Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. Theo đó, hệ thống ngân hàng cũng chuyển đổi theo 2 cấp: Ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại. Các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đang từng bước hội nhập và phát triển trong môi trường mới với những thách thức mới khi nền kinh tế ngày càng hội nhập sau vào nền kinh tế thế giới. Yếu tố cạnh tranh không chỉ xuất hiện giữa Ngân hàng thương mại trong nước với các ngân hàng nước ngoài mà cạnh tranh còn bộc lộ, xuất hiện ngay trong nội bộ hệ thống các ngân hàng thương mại trong nước, đây là kết quả của những thay đổi của cơ chế quản lý được mở ra bắt nguồn từ những cải cách kinh tế sâu rộng trong kinh tế từ năm 1986 đến nay. Ngày nay, ngân hàng thương mại đã trở thành một chủ thể trong nền kinh tế và cũng giống như các doanh nghiệp khác, hoạt động với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận với một mức độ rủi ro nhất định. Ngân hàng thương mại còn là một trung gian tài chính, vì vậy nó có mối quan hệ mật thiết, hữu cơ với các chủ thể khác trong nền kinh tế thông qua các hoạt động kinh doanh, dịch vụ tài chính như huy động vốn, cho vay, thanh toán, bảo lãnh và các dịch vụ khác theo quy định. Cũng chính vì lý do đó mà rủi ro đối với hoạt động ngân hàng cũng rất đa dạng. Chúng luôn tiềm ẩn và gắn liền với các hoạt động của ngân hàng, gây tác động với những mức độ khác nhau. Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80-90% thu nhập của mỗi ngân hàng, tuy nhiên rủi ro của nó cũng không nhỏ. Rủi ro tín dụng cao quá mức sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước với các ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết. Với các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, rủi ro tín dụng đang là vấn đề cấp bách cũng như là thách thức đối với các nhà quản trị ngân hàng. Sự gia tăng các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn tín dụng do bị lừa đảo, chiếm dụng…đã khiến cho nhiều ngân hàng điêu đứng và rơi vào tình trạng không dám đầu tư, cho vay rộng rãi. Chính vì vậy vấn đề đặt ra cho họ là tìm được giải pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất có thể, nâng cao chất lượng tín dụng, trên cơ sở đó nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng lợi nhuận và góp phần thúc đẩy phát triển nền kinh tế. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là một trong những Ngân hàng Thương mại lớn cả về giá trị tổng tài sản cũng như về quy mô và mạng lưới hoạt động. Cũng như các Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã xây dựng cho mình một hệ thống để quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung cũng như trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, với đặc trưng là mạng lưới hoạt động rộng lớn từ thành thị đến nông thôn, từ các vùng kinh tế phát triển đến cả những vùng kinh tế kém phát triển … với nhiều đối tượng khách hàng vay vốn .Trong khi hệ thống quản trị rủi ro tín dụng là chung cho cả hệ thống do vậy sẽ có nhiều hạn chế, bất cập cho mỗi vùng, mỗi khu vực, mỗi chi nhánh hoạt động ở địa bàn khác nhau. Do đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cũng không là ngoại lệ, việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung của hệ thống nên tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đã xuất hiện những bất cập như : việc khai thác thông tin quản lý và phân tích thông tin chưa được chú trọng; hạn chế trong năng lực quản lý tín dụng và quản lý rủi ro; chưa đa dạng các hình thức đầu tư còn tập trung quá vào một số nghành, khách hàng; Tỷ trọng cho vay không có bảo đảm còn thấp; khả năng kiểm tra, giám sát kiểm soát còn bất cập..... Chính vì vậy cùng với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung thì cần thiết phải xây dựng cho riêng mình hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng của chi nhánh. Xuất phát từ tính cấp thiết trên và căn cứ vào tình hình hoạt động tín dụng thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La” được lựa chọn làm nội dung nghiên cứu của luận văn này. 2. Mục tiêu nghiên cứu -Hệ thống hóa những lý luận về Quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM làm cơ sở lý thuyết để phân tích thực trạng. -Nghiên cứu thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng làm cơ sở thực tiễn đề xuất các giải pháp. -Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu là: Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại. -Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La. + Về thời gian: Các dữ liệu khảo sát, nghiên cứu và đánh giá chỉ giới hạn các trong giai đoạn từ 2011 đến 2015 và đề xuất giải pháp cho giai đoạn kết tiếp từ 2016 đến 2020. 4. Phương pháp nghiên cứu - Khung lý thuyết: Luận văn sử dụng khung lý thuyết xoay quanh những vấn đề rủi ro tín dụng và các lý luận về quản trị, hạn chế rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng thương mại. Trong đó, các chỉ tiêu đánh giá mức độ thành công và các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay được nhấn mạnh. - Nguồn số liệu: Chủ yếu là số liệu thứ cấp được trích dẫn từ các văn bản, báo cáo, tài liệu có liên quan đến công tác quản trị rủi ro trong cho vay - Xử lý số liệu: Trong quá trình nghiên cứu, đề tài sử dụng các phương pháp cụ thể như tổng hợp và phân tích thống kê để đi đến các đánh giá kết luận tình hình. 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn gồm 4 chương: Chương 1 : Tổng quan nghiên cứu (Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài) – Những vấn đề cơ bản về rủi ro và quản trị rủi ro Chương 2: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHẠM QUANG TÙNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA CHUYÊN NGÀNH: Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI VĂN HƯNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả Các số liệu kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Các số liệu trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu viết luận văn nhận giúp đỡ tận tình thầy giáo nhà trường thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh Trường Đại học Kinh tế quốc dân, người truyền đạt cho kiến thức hữu ích làm sở để tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS.Bùi Văn Hưng, giảng viên trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân, người trực tiếp hướng dẫn nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu Nhà trường, phòng Đào tạo, Ban chủ nhiệm khoa Sau đại học trường Kinh Tế Quốc Dân tạo điều kiện giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu, viết luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, cán nhà Trường tạo điều kiện giúp đỡ Và xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, người thân giúp đỡ thực nhiệm vụ Xin chân thành cảm ơn! Sơn La, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 1.1 Tổng quan kết nghiên cứu liên quan .5 1.2 Xác định nội dung nghiên cứu luận văn 11 CHƯƠNG 2: HỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 2.1 Tín dụng Rủi ro tín dụng 13 2.1.1 Tín dụng NHTM 13 2.1.2 Rủi ro tín dụng 16 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 24 2.2.1 Khái niệm 24 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 24 2.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Basel II 25 2.2.4 Nội dung quản trị rủi ro .27 2.4 Một số kinh nghiệm Quản trị rủi ro số Ngân hàng 39 2.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng HD Bank 39 2.4.2 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 40 CHƯƠNG 3: HỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN TỈNH SƠN LA 44 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển .44 3.1.2 Mơ hình tổ chức 46 3.1.3 Chức hoạt động phòng 48 3.1.4 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La từ năm 2012-2014 .49 3.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 56 3.2.2 Phân loại nợ hạn 57 3.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 66 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 66 3.3.2 Thực nghiêm túc quy trình cho vay quản lý tín dụng 67 3.3.3 Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La .72 3.3.4 Bảo đảm tiền vay .81 3.3.5 Kiểm tra giám sát nhằm phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 83 3.3.6 Trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ xử lý rủi ro kịp thời 83 3.3.7 Đa dạng hoá danh mục đầu tư .84 3.3.8 Các biện pháp quản trị điều hành khác 86 3.4 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 88 3.4.1 Các kết đạt 88 3.4.2 Các hạn chế nguyên nhân 88 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA NĂM 2020 94 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đến năm 2020 94 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 95 4.2.1 Khai thác thông tin phân tích để có định tín dụng .95 4.2.2 Nâng cao lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng 97 4.2.3 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng .99 4.2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ 101 4.2.5 Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng 102 4.3 Kiến nghị .104 4.3.1 Với Chính quyền địa phương 104 4.3.2 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 104 KẾT LUẬN 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO .108 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu, tổ chức cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 47 Bảng 3.2 Kết huy động vốn qua năm 2011-2015 50 Bảng 3.3: Tình hình sử dụng vốn qua năm từ 2011-Tháng 09/2015 .54 Bảng 3.4: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 57 Bảng 3.5: Nợ hạn phân theo nguyên nhân 58 Bảng 3.6: Nợ hạn phân theo nhóm nợ 60 Bảng 3.7: NQH phân theo thời gian 61 Bảng 3.8: Rủi ro tín dụng thể qua NQH phân theo ngành kinh tế 62 Bảng 3.8: NQH theo thành phần kinh tế .64 Bảng 3.9 : NQH thể qua tính chất đảm bảo cho vay .65 Bảng 3.10 : Dư nợ phân theo hình thức đảm bảo .82 Bảng 3.11: Cơ cấu tín dụng phân theo thời hạn tín dụng 84 Bảng 3.11: Cơ cấu tín dụng phân theo ngành kinh tế 85 Bảng 3.12: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 86 BIỂU ĐỒ: Biểu đồ 3.1 Nguồn vốn huy động qua năm .51 Biểu đồ 3.2 Nguồn vốn huy động phân theo loại tiền tệ qua năm .51 Biểu đồ 3.3 Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn qua năm 52 Biểu đồ 3.4: Dư nợ phân theo thời hạn .55 Biểu đồ 3.5: Biến động NQH theo nhóm nợ .60 Biểu đồ 3.6: Biến động NQH phân theo thời gian 61 Biểu đồ 3.7: Biến động NQH phân theo ngành kinh tế .63 Biểu đồ 3.8: Biến động NQH phân theo tính chất đảm bảo cho vay .66 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Tác động rủi ro tín dụng với Ngân hàng 17 Sơ đồ 3.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 46 Sơ đồ 3.2: Sơ đồ tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Yên 48 TRƯờNG ĐạI HọC KINH Tế QUốC DÂN phạm quang tùng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bắc yên sơn la Hà Nội - 2015 i LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với ngân hàng thương mại Việt Nam nay, rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách thách thức nhà quản trị ngân hàng Sự gia tăng khoản nợ q hạn, nợ khó đòi, thất vốn tín dụng bị lừa đảo, chiếm dụng…đã khiến cho nhiều ngân hàng điêu đứng rơi vào tình trạng khơng dám đầu tư, cho vay rộng rãi Chính vấn đề đặt cho họ tìm giải pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp có thể, nâng cao chất lượng tín dụng, sở nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Thương mại lớn giá trị tổng tài sản quy mô mạng lưới hoạt động Cũng Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam xây dựng cho hệ thống để quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng Tuy nhiên, với đặc trưng mạng lưới hoạt động rộng lớn từ thành thị đến nông thôn, từ vùng kinh tế phát triển đến vùng kinh tế phát triển … với nhiều đối tượng khách hàng vay vốn Trong hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chung cho hệ thống có nhiều hạn chế, bất cập cho vùng, khu vực, chi nhánh hoạt động địa bàn khác Do đó, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La không ngoại lệ, việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung hệ thống nên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La xuất bất cập : việc khai thác thông tin quản lý phân tích thơng tin chưa trọng; hạn chế lực quản lý ii tín dụng quản lý rủi ro cán tín dụng; chưa đa dạng hình thức đầu tư tập trung vào số nghành, khách hàng; Tỷ trọng cho vay khơng có bảo đảm thấp; khả kiểm tra, giám sát kiểm sốt bất cập Chính với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung cần thiết phải xây dựng cho riêng hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng chi nhánh Xuất phát từ tính cấp thiết vào tình hình hoạt động tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La” lựa chọn làm nội dung nghiên cứu luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận Quản trị rủi ro tín dụng NHTM làm sở lý thuyết để phân tích thực trạng - Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đánh giá kết đạt tồn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng làm sở thực tiễn đề xuất giải pháp - Nghiên cứu đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương : Tổng quan nghiên cứu (Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài) – Những vấn đề rủi ro quản trị rủi ro Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 95 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA NĂM 2020 4.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đến năm 2020 Thực chủ trương sách Đảng, Nhà nước, định hướng mục tiêu đầu tư phát triển tỉnh, bám sát đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cơng tác tín dụng Từ định hướng Ngân hàng cấp trên, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đề kế hoạch, biện pháp thực hoạt động kinh doanh an tồn, chất lượng nói chung có định hướng hạn chế rủi ro tín dụng sau: - Mở rộng tín dụng nâng cao thị phần cho vay địa bàn, khẳng định vị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, giữ vị chủ lực đầu tư phát triển góp phần vào xây dựng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt trở thành tập đồn tài đa thực cơng Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nước - Tăng cường huy động vốn với cấu hợp lý thông qua việc phát hành kỳ phiếu, chứng tiền gửi, huy động tiết kiệm dự thưởng… đồng thời thực sách khách hàng sách lãi suất linh hoạt để thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi lớn - Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phải gắn với an tồn kiểm soát rủi ro Tiếp tục chuyển dịch mạnh mẽ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tăng tỷ trọng cho vay ngồi quốc doanh, tăng dư nợ có tài sản bảo đảm tổng dư nợ, giảm hợp lý tỷ trọng cho vay trung, dài hạn đảm bảo cấu chung hệ thống 96 - Mở rộng đa dạng hố loại hình tín dụng, dịch vụ, đẩy mạnh đổi công nghệ phát triển nguồn lực, nâng cao chất lượng, phát triển sản phẩm dịch vụ tảng dự án Hiện đại hoá, tăng sức cạnh tranh đa dạng hoá sản phẩm, đa dạng hoá khách hàng, giữ vững đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng, đáp ứng cao nhu cầu vốn sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng, nâng dần tỷ trọng thu dịch vụ tổng doanh thu - Thực tốt xử lý nợ tồn đọng, có biện pháp tích cực để xử lý, cấu lại khoản NQH, nợ khó đòi Đánh giá khoản nợ tồn đọng để xác định thực trạng có biện pháp đẩy nhanh tiến độ xử lý - Trích lập dự phòng rủi ro theo quy định - Bám sát tình hình kinh tế địa phương, chương trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố Chi nhánh đề số tiêu hoạt động kinh doanh hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn 2015 – 2020 Chi nhánh phấn đấu theo tiêu sau: + Huy động vốn hàng năm tăng trưởng bình quân 25% trở lên, đảm bảo chủ động cân đối nguồn vốn vay + Dư nợ tín dụng bình qn tăng trưởng 10% - 15%, phù hợp định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam + Giảm nợ nhóm 5, 4, 3, 2, tăng nợ nhóm 1; nợ xấu 3%, phấn đấu đến năm 2016 xuống 2%, khơng phát sinh nợ khó đòi Để thực định hướng chiến lược đạt tiêu có tính định hướng cụ thể nói trên, định hướng đa dạng sản phẩm tín dụng đạt tiêu hạn chế rủi ro tín dụng, xử lý rủi ro tín dụng… đòi hỏi phải có giải pháp phù hợp đồng 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La 4.2.1 Khai thác thơng tin phân tích để có định tín dụng * Thu thập thơng tin Trong hoạt động tín dụng thơng tin khách hàng quan trọng, ảnh 97 hưởng trực tiếp đến định cho vay Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng hay tổ trưởng tổ vay vốn Chẳng hạn thông tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (là doanh nghiệp) Các báo cáo khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Đối với hộ kinh tế cá thể Thông tin khách hàng thường thơng qua trình bầy thân khách hàng hay từ tổ trưởng tổ vay vốn địa bàn khách hàng Do cán Ngân hàng bên cạnh thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ đối tác khác khách hàng, từ Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ hộ dân khác, từ quan quản lý khách hàng NHNN (CIC), trung tâm thông tin NHNo Việt Nam, từ phản ánh cán Ngân hàng * Phân tích thơng tin xử lý thị trường Hoàn thiện tốt hoạt động chấm điểm cụ thể để hỗ trợ cơng tác phân tích tín dụng, đặc biệt phân tích khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam mà cẩm nang chưa có Phân tích tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp Ngân hàng nhìn nhận cách tồn diện tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng khứ, xu hướng phát triển tương lai, đánh giá xác đối tượng đầu tư để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Đây Ngân hàng đánh giá cấu chất lượng tín dụng, khả thu nợ lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo đối tượng cho vay lĩnh vực đầu tư vốn Duy trì phát triển khách hàng tốt, thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng giúp Ngân hàng đánh giá khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc nguồn thơng tin thu thập, để phân tích đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sở để định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm phòng ngừa hạn chế cho vay xảy 98 Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng cán tín dụng phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh, dự đoán tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo 4.2.2 Nâng cao lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng Để làm tốt giải pháp cán tín dụng quản lý tín dụng cần phải: + Kịp thời phát dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng dấu hiệu có liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Như dấu hiệu trì hỗn gây khó khăn, trở ngại Ngân hàng q trình kiểm tra, có dấu hiệu không thực đầy đủ quy định vi phạm pháp luật quan hệ tín dụng, chậm trì hỗn việc gửi báo cáo tài chính, khơng có báo cáo hay dự tốn lưu chuyển tiền tệ, đề nghị gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần mà không rõ lý thiếu thuyết phục Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng, xuất thay đổi bất thường dự kiến khơng giải thích tốc độ tổng mức lưu chuyển tiền tệ toán khách hàng, chậm tốn tốn khơng đầy đủ khoản nợ lãi gốc đến hạn Xuất NQH, mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt dự kiến, tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay, có dấu hiệu tài sản có người khác th, bán trao đổi biến khơng tồn Có dấu hiệu khách hàng trơng chờ nguồn thu nhập bất thường khác không từ hoạt động sản xuất kinh doanh, có dấu hiệu tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác, có dấu hiệu sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn khách hàng chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá trị cao với điều kiện… + Kịp thời phát dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng đánh giá phân loại khơng xác mức độ rủi ro khách hàng, cấp tín dụng dựa cam kết khơng chắn, tốc độ tăng trưởng tín dụng q 99 nhanh vượt khả lực kiểm soát nguồn vốn Ngân hàng, cho vay dựa bất thường xảy ra, soạn thảo văn kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ khơng rõ ràng, sách tín dụng cứng nhắc, cung cấp khối lượng tín dụng lớn cho khách hàng không phân loại thị trường tối ưu Ngân hàng, hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ, quy định hành phê duyệt tín dụng, có khuynh hướng cạnh tranh thái + Kịp thời xác định mức độ vấn đề: nghĩa phát thấy dấu hiệu phát sinh rủi ro cán tín dụng phải tiến hành bước xác định mức độ nghiêm trọng nguyên nhân gây rủi ro, đồng thời phải phân loại chất lượng khoản vay (khoản vay bị hạ xuống nhóm mấy?), xác định nguyên nhân xuống hạng khoản vay như: Nguyên nhân thông tin lừa đảo, nguyên nhân khách hàng không chịu hợp tác; nguyên nhân suy thoái kinh tế rủi ro thị trường; nguyên nhân bất khả kháng; hoả hoạn thiên tai dịch bệnh chiến tranh; nguyên nhân trình độ lực quản lý kém, thiếu trách nhiệm phẩm chất số cán Ngân hàng nguyên nhân thay đổi sách nhà nước chế nhà nước + Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án việc đưa nhận định khả trả nợ dự án Thực tốt cơng tác thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài chất lượng công tác thẩm định Ta biết hoạt động tín dụng hiệu quả, an toàn, chất lượng tốt rủi ro thấp làm tốt công tác Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án sở để đưa kết xác nhanh chóng Thẩm định dự án cần có kiến thức nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm công tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thơng tin dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác 100 Trong q trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín khả tài khách hàng Trong thực tế nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn để tham gia cam kết hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng để đánh giá hiệu dự án Trong trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở để so sánh đánh giá độ nhạy dự án để định cho vay Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm để thực dự án sau tốt 4.2.3 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Một nguyên tắc cổ điển kinh doanh “không nên bỏ trứng vào giỏ” thể hình thức sau: * Đa dạng hoá phương thức cho vay + Cho vay theo hạn mức: Thường áp dụng khách hàng vay ngắn hạn có quan hệ tín dụng thường xuyên, uy tín với Ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định hiệu + Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, khả đáp ứng Ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức vào khách hàng để dẫn đến rủi ro lớn khách hàng không trả nợ Thông thường trường hợp Ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro đảm bảo an toàn kinh doanh + Ngồi có hình thức khác như: cho vay trả góp, cho vay uỷ thác, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay thấu chi * Đa dạng hoá khách hàng 101 Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro tập trung khách hàng lớn gặp phải rủi ro không trả nợ Qua việc phân tích rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La ta thấy NQH tập trung với cấu lớn hộ sản xuất cá thể, ngành Nông – Lâm nghiệp Do cần phải có biện pháp thích hợp để chuyển dịch cấu nợ, mở rộng cho vay doanh nghiệp đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ thành phần kinh tế quốc doanh * Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thoái Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền Ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hố lĩnh vực đầu tư có hiệu an tồn, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: + Bám sát định hướng tín dụng tồn ngành giai đoạn tới, lĩnh vực khuyến khích đầu tư Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực đầu tư Đó tập trung vào lĩnh vực nơng nghiệp nông thôn + Trên sở định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam số vùng kinh tế Căn vào định hướng Ngân hàng Tỉnh thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tư * Thực bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm cho khách hàng vay vốn, bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo hiểm tài sản cầm cố… Hiện theo quy định pháp luật tài sản dùng để cầm cố chấp vay vốn Ngân hàng suất 102 thời gian vay vốn không thiết phải mua bảo hiểm đầy đủ Do để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vật chất toàn giá trị tài sản bảo đảm cho Ngân hàng, đồng thời ký cam kết tay ba Ngân hàng – doanh nghiệp bảo hiểm – chủ sở hữu tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh để Ngân hàng toàn quyền toán số tiền bồi thường bảo hiểm tài sản trường hợp tài sản bảo đảm bị rủi ro vật chất để thu hồi nợ vay Đối với bảo hiểm khách hàng vay vốn, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thực triển khai hình thức bảo hiểm Bảo an tín dụng, nhiên mức bảo hiểm cho hợp đồng tín dụng thấp Tối đa 200 triệu đồng/người Và đối tượng tham gia bảo hiểm bị khống chế, cần nâng mức bảo hiểm mở rộng đối tượng bảo hiểm 4.2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ Để thực tốt định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, để giảm thiểu rủi ro, hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo Thì tình hình kinh tế thị trường có nhiều diễn biến phức tạp hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn cung cấp thu hồi nợ sau xử lý * Xác định giá trị tài sản đảm bảo Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản * Thu thập thông tin tài sản Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm đấu giá để có sở định giá tài sản đảm bảo * Các biện pháp để tăng tài sản bảo đảm Với định hướng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản 103 khách hàng hộ kinh tế cá thể thường đất nhà gắn liền với đất có giá trị thấp khó chuyển nhượng, với doanh nghiệp ngồi quốc doanh tài sản thấp so với dư nợ Ngân hàng Để tăng tài sản bảo đảm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần có biện pháp sau: + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị Đối với hộ kinh tế cá thể cần có thêm tài sản bên thứ ba khác hay quyền địa phương đứng bảo lãnh để vay vốn Ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố, bảo lãnh + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định Ngân hàng * Xem xét tính hợp pháp tính thị trường Đối với việc nhận tài sản bảo đảm Ngân hàng thường xuyên xem xét tính hợp pháp tính thị trường tài sản nhằm tránh rủi ro tiến hành phát mại tài sản Tuy nhiên đưa giải pháp khó thực Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 Chính phủ số sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nông thôn quy định mức cho vay tài sản đảm bảo nâng lên so với quy định trước Nghị định số 41/2010/NĐ-CP Chính phủ 4.2.5 Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền tốn khách hàng * Giám sát tín dụng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết Việc kiểm tra sau phát tiền vay để xem khách hàng sử dụng có mục đích vay vốn không Sau phát tiền vay, khách hàng sử dụng khơng mục đích, mượn tài khoản để tốn sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Do hạn chế cho vay tiền 104 mặt, cho vay khoản bắt buộc cho vay để chi trả tiền lương, tiền mua vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản thẳng tài khoản khách hàng Ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm sốt tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý Ngân hàng, tránh tình trạng tiền tốn khách hàng không trả nợ mà rút sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả * Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác, kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên canh hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm tra kiểm sốt nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có tinh thần trách nhiệm cao, đạo đức tốt để làm công tác kiểm sốt + Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán kiểm soát + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt + Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 105 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Với Chính quyền địa phương Đẩy nhanh tiến độ cấp giấy Chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà, giao diện tích ao hồ, mặt nước, diện tích rừng cho hộ gia đình để họ n tâm mạnh dạn đầu tư có tài sản chấp vay vốn ngân hàng Chính quyền địa phương cần có sách đồng phát triển kinh tế-xã hội, thu hút đầu tư với quy hoạch tổng thể quy hoạch chi tiết vùng, khu vực, ngành nghề hạn chế thấp tượng phát triển tự phát không theo quy hoạch dễ dẫn đến tượng “được mùa giá” tạo định hướng để ngân hàng mở rộng nâng cao hiệu kinh doanh Chỉ đạo ngành, quan, cấp tăng cường công tác khuyến công, khuyên nông, chuyển giao áp dụng công nghệ trồng, vật nuôi, hướng dẫn người nông dân định hướng sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh theo hướng sản xuất hàng hóa Chỉ đạo quan, ngành, cấp quyền từ huyện tới xã, phối kết hợp với Ngân hàng việc đôn đốc nợ vay, xử lý phát mại tài sản chấp giúp Ngân hàng nhanh chóng xử lý tài sản chấp người vay khơng khả tốn nợ giảm rủi ro cho Ngân hàng 4.3.2 Với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hiện đại hố cơng nghệ Ngân hàng nhằm quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức tốt việc thơng tin rủi ro, thơng tin thị trường tồn hệ thống Về công nghệ: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần nâng cao chất lượng phần mềm sử dụng hoạt động ngân hàng, hỗ trợ phần mềm chi nhánh theo hướng đồng bộ, phù hợp với đặc thù ngân hàng nhằm khai thác tốt liệu qúa trình tác nghiệp Kịp thời triển khai hoàn thiện xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho quản lý rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mô hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động đặc thù địa phương 106 Tăng cường hiệu hoạt động cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam cần có quy định cụ thể phận kiểm toán nội từ khâu tổ chức, người, trình độ cán kiểm tra kiểm toán điều kiện khác Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra kiểm sốt lãnh đạo cấp với chi nhánh Ban lãnh đạo trực tiếp xuống chi nhánh kiểm tra tình hình hoạt động tránh tình trạng thơng qua báo cáo hay kiểm tra mang tính hình thức Đồng thời tiến hành kiểm tra chéo chi nhánh nhằm phát sai sót mà cán tín dụng khơng lường trước Về sách: Hiện nguồn thu nhập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam từ hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro đạo đức nghề nghiệp thời gian gần cán làm cơng tác tín dụng Ngân hàng có nguy gia tăng, vậy, cần xây dựng chế tiền lương cán làm cơng tác tín dụng để khuyến khích người lao động làm việc lĩnh vực có mức độ rủi ro cao, giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp Mặt khác, cần tăng cường biện pháp giáo dục đôi với xử lý nghiêm minh Với đặc thù nghề nghiệp phức tạp, cán tín dụng thường xuyên đối mặt với áp lực công việc giải cho vay áp lực thu hồi nợ sau định đầu tư cho vay Thậm chí cán tín dụng phải đánh đổi nghiệp danh dự khoản vay quản lý bị thất Vì cần Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam sớm nghiên cứu, ban hàng chế riêng sách thu nhập, chế độ làm việc, quyền lợi nghĩa vụ cán tín dụng Theo quy định hành cán tín dụng hưởng hệ số hỗ trợ lương kinh doanh 1,25 Tuy nhiên với đặc thù Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La đơn vị kinh doanh đóng địa bàn 62 huyện nghèo thuộc chương trình Nghị 30a Chính phủ Do Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần có thêm chế hợp lý với điều kiện chi nhánh, để động viên kịp thời tinh thần làm việc cán nhân viên nói chung, cán tín dụng 107 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường có nhiều biến động khủng hoảng tài toàn cầu diễn biến phức tạp Để hội nhập, NHTM phải nâng cao lực cạnh tranh, yếu tố nâng cao lực cạnh tranh biện pháp giảm rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro khoản, rủi ro nguồn vốn… rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xẩy tất yếu trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng, rủi ro tín dụng diễn biến phức tạp nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác nhau, gây nhiều hậu cho hệ thống Ngân hàng nói chung cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La nói riêng song có nhiều biện pháp phòng ngừa giảm rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, luận văn làm rõ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng, mục tiêu quản lý rủi ro, nội dung biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, tác giả đề xuất kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chính quyền địa phương để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững 108 Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, giải pháp đưa chưa có tính ứng dụng cao Rất mong đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn thầy PGS.TS Bùi Văn Hưng, người tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn này./ 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 10 11 12 13 14 15 16 Nguyễn Kim Anh (2013) Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Ngô Quang Huân -Võ Thị Quý - Nguyễn Quang Thu -Trần Quang Trung (1998), Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục Lê Hữu Ảnh (2009), Quan hệ lợi nhuận – rủi ro quản lý tài ứng dụng, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Ngô Thị Minh Châu (2009), Phân tích rủi ro tín dụng sở giao dịch I Hà Nội, Ngân hàng công thương Việt Nam, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Phạm Thị Mỹ Dung (2007), Phân tích rủi ro nơng nghiệp Bài giảng cao học kinh tế Đại học Nông nghiệp Hà Nội Hồ Diệu ( 2003), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê Lê Văn Dũng-Chi Nhánh NHCT tình Thanh Hóa, “Quản trị rủi ro tín dụng NHTM q trình hội nhập quốc tế” Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2007 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thống đốc NHNN Việt Nam Phan Thị Thu Hà (2014), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Khoa Ngân hàng (2005), Rủi ro hoạt động Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Lê Hồng Hạnh (TS Tô Kim Ngọc) (2008), Rủi ro lãi suất giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà Nội, Báo cáo thực tập tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng Lương Đức Hoản (2008), Rủi ro Chi nhánh NHNo &PTNT Thành phố Hải Dương, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Fredeic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Hà Nội Nguyễn Đại Lai (2006), Bình luận giới thiệu khái quát 25 nguyên tắc Uỷ Ban Basel Thanh tra - Giám sát Ngân hàng, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Đoàn Thị Hồng Vân (2012), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê Hà Nội ... tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc. .. động tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi. .. pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, luận văn làm rõ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng, mục tiêu quản trị rủi ro,