ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN ĐÌNH KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN ĐÌNH KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản trị tổ chức tài Mã số: Thí điểm LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân khơng chép cơng trình nghiên cứu ngƣời khác để làm sản phẩm riêng Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc kết trình bày luận văn đƣợc thu thập trình nghiên cứu trung thực chƣa đƣợc công bố trƣớc Tác giả hoàn toàn chịu trách nhiệm tính xác thực nguyên luận văn Hà Nội, tháng năm 2020 Tác Giả MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG iv LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN .5 1.1 Tổng quan nghiên cứu quản trị rủi ro quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Nghiên cứu giới 1.1.2 Nghiên cứu Việt Nam 1.2 Cơ sở lý luận Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 1.2.2 Tín dụng ngân hàng TMCP .7 1.2.3 Rủi ro tín dụng NHTM 10 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .16 1.2.4 Tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị tín dụng .24 1.3 Kinh nghiệm quản trị RRTD số nƣớc giới học cho Việt Nam 28 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 28 1.3.2 Bài học Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Quy trình nghiên cứu .33 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 33 2.2.1 Nghiên cứu định tính .34 2.2.2 Nghiên cứu định lượng 34 2.3 Hệ thống tiêu đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHTM 37 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 39 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Hà Nội 39 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển .39 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ .39 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 42 3.2 Thực trạng công tác quản trị RRTD BIDV, chi nhánh Nam Hà Nội 54 i 3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng .54 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 56 3.2.3 Phòng ngừa rủi ro tín dụng 57 3.2.4 Quản lý xử lý rủi ro tín dụng 58 3.2.5 Công tác kiểm tra kiểm sốt rủi ro tín dụng 64 3.2.6 Xây dựng quan hệ với khách hàng, đánh giá phân loại khách hàng .66 3.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Hà Nội 70 3.3.1 Ưu điểm 70 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân .71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 77 4.1 Mục tiêu định hƣớng chung .77 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 77 4.1.2 Định hướng tăng cường cơng tác với QTRR tín dụng 80 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu QTRR tín dụng Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Hà Nội 81 4.2.1 Xây dựng sách cho vay hợp lý .81 4.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay 82 4.2.3 Giải pháp phòng ngừa rủi ro 83 4.2.4 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro tín dụng 87 4.2.5 Giải pháp hạn chế , bù đắp có rủi ro xảy 88 4.2.6 Giải pháp nhân .90 4.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ 90 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .90 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .91 KẾT LUẬN CHƢƠNG 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .97 ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam PTDV Phát triển dịch vụ NH Ngân hàng NHBL Ngân hàng bán lẻ NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW Ngân hàng trung ƣơng KH Khách hàng 10 KHCN Khách hàng cá nhân 11 PGD Phòng giao dịch 12 TSCĐ Tài sản cố định 13 DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh iii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 : Tình hình hoạt động đầu tƣ Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội 44 Bảng 2.2 : Tình hình dƣ nợ cho vay TMCP Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội 46 Bảng 2.3 : Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 49 Bảng 2.4: Dƣ nợ, nợ xấu phân theo đối tƣợng khách hàng từ 50 Bảng 2.5 : Cơ cấu dƣ nợ theo cho vay có bảo đảm 51 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu theo bảo đảm tiền vay từ 51 Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay theo lĩnh vực, đối tƣợng 52 Bảng 2.8: Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP BIDV- chi nhánh Nam Hà Nội 53 Bảng 2.9 : Tình hình thu hồi nợ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam - chi nhánh 60 Bảng 2.10 : Kết trích lập dự phòng RRTD chi nhánh 63 Bảng 2.11: Các mức xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội .68 iv LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Xu hƣớng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho ngân hàng thƣơng mại mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế đƣợc tổn thƣơng thay đổi điều kiện kinh tế nƣớc.Tuy nhiên,cạnh tranh tổ chức tài phạm vi tồn cầu tạo thị trƣờng tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Chính cơng tác quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng cơng tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu Nhận thức đƣợc vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội ” - nơi công tác cho luận văn Thạc sỹ Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, mang lại 80 - 90% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trƣớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại nƣớc với ngân hàng thƣơng mại nƣớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nƣớc có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hƣởng kinh tế giới Đứng trƣớc tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải đề cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Xu hƣớng tự hóa lĩnh vực tài ngân hàng khơng ngoại lệ, tồn cầu hóa lĩnh vực tài ngân hàng tạo hội cho ngân hàng mở rộng hoạt rộng kinh doanh phạm vi toàn cầu, giúp cho ngân hàng gia tăng thu nhập, hạn chế đƣợc rủi ro tổn thất ñiều kiện kinh tế, trị nƣớc Tuy nhiên, với hội hội nhập kinh tế giới lĩnh vực tài ngân hàng canh tranh tổ chức, tập đoàn tài ngày gây gắt khốc liệt tạo thị trƣờng tài rủi ro Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nƣớc có kinh tế nhƣ Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch, trình độ quản trị rủi ro nhiều hạn chế, tính chun nghiệp nhân viên ngân hàng chƣa cao… Tình hình nghiên cứu Dựa tầm quan trọng thực tiễn vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, có nhiều tác giả nghiên cứu, làm rõ luận văn cơng trình nghiên cứu ngồi nƣớc Trong kể đến số nghiên cứu bật nhƣ sau: Tác giả Nguyễn Anh Đức, 2012 Đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công th ƣơng Việt Nam”, luận án Tiến sĩ, Đại học Kinh tế Quốc dân Trong luận án tác giả đề cập đến thực trạng số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Tác giả Đàm Xuân Yên, 2012 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ƣơng tín (Sacombank Phú Thọ)”, luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quản trị kinh doanh – Đại học Thái Nguyên Tác giả sử dụng phƣơng pháp so sánh, phân tích, thống kê, vào phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Sacombank Phú Thọ Từ đề xuất giải pháp cụ thể nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank Phú Thọ Tác giả Đặng Thị Minh Thúy, 2013 Đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Đại Dƣơng – Chi nhánh Thăng Long”, luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng Tác giả dựa vào nguồn số liệu khứ qua năm tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu, vào nghị quyết, chiến lƣợc kinh doanh, kế hoạch Ngân hàng vận dụng phƣơng pháp phân tích khác để làm sáng tỏ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại D ƣơng – Chi Nhánh Thăng Long Tác giả Lê Thị Minh Hà, 2014 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ ngân hàng TMCP Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Trong luận văn tác giả sử dụng liệu thứ cấp, tổng hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng quản trị rủi ro Ngân hàng Quốc Tế VN (VIB) Điểm bật luận văn tác giả áp dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro từ CBA - Ngân hàng bán lẻ số Úc để làm rõ vấn đề Nguyễn Hồng Bích Trâm , 2014 “Kiểm định rủi ro tín dụng cho NHTM niêm yết Việt Nam”, số 14, Tạp chí phát triển hội nhập Tác giả ứng dụng phƣơng pháp thử sức căng (Stress Test) để xem xét tác động vĩ mơ lên rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Kết cho thấy mối tƣơng quan tỷ lệ nợ xấu tăng trƣởng GDP với độ trễ hai quý Bài nghiên cứu sử dụng Credit Var để tính tốn khả vỡ nợ khu vực NHTM nhận thấy NHTM hấp thụ đ ƣợc khoản tổn thất tín dụng d ƣới kịch vĩ mơ bất lợi Điều đe dọa ổn định hệ thống tài Những ƣớc lƣợng hữu ích cho ngân hàng việc xác định rủi ro tín dụng tính tốn tỷ số an toàn tối thiểu cần thiết tr ƣờng hợp xấu xảy Nguyễn Thị Vân Anh, 2014 “Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II – nhìn từ kinh nghiệm quốc tế” Tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ, Số 20/2014, Tr.36 – 39 Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hang TMCP, đồng thời khuyến nghị với quan chức nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD BIDV chi nhánh Nam Hà Nội, cụ thể: - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng cổ phần BIDV - chi nhánh nam Hà Nội, từ rútra ƣu điểm hạn nguyên nhân hạn chế - Đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP BIDV-chi nhánh Nam Hà Nội Các câu hỏi nghiên cứu Để giải mục tiêu nghiên cứu nêu trên, luận văn cần trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: Những kinh nghiệm phát triển nâng cao quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng? Các yếu tố tác động đến trình quản trị rủi ro tín dụng Mức độ tác động yếu tố động đến việc quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nam Hà Nội nhƣ nào? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu : Đề tài tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Nam Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu : + Về khơng gian : Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàngtại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội + Về thời gian : Đề tài đƣợc thực với liệu thu thập đƣợc khoảng thời gian từ năm 2016 đến 2018 Kết cấu đề tài nghiên cứu Ngoài lời mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm 04 chƣơng : Chương 1: Tổng quan sở lý luận Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần hàng BIDV Nam Hà Nội (không bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm soát đƣợc mức cho vay TCTD khác) Tuy nhiên, khách hàng không vay ngân hàng mà vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh điều kiện tổng dƣ nợ vay cấu tài khách hàng nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trƣờng vĩ mơ, vi mơ, mơi trƣờng nội khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ngân hàng Trong phân tích định lƣợng, ứng dụng hoàn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lƣợng, mức độ rủi ro đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trƣớc cấp tín dụng với khách hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho chi nhánh ln chủ động có giải pháp kiểm soát RRTD cách hiệu - Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt, lần cấp tín dụng chủyếu tập trung phân tích rủi ro phƣơng án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phƣơng án/ dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng khả tiêu thụ… Đồng thời cần đƣa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy - Trong thẩm định dự án đầu tƣ, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để đƣợc vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng khơng cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi đƣợc nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án/ dự án, tài sản bảo đảm … để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất BIDV ban hành chi phí vốn BIDV Nam Hà Nội chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay khách hàng ( phần dƣ nợ vay vƣợt 84 giới hạn tín dụng tham khảo nhƣng giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao hơn) Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi BIDV Nam Hà Nội rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 4.2.3.3 Quản lý giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Xét duyệt cho vay kiểm tra soát việc sử dụng vốn vay nhân tố quan trọng để đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy đƣợc hiệu nhƣ mong muốn Việc phát hiện, chấn chỉnh xử lý kịp thời sai phạm sau cho vay việc làm có ý nghĩa quan trọng góp phần củng cố nâng cao chất lƣợng tín dụng - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lƣơng công nhân, áp dụng phƣơng thức tốn chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những RRTD xuất sau cho vay không chỉdo thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dòng tiền sau kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sửdụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay chất lƣợng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho chi nhánh nhƣng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay tổng hợp, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệtín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đặc biệt khách hàng có dƣ nợ xấu 85 - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật , dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm RRTD để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay : khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận chủ đầu tƣ cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh, khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ sau thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp chi nhánh kịp thời thu nợ đến hạn Công tác chƣa đƣợc chi nhánh trọng mức 4.2.3.4 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Kiểm tra nội ngày khẳng định vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt hoạt động quản trị RRTD Kiểm tra nội không phát thiếu sót, sơ hở, bất hợp lý chế điều hành hoạt động, mà giúp lãnh đạo ngân hàng hoạch định tốt chiến lƣợc kinh doanh, góp phần đƣa hoạt động tín dụng vào nề nếp, pháp luật Sự kiểm tra, kiểm soát đánh giá thƣờng xuyên định kỳ kiểm soát nội giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng an tồn hiệu Qua đó, phận kiểm tra đánh giá giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân hàng để lập báo cáo trình cấp Lãnh đạo cấp phải có trách nhiệm xem xét để kịp thời đƣa biện pháp giải có sai sót q trình hoạt động ngân hàng nhƣ cho vay vƣợt hạn mức, tài sản đảm bảo khơng hợp pháp… Ngồi ra, lãnh đạo cần giám sát, quản trị, theo dõi cán tín dụng, cán thẩm định để tránh sai phạm đạo đức xảy cán tín dụng có biểu bất thƣờng Mặc dù nhận thức đƣợc tầm quan trọng phận kiểm tra nội nhƣng thời gian qua công tác kiểm tra nội Chi nhánh BIDV Nam Hà Nội chƣa phát huy đƣợc hiệu lực lƣợng kiểm tra q so với cơng việc quy mơ hoạt động, thiếu kinh nghiệm, kỹ thuật nghiệp vụ 86 Do đó, Chi nhánh cần bổ sung tăng cƣờng đội ngũ kiểm tra viên, việc lựa chọn cán đủ lực chuyên môn, am hiểu luật pháp, yêu nghề có đạo đức tốt, ngân hàng trọng đào tạo để kiểm tra viên nắm bắt kịp thời kiến thức sản phẩm dịch vụ cơng nghệ Đặc biệt cần có chế độ khen thƣởng tƣơng xứng với kết đạt đƣợc nhƣ xử phạt nghiêm minh kiểm tra viên không làm hết trách nhiệm Qua kiểm tra không phát phát nhƣng không kiến nghịbiện pháp xử lý để xảy rủi 4.2.3.5 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trƣờng, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lƣợng cho vay, hạn chế rủi ro Cần thực có hiệu khâu sau đây: - Thu thập thông tin khách hàng: nay, việc khai thác thông tin khách hàng thƣờng qua BCTC năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các BCTC khách hàng lập thƣờng không qua kiểm tốn, có nhƣng chậm, khơng đủ, khơng xác Do CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ: + Các đối tác khách hàng + Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cƣờng hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin + Từ quan quản lý khách hàng + Từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) - Thu thập thông tin từ thị trƣờng: bên cạnh thông tin thu thập đƣợc khách hàng, CBTD cần phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trƣờng sản phẩm khách hàng kinh doanh nhƣ dự tốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, TSĐB Phân tích xử lý thơng tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập đƣợc để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro 4.2.4 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro tín dụng Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro khâu quy trình hồn thiện xây dựng văn hóa ngân hàng Điều khơng thể làm thời gian ngắn đƣợc mà trình thực nghiêm túc, bền bỉ, từ cấp xuống cấp dƣới, từ hệ nhân viên sang hệ nhân viên khác, đƣợc bổ sung hoàn thiện tuân thủ nguyên tắc định: Tuân thủ quy trình, quy định văn pháp luật, BIDV, Phối hợp tƣơng trợ cơng việc; Ý thức phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro việc phải làm thƣờng xuyên, liên tục, nơi, lúc 87 Văn hoá quản trị rủi ro ngân hàng có đặc trƣng riêng, nhiên phải đảm bảo nguyên tắc định Nó đƣợc coi nhƣ truyền thống văn hố quản trị cho ngân hàng đƣợc xây dựng qua nhiều năm, nhiều hệ, có tính kế thừa Đối với BIDV Nam Hà Nội việc nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng thể văn hoá quản trịrủi ro ngân hàng + Quy trình làm việc cần đƣợc cải tiến để chun mơn hóa hơn, tách bạch khâu để công việc khâu đƣợc chun mơn hóa Sẽ giúp cho cơng việc đƣợc giải chuyên nghiệp thực đƣợc nhanh chóng, đồng thời tránh đƣợc tình trạng tiêu cực cho vay xảy nhằm tăng hiệu quảkinh doanh cho ngân hàng + Giải cho vay với thời hạn nhanh nhất, tránh làm thời gian khách hàng, cải thiện chất lƣợng phục vụ khách hàng vấn đề quan trọng mà ngân hàng cần quan tâm, giải cho vay nhanh tạo thuận lợi cho khách hàng mà thể tơn trọng khách hàng, để lại ấn tƣợng tốt khách hàng, tạo danh tiếng tốt cho ngân hàng 4.2.5 Giải pháp hạn chế , bù đắp có rủi ro xảy 4.2.5.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn nhƣng tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan nhƣ máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần thành lập ban quản trị nợ xấu Chi nhánh để tham mƣu cho Ban Giám đốc hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phòng có liên quan nhƣ Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, QTTD, Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đƣa giải pháp thích hợp, tham mƣu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bƣớc thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phƣơng pháp xử lý: phƣơng pháp khai thác (work – out) hay phƣơng pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Cùng với đề xuất thay đổi 88 cấu máy cấp tín dụng, cụ thể bỏ Phòng Quản lý rủi ro Chi nhánh, thực kiểm soát song song xử lý nợ xấu cần đƣợc giao cho phận độc lập Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho phòng quan hệ khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trƣớc khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phòng QTTD, phận quan hệ với khách hàng nhƣng lại thƣờng xuyên nắm bắt đƣợc thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu 4.2.5.2 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 4.2.5.3 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc Cơng ty Bảo hiểm BIDV tốn, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý sốtài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng chứng khơng chịu công chứng hợp đồng, ngƣời mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình đất), chi nhánh khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chƣa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 89 4.2.6 Giải pháp nhân Hạn chế cán khả năng, kiến thức làm cho hoạt động quản trị RRTD trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị, chỉcó thể nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng ngƣời yếu tố tiên vận hành chế quản trị RRTD Một mơ hình RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhƣng ngƣời cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực khơng đáp ứng đƣợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Vì cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lƣới, quy mô kinh doanh BIDV Nam Hà Nội tƣơng lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng khơng hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trƣớc yêu cầu mở rộng quy mô để nâng cao lực cạnh tranh BIDV Nam Hà Nội 4.3 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 4.3.1.1 Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nƣớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lí tạo mơi trƣờng thuận lợi cho tồn kinh tế phát triển bền vững nhƣ điều chỉnh ƣu tiên đầu tƣ cơng, kiểm sốt tăng trƣởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nƣớc nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn không hiệu để giúp ngân hàng tránh đƣợc khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đƣợc đánh giá ổn định nhƣng Nhà nƣớc cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin cơng chúng nhà đầu tƣ 4.3.1.2 Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Nhà nƣớc cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từkhâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho ngƣời gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, nhà nƣớc nên ban hành thêm văn dƣới luật hƣớng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất 4.3.1.3 Ban hành đồng hồn chỉnh khung pháp lý tài Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế tốn để kiểm tra, kiểm sốt chất lƣợng cơng tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hƣớng dẫn kiểm tốn 90 viên cơng ty kiểm tốn sởnguyên tắc việc đƣa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chƣa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chƣa có báo cáo kiểm tốn độc lập, tỷtrọng doanh nghiệp chƣa thực kiểm tốn cơng khai 4.3.1.4 Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản,có thể phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khốn Hoạt động giúp hình thành mặt giá tƣơng đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh đƣợc rủi ro sau lý tài sản 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 4.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thƣơng mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát mại tài sản nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan cơng an, quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trƣờng làm sở pháp ly để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hố cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thƣơng mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phát sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hố sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 91 4.3.2.2 Tăng cường hoạch định sách Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nƣớc phải không ngừng tạo mơi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trƣờng kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn nhƣ: Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi đƣợc xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trƣờng hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng đƣợc toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nhƣ Thúc đẩy thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên ngân hàng thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng 4.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận đƣợc ngân hàng thƣơng mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hố trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu nhập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin mà 92 phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân hàng thƣơng mại tham khảo.Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 4.3.2.4 Tăng cường công tác tra, kiểm sốt: Thực thƣờng xun cơng tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp.Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin đƣợc thu nhập cần phân tích kỹ lƣỡng tránh manh tính hình thức, nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm soát đƣợc ngân hàng thƣơng mại, thể đƣợc vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại Cần xây dựng phƣơng án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc để đảm bảo tính khách quan tạo môi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trƣờng để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thƣơng mại, mặt khác đƣa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thƣơng mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nƣớc phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thƣơng mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro ngân hàng thƣơng mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc chƣa thực việc cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực việc đánh giá chƣa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thƣơng mại qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nƣớc thực đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro ngân hàng thƣơng mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra 93 tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tớ i xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, điều đòi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG Xuất phát từ thực trạng quản trị RRTD chƣơng 1, chƣơng 2, chƣơng chuyên đề đƣa giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng lực quản trị RRTD Chi nhánh nói riêng nhƣ NHTM Việt Nam nói chung mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng trình quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội nói riêng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam nói chung, giúp hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội trở nên hiệu hơn, phát triển bền vững Mỗi giải pháp, kiến nghị đƣa có tác dụng riêng Bởi vậy, để giải pháp phát huy hiệu thực tế cơng việc cần có kết hợp đồng giải pháp trên, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc – Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội – Với khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân sinh sống, làm việc hoạt động kinh doanh địa bàn Tuy nhiên, để biện pháp phát huy hiệu thực tế đòi hỏi phải có phối hợp đồng nhiều quan, tổ chức, vậy, chƣơng đƣa số kiến nghị với NHNN, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam, Chính phủ ngành liên quan nhằm tạo điều kiện cho việc thực thi tốt biện pháp 95 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống ngƣời, tình xảy mà ngƣời khơng thể lƣờng hết đƣợc dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng, nguy khơng thu hồi đƣợc nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà Nội chịu tác động khơng nhỏ Do nâng cao chất lƣợng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu BIDV giai đoạn Xuất phát từ u cầu đó, tơi nghiên cứu vấn đề lý luận chất, đặc trƣng, loại hình biểu mối tƣơng quan rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ BIDV Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đƣợc phân tích nhằm làm bật nguyên nhân rủi ro mối quan hệ với chủ thể liên quan hoạt động tín dụng ngân hàng Trên sở đƣa biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đối với BIDV, để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho vay, đề xuất đƣợc đƣa đề tài là: - Hoạt động tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc để đảm bảo an tồn tín dụng - Có biện pháp quản lý tốt rủi ro tín dụng cho vay nhƣ sách cho vay cụ thể theo loại khách hàng, tăng cƣờng chất lƣợng hiệu nguồn thơng tin, nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nâng cao chất lƣợng tài sản đảm bảo.Tham khảo kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc giới Rủi ro tín dụng cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan khơng thể loại bỏ hồn tồn đƣợc Ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao khả phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng để kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng, tránh tổn thất to lớn có phát sinh 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tƣ pháp, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình tín dụng ngân hàng với số đánh giá rủi ro tín dụng, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16), Tr 33-35 Nguyễn Thị Thái Hƣơng (2012), Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, Nhà xuất Học viện ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Thanh Hồng (2004), “Một số vấn đề kiểm toán nội nghiệp vụ cho vay Ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng (4), tr.30-50 TS.Phan Thị Thu Hà (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, mơ hình đo lường lượng hóa rủi ro tín dụng, NXB Giao thơng vận tải, Hà Nội 7.TS.Trần Huy Hoàng (12/2004), “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam”,Tạp chí Kinh tế, (18), tr 54-55 TS.Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Ths Lƣu Thúy Mai, Thanh tra NHNN (2012), “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, NXB Đại học quốc gia, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Nam Hà Nội (2013,2014,2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV (2014), Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng BIDV Việt Nam 12 Ngân hàng nhà nƣớc (2014), Quyết định số 311/QĐ-NHNN-TCKT ngày 27/3/2014 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định luân chuyển, xử lý chứng từ hạch toán kế toán hệ thống BIDV 13 Ngân hàng nhà nƣớc (2014), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định phân loại khoản nợ 14 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV (2014), Quyết định số 34/QĐ-HĐTV-KHDN (15/01/2014) Quy định tổ chức hoạt động Hội đồng tín dụng BIDV 15 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2011), Quyết định 1138/QĐ-TD3 ngày 11/11/2011 sách cho vay khách hàng 16 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2014), Quyết định số 97 31/QĐ-KHDN ngày 15/01/2014 Quy định phân cấp định cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng BIDV Việt Nam 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Quyết định số 766/QĐ-NHNNKHDN ngày 01/08/2014 việc ban hành Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống BIDV Việt Nam 18 Quốc hội (2010),Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày22/1/2014 Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng BIDV Việt Nam 19 PGS.TS Nguyễn Đình Tự (2005), “Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần”, Tạp chí ngân hàng, (08), tr 29-32 20 Trần Trung Tƣờng (2010), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn nay”, Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng, (09), Tr 39-43 21 Ths.Nghiêm Xuân Thành (2006), “Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế”, Tạp chí ngân hàng,(12), tr 40-41 22 Tapchitaichinh.vn (17/07/2014), “Quản lý rủi ro tín dụng thơng qua hợp đồng phái sinh tín dụng cho Việt Nam” 23 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 24 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (1998), Cẩm nang Quản lý tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Tiếng Anh 25 A.Saunders H.Lange (1998), Financial Instutions Management A modern perpective ,Pulishers Mcgraw Hill, England, page 102 26 John Evans (2007), Analysis of indicators related to risk, York university, Canada 27 Karen A Horcher (2008), Essentials of Financial Risk Management, Publishers Wiley, United State of America 28 PeterRose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Dịch NXB Tài chính, Hà Nội 29 Timothy W.Koch (1995), Bank Management, University of South Carolia, The Dryden Press, page 107 98 ... cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Nam Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu : + Về không gian : Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàngtại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt. .. Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Chương : Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Hà. .. động ngân hàng, tơi chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Hà Nội ” - nơi công tác cho luận văn Thạc sỹ Hoạt động tín dụng