng 6.2 Về ý nghĩa thực tiễn: Kết nghiên cứu đề tài góp phần hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Đồng thời ứng dụng số chi nhánh có điều kiện tương tự Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Bố cục luận văn Chương : Cơ sở lý luận cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn NHTM Chương : Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn Pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Chương : Khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thương mại a Khái niệm cho vay Trên thực tế có nhiều khái niệm cho vay, cho vay mặt hoạt động tín dụng ngân hàng, ngân hàng thương mại thơng qua cho vay để thực điều hòa vốn kinh tế hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động kinh tế để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đời sống Qua khái niệm cho thấy chất cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể tiền tài sản thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả gốc lãi cho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn thỏa thuận b Phân loại cho vay - Theo thời hạn cho vay - Theo hình thức đảm bảo tiền vay 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm doanh nghiệp b Các loại hình Doanh nghiệp + Doanh nghiệp Nhà nước + Công ty trách nhiệm hữu hạn + Công ty cổ phần + Công ty hợp danh + Doanh nghiệp tư nhân c Đặc điểm cho vay trung, dài hạn pháp nhân - Giá trị khoản vay lớn - Thời hạn đầu tư dài - Rủi ro cao - Lãi suất cao 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Từ định nghĩa đưa khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp tổn thất có khả xảy nợ vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại doanh nghiệp vay vốn không thực hạn khơng có khả thực hạn phần toàn nghĩa vụ trả nợ theo cam kết 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro b Phân loại theo tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro c Căn vào tác động lên danh mục tín dụng d Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng a Đối với ngân hàng thương mại b Đối với kinh tế c Đối với khách hàng 11 hàng yêu cầu pháp nhân mua bảo hiểm cho tài sản hình thành từ vốn vay tài sản đảm bảo vốn vay xét thấy tài sản bị tổn thất, hao hụt, giảm giá trị, hư hỏng thiên tai, hỏa hoạn 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng trung, dài hạn cho vay pháp nhân a Tỷ lệ nợ xấu - Nợ xấu theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN, nợ phân loại vào nhóm 3, nhóm nhóm Dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ b Sự biến đổi cấu nhóm nợ - Theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN, TCTD thực phân loại nợ theo 05 nhóm: Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm (Nợ cần ý), Nhóm (Nợ tiêu chuẩn), Nhóm (Nợ nghi ngờ vốn), Nhóm (Nợ có khả vốn) Chỉ tiêu phản ánh thay đổi cấu nhóm nợ theo khả thu, tỷ trọng nhóm nợ có rủi ro cao tăng lên phản ánh mức độ RRTD gia tăng ngược lại c Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Tỷ lệ trích lập dự Số dự phòng trích lập phòng RRTD = Tổng dư nợ x 100% - Tùy theo cấp độ rủi ro mà TCTD phải trích lập dự phòng rủi ro từ – 100% giá trị khoản vay (sau trừ giá trị TSĐB định giá lại) Như NH có dư nợ cho vay rủi ro tỷ lệ trích lập dự phòng cao 12 d Tỷ lệ xóa nợ ròng - Nợ xóa khoản nợ xếp vào nợ xấu thời gian theo quy định khách hàng khơng khả chi trả nên NH phải xóa nợ cách sử dụng nguồn dự phòng rủi ro trích để thực xóa nợ Giá trị xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng = x 100% Tổng dư nợ Trong đó: Giá trị xóa nợ ròng = Dư nợ xóa bảng – Số tiền thu hồi Tỷ lệ nợ xóa cao cho thấy cơng tác kiểm soát RRTD NHTM hạn chế 1.3.5 Nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân a Nhân tố bên Ngân hàng b Nhân tố bên Ngân hàng 13 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng (Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng) Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng chi nhánh loại trực thuộc Agribank chi nhánh Thành phố Đà Nẵng Từ năm 1998 đến năm 2003, Chi nhánh thực cho vay khắc phục hậu lũ lụt năm 1998-1999 với tổng doanh số cho vay 10 tỷ đồng, thực ủy thác cho vay hộ nghèo với doanh số 50 tỷ đồng Từ năm 2003 thực chia tách Ngân hàng phục vụ người nghèo khỏi Agribank nên việc cho vay hộ nghèo bàn giao cho Ngân hàng Chính sách xã hội Quận Từ năm 2003 trở mức độ tăng trưởng hàng năm bình quân 34%, chiếm 65% thị phần huy động địa bàn Đến cuối năm 2016, tổng nguồn vốn huy động 1.388 tỷ đồng, chủ yếu nguồn tiền gởi từ dân cư chiếm tỷ trọng 92,2%, tổng dư nợ 482 tỷ đồng với dư nợ ngắn hạn có mức chiếm cao với 44% tổng dư nợ 14 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng sau: Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng hoạt động kinh doanh theo Luật tổ chức tín dụng, điều lệ Agribank Chi nhánh thành lập nhằm mục tiêu phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế - xã hội địa bàn Quận Ngũ Hành Sơn nói riêng Thành phố Đà Nẵng nói chung 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành, Thành phố Đà Nẵng Sơn giai đoạn 2016-2018 a Tình hình huy động vốn Trong thời gian qua nhờ lãnh, đạo Ngân hàng cấp trên, quan tâm sâu sát, tạo nhiều điều kiện từ UBND Quận 15 với đạo sâu sát ban lãnh đạo cố gắng nỗ lực đội ngũ CBCNV chi nhánh, Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng gặt hái kết đáng ghi nhận nghiệp vụ huy động vốn Nguồn vốn huy động qua năm tăng trưởng ổn định, đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu vốn cho vay hoạt động SXKD Thị phần huy động vốn giữ vững nhiều năm liền kể bối cảnh TCTD cạnh tranh liệt, điều chứng tỏ mức độ uy tín Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng ngày tăng cao b Tình hình cấp tín dụng Tình hình cho vay Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng 03 năm có chuyển biến tích cực, doanh số tỷ trọng tăng qua năm Đạt kết nêu đầu năm Chi nhánh xây dựng kế hoạch, định hướng mục tiêu phát triển phù hợp với tình hình địa bàn Quận thực giao khốn đến phòng nghiệp vụ phòng giao dịch nhằm mục đích đạt kế hoạch đề c Kết kinh doanh Chênh lệch thu, chi chi nhánh có tăng lên giai đoạn 2016-2018, cụ thể năm 2016 đạt 31.313 triệu đồng, năm 2017 tăng 1.844 triệu đồng so với năm 2016, năm 2018 tăng 2.862 triệu đồng so năm 2017 Tuy nhiên, chênh lệch thu – chi chi nhánh qua năm không ổn định Năm 2018 tổng thu nhập cao vượt bậc so với năm 2016, 2017 nguyên nhân có thu nợ XLRR DNTN Xn Tiến, Cơng ty TNHH Văn Hậu nên dẫn đến chênh lệch thu, chi Chi nhánh tăng 16 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.2.1 Bối cảnh kinh doanh tình hình cho vay pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng a Bối cảnh kinh doanh - Về tình hình kinh tế vĩ mơ - Về mơi trường văn hóa xã hội b Tình hình cho vay pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng Tình hình cho vay pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng qua năm chiếm bình quân 50% tổng dư nợ Pháp nhân vay vốn Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng hầu hết doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn thành phố Đà Nẵng vài doanh nghiệp có dự án đầu tư Tỉnh Quảng Nam Hoạt động cho vay pháp nhân chủ yếu Công ty TNHH Công ty Cổ phần, với mức dư nợ năm 2016 307.595 triệu đồng chiếm gần 64%/ tổng dư nợ cho vay pháp nhân, năm 2017 chiếm tỷ trọng 48% năm 2018 chiếm tỷ trọng 56% Các công ty vay vốn Chi nhánh hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều ngành nghề khác phù hợp điều kiện phát triển theo ngành kinh tế Thành phố Quận nhà 17 2.2.2 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng a Thẩm định khách hàng vay vốn với mục đích né tránh rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro c Giảm thiểu tổn thất d Phân tán rủi ro e Chuyển giao rủi ro 2.2.3 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng a Sự thay đổi cấu nhóm nợ b Tỷ lệ nợ xấu cho vay trung, dài hạn pháp nhân c Tỷ lệ trích lập dự phòng tỷ lệ xóa nợ ròng tổng dư nợ 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những kết đạt đƣợc - Tại chi nhánh thực theo quy định thẩm quyền phán mức tín dụng Agribank Việt Nam quy định - Chi nhánh thường xuyên trọng đến công tác thẩm định dự án cho vay trung, dài hạn pháp nhân công tác đào tạo đào tạo lại cán tín dụng 18 - Ln tạo điều kiện đầu tư tín dụng theo định hướng phát triển ngành, lĩnh vực theo hướng ưu tiên Nhà nước - Công tác chấm điểm xếp loại khách hàng chi nhánh quan tâm hạn chế rủi ro xảy cho vay trung, dài hạn pháp nhân - Thực việc trích lập dự phòng theo quy định 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Những hạn chế - Dự phòng cụ thể cho vay trung, dài hạn pháp nhân cao cụ thể năm 2016 253 triệu đồng, năm 2017 234 triệu đồng năm 2018 225 triệu đồng - Việc thực quy trình cho vay trung, dài hạn pháp nhân chưa quán triệt thực nghiêm túc đến tất pháp nhân - Chi nhánh chưa đề hạn mức tăng trưởng tín dụng trung, dài hạn pháp nhân ngành nghề có mức độ rủi ro cao - Hoạt động kiểm tra sau cho vay ngân hàng mang hình thức đối phó, chưa chi tiết cụ thể sát với thực tế nên nguy xẩy rủi ro - Tài sản bảo đảm khâu quan trọng Tuy nhiên số pháp nhân hạn chế TSĐB bất động sản nên chấp tài sản động sản nên có rủi ro xảy pháp nhân ngân hàng khó thu hồi đủ vốn b Nguyên nhân hạn chế  Nguyên nhân bên - Do bất lợi từ kinh tế, có thay đổi định hướng phát triển Nhà nước nên pháp nhân bị ảnh hưởng - Môi trường thơng tin hạn chế: Việc ngân hàng thẩm định nội dung pháp nhân cung cấp hạn chế, khó khăn vấn đề thu thập thơng tin xử lý thông tin Nguồn thông tin đánh giá TSĐB không đủ tin cậy nên dễ dẫn đến tủi ro 19 - Do áp lực tăng trưởng số lượng pháp nhân nên ngân hàng có nới lỏng quy định, quy trình hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Hơn trình cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng tạo thành áp lực trình cho vay CBTD - Khi có rủi ro việc xử lý TSĐB phải tốn nhiều thời gian phụ thuộc vào quan khác như: Tòa án, thi hành án…nên trình xử lý nợ xấu để thu hồi nợ khó khan Nguyên nhân bên - Hoạt động quản lý, kiểm sốt tín dụng nhiều yếu kém, phòng giao dịch nặng giải vụ, chưa thật sâu phân tích, thẩm định kỹ cho vay trung, dài hạn pháp nhân - Nhiều trường hợp CBTD thẩm định sơ sài, bỏ qua quy trình dẫn đến rủi ro tín dụng - Do CBTD không thường xuyên quan tâm, theo dõi tình hình hoạt động pháp nhân, khơng thực kiểm tra tài sản định kỳ để phát rủi ro xảy - Chỉ tiêu chấm điểm khách hàng pháp nhân chưa cụ thể đặc biệt tiêu phi tài nên tiêu bị ảnh hưởng ý muốn chủ quan CBTD - Ngân hàng không thường xuyên chấm điểm lại theo số liệu mà thực chép lại số liệu cũ dẫn đến kết chấm điểm khách hàng pháp nhân định kỳ chưa xác 20 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Bối cảnh kinh doanh Quận Ngũ Hành Sơn nằm phía Đơng Nam Thành phố Đà Nẵng, cách Thành phố Đà Nẵng 8,5Km với diện tích 38,59 Km 2, dân số 72.665 người với 19.047 hộ, có 04 đơn vị hành cấp phường: Mỹ An, Khuê Mỹ, Hòa Hải Hòa Quý Quận Ngũ Hành Sơn có ưu phát triển du lịch, có điểm du lịch như: Khu danh làm thắng cảnh Ngũ Hành Sơn, bờ biển sạch, đẹp trải dài theo địa bàn Quận, có nhiều dự án resort, khu nghĩ dưỡng ven biển phục vụ cho hoạt động du lịch: Furama, Fusion Maia resort, Vipearl, Sandy Beach Trước đây, địa bàn Phường Hòa Hải Hòa Quý nơng, với q trình thị hóa diễn nhanh chóng với nhiều dự án giải tỏa đền bù hoàn thiện tạo nên Quận Ngũ Hành Sơn ngày sầm uất Trên địa bàn Quận Ngũ Hành Sơn có Trường Đại học kinh tế, số trường đại học cao đẳng thuộc làng đại học Đà Nẵng như: Trường Cao đẳng công nghệ thông tin Hữu Nghị Việt Hàn, Khoa Y dược - Đại học Đà Nẵng, Trường cao đẳng CNTT, Trường Cao Đẳng nghề - Du lịch 3.1.2 Định hƣớng hoạt động, mục tiêu phát triển Ngân hàng Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng - Tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng nguồn vốn, dư nợ trì phát triển kết đạt được, phấn đấu hoàn thành 21 tiêu tăng trưởng nguồn vốn giai đoạn 2015-2020 12%, tăng trưởng dư nợ 14% - Tiếp tục tăng trưởng mở rộng dư nợ đối doanh nghiệp vừa nhỏ có tài sản đảm bảo tốt kết hợp để khơi tăng nguồn vốn không kỳ hạn - Cần tập trung xử lý nợ xấu để giảm tỷ lệ nợ xấu (nội, ngoại bảng) 2% tăng trưởng chênh lệch thu chi giai đoạn 2015-2020 từ 20-25% - Cần đẩy mạnh công tác phát triển dịch vụ nhằm phát triển bền vững gắn với hoạt động tăng trưởng nguồn vốn tín dụng 3.1.3 Định hƣớng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng - Tiếp tục trì phát triển đối tượng khách hàng pháp nhân chủ yếu DN nhỏ vừa Thành phố Đà Nẵng, trọng ưu tiên đối tượng khách hàng có đặc điểm sau: - Tiếp tục phát triển thực tốt sách khách hàng, giữ vững khách hàng nắm giữ, khôi phục mối quan hệ với khách hàng cũ, thu hút khách hàng - Chi nhánh định hướng phát triển tín dụng sở có mức độ an toàn hiệu Mặt khác, chi nhánh yêu cầu phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm khách hàng có khả phát triển hiệu - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn thẩm định để bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng tổ chức thi để chọn lọc cán tín dụng có trình độ chun mơn giỏi - Tiếp tục phấn đấu nâng cao đạt hiệu hoạt động kinh 22 doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.2.1 Khuyến nghị Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng a Đa dạng hóa danh mục cho vay b Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng vay vốn c Hồn thiện cơng tác định giá tài sản bảo đảm nợ vay d Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay e Xây dựng mối quan hệ lâu dài với pháp nhân f Hoàn thiện hệ thống thu thập, xử lý lưu trữ thơng tin g Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội h Nâng cao chất lượng, hiệu làm việc cán tín dụng chi nhánh 3.2.2.Khuyến nghị Agribank Thành phố Đà Nẵng - Agribank Thành phố Đà Nẵng cần thường xuyên mở lớp đào tạo đạo tạo lại cán tín dụng nói chung cán làm cơng tác cho vay pháp nhân nói riêng - Cần tạo trang Web để trao đổi nghiệp vụ tín dụng phòng tín dụng thuộc Agribank Thành phố Đà Nẵng làm đầu mối - Tăng cường công tác kiểm tra đối chiếu thực tế khách hàng pháp nhân với nội dung: Mục đích sử dụng vốn, tài sản chấp, hồ sơ pháp lý…nhằm phát ngăn ngừa kịp thời sai trái cho vay pháp nhân chi nhánh Quận, Huyện 23 3.2.3 Khuyến nghị Agribank Việt Nam khuyến nghị Agribank Việt Nam đề xuất với Chính phủ, NHNN a Đối với Agribank Việt Nam - Hồn thiện cơng tác cập nhật thơng tin tín dụng - Thường xun cập nhật bổ sung sổ tay tín dụng phù hợp với quy định ngân hàng Nhà nước - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng tồn hệ thống, kiểm tra việc trích lập dự phòng rủi ro hoạt động cho vay, đánh giá lại tài sản chấp theo định kỳ - Tổ chức cơng tác nâng cao trình độ chất lượng CBTD nhằm đảm bảo an tồn chất lượng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh - Tổ chức đánh giá thường xuyên mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp, cầm cố theo định kỳ - Có quy định cụ thể để chi nhánh khơng lạm dụng nghiệp vụ cấu lại nợ Cần kiểm sốt chặt chẽ quy trình phân loại nợ theo chuẩn mực NHNN quy định - Công tác hạn chế rủi ro tín dụng cần trợ giúp cơng nghệ lĩnh vực quản lý, phân tích, đánh giá, phân loại khoản nợ, khách hàng Quyết định đầu tư hệ thống công nghệ thuộc thẩm quyền trụ sở b Agribank Việt Nam đề xuất kiến nghị với Chính phủ NHNN b.1 Agribank Việt Nam đề xuất kiến nghị với phủ - Hồn thiện mơi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động cho vay - Tăng cường công tác quản lý khách hàng pháp nhân b.2 Agribank Việt Nam đề xuất kiến nghị với NHNN - Nâng cao vai trò hiệu Thanh tra NHNN - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng NHNN 24 KẾT LUẬN Nghiệp vụ tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh NHTM Trong tình hình kinh tế nay, nguồn vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng hổ trợ cho doanh nghiệp phát triển kinh doanh Hiện nay, hoạt động tín dụng ln iềm ẩn nhiều rủi ro, việc quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến kết hoạt động kinh doanh NHTM Kiểm soát rủi ro tín dụng cơng tác quan trọng mà NHTM cần phải quan tâm Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay pháp nhân ngân hàng Luận văn đánh giá tồn diện thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng Trên sở phân tích, tìm hiểu, đánh giá kết tồn giải pháp mà Chi nhánh áp dụng để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân Mặc dù thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đối mặt chấp nhận rủi ro, sử dụng biện pháp nhằm né tránh phần, hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng giảm thiểu tổn thất mà rủi ro tín dụng gây ra, đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chi nhánh tăng trưởng ổn định, bền vững Đề xuất khuyến nghị với Agribank chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Agribank Thành phố Đà Nẵng Agribank Việt Nam để ngày nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn pháp nhân thời gian đến Khoa Quản lý chuyển ngành kiểm tra xác nhận: Tóm tắt luận văn trình bày theo quy định hình thức chỉnh sửa theo kết luận Hội đồng ... TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG... THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1... tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung, dài hạn pháp nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng Các đối tượng