BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN (VIETINBANK) Chương trình: Điều hành cao cấp – EMBA TRẦN THỊ PHƯƠNG OANH i Hà Nội - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN (VIETINBANK) Ngành: Quản trị kinh doanh Chương trình: Điều hành cao cấp – EMBA Mã số: 60340102 Họ tên học viên: Trần Thị Phương Oanh Người hướng dẫn: PGS, TS Đào Thị Thu Giang ii Hà Nội - 2018 iii i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thạc sĩ “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn” công trình nghiên cứu cá nhân tơi Tất tham khảo trích dẫn tham chiếu đầy đủ Hà Nội, tháng 09 năm 2018 Học viên Trần Thị Phương Oanh i ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian khảo sát, nghiên cứu thực tế Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn, Luận văn hoàn thành hướng dẫn tận tình PGS TS Đào Thị Thu Giang thầy cô giáo Khoa Quản trị kinh doanh, trường Đại học Ngoại thương, tập thể ban lãnh đạo cán công chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn nhiều ý kiến đóng góp PGS, TS nhiều nhà khoa học kinh tế khác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS TS Đào Thị Thu Giang nhiệt tình hướng dẫn tác giả suốt trình làm luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn giảng viên trường Đại học Ngoại thương, bạn bè giúp đỡ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu trường trình hoàn thành luận văn Xin cảm ơn tập thể ban lãnh đạo cán công chức, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn giúp tác giả hoàn thành luận văn Hà Nội, tháng năm 2018 Tác giả ii iii MỤC LỤC xii xii xii xiv xiv xiv xiv xiv xiv Hình 1.1 xiv Phân loại rủi ro tín dụng xiv xiv Hình 1.2 xiv Quy trình quản trị rủi ro tín dụng xiv 15 xiv Hình 1.3 xiv Mơ hình 6C xiv 16 xiv Hình 2.1 xiv Cơ cấu tổ chức VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn xiv 33 xiv Hình 2.2 xiv Tăng trưởng nguồn vốn qua năm 2015,2016, 2017 xiv 38 xiv Hình 2.3 xiv Biểu đồ kết kinh doanh qua năm 2015,2016,2017 xiv 41 xiv 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu đề tài Tình hình nghiên cứu 4.Đối tượng phạm vi thời gian nghiên cứu .3 5.Phương pháp nghiên cứu 6.Đóng góp đề tài 7.Bố cục luận văn Nguồn: http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/quan-tri-rui-ro-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-namva-nhung-van-de-dat-ra-122653.html .19 iii iv Cơ cấu khoản nợ hạn 67 2.4.1.3 Ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 73 104 LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC CÁC BẢNG xi DANH MỤC CÁC HÌNH xii TÓM TẮT LUẬN VĂN xiii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.4.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế: Nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh vấn đề quan trọng doanh nghiệp, bên cạnh quan hệ mua bán chịu ln tồn thị trường Do đó, hoạt động tín dụng góp phần vào q trình ln chuyển vốn kinh tế diễn nhanh hơn, giúp cho người cần vốn tìm vốn nhanh hơn, hiệu để trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục giúp cho người thừa vốn bảo quản an toàn đồng thời kinh doanh kiếm lời Trong sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn hình thành vốn doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy ứng dụng khoa học cơng nghệ vào sản xuất để đẩy nhanh q trình tái sản xuất xã hội 1.1.4.2 Tín dụng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất: Bản chất đặc trưng hoạt động ngân hàng huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, phân tán kinh tế, xã hội để thực cho vay đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh Đầu tư tập trung nhu cầu tất yếu sản xuất hàng hóa, hạn chế lãng phí vốn, tiết kiệm nguồn lực thời gian, chi phí huy động vốn 1.1.4.3 Tín dụng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa luân chuyển tiền tệ: Tín dụng tham gia trực tiếp vào trình ln chuyển hàng hóa ln chuyển tiền tệ tạo điều kiện phát triển kinh tế, đặc biệt ngành kinh tế trọng điểm giai đoạn phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng ln chịu chi phối trực tiếp sách phát triển kinh tế phủ, góp phần đẩy nhanh trình luân chuyển tiền tệ kinh tế thị trường, hạn chế thấp ứ đọng vốn sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay vốn 1.1.4.4 Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế: iv v Với tài trợ tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp phải thực chế độ hạch toán kinh tế cách minh bạch hiệu Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, phải thực tốn lãi nợ vay hạn, việc chấp hành quy định ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ khác ghi hợp đồng vấn đề tài Vì địi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận doanh nghiệp 10 1.1.4.5 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế: 10 Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp không hoạt động phạm vi quốc gia mà phải mở rộng quan hệ kinh tế phạm vi khu vực giới Tín dụng cơng cụ giúp đỡ doanh nghiệp nước có đủ lực để tham gia vào thị trường giới tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu quy mô chất lượng thị trường giới .10 1.1.4.6 Tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm: 10 Với cơng cụ tín dụng, phủ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn Ngoài ra, Chính phủ cịn tập trung vốn tín dụng vào việc phát triển ngành kinh tế mũi nhọn, tạo động lực thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển 10 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại .10 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Tác động rủi ro hoạt động tín dụng 14 1.2.5 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.3 Các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụngQuản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.3.1 Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng 18 Em khơng nên để vẻn vẹn có khái niệm này, it cung phải giởi thiệu vài khái niệm sau trình bày ý kiến la hiểu QTRRTD1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Các mơ hình quản trị RRTD 31 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .35 Nguồn: Ths Nguyễn Đức Tú (Giảng viên Trường ĐT PTNNL) 39 Kết luận chương 40 Ghghghghgh 41 Bvbvb 41 Nbnbnb 41 Vbvbvb 41 Bnbnbn 41 Hbjnbjn\ 41 v vi Bnnm 41 Hjjhkkj 41 Ghjhjj 41 Hjkjkjk 41 Hjhjhjhjh 41 Jkhjh 41 CHƯƠNG 2: 43 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN .43 2.1 Tổng quan VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn 43 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 43 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh .44 2.1.3 Mục tiêu chiến lược VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn 44 2.1.4 Phương thức hoạt động 45 2.1.5 Bộ máy tổ chức VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn 46 2.1.6 Tác động suy thoái kinh tế VietinBank - Chi nhánh Vân Đồn 49 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn 50 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 50 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 53 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 57 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn 59 2.3.1 Những nguyên nhân dẫn đến Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng TMCP Công thương Việt Nam 59 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Vân Đồn 60 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro VietinBank Vân Đồn 72 2.4.1 Những kết đạt 72 2.4.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro VietinBank Vân Đồn 73 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD VietinBank Vân Đồn 75 Kết luận chương 82 vi vii CHƯƠNG 3: 84 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾTĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH VÂN ĐỒN 84 3.1 Triển vọng định hướng phát triển VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn đến năm 2025 84 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025 84 3.1.2 Mục tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh năm 2018 85 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới .86 3.1.4 Giải pháp chung để thực 86 3.2 Những giải pháp nhằm nâng caotăng cường công tác quản trị hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn 87 3.2.1 Xây dựng hồn thiện mơ hình tổ chức phịng ban theo định hướng quản lý rủi ro tín dụngThực quy trình tín dụng 87 Chi nhánh cần phân định rõ chức nhiệm vụ phòng chế phối hợp phòng , tách bạch chức kinh doanh, chức quản lý rủi ro chức tác nghiệp Các phòng ban phải có mối quan hệ mật thiết việc đảm bảo chất lượng khoản tín dụng Xây dựng mơ hình tổ chức quản trị RRTD hợp lý hiệu giúp cho yêu cầu, trách nhiệm, nhận thức quản trị RRTD 88 3.2.2 Xây dựng chiến lược quản trị RRTD sách hợp lý doanh nghiệp .88 3.2.3 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu rủi ro tín dụng 90 3.2.4 Nâng cao lực trình độ cán bộXây dựng chiến lược người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện .90 3.2.5 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng 92 3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay 94 3.3 Kiến nghị 95 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam 95 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 97 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Quảng Ninh .99 Kết luận chương 99 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 vii 96 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mơ nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà sốt lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng dự phòng rủi ro Có chế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phối hợp với ban ngành có liên quan đề xuất phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm tốn BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: + Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng + Dựa thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định 96 97 tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Hiện việc hỏi tin từ CIC, chất lượng tin chưa cao như: Số liệu chưa cập nhật thời điểm hỏi, chí thơng tin chưa xác, chậm trả lời tin Đề nghị NHNN sớm khắc phục tình trạng 3.3.1.3 Tăng cường cơng tác tra, giám sát Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trơnghạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nghiên cứu định hướng hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 3.3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thơng xếp hạng tín dụng nội hố cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động NH thông lệ quốc tế 97 98 Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp 3.3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Thực bảo hiểm tín dụng loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện nay, Việt Nam có bảo hiểm tài sản thực để hạn chế rủi ro TSĐB ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá tài sản làm đảm bảo cho ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường 3.3.2.3 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: Chú trọng đến đầu tư cơng nghệ thơng tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại cơng nghệ ngân hàng hệ thống tốn Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh 3.3.2.4 Đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng xem hệ thống tổ chức độc lập phức tạp với cấu kiến trúc đa tầng Một vấn đề đặt 98 99 lĩnh vực quản trị rủi ro hình thành tối ưu phương pháp phân loại RRTD chất quản trị chúng cho phép chi tiết hoá việc phân loại rủi ro 3.3.2.5 Đề xuất định biên lao động: Mặc dù quy mơ tín dụng quy mô nguồn vốn Chi nhánh Vân Đồn thấp so với mặt chung chi nhánh hệ thống NHCTVN, đặc thù Chi nhánh Vân Đồn bán lẻ nhiều, khơng có khách hàng doanh nghiệp lớn, mạng lưới rộng, địa bàn hoạt động rộng, với lực lượng định biên chi nhánh thiếu lao động (cả cán tín dụng lãnh đạo phịng) Với thực tế chi nhánh khó mở rộng quy mơ hoạt động dễ phát sinh rủi ro tác nghiệp nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Đề nghị NHCTVN xem xét định biên bổ sung lao động cho chi nhánh thời gian tới 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Quảng Ninh - Hiện tình hình nợ đọng xây dựng tỉnh ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề nghị UBND tỉnh, có biện pháp bố trí vốn cho cơng trình hoàn thành để doanh nghiệp xây dựng ổn định sản xuất - Các quan pháp luật ưu tiên, tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản để ngân hàng thu hồi vốn Kết luận chương Từ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung hạn chế tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Vân Đồn Các giải pháp cụ thể đưa ra: - Nâng cao chất lượng thẩm định: Tăng cường cơng tác thẩm định: Tìm kiếm & thu thập thông tin khách hàng sàng lọc đánh giá tổng thể tư cách khách hàng, đánh giá lực tài chính, đánh giá hiệu dự án/ phương án, đánh 99 100 giá giá trị TSBĐ, chiến lược kinh doanh khách hàng qua có nhìn tổng quan khách hàng đưa kết luận, khơng mang tính phiến diện - Nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng: Tiếp tục trọng cơng tác đào tạo chi nhánh cho đối tượng cán tín dụng, sở tự đào tạo chi nhánh nhờ NHCTVN hỗ trợ, mục đích nâng cao chất lượng CBTD, chủ động, tự chủ công việc - Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng: Tăng cường công tác xác minh tài sản, định giá tài sản, thiết lập hồ sơ nhận TSBĐ, nhằm hạn chế rủi ro việc nhận TSBĐ - Phân tích xây dựng định hướng tín dụng hàng năm: Nhằm định hướng tín dụng, hạn chế đầu tư vào lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro, lĩnh vực khó khăn, mục đích phân tán rủi ro - Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay: Giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích cam kết hợp đồng tín dụng khơng?, hạn chế sử dụng vốn sai mục đích, giám sát rịng tiền, tình hình hoạt động khách hàng, kiểm tra TSBĐ, nhằm phát diễn biến bất thường có tác động tiêu cực, để có ứng phó phù hợp, hạn chế rủi ro Đưa kiến nghị NHNN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững, kiến nghị với UBND tỉnh số bất cập trình cấp tín dụng., kiến nghị với Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam khó khăn q trình tác nghiệp để hỗ trợ Bằng nỗ lực Ngân hàng TMCP Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, đơn vị chủ quản hứa hẹn công tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng phát an tồn, hiệu bền vững Chi nhánh thời gian tới 100 101 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp người tiêu dùng, cơng cụ để phủ điều tiết sách vĩ mơ thơng qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cách hiệu tạo cho ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thương hiệu uy tín ngân hàng Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro, ngân hàng khơng có kết hoạt động tốt, tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Sự lựa chọn rủi ro lợi nhuận khiến nhà kinh doanh phải nhiều thời gian suy nghĩ Chương luận văn Rủi ro tín dụng ngân hàng có tính tất yếu khách quan, tránh khỏi, ngân hàng kiểm sốt, giảm thiểu, hạn chế rủi ro tín dụng mức chấp nhận được, đồng thời đưa vấn đề quản trị rủi ro tín dụng biện pháp đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng Chương luận văn tập chung vào đánh giá hoạt động tín dụng VietinBank Vân Đồn, rủi ro tiềm ẩn, rủi ro hữu mà chi nhánh gặp phải, từ xác định nguyên nhân chủ quan khách quan, qua giảm thiểu Chương sở lý thuyết tình hình tín dụng thực tế Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn, qua mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP công 101 102 thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn giai đoạn phát triển tới Luận văn viết sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng, với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng Tuy nhiên kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn cơng tác cịn hạn chế, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong đóng góp ý kiến quý Thầy cô, Anh, Chị, Em đồng nghiệp Qua đây, xin chân thành cảm ơn cô TS Đào Thị Thu Giang tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn 102 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn pháp luật: (1) Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng (2) Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, luật sửa đổi bổ sung phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Giáo trình tham khảo: (3) TS.Hồ Diệu, 2002, Quản trị ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê (4) TS.Hồ Diệu, 2003, Tín dụng ngân hàng, TP.HCM, Nhà xuất thống kê (5) Peter.S.Rose, 2004, Quản trị ngân hàng thương mại, Hà Nội, Nhà xuất tài (6) PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thông kê (7) TS Lê Thị Hiệp Thương, TS.Hồ Diệu, Th.S Bùi Diệu Anh(2009), Nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, NXB Phương Đông (8) Schroeck, G.(2002), Risk management and Financial services, 7th edn, Mc Graw- Hill Một số tài liệu khác: (8) Quyết định 221/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 việc quy định cho vay cá nhân hộ gia đình (9) Quyết định 222/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 việc quy định cho vay tổ chức kinh tế (10) Quyết định 1168/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 28/12/2011 việc quy định nhận tài sản bảo đảm khách hàng 103 104 (11) Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn qua năm 2015 - 2017 (12) Tài liệu đào tạo quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (13) Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam qua năm 2015 – 2017 (14) Cẩm nang tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (15) Một số website: http://.www.VietinBank.vn http://.www.Vietnamnet.vn http://crv.com.vn(Công ty CP xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam) http://rating.com.vn (Website xếp hạng rủi ro tín dụng) http://cic.org.vn (Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN) 104 ... cường công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank – Chi nhánh Vân Đồn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng. .. sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau đây: Hình 1.1 Phân loại Rủirủi roro tíntín dụng dụng Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro giao Rủi ro. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn 59 2.3.1 Những nguyên nhân dẫn đến Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng TMCP Công thương Việt