i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình” cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân Các số liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học Nếu sai tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật Hà Nội, ngày 25 tháng 07 năm 2018 Học viên Nguyễn Bình An ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận quan tâm, động viên, góp ý tận tình thầy cơ, gia đình bạn bè suốt q trình học tập, cơng tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: - Các thầy cô giáo Khoa Sau đại học thầy cô giáo khoa Tài Ngân hàng Trường Đại Học Thương Mại - Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình tạo điều kiện cho tác giả tiến hành khảo sát đồng nghiệp, bạn bè giúp đỡ cung cấp tài liệu cho tác giả q trình học tập, cơng tác thực luận văn thạc sĩ - Người hướng dẫn: PGS,TS Lê Thị Kim Nhung Mặc dù có nhiều cố gắng để hồn thành luận văn tất nhiệt tình lực thân, nhiện luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp chân thành để luận văn hồn thiện Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Bình An iii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 11 Nguyên nhân khách quan 11 Chính sách kinh tế Nhà nước (như sách tỷ giá, lãi suất…) phải thay đổi cho phù hợp với biến động kinh tế, trị giới kinh tế có biến động mà Nhà nước khơng có sách điều hành đắn kịp thời nhằm can thiệp vào kinh tế tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, dẫn đến khả trả nợ lãi gốc cho Ngân hàng bị hạn chế nguy xảy rủi ro tín dụng cao 11 Mặc dù luật TCTD văn hướng dẫn thi hành có quy định việc TCTD có quyền xử lý TSBĐ KH KH không trả nợ vay nhiều vướng mắc q trình thực Thực tiễn cho thấy TCTD khơng có chức trực tiếp cưỡng chế mà phải thơng qua Tòa án xử lý , thời gian chờ Tòa án thụ lý hồ sơ trình việc tiến hành phát mãi, xử lý TSBĐ nhiều vấn đề gây chậm trễ việc thu hồi nợ vay Đối với hầu hết Ngân hàng có rủi ro tín dụng xảy tiến hành thu hồi nợ nhiều biện pháp TSBĐ nguồn thu nợ hữu hiệu TCTD 11 Những khủng hoảng kinh tế giới, kinh tế nước, biến động thị trường, tác động xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguyên nhân dẫn đến tình trạng doanh nghiệp khơng đảm bảo khả tốn nợ vay cho Ngân hàng rủi ro tín dụng xảy 12 iv Bên cạnh thiên tai, thay đổi bất thường thời tiết, tác động xấu đến điều kiện sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Bởi vì, doanh nghiệp bị khó khăn ảnh hưởng thiên tai, thời tiết…dẫn đến khả trả nợ KH bị hạn chế nguy vốn Ngân hàng tương đối cao 12 Nguyên nhân chủ quan 12 - Từ phía khách hàng vay vốn: 12 + Khách hàng gặp rủi ro hoạt động kinh doanh trình độ khả quản lý yếu Việc xây dựng triển khai phương án, dự án đầu tư sản xuất kinh doanh doanh nghiệp chưa khoa học, việc dự tốn chi phí xác định mức sản lượng khơng phù hợp với điều kiện, tình hình thực tế thị trường 12 + Khách hàng vay sử dụng vốn vay khơng mục đích: Ngân hàng cấp tín dụng cho KH sở phương án sử dụng vốn vay có hiệu Tuy nhiên, thực tế nhận tiền vay, số KH khơng sử dụng mục đích phương án lập ban đầu, mà đem số tiền đầu tư vào mục đích khác nhằm đạt lợi nhuận cao 12 + Thiếu minh bạch xác việc cung cấp báo cáo tài chính: Phần lớn doanh nghiệp có hai đến ba báo cáo với số liệu khác tình hình tài kết kinh doanh, báo cáo để theo dõi tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp, báo cáo để nộp cho quan thuế báo cáo lại để giải trình cho Ngân hàng có nhu cầu vay vốn Hầu hết số liệu báo cáo cung cấp cho Ngân hàng khơng tính trung thực, họ đưa thơng tin sai lệch nhằm đảm bảo điều kiện để Ngân hàng cấp tín dụng Vì vậy, nhân viên Ngân hàng phân tích tình hình tài kết kinh doanh dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp khơng xác 12 v - Từ phía Ngân hàng: 13 + Chính sách tín dụng Ngân hàng khơng phù hợp với tình hình thực tế: Chính sách tín dụng Ngân hàng khơng hợp lý , Ngân hàng không thực việc phân tán rủi ro mà tập trung cho vay số nhóm KH, số ngành nghề định Việc cho vay nhiều vào doanh nghiệp ngành kinh tế dẫn đến rủi ro cao cho Ngân hàng nhóm KH gặp khó khăn ngành nghề kinh tế mà doanh nghiệp hoạt động khơng hấp dẫn với thị trường 13 + Trình độ, lực chun mơn số nhân viên Ngân hàng hạn chế: Trình độ, lực chuyên môn số nhân viên làm công tác tín dụng hạn chế nên làm ảnh hưởng đến việc đánh giá tình hình hoạt động KH Từ đó, khơng phân tích báo cáo tài với kết chuẩn xác, khơng phát số liệu không phù hợp với tình hình thực tiễn doanh nghiệp, khơng am hiểu thị trường, thiếu thơng tin phân tích thơng tin khơng đầy đủ dẫn đến cấp tín dụng đầu tư không hợp .13 + Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng chưa trọng: Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội Ngân hàng có nhiệm vụ thường xuyên theo dõi, kiểm tra giám sát khoản vay nhằm kịp thời phát sai sót vấn đề bất hợp lý dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng để có giải pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro xảy Tuy nhiên, thực tế cơng việc kiểm tra, kiểm sốt nội Ngân hàng tồn dạng hình thức, chưa quan tâm mức Vì vậy, phận kiểm tra kiểm sốt nội cần phải xem công cụ hữu hiệu vấn đề phát hiện, phòng ngừa rủi ro tín dụng 13 + Thiếu giám sát quản lý sau cho vay: Các Ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm định trước cho vay mà không trọng trình kiểm tra, giám sát vốn sau cho vay Khi Ngân hàng vi cho vay khoản cho vay cần phải theo dõi giám sát việc sử dụng vốn vay nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích với phương án vay ban đầu Tuy nhiên, thời gian qua NHTM chưa thực tốt công tác Điều phần yếu tố tâm lý sợ gây phiền hà cho KH, phần hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh doanh nghiệp lạc hậu, không cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin mà NHTM yêu cầu 14 + Đạo đức nghề nghiệp số nhân viên Ngân hàng: Lĩnh vực tín dụng Ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm, nhân viên Ngân hàng dễ bị cám dỗ lợi trước mắt mà người vay đem đến nguy hiểm cán Ngân hàng bị tha hóa, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, bất chấp pháp luật, cố tình khơng tn thủ sách tín dụng, khơng chấp hành quy trình cho vay, khơng thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết, không đảm bảo nguyên tắc cần thiết TSBĐ… Thực tế, có nhiều trường hợp xảy nhân viên Ngân hàng tiếp tay với KH làm giả hồ sơ vay, định giá TSBĐ lên cao so với giá trị thị trường để rút tiền Ngân hàng nhằm mục đích trục lợi cá nhân 14 + Rủi ro từ việc nhận tài sản bảo đảm không quy định: Rủi ro xảy lớn Ngân hàng nhận TSBĐ mà không thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết theo quy định (như công chứng tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản, mua bảo hiểm vật chất cho TSBĐ…); Ngân hàng không tuân thủ quy định hành định giá TSBĐ nên định giá TSBĐ cao so với giá trị thực tế Điều đem lại rủi ro cao xử lý TSBĐ để thu hồi nợ 14 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN 22 vii Đo lường theo cấu dư nợ theo thời hạn vay, theo thành phần kinh tế, theo lĩnh vực cho vay 26 CHƯƠNG .33 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 33 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 34 2.2.1Quy trình cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 41 2.2.2 Kết hoạt động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .46 Từ phía khách hàng vay vốn 66 + Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích: Trên sở phương án kinh doanh sử dụng vốn đề xuất, khách hàng Ngân hàng cấp tín dụng để thực phương án SXKD Tuy nhiên, khách hàng đem cho vay lại với lãi suất cao để hưởng chênh lệch đầu tư vào lĩnh vực có nhiều rủi ro mà Nhà nước có chủ trương thu hẹp cấp tín dụng lĩnh vực bất động sản, chứng khoán, vàng…vào thời điểm Khi khách hàng không thu hồi vốn đầu tư dẫn đến tình trạng chậm khả chi trả cho Ngân hàng, gây rủi ro lớn cho Ngân hàng 66 + Khách hàng giả lập phương án khơng có thật để vay vốn: Để tạo niềm tin trước Ngân hàng, số khách hàng vay (những người có đồ lừa đảo) thường thực vay trả tốt khoản vay nhỏ thời gian ngắn (khoảng 6-12 tháng) để gây ấn tượng tạo tín nhiệm với Ngân hàng Sau đó, khách hàng lập phương án (khơng có thật) gửi đến Ngân hàng xin vay vốn với số tiền lớn để thực phương án kinh doanh, thu mua viii nông sản… Việc mua bán, kinh doanh hàng hóa ngụy trang hợp đồng kinh tế hàng hóa khơng có thật, chứng từ kinh doanh khống nhằm che mắt Ngân hàng cho vay Sau nhận tiền vay, khách hàng vay bỏ trốn khỏi địa phương làm cho việc thu hồi nợ Ngân hàng gặp nhiều khó khăn 66 + Khách hàng vay lừa đảo việc chiếm đoạt tài sản hình thành từ vốn vay: Trong hợp đồng cấp tín dụng cho khách hàng mà TSBĐ hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, mua tơ, mua phương tiện vận tải…) Ngân hàng người nhận giữ giấy tờ sở hữu tài sản khách hàng trả hết nợ Tuy nhiên, thực tế có nhiều trường hợp khách hàng lợi dụng sơ hở Ngân hàng, quan cấp giấy chứng nhận sở hữu tài sản để mang giấy tờ sở hữu tài sản chấp cầm cố để đảm bảo cho nghĩa vụ nợ khác .66 + Trình độ khả quản lý khách hàng yếu kém: Một số khách hàng lực tài thấp, hoạt động kinh doanh chủ yếu phụ thuộc vào vốn vay, lại mở rộng quy mô hoạt động lớn, đầu tư kinh doanh dàn trải, chiến lược kinh doanh không cụ thể, rõ ràng chuẩn xác.Khách hàng xây dựng triển khai phương án, dự án đầu tư khơng khoa học, tính tốn khoản chi phí đầu tư chưa phù hợp với tình hình thực tế thị trường Bên cạnh trình độ quản lý kinh doanh khách hàng yếu làm cho khả thích ứng với biến động thị trường trở nên khó khăn, phương án kinh doanh khơng đem lại hiệu quả, tình trạng thua lỗ kéo dài, hậu khách hàng phá sản Ngân hàng không thu hồi vốn cho vay 67 + Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ: Khi kết thúc chu kỳ kinh doanh,mặc dù kết kinh doanh tốt, đạt lợi nhuận cao khách hàng cố tình khơng trả nợ theo cam kết hợp đồng cấp tín dụng mà muốn giữ lại khoản tiền vay để sử dụng cho nhu cầu khác 67 + Khách hàng cố tình cung cấp thơng tin khơng xác: Trên thực tế có số doanh nghiệp muốn lừa đảo nên cung cấp số liệu không trung thực, số doanh nghiệp vừa nhỏ, siêu nhỏ có hệ thống kế tốn thống kê không rõ ràng thiết lập báo cáo tài sai lệch gửi cho Ngân hàng Điều làm cho kết đánh giá Ngân hàng tình hình tài tình hình hoạt động khách hàng khơng xác, gây rủi ro cho Ngân hàng định cho vay doanh nghiệp 67 ix Từ phía Ngân hàng .67 + Trình độ chun mơn nghiệp vụ số nhân viên Ngân hàng hạn chế: Một số cán tín dụng chưa đáp ứng u cầu cơng tác tín dụng chưa có kinh nghiệm nhiều việc thẩm định hồ sơ tín dụng, trình độ chun mơn hạn chế, chưa có khả phân tích đánh giá hiệu phương án mang lại, mức độ rủi ro xảy thực phương án kinh doanh Ngồi ra, số cán tín dụng chưa nghiên cứu kỹ quy trình, quy chế cho vay hành VietinBank nên giải hồ sơ chưa hội đủ điều kiện cho vay theo quy định, sai quy chế cho vay hành Chẳng hạn như: Cán tín dụng bỏ qua số ngun tắc tín dụng hành, khơng quản lý giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng, định cấp giới hạn tín dụng thực giải ngân cho khách hàng trọng vào TSBĐ, không trọng đến hiệu tính khả thi mà phương án vay đem lại Giải cho vay khách hàng doanh nghiệp có kết kinh doanh lỗ (khơng thực trình trụ sở NHCT, khách hàng khơng có kế hoạch bù lỗ theo quy định), khơng có để xác định tính khả thi phương án vay, giải ngân thiếu hồ sơ, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay… Hoặc cán tín dụng khơng có nhận gian lận khách hàng thực giải ngân như: Khách hàng nhận nợ vay để chuyển toán tiền hàng thực chất người nhận tiền toán người vay có thơng đồng, giải ngân sai đối tượng cho vay quy định hợp đồng tín dụng… 67 + Đạo đức nghề nghiệp số nhân viên Ngân hàng chưa xem trọng: Ngoài việc đòi hỏi trình độ chun mơn phải cao, đạo đức nghề nghiệp nhân viên Ngân hàng cần phải xem trọng Nhưng thực tế lợi ích cá nhân, số nhân viên Ngân hàng vi phạm đạo đức nghề nghiệp, cố làm trái quy định Chẳng hạn, số cán tín dụng đã: Định giá TSBĐ cao so với giá trị thực tài sản thị trường nhằm mục đích rút tiền vay nhiều; Thực giải ngân nhiều lần ngày để đảo nợ cho khoản vay đến hạn (áp dụng cho vay theo phương thức hạn mức)… .68 + Quy trình phân cấp định cho vay nhiều sơ hở chồng chéo: cán tín dụng vừa người tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định hồ sơ, tài sản bảo đảm tiến hành thiết lập hồ sơ giải ngân, đồng thời người quản lý khoản vay Có lúc khối lượng khách hàng nhiều, thời gian thẩm định vay hạn chế, tâm lý khách hàng muốn vay tiền nhanh chóng, trưởng phòng ban giám đốc xem bề mặt hồ sơ không x trực tiếp thẩm định hết khách hàng Đây nguyên nhân nhiều vay bị rủi ro từ thiết lập hồ sơ tín dụng 68 + Thông tin từ báo cáo phận kiểm tra, kiểm sốt nội chưa trở thành thơng tin đáng tin cậy cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng CN Số lượng cán làm cơng tác kiểm sốt nội thiếu, việc kiểm tra thực tế kiểm tra chứng từ riêng lẻ, vay đơn lẻ, chưa có nhìn tổng quát quy trình, dẫn đến tình trạng bỏ sót sai phạm .69 + Sự hợp tác Ngân hàng địa bàn lỏng lẻo, dẫn đến tình trạng cho vay vượt giới hạn cho phép, khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh cố tình chiếm dụng vốn Ngân hàng tất Ngân hàng gặp rủi ro không thu hồi nợ Bên cạnh đó, Ngân hàng chưa có liên thông với quan khác thuế, hải quan…để kiểm chứng thơng tin tài khách hàng cung cấp 69 CHƯƠNG .69 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 69 3.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình quản trị rủi ro tín dụng KHDN đến 2020 .69 - Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích, đánh giá, dự báo thơng qua nắm bắt kịp thời thông tin kinh tế, thị trường để có định hướng tín dụng cụ thể nhóm hàng, ngành hàng, mở rộng tín dụng, dịch vụ Ngân hàng khối khách hàng 70 - Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, phương án vay vốn, tăng cường công tác quản lý khách hàng, thường xuyên giám sát, phân loại, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng để kịp thời tái cấu trúc rút giảm dư nợ khách hàng suy giảm khả trả nợ 70 73 thông tin chi nhánh cần phải xây dựng đội ngũ chuyên trách việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin mảng cụ thể loại dự án; văn bản, định TGĐ; văn nhà nước, mơi trường kinh tế xã hội Từ nâng cao tính xác việc việc chấm điểm thơng tin xếp hạng RRTD, tăng tính bảo mật thơng tin, góp phần giảm thiểu tới mức thấp RRTD, Để có thơng tin xác, cán ngân hàng tiếp xúc khách hàng kỹ giao tiếp, kỹ đặt câu hỏi, kỹ nắm bắt tâm lý người đối thoại phải thật khéo léo, khai thác tối đa thông tin, tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở tiếp xúc khách hàng phương pháp thu thập thơng tin hiệu Bên cạnh cán tín dụng thu thập thơng tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, internet, phương tiện thông tin đại chúng Những nguồn đem lại cho cán tín dụng thơng tin tình hình hoạt động khách hàng tình hình tiêu thụ sản phẩm, xu hướng phát triển kinh tế, ngành nghề Đánh giá phần tính hiệu dự án đầu tư tương lai 3.2.2 Giải pháp thông tin, công nghệ  Hồn chỉnh hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng Một điểm mấu chốt việc hạn chế rủi ro quản trị rủi ro tốt thu thập xử lý thông tin, từ đưa cảnh báo hữu hiệu nhằm phòng tránh ngăn ngừa rủi ro phát sinh Như vậy, để có đánh giá phân tích chuẩn xác mức độ rủi ro, tính tốn xác thơng tin cho đảm bảo tính xác, cập nhật, tích hợp với hệ thống quản trị kinh doanh chung ngân hàng Trước hết, cần thu thập đầy đủ thông tin khách hàng vay, gồm: - Các thơng tin mang tính pháp lý tên khách hàng, địa chỉ, định thành lập, định bổ nhiệm, biên góp vốn, điều lệ hoạt động, đăng ký kinh doanh, chi nhánh đơn vị trực thuộc khách hàng doanh nghiệp - Thơng tin tình hình tài bao gồm tình hình tài sản, nguồn vốn, kết hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ khách hàng Thơng qua báo cáo 74 tài chính, từ việc cán trực tiếp đến đơn vị kinh doanh khách hàng Việc giúp cán tín dụng hiểu rõ ngành nghề kinh doanh, quy trình sản xuất kinh doanh khách hàng Đồng thời có đánh giá tốt TSBĐ cho vay Đối với TSBĐ hàng tồn kho, vốn lưu động thường xuyên đến sở kinh doanh, xem xét tình hình trạng hàng tồn kho đơn vị cho vay có ý nghĩa quan trọng cần thiết thực Qua Ngân hàng đánh giá khả tài thực tế hoạt động khách hàng Từ đưa định tín dụng phù hợp để hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Thông tin môi trường kinh doanh, ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng hoạt động, thông tin kinh tế, thị trường, xu phát triển, tiềm ngành Cán tín dụng phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm - Thông tin khách hàng sau cho vay: Sau cho khách hàng vay ngân hàng phải theo dõi đầy đủ thông tin nêu để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro xảy với khoản tín dụng cấp Để có thơng tin xác, cán ngân hàng tiếp xúc khách hàng kỹ giao tiếp, kỹ đặt câu hỏi, kỹ nắm bắt tâm lý người đối thoại phải thật khéo léo, khai thác tối đa thông tin, tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở tiếp xúc khách hàng phương pháp thu thập thơng tin hiệu Bên cạnh cán tín dụng thu thập thơng tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, internet, phương tiện thông tin đại chúng Những nguồn đem lại cho cán tín dụng thơng tin tình hình hoạt động khách hàng tình hình tiêu thụ sản phẩm, xu hướng phát triển kinh tế, ngành nghề Đánh giá phần tính hiệu dự án đầu tư tương lai 3.2.3 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay để hạn chế giảm thiểu rủi ro  Về hoạt động kiểm tra nội - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng biện 75 pháp linh hoạt biện pháp kiểm tra Đồng thời thường xuyên tự đánh giá hệ thống kiểm sốt nội việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng tham gia vào cơng tác kiểm sốt, xây dựng quy trình thực kiểm tra, kiểm sốt trực tiếp thực cơng việc Bên cạnh việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ, cán thực kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan, quan trọng trình tác nghiệp phải làm việc cách vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng thắng  Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Về hoạt động kiểm tra nội - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng biện pháp linh hoạt biện pháp kiểm tra Đồng thời thường xuyên tự đánh giá hệ thống kiểm soát nội việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng tham gia vào cơng tác kiểm sốt, xây dựng quy trình thực kiểm tra, kiểm sốt trực tiếp thực công việc Bên cạnh việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ, cán thực kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan, quan trọng trình tác nghiệp phải làm việc cách vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng thắng Cơng tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Việc kiểm tra, giám sát khoản vay cần phân ra: Kiểm tra, giám sát khoản vay kiểm tra, giám sát tổng thể danh mục tín dụng NHCT Thái Bình - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm xác định đánh giá khoản vay có tiềm ẩn RRTD để có hành động khắc phục kịp thời Hệ thống 76 xếp hạng tín dụng nội công cụ quan trọng việc định tín dụng đánh giá chất lượng khoản vay, theo dõi phát dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Tuy nhiên để chất lượng tín dụng đạt hiệu hơn, việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà sốt phân tích đánh giá định hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh thời, việc sử dụng tiền vay có mục đích, tn thủ hợp động thỏa thuận nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn Khi phát dấu hiệu bất thường khách hàng vay vốn như: không trả nợ gốc (hoặc lãi) hạn, không tuân thủ điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng, sử dụng tiền vay khơng mục đích, tự ý bán ( chuyển nhượng) TSBĐ, khoản vay xuất dấu hiệu rủi ro cần đưa vào danh sách khoản tín dụng cần lưu ý để có biện pháp xử lý + Phải tiến hành kiểm tra, rà sốt đột xuất xảy ra: Tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh suy giảm nghiêm trọng Thông qua báo cáo tài thu thập có khả ảnh hưởng tới việc trả nợ tiền vay Thay đổi máy điều hành (chủ vay tiền) Tổng thất xảy từ phía nhà cung cấp người tiêu thụ Từ phía khách hàng: có biểu vi phạm pháp luật nghiêm trọng, có tranh chấp lớn tài chính, có biểu tránh tiếp xúc với ngân hàng từ chối kiểm tra ngân hàng 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực, xây dựng nguồn nhân lực nhằm đẩy mạnh chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng  Nâng cao trình độ nguồn nhân lực - Trong hoạt động yếu tố người vấn ln yếu tố quan trọng hàng đầu có tính chất định Chính vậy, ngân hàng ln phải quan tâm nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến cơng tác cho vay đòi hỏi phải thực khách quan, quy trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực để điều 77 hành hoạt động có hiệu Việc bố trí, xếp cán tín dụng, cán quản trị rủi ro phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ đòi hỏi lĩnh vực cơng việc phân công Việc trang bị kiến thức để quản trị RRTD khơng cán tín dụng, cán quản lý rủi ro mà cấp lãnh đạo đến cán tín dụng quản trị rủi ro Có nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định cảnh báo rủi ro Cụ thể: - Ngoài đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng cần phải đào tạo thêm số lĩnh vực xây dựng, giao thơng, đóng tàu…để nâng cao chất lượng thẩm định am hiểu lĩnh vực đầu tư để từ đánh giá hiệu tính khả thi dự án, phương án - Cần bố trí cán làm cơng tác quản trị rủi ro có kinh nghiệm cơng tác tín dụng, phải đào tạo chuyên sâu kỹ phân tích RRTD, phân tích danh mục đầu tư để từ đưa vấn đề cảnh báo nhằm hạn chế RRTD - Ngồi ra, NHCT Thái Bình nên tạo điều kiện cho cán có lực, khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước  Xây dựng nguồn nhân lực Để xây dựng đội ngũ cán giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ lực đáp ứng yêu cầu công việc với suất chất lượng cao, NHCT Thái Bình cần trọng mặt sau: - Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung dài hạn Có chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên tuyển dụng cho phận tín dụng - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bước xây đựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giao - Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: thực trẻ hoá đội ngũ CBTD, cán quản lý rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật, thị trường… với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt yêu cầu công tác - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài 78 năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Chi nhánh nên có bố trí cán phòng/tổ cho phù hợp sở trình độ chun mơn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng cán công nhân viên nhằm sử dụng người, việc, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng lực lượng trực tiếp tạo lợi nhuận cho Chi nhánh - Đồng thời, quan tâm nuôi dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành RRTD chi nhánh Cụ thể: Thứ nhất, ln coi trọng cơng tác tín dụng phẩm chất cán tín dụng, cán thẩm định quản trị rủi ro Có quy định cụ thể kiểm tra, thực hiện, kiểm soát thực quy trình, quy chế, sách tín dụng; phân quyền phán phù hợp với lực, trình độ cán bộ, quy định chi tiết, rõ chức nhiệm vụ gắn với trách nhiệm vật chất phận liên quan đến việc cho vay, thẩm định, thu nợ xử lý nợ xấu hạn chế rủi ro tín dụng… Thứ hai, cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, ln chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng cán tín dụng với khách hàng trình thẩm định cho vay đánh giá rủi ro tín dụng, hoạt động cho vay không khách quan, che dấu nguy tiềm ẩn RRTD - Có thể tiến hành điều động, ln chuyển cán tín dụng phòng hội sở phòng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng qua q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ 3.2.5 Các giải pháp khác 79  Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc tập trung lớn nguồn vốn tín dụng vào loại ngành nghề hay loại kỳ hạn gia tăng nguy đổ vỡ cho ngân hàng Chi nhánh cần chủ động tìm kiếm khách hàng kinh doanh nhiều lĩnh vực, ngành nghề có tiềm mà khơng bị động ngồi đợi khách hàng đến tìm Để thực được, chi nhánh cần: Đa dạng hóa đối tượng khách hàng lĩnh vực, ngành nghề khác để hạn chế ngành nghề có vấn đề dẫn tới đổ vỡ tất khoản vay Khai thác sử dụng vốn hiệu quả, chất kinh doanh hoạt động lĩnh vực Ngân hàng, tập trung vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, kinh tế thực Đối với lĩnh vực nông nghiệp, cần tập trung cho vay để chuyển dịch cấu sản xuât nông nghiệp theo hướng sản xuất hàng hóa khép kín, nâng cao chất lượng nơng sản xuất khẩu, có sách ưu đãi cho vay doanh nghiệp xuất khẩu, xuất nông sản Đối với lĩnh vực phi nông nghiệp, ngân hàng nên ưu tiên cho vay ngành mũi nhọn công nghiệp Việt Nam sắt, thép, nhựa, xây dựng công nghiệp, ngành hàng tiêu dùng thiết yếu, may mặc… Đồng thời không nên đầu tư khoản tín dụng lớn cho khách hàng mà nên san sẻ cho khách hàng khác Chi nhánh cần giám sát định kỳ danh mục cho vay nhằm nắm bắt thay đổi danh mục cho vay để điều chỉnh lại cho hợp lý với chiến lược tình hình thị trường Để thực đa dạng hóa danh mục tín dụng, Chi nhánh cần có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại hình dịch vụ phải có liên kết bền vững với ngân hàng khác hệ thống Bên cạnh có sách khen thưởng cán quan hệ khách hàng, cán thẩm định rủi ro chủ động tìm kiếm nhiều khách hàng tốt  Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng Trên giới công cụ phái sinh quen thuộc với Việt Nam 80 vấn đề mẻ Việc sử dụng công cụ phái sinh giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng đáng kể Những công cụ phái sinh chủ yếu là: chứng khốn hóa khoản cho vay, bán nợ, hợp đồng quyền chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro… Để thực nghiệp vụ phái sinh tín dụng, NHCT Thái Bình cần: - Có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay cách hoàn hảo để xác định xác khách hàng tiềm ẩn rủi ro - Xây dựng phòng ban chun mơn thực giao dịch nghiệp vụ phái sinh - Xây dựng quy trình giao dịch nghiệp vụ phái sinh theo quy định NHNN NHCT Việt Nam - Có mối liên hệ chặt chẽ với ngân hàng bạn sử dụng nghiệp vụ phái sinh phòng ngừa RRTD  Tạo mơi trường làm việc chuyên nghiệp, động hiệu quả, công Khi người lựa chọn nơi làm việc, có ba yếu tố để họ cân nhắc: thứ môi trường làm việc, thứ hai sách đãi ngộ thứ ba hội thăng tiến Nếu đầy đủ tất yếu tố người lao động n tâm cơng tác, có ý thức, trách nhiệm với cơng việc, gắn liền với lợi ích thân họ Họ ln cố gắng, nỗ lực phấn đấu phát triển NHCT Thái Bình 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Đào tạo theo chuyên sâu theo chuyên đề cán thẩm định để có kĩ thẩm định theo ngành nghề, lĩnh vực Tổ chức buổi giao lưu, trao đổi kinh nghiệm thẩm định tư vấn đầu tư… chi nhánh nhằm nâng cao trình độ cán tín dụng tồn hệ thống Có chế thưởng phạt cán tín dụng theo hiệu đem lại - Hồn thiện quy trình tín dụng quy trình thẩm định tín dụng cho phù hợp với tình hình Thường xuyên thu thập ý kiến đóng góp Chi nhánh mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn… để có thay đổi phù hợp với tình hình thực tế 81 - Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng có đặc thù riêng loại hình Doanh nghiệp Như phản ánh cách đầy đủ đặc điểm loại Doanh nghiệp tiến hành chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Đây sở quan trọng để định cho vay - Ngân hàng cần gia tăng vốn đầu tư cho công nghệ, công nghệ thông tin, mở rộng việc ứng dụng vận hành hệ thống toán điện tử, tạo điều kiện cho Doanh nghiệp sử dụng vốn nhanh chóng - Xây dựng mối quan hệ hợp tác phối hợp chặt chẽ Hiệp hội với nhà thầu Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với phủ liên ngành Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản bảo đảm nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Cơng tác thi hành án chậm, thực tế có nhiều án, định Tồ án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhưng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý để khách hàng tự trả thời gian tự nguyện kéo dài luật định, vi phạm thời gian Viện kiểm sát không kiểm tra hết để đôn đốc, ngân hàng phải nhiều lần làm văn bản, kéo dài thời gian thi hành án Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thỏa thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản bảo đảm Bộ Tư pháp cần sớm ban hành thông tư liên tịch xử lý TSBĐ Bên cạnh đó, để Thơng tư sau ban hành sớm phá huy hiệu thực tế xử lý nợ xấu, quan tư pháp cần có phối hợp đồng để đẩy nhanh tiến độ xử lý dứt điểm vụ án có liên quan đến hoạt động ngành ngân hàng để tạo điều kiện cho TCTD thu hồi nợ, giảm nợ xấu, tạo điều kiện mở rộng tín dụng 3.3.3 Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán Các quan thuế, kiểm toán cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ 82 chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Có ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phòng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, qua nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị Doanh nghiệp Nâng cao chất lượng cho vay NHTM không hiệu khơng có thiện chí hợp tác Doanh nghiệp Doanh nghiệp nên hợp tác với NHTM để đảm bảo an tồn tín dụng Sau số kiến nghị Doanh nghiệp Việt Nam: Thứ nhất, Doanh nghiệp nên tự ý thức vị cần phải nỗ lực việc cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh việc nâng cao lực quản lý tài chính, chất lượng đội ngũ nhân sự, hiệu sử dụng nguồn vốn,… Bên cạnh đó, Doanh nghiệp nên trọng việc đổi thiết bị công nghệ phát triển nguồn lực Thứ hai, Doanh nghiệp nên tận dụng hỗ trợ từ phía Chính phủ, quyền địa phương việc mở rộng sản xuất, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Hơn nữa, việc tiếp thu tư vấn từ phía Ngân hàng tổ chức tài khác giúp Doanh nghiệp xây dựng dự án kinh doanh hợp lý, có tính khả thi Thứ ba, Doanh nghiệp nên có thái độ hợp tác với Ngân hàng việc cung cấp thông tin tình hình sản xuất kinh doanh, số liệu liên quan đến tiền mặt, hàng tồn kho, khoản phải thu, tài sản cố định… Doanh nghiệp Bên cạnh đó, q trình sử dụng vốn, doanh nghiệp nên chủ động liên hệ với ngân hàng để tư vấn kiến thức quản trị tài chính, mơi trường kinh doanh, tình hình kinh tế vĩ mơ,… Nhờ đó, Doanh nghiệp nâng cao lực quản lý, cải thiện tình hình sản xuất kinh doanh, tăng hiệu 83 sử dụng vốn Thứ tư, Doanh nghiệp cần phải nâng cao ý thức chấp hành quy định pháp lý, nghiêm túc thực cam kết ngân hàng việc sử dụng vốn mục đích, đảm bảo an tồn vốn vay,… Tóm lại, Doanh nghiệp cần phải nỗ lực nâng cao hoạt động sản xuất kinh doanh, cải thiện vị thị trường, nâng cao uy tín NHTM để có hội tiếp cận nguồn vốn vay Việc góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 84 KẾT LUẬN Ngày NHTM ngày đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế nước nhà, trở thành kênh huy động, cung ứng vốn cho kinh tế Đối với NHTM, cho vay Khách hàng Doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn nhất, mang lại doanh thu cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Nếu ngân hàng không trọng nâng cao chất lượng hoạt động để lại hậu lớn, chí lâm vào khó khăn Khi NHTM phá sản kéo theo bất ổn hệ thống ngân hàng nói riêng, cho kinh tế nói chung Vì vậy, việc đảm bảo an tồn hoạt động NHTM không trách nhiệm riêng ngân hàng, mà trách nhiệm cá nhân, tổ chức, quan liên quan khác Từ lúc thành lập đến nay, VietinBank Thái Bình có tăng trưởng vượt bậc hoạt động kinh doanh mình, phải kể đến mở rộng hoạt động cho vay, đóng góp phần lớn vào lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Đối với nghiệp vụ cho vay, Chi nhánh cung cấp cho hai đối tượng khách hàng Khách hàng Cá nhân Khách hàng Doanh nghiệp, tỷ trọng cho vay KHDN chiếm phần lớn dần trở thành đối tượng khách hàng tiềm ngân hàng Để đảm bảo an tồn vốn vay, trì ổn định hoạt động ngân hàng, công tác nâng cao chất lượng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng thực quan tâm Bằng việc nghiên cứu đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Thái Bình, luận văn giải vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn khái quát số vấn đề lý luận quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việc nâng cao chất lượng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp khơng đóng góp vai trò quan trọng hoạt động NHTM mà có ý nghĩa kinh tế Qua đó, luận văn giúp hiểu tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Doanh nghiệp, quan điểm đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác nâng cao chất lượng cho 85 vay Doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Thứ hai, sở phân tích số lý luận cho vay công tác nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp, áp dụng tiêu đánh giá vào VietinBank Thái Bình, luận văn số tồn tại, hạn chế hoạt động cho vay KHDN chi nhánh Đồng thời, luận văn nguyên nhân tồn từ ba phía gồm nhóm ngun nhân phía doanh nghiệp, nhóm ngun nhân thuộc ngân hàng nguyên nhân khách quan Thứ ba, từ phân tích thực tiễn hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp VietinBank Thái Bình, luận văn đề xuất số giải pháp đẩy mạnh chất lượng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp VietinBank Đồng thời có kiến nghị với phủ, ngân hàng nhà nước doanh nghiệp để chất lượng công tác cho vay doanh nghiệp nâng cao Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Vinh Danh (1996), Tiền hoạt động ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê NCS Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Đại học Kinh tế Quốc dân (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Học viện Ngân hàng (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Văn Hải (2012), Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hải Vân” Trần Thị Kỳ (2013), Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Lê Thị Mận (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Khu công nghiệp Hải Dương, Báo cáo tổng kết năm 2015-2017 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2015), Quyết định số 588/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35 việc Ban hành Quy trình cấp tín dụng Khách hàng doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2015), Quyết định số 680/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35 việc Ban hành Quy trình nhận bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2013), Quyết định số 699/2013/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 02/07/2013 văn sửa đổi, bổ sung việc Ban hành Quy định cấp quản lý giới hạn tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Công văn số 2395/TGĐ-NHCT9 việc Định hướng tín dụng năm 2016 15 Tạp chí ngân hàng 2013, 2014, 2015, 2016; 16 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động, Hà Nội 17 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam 18 Nguyễn Thị Thu Trang (2013), Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 19 Thông tin trang website website VIETINBANK 20 DAVID COX (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia 21 F.Miskin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 22 MICHAEL TODARO (1998), Kinh tế học cho giới thứ ba, NXB Giáo dục 23 PETER S.ROSE (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài ... quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – Thái Bình CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... quan đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Khảo sát cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình giai... TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH 33 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình