NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LỚP: CH 20B - TCNH HÀ NỘI, NĂM 2016 NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LỚP: CH 20B - TCNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VŨ XUÂN DŨNG HÀ NỘI, NĂM 2016 i LỜI CAM ĐOAN Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận án thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN ĐỖ THIỆN HẢI ii LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ biết ơn sâu sắc đến nhà trường, thầy cô giáo khoa Sau đại học, trường Đại học Thương Mại tận tình giảng dạy, giúp đỡ, tạo điều kiện để em học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Em xin chân thành cám ơn TS Vũ Xuân Dũng, trường Đại học Thương mại, người hướng dẫn, bảo nhiệt tình cho em suốt q trình hình thành, xây dựng hồn thành luận văn Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo, cán phịng Tín dụng, anh chị nhân viên ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam-chi nhánh Hoàng Quốc Việt Mặc dù nỗ lực nhiều luận văn khơng thể tránh khỏi sai sót, mong cách thầy có ý kiến đóng góp để luận văn hồn thiện Hà nội, ngày tháng năm 2016 Học viên Nguyễn Đỗ Thiện Hải iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vii LỜI NÓI ĐẦU .1 Lý chọn đề tài .1 Tổng quan nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu 4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .7 1.1.2 Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng 14 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 iv 1.3.2 Mục tiêu chiến lược quản lý rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Xây dựng cấu trúc quản lý rủi ro .19 1.3.4 Nội dung quy trình quản lý rủi ro tín dụng 22 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp .38 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học Techcombank Hoàng Quốc Việt 43 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 43 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 43 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB 45 1.4.4 Bài học Techcombank Hoàng Quốc Việt 46 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 47 2.1 Giới thiệu khái quát Techcombank Hoàng Quốc Việt 47 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .47 2.1.2 Chức hoạt động 47 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .48 2.1.4 Một số kết hoạt động kinh doanh 50 2.1.5 Thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 55 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 59 2.2.1 Thực trạng xác định mục tiêu xây dựng chiến lược quản lý rủi ro .59 2.2.2 Thực trạng cấu trúc công cụ quản lý rủi ro 62 2.2.3 Thực trạng thực quy trình quản lý rủi ro 69 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 81 2.3.1.Thành tựu đạt .81 v 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 84 CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI TECHCOMBANK HOÀNG QUỐC VIỆT .92 3.1 Mục tiêu định hướng hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 92 3.1.1 Mục tiêu 92 3.1.2 Định hướng 92 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 93 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Techcombank 93 3.3.2 Hồn thiện hệ thống XHTDNB xử lý thơng tin .94 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 95 3.3.4 Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định 97 3.3.5 Xây dựng hệ thống xếp hạng TSĐB 98 3.3.6 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội 100 3.3.7 Xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ khó đòi .102 3.3.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 104 3.3 Một số kiến nghị 105 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 105 3.3.2 Kiến nghị với phủ 106 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Cấu trúc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy chi nhánh 48 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng, thời gian 2013-2015 51 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ cho vay Techcombank Hoàng Quốc Việt 2013-2015 53 Bảng 2.3: Lợi nhuận tiêu sinh lời Techcombank Hoàng Quốc Việt 2013 - 2015 54 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng phân theo loại hình doanh nghiệp 55 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng Techcombank Hồng Quốc Việt theo quy mơ khoản vay .56 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay Techcombank Hoàng Quốc Việt theo ngành kinh tế 2013-2015 .57 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt theo TSĐB 58 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ vay theo kỳ hạn Techcombank Hoàng Quốc Việt năm 2015 59 Sơ đồ: 2.2 Mơ hình cấu trúc quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Hồng Quốc Việt 62 Sơ đồ 2.3: Quy trình cho vay khách hàng thẩm định tín dụng 66 Bảng 2.6 : Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Techcombank .69 Bảng 2.20: Hệ thống ký hiệu XHTD cá nhân, doanh nghiệp Techcombank 72 Bảng 2.7: Quy trình kiểm sốt nghiệp vụ cho vay Techcombank Hoàng Quốc Việt 75 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ vay khách hàng doanh nghiệp Techcombank Hoàng Quốc Việt 79 Bảng 2.9: Trích lập dự phịng rủi ro 2013-2015 Techcombank Hoàng Quốc Việt 80 Sơ đồ 2.4: Sơ đồ quản lý nợ có vấn đề 81 Bảng 3.1: Đề xuất tiêu chấm điểm tài sản đảm bảo 99 Bảng 3.2: Thang xếp loại TSĐB .100 vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BGĐ BKS CBQHKH CBTD CVKH DPRR GĐ HTKD KH KHCN KHDN KTGD KU NH NHNN NQH QLRR RRTD SXKD TBTD TCTD TĐ TMCP TSĐB TTĐ TTGN XHTDNB Ban giám đốc Ban kiểm soát Cán quan hệ khách hàng Cán tín dụng Chun viên khách hàng Dự phịng rủi ro Giám đốc Hỗ trợ kinh doanh Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Kế toán giao dịch Khế ước Ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước Nợ hạn Quản lý rủi ro Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Thơng báo tín dụng Tổ chức tín dụng Thẩm định Thương mại cổ phần Tài sản đảm bảo Tái thẩm định Tờ trình giải ngân Xếp hạng tín dụng nội STT Tiêu chí Vốn Lao động Doanh thu Nghĩa vụ Ngân sách Nhà nước Nội dung Điểm Hơn 50 tỷ đồng 30 Từ 40 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 25 Từ 30 tỷ đồng đến 40 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến 30 tỷ đồng 15 Từ 10 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng 10 Dưới 10 tỷ đồng Hơn 1.500 người 15 Từ 1.000 đến 1.500 người 12 Từ 500 đến 1.000 người Từ 100 đến 500 người Từ 50 đến 100 người Dưới 50 người Hơn 200 tỷ đồng 40 Từ 100 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới tỷ đồng Hơn 10 tỷ đồng 15 Từ tỷ đồng đến 10 tỷ đồng 12 Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng Phụ lục 03 Hướng dẫn chấm điểm doanh nghiệp ngành nông lâm thuỷ sản Phân loại số tài cho doanh nghiệp Quy mơ lớn Điểm Chỉ tiêu khoản Khả khoản Khả toán nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân 5.Doanh thu tổng tài sản Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/ tổng tài sản Nợ phải trả/ nguồn vốn chủ sở hữu Nợ hạn/tổng dư nợ ngân hàng Chỉ tiêu thu nhập Tổng thu nhập trước thuế/doanh thu 10 Tổng thu nhập trước thuế/∑tài sản 11 ∑thu nhập trước thuế/nguồn vốn chủ sở hữu Quy mơ trung bình Quy mơ nhỏ 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 8% 8% 2.1 1.1 1.5 0.8 1.0 0.6 0.7 0.2 3 8% 8% 4.5 2.5 3.5 1.5