BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ PHÁP LUẬT VỀ PHONG TỎA TÀI KHOẢN ĐỂ THI HÀNH ÁN KINH DOANH, THƯƠNG MẠI TỪ THỰC TIỄN TỈNH BẮC GIANG NGUYỄN VĂN HOÀN CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ: 8380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS VŨ QUANG HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu khoa học riêng tơi hướng dẫn khoa học TS Vũ Quang Các nội dung nghiên cứu, kết Luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn theo quy định ghi rõ phần tài liệu tham khảo Hà Nội, ngày … tháng 12 năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Hoàn LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, trước tiên, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành đến TS Vũ Quang, tận tình giúp đỡ tơi suốt trình nghiên cứu thực đề tài luận văn Tôi chân thành cảm ơn Ban chủ nhiệm Khoa, Thầy Cô giáo khoa Sau đại học trường Đại học Mở Hà Nội Tôi xin chân thành cảm ơn tất người thân, bạn bè, đồng nghiệp quan tâm động viên giúp đỡ hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày … tháng 12 năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Hoàn MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHONG TỎA TÀI KHOẢN CỦA NGƯỜI PHẢI THI HÀNH ÁN TRONG THI HÀNH ÁN KDTM VÀ PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM THI HÀNH ÁN BẰNG BIỆN PHÁP PHONG TỎA TÀI KHOẢN CỦA NGƯỜI PHẢI THI HÀNH ÁN 1.1 Những vấn đề lý luận phong tỏa tài khoản người phải thi hành án 1.1.1 Khái quát thi hành án bảo đảm thi hành án dân 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm vai trò bảo đảm thi hành án kinh doanh thương mại biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án 15 1.1.3 Nội dung hình thức bảo đảm thi hành biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án kinh doanh, thương mại 19 1.2 Những vấn đề lý luận pháp luật bảo đảm thi hành án biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án 24 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc điều chỉnh pháp luật bảo đảm thi hành án dân biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án 24 1.2.2 Cấu trúc pháp luật bảo đảm thi hành án dân biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án .25 Chương 2:THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ PHONG TỎA TÀI KHOẢN CỦA NGƯỜI PHẢI THI HÀNH ÁN KDTM VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC GIANG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 28 2.1 Thực trạng pháp luật phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án 28 2.1.1 Thực trạng quy định chủ thể quyền, nghĩa vụ chủ thể trình phong tỏa tài khoản người phải thi hành án .28 2.1.2 Thực trạng quy định trình tự, thủ tục thực biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án .33 2.1.3 Thực trạng quy định xử lý vi phạm giải tranh chấp phát sinh trình thực biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành 50 2.2 Thực tiễn thực biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh thương mại địa bàn tỉnh Bắc Giang 53 2.2.1 Những kết đạt 53 2.2.2 Những khó khăn, vướng mắc hạn chế, bất cập 55 2.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh thương mại Việt Nam .64 2.3.1 Giải pháp hoàn thiện pháp luật .64 2.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật 65 2.3.3 Một số kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án 66 KẾT LUẬN .69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thực tiễn đời sống pháp lý, án, định xét xử Toà án sở pháp lý để quan thi hành án dân tổ chức việc thi hành án theo quy định pháp luật Việc thi hành án kinh doanh thương mại quốc gia có khác q trình thực có điểm chung cần có tự giác, thiện chí hợp tác bên liên quan trình thi hành án trường hợp bên khơng tự giác thực Nhà nước buộc phải áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án Một biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án tổ chức tín dụng để đảm bảo việc thi hành án Nhận thức tầm quan trọng việc áp dụng biện pháp công tác bảo đảm thi hành án kinh doanh thương mại, Nhà nước ta ban hành nhiều văn quy phạm pháp luật để quy định biện pháp bảo đảm thi hành án, có biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án tổ chức tín dụng kho bạc nhà nước Tuy nhiên, thực tế cho thấy thời gian qua, việc bảo đảm thi hành án kinh doanh thương mại nói chung việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án tổ chức tín dụng kho bạc nhà nước nói riêng gặp nhiều khó khăn, vướng mắc, bất cập cần nghiên cứu, tìm hiểu đế tìm hướng giải Đây sở thực tiễn để học viên lựa chọn vấn đề: “ Pháp luật phong tỏa tài khoản để thi hành án kinh doanh, thương mại từ thực tiễn tỉnh Bắc Giang” làm đề tài luận văn tốt nghiệp thạc sĩ cho Bằng việc lựa chọn triển khai nghiên cứu đề tài này, học viên mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc nhận diện thực trạng áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án kinh doanh thương mại tổ chức tín dụng kho bạc nhà nước theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn thực địa bàn tỉnh Bắc Giang, sở bước đầu đưa đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu việc phong tỏa tài khoản để bảo đảm THAKDTM Việt Nam Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Do tính chất quan trọng thi hành án dân nên số năm gần có nhiều cơng trình nghiên cứu lĩnh vực Một cách khái quát, kể đến số cơng trình tiêu biểu cơng bố như: - Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ “Những sở lý luận thực tiễn chế định Thừa phát lại", Viện Nghiên cứu Khoa học Pháp lý - Bộ Tư pháp Sở Tư pháp Thành phố Hồ Chí Minh chủ trì thực hiện; - Đề tài nghiên cứu cấp Bộ: “Mơ hình quản lý thống công tác thi hành án” Cục Thi hành án dân - Bộ Tư pháp chủ trì thực hiện; - Luận văn thạc sỹ luật học: “Các biện pháp cưỡng chế thi hành án kinh doanh thương mại, thực tiễn áp dụng hướng hoàn thiện” tác giả Nguyễn Công Long; - Luận văn thạc sỹ luật học “Hoàn thiện pháp luật thi hành án dân sự” tác giả Nguyễn Thanh Thủy; - Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Lê Xuân Hồng “Xã hội hóa thi hành án dân Việt Nam”; - Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Nguyễn Quang Thái “Đổi tổ chức hoạt động thi hành án dân Việt Nam”; - Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Lê Anh Tuấn “Đổi thủ tục thi hành án dân Việt Nam”; Bên cạnh đó, cịn số viết đăng tạp chí khoa học chuyên ngành Tạp chí Dân chủ pháp luật, Tạp chí Luật học, Tạp chí Nhà nước pháp luật có nghiên cứu tương đối chuyên sâu vấn đề Có thể nhận thấy đề tài cơng bố nhiều có liên quan đến vấn đề phong tỏa tài khoản ngân hàng nhằm đảm bảo thi hành án dân nói chung có thi hành án kinh doanh thương mại, chưa nghiên cứu cách thấu đáo cơng trình nghiên cứu độc lập cấp độ luận văn thạc sĩ luật học Chính vậy, cho việc học viên lựa chọn nghiên cứu đề tài cấp độ luận văn thạc sĩ luật học việc làm có ý nghĩa lý luận thực tiễn, đáp ứng yêu cầu tính luận văn thạc sĩ luật học Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài tìm luận khoa học thực tiễn đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu việc phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng biện pháp phong tỏa tài khoản có vai trị quan trọng cơng tác thi hành án kinh doanh thương mại thực tiễn, đặc biệt có hiệu tối ưu vụ việc liên quan tới nghĩa vụ trả tiền Để việc phong tỏa phát huy tác dụng tốt tương lai ta cần phải nghiên cứu thấu đáo, toàn diện phong tỏa tài khoản quy định pháp luật vấn đề phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng để cưỡng chế thi hành án kinh doanh thương mại Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài làm rõ số vấn đề lý luận việc phong tỏa tài khoản ngân hàng để đảm bảo thi hành án kinh doanh thương mại; đánh giá thực trạng quy định phong tỏa tài khoản ngân hàng thực tiễn thực quy định phong tỏa tài khoản người phải thi hành án ngân hàng để từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu việc phong tỏa tài khoản người phải thi hành án ngân hàng, kho bạc nhà nước để bảo đảm thi hành án kinh doanh thương mại Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài luận văn quan điểm, lý thuyết bảo đảm thi hành án lĩnh vực kinh doanh thương mại biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án; quy định pháp luật phong tỏa tài khoản người phải thi hành án kinh doanh thương mại thực tiễn thực quy định Việt Nam nói chung tỉnh Bắc Giang nói riêng Phạm vi nghiên cứu đề tài luận văn tập trung vào việc phân tích, làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn pháp lý bảo đảm thi hành án dân biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án ngân hàng, kho bạc nhà nước Luận văn không chủ trương nghiên cứu bảo đảm thi hành án dân biện pháp khác biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án, đồng thời không nghiên cứu quy định pháp luật ngân hàng liên quan đến tài khoản ngân hàng, kho bạc nhà nước Về phương diện pháp lý có Luật thi hành án dân nói chung có thi hành án lĩnh vực kinh doanh thương mại Tác giả xác định phạm vi, đối tương luận văn thi hành án lĩnh vực kinh doanh, thương mại Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp luận phép vật biện chứng học thuyết Mác Lê nin, luận văn sử dụng phối hợp phương pháp nghiên cứu có tính phổ biến khoa học xã hội như: phương pháp phân tích, tổng hợp, khái qt hóa sử dụng để giải vấn đề lý luận đặt đề tài; phương pháp tiếp cận lịch sử; phương pháp so sánh, đối chiếu; phương pháp thống kê, khảo sát sử dụng để giải vấn đề thực tiễn đặt đề tài luận văn Ý nghĩa lý luận thực tiễn Về phương diện lý luận, kết nghiên cứu đề tài luận văn góp phần hồn thiện hệ thống lý luận bảo đảm thi hành án kinh doanh thương mại biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án ngân hàng, kho bạc nhà nước, sở góp phần đưa nhận xét, đánh giá mức độ hoàn thiện quy định pháp luật bảo đảm thi hành án kinh doanh thương mại biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án ngân hàng, kho bạc nhà nước Về phương diện thực tiễn, kết nghiên cứu đề tài luận văn góp phần nhận diện đầy đủ, khách quan thực trạng quy định pháp luật liên quan đến bảo đảm thi hành án dân nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc nhà nước người phải thi hành án Đặc biệt, kết nghiên cứu luận văn giúp đánh giá thực tiễn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án trình tổ chức thi hành án địa bàn tỉnh Bắc Giang Từ đó, tạo sở thực tiễn để đề xuất giải pháp hoàn thiện khung pháp lý cho việc bảo đảm thi hành án dân nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án ngân hàng, kho bạc nhà nước Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm hai chương sau: Chương : Những vấn đề lý luận phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh, thương mại pháp luật bảo đảm thi hành án biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án Chương 2: Thực trạng pháp luật phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh, thương mại thực tiễn thực địa bàn tỉnh Bắc Giang 2.2.2.4 Có nhiều văn chồng chéo Luật thi hành án dân đời khó chỗ chưa có văn hướng dẫn áp dụng quan thực thi pháp luật nói chung quan thi hành án dân nói riêng, dẫn đến hậu chung điều chỉnh vấn đề phong tỏa tài khoản luật liên quan điều chỉnh Luật quy định nên khó q trình áp dụng Cụ thể có mâu thuẫn Luật thi hành án dân Luật tổ chức tín dụng điều chỉnh vấn đề cung cấp thông tin điều kiện thi hành án người phải thi hành án cho Chấp hành viên - Khoản Điều 44 Luật THADS 2008, sửa đổi bổ sung 2014: Người thi hành án phải có trách nhiệm cung cấp thơng tin người phải thi hành án “Trường hợp thi hành án áp dụng biện pháp cần thiết mà tự xác minh điều kiện thi hành án người phải thi hành án yêu cầu chấp hành viên tiến hành xác minh Việc yêu cầu phải lập thành văn phải ghi rõ biện pháp áp dụng khơng có kết kèm theo tài liệu chứng minh - Khoản Điều 14 Luật Ngân hàng 2010: Bảo mật thông tin cá nhân khách hàng “Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cung cấp tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi, giao dịch khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cho tổ chức, cá nhân khác, trừ trường hợp có yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật chấp thuận khách hàng Như so sánh ta thấy Luật liên quan với quy định Luật thi hành án dân chưa có thống Chồng lặp người thi hành án muốn thực khơng thực vấp phải quy định bảo mật thông tin cá nhân ngân hàng ảnh hưởng đến quyền, lợi ích hợp pháp người thi hành án; vụ việc giải giao cho người thi hành án cung cấp điều kiện thi hành án người phải thi hành án, tốn thêm thời gian chưa kể đến phận thiếu am hiểu pháp luật người dân gây khơng khó khăn cho người thi hành án Chính theo người viết nên sửa lại khoản 60 Điều 44 Luật thi hành án sau: “Chấp hành viên có nghĩa vụ xác minh điều kiện thi hành án người phải thi hành án” không vướng phải rào cản Luật ngân hàng theo quy định Luật ngân hàng cung cấp tài khoản cá nhân, tổ chức yêu cầu văn quan có thẩm quyền tác nghiệp Chấp hành viên mang quyền lực nhà nước thực thi nhiệm vụ, đồng thời đỡ thời gian công sức mà không hiệu khoản Điều 44 Luật THADS quy định cũ 2.2.2.5 Trong xác minh điều kiện thi hành án dân Đây biện pháp địi hỏi phải có chuẩn bị xác thơng tin liên quan tài khoản người phải thi hành án nhân thân, số tài khoản, chủ tài khoản, số dư để áp dụng biện pháp phong tỏa xác Muốn có đủ thơng tin để tự Chấp hành viên áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án phải tiến hành xác minh điều kiện thi hành án phải xuất phát từ yêu cầu người thi hành án văn theo loại án yêu cầu Vấn đề xác minh điều kiện thi hành án Luật Thi hành án dân năm 2008 Luật sửa đổi, bổ sung năm 2014 quy định Điều 44 thay đổi toàn diện nội dung so với quy định trước đó; Đồng thời vấn đề xác minh điều kiện thi hành án hướng dẫn quy định chi tiết Điều Nghị định số 62/2015/NĐ- CP Với quy định này, lên vướng mắc, khó khăn sau: Một là, trách nhiệm xác minh điều kiện thi hành án chuyển từ người thi hành án sang Chấp hành viên thành nghĩa vụ Chấp hành viên phải thực xác minh; Nghĩa vụ xác minh điều kiện thi hành án theo quy định pháp luật thi hành án dân trước người thi hành án thành quyền, quyền tự ủy quyền cho người khác xác minh nhiều quyền khác quy định Điều 7, khoản Điều 44 Luật thi hành án dân hành áp lực lớn lên sức chịu đựng Chấp hành viên trường hợp: Nhiều vụ việc phức tạp không từ chống đối người phải thi hành án mà phức tạp mối quan hệ phối hợp xác minh, giải vụ việc Đặc biệt số người thi hành án dựa vào quyền xác định nghĩa vụ xác minh Chấp hành viên nên 61 không hợp tác, sẵn sàng gây khó nhiều hình thức Phần lớn người thi hành án cung cấp thơng tin khơng đầy đủ, thiếu xác để quan thi hành án xác minh chủ yếu, điều làm nhiều thời gian công sức Chấp hành viên Hai là, điểm c khoản Điều 44 Luật THADS quy định: Cơ quan, tổ chức, cá nhân nắm giữ thông tin quản lý tài sản, tài khoản người phải thi hành án có trách nhiệm cung cấp thông tin người thi hành án người đại diện theo ủy quyền người thi hành án có yêu cầu thời gian 05 ngày làm việc, kể từ ngày nhận yêu cầu Trường hợp quan, tổ chức, cá nhân từ chối phải có văn trả lời nêu rõ lý Yêu cầu xác định quyền người thi hành án (Điểm đ khoản Điều Luật THADS) Điều Nghị định số 62/2015/NĐ-CP không hướng dẫn rõ quyền Đối với quy định thời gian cung cấp thông tin tài khoản 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận yêu cầu thực không phù hợp với thực tế giao dịch tài ngân hàng nên người thi hành án có thực yêu cầu khó có kết mong muốn vì: Trong điều kiện ngày nay, giao dịch tài khoản thực nhanh chóng, thuận tiện thao tác nghiệp vụ điện tử, ngân hàng có dịch vụ chuyển khoản qua mạng internet, điện thoại di động cần đăng ký tin nhắn thông qua điện thoại gửi tới ngân hàng ngàn phí xong thủ tục, cú đúp chuột, vài phút đến ngân hàng, tổ chức tín dụng rút hết tiền tài khoản Mặc khác, người có tài khoản tổ chức tín dụng, kho bạc, ngân hàng ln có mối quan hệ khăn khít, lâu dài q trình tạo lợi nhuận cho đơi bên nên thông tin liên quan đến tài khoản họ khơng cịn bí mật trình tiến hành thủ tục xác minh người thi hành án giúp cho người phải thi hành án có nhiều thời gian để tẩu tán tiền tài khoản Đặc biệt, Luật tổ chức tín dụng Thơng tư liên tịch số: 02/2014/TTLT ngày 14/01/2014 Bộ Tư Pháp-Bộ Tài Chính- Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam - Bộ Lao Động Thương Binh Xã Hội chưa có thay đổi nên người thi hành án chưa thể tự ủy quyền cho người khác xác minh thông tin tài khoản 62 người phải thi hành án quy định bảo mật thông tin tài khoản Ba là, theo tinh thần Điều 67 Luật Thi hành án dân hành, Điều 20 Nghị định số 62/2015/NĐ-CP mẫu Quyết định phong toả tài khoản ban hành kèm theo Thông tư số 01/2016/TT-BTP ngày 01/2/2016 Bộ Tư pháp phong toả tài khoản, Chấp hành viên phải xác định rõ số tiền bị phong tỏa tài khoản đó, nghĩa số tiền phong tỏa phải số tiền người phải hành án có thực tài khoản bị phong tỏa Quy định có tác dụng thời điểm phong tỏa, tài khoản có số dư đủ để thực nghĩa vụ thi hành án người phải thi hành án mà chưa tính tới việc phong tỏa khoản thời gian định tài khoản thời điểm xác minh ban hành định phong tỏa khơng có số dư có khơng đủ thực nghĩa vụ thi hành án Thực tế tổ chức thi hành án cho thấy, khác với loại nghĩa vụ khác, người phải thi hành án có nghĩa vụ trả tiền, xác định họ có số dư tài khoản cụ thể Chấp hành viên có quyền áp dụng khoản Điều 45 Điều 76 Luật Thi hành án dân để định khấu trừ tiền tài khoản để thi hành án chưa hết thời gian tự nguyện mà không cần thiết phải áp dụng biện pháp phong tỏa áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ, thời gian hai biện pháp 10 ngày người phải thi hành án khơng có quyền thay nghĩa vụ trả tiền nghĩa vụ khác thời gian áp dụng biện pháp phong tỏa Do đó, biện pháp phong tỏa tiền tài khoản có tác dụng cho phép áp dụng trường hợp cần kiểm soát khoản tiền phải thi hành án tài khoản người phải thi hành án mà thời điểm xác minh, định phong tỏa chưa có số dư số dư khơng đủ để thi hành án, làm cho biện pháp phong tỏa tài khoản có tác dụng răn đe mạnh người phải thi hành án Cùng với quy định phải có số dư thời điểm phong tỏa, việc quy định thời hạn áp dụng biện pháp bảo đảm 10 ngày ngắn, điều kiện số lượng công việc tải Chấp hành viên quy định biên giao định phong toả phải Chấp hành viên trực tiếp lập ký, công chức khác quan Thi hành án không thực thay thủ tục thông báo văn khác 63 quan Thi hành án 2.2.2.6 Về thủ tục giao định phong tỏa Khoản Điều 20 Nghị định số 62/2015/NĐ-CP quy định: “Chấp hành viên có trách nhiệm bảo mật thông tin tài khoản người phải thi hành án bị áp dụng biện pháp bảo đảm Kho bạc Nhà nước, Ngân hàng Thương mại, tổ chức tín dụng khác cung cấp” tạo nhiều cách hiểu khác nhau, chưa thống nhất, chưa hướng dẫn cụ thể, xác định trách nhiệm bảo mật nào? nguyên tắc, biên xác minh tài khoản, định phong toả tài khoản văn thuộc danh mục bí mật nhà nước quan Thi hành án dân nên không hạn chế đối tượng tiếp cận nội quan thi hành án Cơ quan khác (Viện Kiểm sát, người thi hành án, văn thư ) Vì vậy, thông tin tài khoản người phải thi hành án tính bí mật khó xác định người chịu trách nhiệm Mặt khác, thơng tin có sử dụng để thi hành án cho việc thi hành án khác tổ chức thi hành án quan thi hành án sau hay khơng, Chấp hành viên có cung cấp thơng tin cho Chấp hành viên khác đơn vị người phải thi hành án thi hành nhiều nghĩa vụ Chấp hành viên khác thụ lý vấn đề chưa quy định, hướng dẫn rõ ràng, cụ thể 2.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh thương mại Việt Nam 2.3.1 Giải pháp hoàn thiện pháp luật Theo ý kiến tác giả luận văn, giải pháp bao gồm: Thứ nhất, cần sửa đổi quy định Điều 41 Luật Thi hành án dân theo hướng công chức quan Thi hành án dân giao định phong tỏa tài khoản cho nhân viên Văn thư Kho bạc Nhà nước, ngân hàng, tổ chức tín dụng mà khơng cần phải Chấp hành viên giao cho đại diện theo pháp luật người chịu trách nhiệm nhận văn quan, tổ chức nhận Người nhận có trách nhiệm giao 64 thơng báo cho người có thẩm quyền quan, tổ chức để thực hiện, tránh chậm trễ, kéo dài Thứ hai, quy định bảo mật thông tin tài khoản người phải thi hành án bị áp dụng biện pháp bảo đảm, cần có hướng dẫn cụ thể phạm vi, đối tượng sử dụng thông tin tài khoản người phải thi hành án, chế độ văn thư, lưu trữ thông tin để xác định rõ người chịu trách nhiệm không thực bảo mật thông tin tài khoản người phải thi hành án, tránh trường hợp quy tất trách nhiệm cho Chấp hành viên Thứ ba, cần phải có khoản tiền đặt trước nộp đơn yêu cầu áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản đồng thời quy định rõ hình thức bồi thường mức bồi thường cụ thể Đây cơng cụ đắc lực chế đảm bảo cụ thể để chấp hành viên mạnh dạn áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án dân mà lo lắng trách nhiệm bồi thường đồng thời nâng cao trách nhiệm vai trò người thi hành án việc phối hợp với quan Thi hành án dân giải vụ việc Thứ tư, chưa có văn quy định cụ thể, chi tiết thời hạn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản thi hành án dân tác giả xin đề xuất phương án sau: hết thời hạn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản theo luật định, chấp hành viên cơng văn trì hiệu lực định áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản có đủ xử lý tài sản Như chấp hành viên linh động thời hạn áp dụng để có tác nghiệp phù hợp trình tổ chức thi hành án dân 2.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật Các giải pháp bao gồm: Thứ nhất, cần nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Chấp hành viên thông qua việc đào tạo, bồi dưỡng, tập huấn kiểm tra hoạt động tổ chức thi hành án họ Đồng thời có chế độ, sách phù hợp với chức năng, nhiệm vụ giao để họ yên tâm công tác, không bị cám dỗ vật 65 chất làm suy thoái đạo đức nghề nghiệp, làm sai lệch kết tác nghiệp tổ chức thi hành án Thứ hai, tăng cường công tác đạo, điều hành, kiểm tra, hướng dẫn địa phương xây dựng chương trình cơng tác, tổ chức học tập, kiểm tra, rút kinh nghiệm nâng cao chất lượng kiến nghị Thường xuyên tổ chức phong trào thi đua lập nhiều thành tích chào mừng ngày thành lập ngành ngày lễ lớn năm để làm động lực cho chấp hành viên phấn đấu hoàn thành tốt, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao Thứ ba, cần quán triệt đồng nội dung luật THADS văn hướng dẫn có liên quan để chấp hành viên, cán thực chức năng, nhiệm vụ ngành Mặt khác, cần tổng kết, đánh giá công tác thi hành án vụ việc theo tháng, quý năm để rút kinh nghiệm, đề phương pháp để thực xuất sắc nhiệm vụ ngành Thứ tư, cần thực tốt việc tuyên truyền, phổ biến giáo dục pháp luật thi hành án dân nói chung, trách nhiệm thực biện pháp bảo đảm thi hành án dân nói riêng Đặc biệt tổ chức tín dụng quan, tổ chức có liên quan để họ nhận thức rõ Chấp hành viên người có thẩm quyền yêu cầu Tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ cung cấp thông tin tài khoản khách hàng nghĩa vụ thực định phong tỏa tài khoản, định khấu trừ tiền tài khoản người phải thi hành án để thi hành án 2.3.3 Một số kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án Theo ý kiến học viên, giải pháp bao gồm: Thứ nhất, cần có quy định cụ thể để nhận biết hành vi tẩu tán tiền tài khoản người phải thi hành án Pháp luật quy định xuất phát từ mục đích ngăn chặn việc tẩu tán tiền tài khoản, trốn tránh việc thi hành án, chấp hành viên định phong tỏa tài khoản.Tuy nhiên, phân tích, chưa có văn hướng dẫn quy định dấu hiệu coi tẩu tán tiền tài khoản, trốn 66 tránh việc thi hành án Việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản ý chí Chấp hành viên có ý chí chủ quan, mơ hồ cá nhân Mặt khác, áp dụng lại chịu áp lực từ quy định phải chịu trách nhiệm trước định Điều rào cản làm ý nghĩa biện pháp phong tỏa tài khoản Thứ hai, cần có quy định tạo sở pháp lý để người thi hành án tự xác minh, thu thập thông tin tài khoản người phải thi hành án Cụ thể quy định phạm vi thẩm quyền Chấp hành viên đến đâu vụ việc thi hành án có giá trị “a”, giá trị “b” Giá trị “a,b” quy đổi thành tháng lương tối thiểu theo quy định pháp luật Việc quy định, khái quát thành luật sở vững để Chấp hành viên tự thu thập tài liệu, thơng tin Thứ ba, cần quy định rõ quy trình, thủ tục từ xác minh định phong tỏa tài khoản thực định Luật Thi hành án dân quy định phong tỏa tài khoản ba biện pháp bảo đảm thi hành án dân Tuy nhiên quy trình mà chấp hành viên thực khái quát, suy đốn kết hợp lý luận q trình thực tiễn áp dụng mà chưa có điều luật cụ thể nói đến hay quy định Vì vậy, việc quy định rõ quy trình, thủ tục từ xác minh định phong tỏa tài khoản thực định điều cần thiết Thứ tư, cần bổ sung vào Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 quy định cụ thể trách nhiệm phối hợp kịp thời với Chấp hành viên, quan thi hành án dân để cung cấp đúng, đầy đủ kịp thời thông tin, số liệu tài khoản người phải thi hành án chế tài đặt có vi phạm Thứ năm, cần hoàn thiện chế quản lý tài sản, thu nhập cá nhân theo hướng chuyển phần lớn giao dịch liên quan đến thu nhập, chi tiêu, thương mại cá nhân, quan, tổ chức phải thực thông qua hệ thống tài khoản đăng ký tổ chức tín dụng Có thể nói để thực điều khơng phải dễ dàng cần q trình lâu dài kế hoạch cụ thể Nhưng thực có ý nghĩa to lớn không biện pháp phong tỏa tài khoản, đảm bảo thi hành án dân sự, mà có ý nghĩa lĩnh vực khía cạnh khác xã hội 67 Tiểu kết chương Như vậy, quy định pháp luật biện pháp bảo đảm phong tỏa tài khoản đạt thuận lợi định cho Chấp hành viên, hạn chế nhiều vướng mắc tổ chức thi hành thực tế Bằng phân tích đánh giá mình, học viên muốn người đọc có nhìn khái qt để hình dung khó khăn, phức tạp tiến hành thực biện pháp phong tỏa tài khoản; quy định pháp luật lẽ trình vận dụng quy định thực tế điều khơng đơn giản, liên quan đến nhiều lĩnh vực, khó khăn khác Nhà nước giao nhiệm vụ cho Chấp hành viên nhiều quyền lực để xử lý gắn với trách nhiệm, rủi ro mà làm chấp hành viên không tự vận động, thay đổi cho phù hợp khó để hồn thành tốt nhiệm vụ 68 KẾT LUẬN Luật Thi hành án dân quy định chặt chẽ đầy đủ biện pháp bảo đảm thi hành án nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản nói riêng; góp phần đảm bảo cho án, định thực thi cách nghiêm chỉnh triệt để, làm giảm lượng án tồn đọng đương khơng có điều kiện thi hành, góp phần bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp Nhà nước, tổ chức, tổ chức trị - xã hội công dân Với ý nghĩa biện pháp pháp lý Chấp hành viên áp dụng theo trình tự, thủ tục luật định trình tổ chức thực việc thi hành án, đặt tài sản người phải thi hành án tình trạng bị hạn chế tạm thời bị cấm sử dụng, định đoạt, chuyển dịch, thay đổi trạng nhằm bảo toàn điều kiện thi hành án, ngăn chặn người phải thi hành án thực việc tẩu tán, hủy hoại, thay đổi trạng tài sản trốn tránh việc thi hành án, làm sở cho việc áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án dân trường hợp người phải thi hành án không tự nguyện thi hành án Việc pháp luật quy định biện pháp bảo đảm thi hành án dân xuất phát từ việc áp dụng kết hợp biện pháp tự nguyện thi hành án dân cưỡng chế thi hành án dân sự; từ yêu cầu việc đa dạng hóa biện pháp tổ chức thi hành án dân sự; khác biện pháp bảo đảm thi hành án dân biện pháp cưỡng chế thi hành án dân từ thực tiễn thi hành án dân đòi hỏi chưa thực biện pháp cưỡng chế thi hành án dân cần có chế ngăn chặn việc tẩu tán, định đoạt tài sản người phải thi hành án để thơng qua bảo toàn điều kiện thi hành án đương Biện pháp phong tỏa tài khoản áp dụng linh hoạt, nhiều thời điểm, nhiều địa điểm khác trình thi hành án nhằm ngăn chặn việc tẩu tán, hủy hoại, trốn tránh việc thi hành án Việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản chưa làm thay đổi, chuyển dịch quyền sở hữu, sử dụng tài sản chủ sở hữu, chủ sử dụng Biện pháp phong tỏa tài khoản Chấp hành viên tự định áp dụng theo yêu cầu đương người yêu cầu phải chịu trách nhiệm việc áp dụng Khiếu nại định áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản 69 giải lần có hiệu lực thi hành Với ưu điểm vượt trội vậy, biện pháp bảo đảm ngày thể vai trị thi hành án dân tỉnh Bắc Giang nói riêng nước nói chung Tuy nhiên, qua thực tiễn áp dụng quy định pháp luật biện pháp bảo đảm thi hành án dân cho thấy nhiều hạn chế quy định pháp luật việc thực Thiết nghĩ việc nghiên cứu sâu sắc, nghiêm túc biện pháp bảo đảm nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản nói riêng để `khắc phục, hoàn thiện quy định pháp luật điều cần thiết 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Ngọc Anh (2017), Các biện pháp bảo đảm thi hành án dân Sự - Thực tiễn Thái Nguyên, Luận văn thạc sỹ, Khoa Luật - Đại học Quốc gia HN Bộ Chính trị (2005), Nghị số 49- NQ/TW ngày 02 tháng 06 năm 2005 Chiến lược cải cách tư pháp đến năm 2020 Đinh Hoàng Biển (2015), Biện pháp bảo đảm thi hành án dân sự, Luận văn thạc sỹ, Đại học Luật Hà Nội Cục Thi hành án dân tỉnh Bắc Giang (2014 - 2018), Báo cáo tổng kết công tác thi hành án dân năm 2014, 2015, 2016, 2017 , 2018 tỉnh Bắc Giang Vũ Chiến Hà (2015), Chuyên đề Những vướng mắc phong tỏa tài khoản để thi hành án, Tạp chí dân chủ pháp luật Học viện tư pháp (2010), Giáo trình kỹ thi hành án dân sự, NXB Tư pháp - Hà Nội Nguyễn Thị Mai Lan (2016), Áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án dân địa bàn tỉnh Lạng Sơn - Thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Luật Hà Nội Nguyễn Thị Nhàn (2012), Chuyên đề Những quy định pháp luật vấn đề cần lưu ý việc áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án Tạp chí dân chủ pháp luật tháng Nguyễn Thị Nhàn (2012),Chuyên đề Công tác thi hành án dân liên quan đến tổ chức tín dụng, ngân hàng, khó khăn vướng mắc số giải pháp, Tạp chí dân chủ pháp luật tháng 10 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2015), Bộ luật dân 2015, NXB Chính trị quốc gia 11 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2008), Luật thi hành án dân sự, NXB Chính trị quốc gia 12 Quốc hội nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2008), Luật thi hành án 71 dân năm 2008, sửa đổi bổ sung năm 2014, NXB Chính trị quốc gia 13 Chính phủ nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2009), Nghị định 62/2015/ NĐ-CP Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thi hành án dân thủ tục thi hành án dân Hà Nội 14 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia 15 Thơng tư liên tịch số 14/2010/TTLT-BTP-TANDTC- VKSNDTC ngày 26/7/2010 hướng dẫn số vấn đề thủ tục thi hành án dân phối hợp liên ngành thi hành án dân sự, Hà Nội 16 Thông tư liên tịch số 03/2012/TTLT-BTP-BCA ngày 30/3/2012 Bộ Tư pháp, Bộ công an việc quy định cụ thể phối hợp bảo vệ cưỡng chế thi hành án dân sự, Hà Nội 17 Chính phủ nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2013), Nghị định 110/2013/NĐ-CP ngày 24/9/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực bổ trợ tư pháp, hành tư pháp, nhân gia đình, thi hành án dân sự, phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã, Hà Nội 18 Chính phủ nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2013), Nghị định 125/2013/NĐ-CP ngày 14/10/2013 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 58/2009/NĐ-CP ngày 13/7/2009 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thi hành án dân thủ tục THADS, Hà Nội 19 Thông tư liên tịch số 02/2014/TTLT ngày 14/01/2014 Bộ Tư Pháp-Bộ Tài Chính-Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam-Bộ Lao Động-Thương Binh Xã Hội hướng dẫn việc cung cấp thông tin tài khoản, thu nhập người phải thi hành án thực việc phong tỏa, khấu trừ để thi hành án dân sự, Hà Nội 20 Thông tư số 01/2016/TT-BTP ngày 01/2/2016 Bộ Tư pháp hướng dẫn thực số thủ tục quản lý hành biểu mẫu nghiệp vụ thi hành án dân sự, Hà Nội 21 Từ điển tiếng Việt (2014), Nxb Bách Khoa 72 22 Từ điển tiếng Việt (2014), nhà xuất Thanh Niên 23 Từ điển tiếng Việt (2014), nhà xuất Văn hóa Thông tin 24 Từ điển tiếng Việt (2014), nhà xuất 25 Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Bắc Giang (2014, 2018), Báo cáo Tổng kết công tác kiểm sát năm, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 tỉnh Bắc G 73 ... luận phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh, thương mại pháp luật bảo đảm thi hành án biện pháp phong tỏa tài khoản người phải thi hành án Chương 2: Thực trạng pháp luật. .. luật phong tỏa tài khoản người phải thi hành án thi hành án kinh doanh, thương mại thực tiễn thực địa bàn tỉnh Bắc Giang Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHONG TỎA TÀI KHOẢN CỦA NGƯỜI PHẢI THI HÀNH... tỏa tài khoản người phải thi hành án kinh doanh, thương mại 1.1.3.1 Nội dung bảo đảm thi hành án biện pháp phong tỏa tài khoản người 19 phải thi hành án Luật thi hành án dân hành quy định biện pháp