MỤC LỤC Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nhiên cứu 1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Những vấn đề chung tín dụng 2.1.2 Mục tiêu sách tín dụng chung 2.1.3 Nội dung sách tín dụng 2.1.4 Quy trình cho vay quản lý tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Song Phú – Tam Bình 2.1.5 Rủi ro tín dụng 10 2.1.6 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 11 2.2 Phương pháp nghiên cứu 13 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 13 2.2.2.Phương pháp phân tích số liệu 13 Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNO & PTNT HUYỆN TAM BÌNH (CHI NHÁNH SONG PHÚ – TAM BÌNH) 3.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội huyện Tam Bình 15 3.1.1 Vị trí địa lý 15 3.1.2 Điều kiện tự nhiên 15 3.1.3 Điều kiện kinh tế xã hội 15 3.2 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình) 16 3.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình) 17 3.3.1 Cơ cấu tổ chức máy điều hành 17 3.3.2 Nhiệm vụ quyền hạn phòng ban 17 3.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình) năm vừa qua (2004 – 2006) 20 3.4.1 Các lĩnh vực hoạt động 21 3.4.2 Kết hoạt động kinh doanh 21 3.5 Những thuận lợi khó khăn q trình hoạt động chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình) 25 3.5.1 Thuận lợi 25 3.5.2 Khó khăn 25 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN TAM BÌNH (CHI NHÁNH SONG PHÚ – TAM BÌNH) 4.1 Phân tích nguồn vốn huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) qua năm 2004, 2005, 2006 27 4.1.1 Nguồn vốn 27 4.1.2 Huy động vốn 29 4.1.3 Đánh giá tình hình huy động vốn Ngân hàng 32 4.2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) 33 4.2.1 Doanh số cho vay 34 4.2.2 Doanh số thu nợ 35 4.2.3 Dư nợ 36 4.2.4 Nợ hạn 36 4.3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) theo thành phần kinh tế 37 4.3.1 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 37 4.3.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 40 4.3.3 Dư nợ theo thành phần kinh tế 42 4.3.4 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 44 4.4 Đánh giá rủi ro tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) .45 4.5 Đánh giá chung tình hình tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) 47 4.5.1 Ưu điểm 49 4.5.2 Những tồn 50 Chương 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN TAM BÌNH (CHI NHÁNH SONG PHÚ – TAM BÌNH) 5.1 Biện pháp nâng cao nguồn vốn huy động 53 5.1.1 Tạo tín nhiệm khách hàng 53 5.1.2 Chính sách lãi suất 53 5.1.3 Khách hàng 53 5.1.4 Đa dạng hóa loại hình huy động vốn 53 5.2 Một số biện pháp nâng cao hoạt động tín dụng 54 5.2.1 Đa dạng hố hình thức cho vay 54 5.2.2 Nâng cao lực chun mơn trình độ quản lý cán tín dụng 54 5.2.3 Nâng cao lực thu hút khách hàng 54 5.2.4 Một số giải pháp khác 54 Chương 6: PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận 56 6.2 Kiến nghị 56 DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1:TỔNG HỢP KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 22 Bảng 2: BẢNG TỔNG HỢP NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 28 Bảng 3: BẢNG TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN QUA BA NĂM 30 Bảng 4: BẢNG ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG 32 Bảng 5: TÌNH HÌNH CHUNG CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 34 Bảng 6: BẢNG DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 37 Bảng 7: BẢNG DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 41 Bảng 8: BẢNG DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 43 Bảng 9: BẢNG NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 44 Bảng 10: BẢNG TỔNG HỢP ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 46 Bảng11: BẢNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG 47 10 DANH MỤC HÌNH Hình 1: Sơ đồ quy trình cho vay Hình 2: Sơ đồ cấu tổ chức 17 Hình 3: Biểu đồ kết hoạt động kinh doanh 22 Hình 4: Biểu đồ doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 38 Hình 5: Biểu đồ doanh số nợ hạn theo thành phần kinh tế 45 11 CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu Việt Nam nước có tỷ lệ dân số sống dựa vào nông nghiệp chủ yếu, từ nước kinh tế lạc hậu, Việt Nam vươn lên trở thành nước khơng đủ ăn mà cịn xuất gạo lớn giới Đó kết lãnh đạo đắn Đảng, đóng góp cơng sức nhiều ngành, nhiều quan, đơn vị Trong đó, có đóng góp to lớn Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn, đơn vị có phạm vi hoạt động gắn liền với nông nghiệp nông thôn, việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi để cung cấp cho thành phần tổ chức kinh tế thiếu vốn vơ cần thiết trực tiếp tham gia vào sản xuất kinh doanh, vốn đầu tư mở rộng, giảm thất nghiệp, tạo công ăn việc làm cho người dân; hoạt động Ngân hàng đất nước ta không ngừng đổi mới, đời sống người dân ngày cải thiện rõ rệch, kết cấu hạ tầng giao thông nông thôn phát triển mạnh mẽ Tuy nhiên, dựa vào nguồn vốn sẳn có hộ sản xuất nhà kinh doanh không đủ đáp ứng cho việc sản xuất kinh doanh, lẽ muốn mở rộng sản xuất kinh doanh địi hỏi phải có nguồn tài dồi Vì vậy, đầu tư tín dụng nơng thơn hoạt động chủ yếu Ngân hàng, định hiệu kinh doanh, tồn Ngân hàng NHNo & PTNT đóng vai trị trung gian việc lưu thông tiền tệ kinh tế, điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả, thực chức “Đi vay cho vay” đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho kinh tế địa phương sở đảm bảo an toàn hiệu Trong hoạt 12 động Ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho Ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, đặc biệt chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình mang lại 80-90% thu nhập Ngân hàng, song rủi ro khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức hủy hoại giá trị Ngân hàng dẫn đến phá sản Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú - Huyện Tam Bình) Ngân hàng có đóng góp tích cực vào việc đầu tư phát triển nông thôn, mang lại hiệu kinh doanh đem lại niềm tin khách hàng xã hội địa phương Đã thực chức cách thuận lợi đạt thành đáng kể năm qua Trong hoạt động tín dụng quan trọng nhất, ln quan tâm đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân tổ chức kinh tế Chính lý nên vấn đề ”Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình tỉnh Vĩnh Long (chi nhánh Song Phú - Huyện Tam Bình)” cần thiết 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nơng Thơn Huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú - Tam Bình), đánh giá khả đáp ứng vốn ngân hàng từ đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thông qua tiêu: doanh số cho vay, thu nợ, tình hình dư nợ nợ hạn Ngân hàng để thấy mặt mạnh, mặt yếu chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Từ đề giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.3 Phạm vi nghiên cứu Khái niệm tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, nội dung quan trọng thể tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Do đó, số trường hợp nói đến chất lượng tín dụng nói đến 13 tiêu nợ hạn tổng dư nợ, tiêu cao có nghĩa chất lượng tín dụng thay đổi theo chiều hướng khơng tốt ngược lại Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến định chất lượng tín dụng, kiến thức có hạn nên đề tài nghiên cứu vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng chủ yếu tín dụng nông nghiệp nông thôn chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình) qua năm 2004 - 2006 1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu Qua q trình làm em có tham khảo luận văn tốt nghiệp:"Phân tích hoạt động tín dụng NHNo & PTNT huyện Lai Vung tỉnh Đồng Tháp” (Võ Thị Như, KTNN K28) Đề tài tập trung nghiên cứu về: Tình hình huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng, khả đáp ứng vốn Ngân hàng hiệu hoạt động Ngân hàng thông qua tiêu đánh giá đề xuất biện pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng 14 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Những vấn đề chung tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức tiền tệ hay vật từ người sở hữu sang người sử dụng với điều kiện thoả thuận hai bên có hồn trả có lãi khoảng thời gian định 2.1.1.2 Phân loại tín dụng Tín dụng chia loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là tín dụng từ 1-5 năm, cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, loại tín dụng sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Tín dụng trung hạn dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định phần tối thiểu cho hoạt động sản xuất 15 2.1.1.3 Vai trị tín dụng Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, tín dụng có vai trị sau: - Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế - Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất - Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn - Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp nhà nước - Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước 2.1.1.4 Bản chất tín dụng Tín dụng đời tất yếu khách quan sản xuất hàng hóa, lẽ sản xuất hàng hóa phát triển đến mức độ định đưa đến phân hóa giàu nghèo, có người thừa vốn, có người thiếu vốn để sản xuất kinh doanh Để giải vấn đề trên, Ngân hàng đứng làm trung gian họ thực việc điều hòa tạm thời nhu cầu vốn xã hội Tín dụng mối quan hệ kinh tế người vay người cho vay, họ có mối liên hệ với thơng qua q trình vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hóa Q trình vận động thể qua giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối tín dụng hình thức cho vay Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ hay giá trị vật tư hàng hóa chuyển từ người cho vay sang người vay, đặc điểm khác với việc mua bán hàng hóa thơng thường - Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng q trình sản xuất Sau nhận vốn tín dụng, người vay quyền sử dụng giá trị để thỏa mãn mục đích định Tuy nhiên, người vay khơng có quyền sở hữu giá trị đó, mà tạm thời thời gian định - Thứ ba: Sự hồn trả tín dụng Đây giai đoạn kết thúc vòng tuần hồn tín dụng Sau vốn tín dụng hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ, người vay hồn lại cho người cho vay vốn gốc lãi 2.1.1.5 Ngun tắc tín dụng - Vốn vay ln đảm bảo nguồn vốn tương đương Nguyên tắc xuất phát từ yêu cầu quy luật lưu thông tiền tệ nhằm làm cho vận động tiền tệ gắn liền với vận động vật tư hàng hóa giữ vững sức mua tiền - Vốn vay phải sử dụng mục đích cam kết 16 Sản xuất kinh doanh theo hộ đứng hàng đầu việc cho vay, ngày đất nước ngày phát triển, đời sống người dân cần cải thiện nhiều nên tiêu theo thành phần kinh tế Ngân hàng trọng nhiều so với lĩnh vực khác thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ Năm 2004 dư nợ đạt 28.569 triệu đồng, đến năm 2005 đạt 31.104 triệu đồng tăng 2.535 triệu đồng tức tăng 8,87% so với năm 2004 Sang năm 2006 dư nợ theo thành phần kinh tế đạt 34.307 triệu đồng tăng 3.203 triệu đồng tức tăng 10,30% so với năm 2005 Nguyên nhân tăng dư nợ kinh tế phát triển nên người dân nâng cao việc sản xuất kinh doanh để có nguồn thu nhập ổn định hơn, có người thừa vốn phần lớn người dân thiếu vốn họ có nhu cầu vay mượn để phục vụ cho sản xuất kinh doanh họ tốt hơn, Ngân hàng đơn vị trung gian giúp cho họ giải vướng mắc thơng qua việc cho vay với lãi suất thấp, dựa vào mà người dân làm ăn ngày có hiệu quả, nên hàng năm dư nợ Ngân hàng tăng lên đáng kể * Dư nợ khác Năm 2004 dư nợ theo thành phần kinh tế đạt 626 triệu đồng, đến năm 2005 đạt 63 triệu đồng giảm 563 triệu đồng tức giảm 89,94% so với năm 2004 Sang năm 2006 dư nợ theo thành phần kinh tế đạt 232 triệu đồng tăng 169 triệu đông tức tăng 268,25% so với năm 2005 Nguyên nhân tăng dư nợ doanh số cho vay tăng, việc sản xuất kinh doanh theo hai tiêu người dân tập trung phát triển thêm ngành nghề khác thương mại dịch vụ phục vụ cho địa bàn theo tiêu chí đa ngành đa nghề giúp cho người giàu lại giàu hơn, người nghèo có sống cải thiện hơn, Ngân hàng phục vụ cho người nghèo với lãi suất thấp nên doanh số dư nợ Ngân hàng liên tục tăng qua năm 4.3.4 Nợ hạn theo thành phần kinh tế Nợ hạn tồn đọng cho thấy khả hoạt động Ngân hàng chưa cao khách hàng sản xuất kinh doanh thua lỗ nên khơng có khả trả nợ cho Ngân hàng Để hiểu rõ nợ hạn Ngân hàng ta xem xét bảng số liệu sau Bảng 9: BẢNG NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ Đơn vị tính:Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 57 2004 2005 2006 2005/2004 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TCKT 0 209 258 146 NQH khác 0 Tổng cộng 209 258 146 HSXKD 2006/2005 (%) Số tiền 49 23,44 0 -112 -43,41 49 23,44 (%) 0 -112 -43,41 (Nguồn: Phịng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú) DOANH SỐ NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 150 146 DNTN 146 200 258 250 209 209 300 258 Triệu đồng HSXKD NQH khác 100 50 Tổng cộng 0 2004 0 2005 0 2006 Năm Hình 5: Biểu đồ doanh số nợ hạn theo thành phần kinh tế * Hộ sản xuất kinh doanh (HSXKD) Năm 2004 với tiêu nợ hạn 209 triệu đồng, đến năm 2005 258 triệu đồng tăng 49 triệu đồng tức tăng 23,44% so với năm 2004 Nguyên nhân tăng nợ hạn hộ sản xuất kinh doanh ảnh hưởng thiên tai làm ăn thua lỗ nên khơng có khả trả nợ chưa có phương án khắc phục trả nợ hàng năm nên khách hàng chưa trả nợ cho Ngân hàng Dư nợ cao dẫn đến nợ hạn tập trung vào thành phần kinh tế nhiều, nợ hạn điều mà hết cán tín dụng khơng mong muốn khoản vay chịu nợ hạn người chịu trách nhiệm cán tín dụng, việc giảm thiểu nợ hạn giảm rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Về phía khách hàng họ phải chịu mức lãi phạt cao đến 150% lãi suất cho vay Để kết công tác xử lý nợ tài sản chấp khách hàng kinh doanh thua lỗ, khả 58 trả nợ, phát sinh từ nhiều năm trước cán tín dụng trọng tích cực thu hồi vốn chết tồn đọng lâu đưa vịng quay tín dụng trở lại Sang năm 2006 nợ hạn hộ sản xuất kinh doanh 146 triệu đồng tức giảm 112 triệu đồng hay giảm 43,41% so với năm 2005 Nguyên nhân nợ hạn theo thành phần kinh tế giảm do kinh tế phát triển nên người dân nâng cao việc sản xuất kinh doanh để có nguồn thu nhập ổn định 4.4 Đánh giá rủi ro tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) Bảng 10: BẢNG TỔNG HỢP ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Chỉ tiêu Đơn vị tính 2004 2005 2006 Tổng dư nợ Triệu đồng 32.420 35.875 40.439 Tổng nợ hạn Triệu đồng 209 258 146 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 34.420 37.875 43.439 Nợ hạn /Tổng dư nợ % 0,64 0,72 0,36 Tổngdư nợ /Tổng nguồn vốn % 94,19 94,72 93,09 (Nguồn: Phịng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú) * Nợ hạn /Tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ảnh hiệu hoạt động tín dụng, đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng khả thu hồi nợ giúp ta đánh giá xác thực trạng rủi ro Ngân hàng Ta nhận thấy tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng biến động không đồng tỷ lệ nợ hạn mức thấp Năm 2004 tỷ lệ nợ hạn 0,64% năm 2005 0,72% tăng so với năm 2004 0,08% Đến năm 2006 tỷ lệ nợ hạn 0,36% giảm so với năm 2005 0,36% Ta thấy tỷ lệ nợ hạn năm 2005 có tăng lên mức thấp mức cho phép Ngân hàng Nhà nước 5% Có kết Ngân hàng đề giải pháp hữu hiệu để xử lý nợ, gắn xử lý tồn đọng nợ cũ với việc tăng cường kiểm tra, kiểm tra chặt chẽ trước, sau 59 phát sinh nghiệp vụ cho vay triệt để thực giải pháp này, nhằm hạn chế tỷ lệ nợ hạn cách tốt Bên cạnh quan tâm đạo Nhà nước tạo hành lang pháp lý cho Ngân hàng, nhằm xử lý triệt để nợ hạn khách hàng cố ý không trả nợ Mặt khác, nhờ vào phấn đấu vượt bậc ban lãnh đạo đề giải pháp hữu hiệu tồn thể cán cơng nhân viên Ngân hàng thực tốt giải pháp này, với kết Ngân hàng thu lợi nhuận cho qua năm hoạt động mà cịn góp phần vào việc giải vấn đề xã hội làm bước đệm cho việc thúc đẩy phát triển kinh tế toàn huyện Tuy nhiên, để đánh giá cách xác hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng ta cần xét thêm tỷ số tổng dư nợ tổng nguồn vốn, nhằm hiểu rõ mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng thời gian qua *Tổng dư nợ /Tổng nguồn vốn (hệ số rủi ro) Đây số tính tốn hiệu tín dụng đồng tài sản, đồng thời giúp xác định qui mô hoạt động kinh doanh Ngân hàng Qua tiêu cho thấy, tiêu tổng dư nợ tổng nguồn vốn năm 2004 94,19%, năm 2005 94,72% tăng 0,53% so với năm 2004 Nguyên nhân tốc độ tăng tổng dư nợ Ngân hàng lớn tốc độ tăng tổng tài sản Đến năm 2006 tỷ lệ 93,09 % giảm 1,63% so với năm 2005 Chỉ tiêu dư nợ tổng tài sản giảm làm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng như: rủi ro toán nợ, rủi ro vốn Đây thành công công tác sử dụng tài sản, nổ lực lớn Ngân hàng suốt thời gian qua trình cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Thực tế ba năm qua, dư nợ chiếm tỷ lệ cao tổng tài sản Ngân hàng, điều hợp lý, Ngân hàng Việt Nam nay, hoạt động dịch vụ phát triển không nhiều, cho vay nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng 4.5 Đánh giá chung tình hình tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh Song Phú – Tam Bình) Bảng 11: BẢNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN Chỉ tiêu Đơn vị tính 60 2004 2005 2006 Vốn huy động Triệu đồng 5.078 5.744 5.934 Doanh số cho vay Triệu đồng 50.734 61.335 67.183 Doanh số thu nợ Triệu đồng 46.194 57.898 61.601 Tổng dư nợ Triệu đồng 32.420 35.875 40.439 Nợ hạn Triệu đồng 209 258 146 Dư nợ bình quân Triệu đồng 31.150 34.147 38.157 Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động Lần 6,38 6,25 6,81 Vịng quay vốn tín dụng Vòng 1,48 1,70 1,61 Hệ số thu nợ % 91,05 94,40 91,69 Tỷ lệ nợ hạn % 0,64 0,72 0,36 (Nguồn: Phịng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Song Phú) * Dư nợ /Tổng vốn huy động (lần) Qua bảng số liệu ta thấy, ba năm qua tình hình huy động vốn Ngân hàng cịn thấp thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ Năm 2004 bình quân 6,38 đồng dư nợ có đồng vốn huy động tham gia Năm 2005 bình quân 6,25 đồng giảm so với năm 2004 0,13 đồng tình hình huy động vốn Ngân hàng cải thiện so với năm 2004 Sang năm 2006 bình quân 6,81 đồng dư nợ có đồng vốn huy động Điều khơng có nghĩa Ngân hàng chưa khai thác triệt để nguồn vốn huy động mình, mà doanh số thu nợ tăng lên làm cho tốc độ tăng dư nợ năm không theo kịp tốc độ tăng nguồn vốn huy động * Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm thời kỳ định (thường năm) Vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng năm qua có biến động theo chiều tăng dần Năm 2004 vịng quay vốn tín dụng 1,48 vịng năm 2005 tăng lên 1,70 vòng Đến năm 2006 vòng quay vốn tín dụng 1,61 vịng giảm so với năm 2004 không đáng kể Nguyên nhân việc tăng giá nông sản tăng, thu hoạch đạt suất cao năm làm cho doanh số thu nợ tăng tương đối, dẫn đến vòng quay vốn tín dụng tăng theo Tốc độ tăng doanh số thu nợ nhanh tốc độ tăng dư nợ bình quân kinh tế phát triển nên việc thu 61 nợ không bị ảnh hưởng nhiều, Ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn nên đẩy nhanh tốc độ quay vịng vốn tín dụng Ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chất lượng tín dụng Ngân hàng * Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh hiệu thu hồi nợ Ngân hàng khả trả nợ vay khách hàng, cho biết số tiền Ngân hàng thu thời kỳ định từ đồng doanh số cho vay Qua bảng số liệu ta thấy tỷ số tăng lên năm 2005, lại giảm vao năm 2006 Cụ thể năm 2004 hệ số thu nợ 91,05%, năm 2005 tăng lên 94,40% so với năm 2004, sang năm 2006 hệ số thu nợ giảm 91,69% so với năm 2005 Đây kết khả quan mà Ngân hàng đạt năm qua Tuy nhiên, ta dựa vào hệ số thu nợ để đánh giá cách chủ quan hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng, tiêu phản ánh khả thu nợ Ngân hàng tổng doanh số cho vay hàng năm Vì vậy, đánh giá tiêu thu nợ nên dựa vào phần nợ đến hạn phải thu việc đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng xác Tóm lại, cơng tác thu nợ Ngân hàng thời gian qua tốt Tuy nhiên, để hoạt động Ngân hàng trì phát triển địi hỏi thân Ngân hàng cần phải phấn đấu nhiều nữa, kết hợp chặt chẽ gia tăng doanh số cho vay với tăng cường công tác thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn Ngân hàng đảm bảo an toàn * Tỷ lệ nợ hạn Chỉ tiêu phản ảnh hiệu hoạt động tín dụng, đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng khả thu hồi nợ giúp ta đánh giá xác thực trạng rủi ro Ngân hàng Ta nhận thấy tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng biến động không đồng tỷ lệ nợ hạn mức thấp Năm 2004 tỷ lệ nợ hạn 0,64% năm 2005 0,72% tăng so với năm 2004 0,08% Đến năm 2006 tỷ lệ nợ hạn 0,36% giảm so với năm 2005 0,36% Ta thấy tỷ lệ nợ hạn năm 2005 có tăng lên mức thấp mức cho phép Ngân hàng Nhà nước 5% Có kết Ngân hàng đề giải pháp hữu hiệu để xử lý nợ, gắn xử lý tồn đọng nợ cũ với việc tăng cường kiểm tra, kiểm tra chặt chẽ trước, sau phát sinh 62 nghiệp vụ cho vay triệt để thực giải pháp này, nhằm hạn chế tỷ lệ nợ hạn cách tốt 4.5.1 Ưu điểm - Ngân hàng đặt xã Song Phú nằm Quốc lộ 1A nên hoạt động kinh doanh diễn tốt, thực mục tiêu kinh tế Đảng Nhà nước đề Về mặt đạo điều hành Ngân hàng tuân thủ luật, thực thi qui định Nhà nước, hoàn thành nhiệm vụ đảm bảo khả tốn suốt q trình hoạt động kinh doanh Với lượng khách hàng tương đối lớn với nhiệt tình nổ cán tín dụng Ngân hàng đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng - Đội ngũ cán công nhân viên Ngân hàng đa số làm việc thâm niên nên có nhiều kinh nghiệm, ý thức trách nhiệm cao, nội đồn kết nhiệt tình với khách hàng, sẳn sàng hồn thành tốt nhiệm vụ ban lãnh đạo Ngân hàng giao cho Ngân hàng giữ vững thị trường nông thôn, uy tín cao, lưu giữ khách hàng truyền thống nên số dư tiền gửi đạt mức ổn định tăng dần - Ngân hàng thực tốt công tác thu nợ, thu lãi tín dụng ln đạt hiệu cao, tạo gắn bó thống Ngân hàng với nông thôn, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nông thôn nâng cao mức sống người dân khu vực Bên cạnh số khó khăn khách quan điều kiện tự nhiên, khí hậu giá thị trường biến động doanh số cho vay Ngân hàng tăng qua năm, Ngân hàng tập trung hướng, giữ vững mở rộng đối tượng cho vay địa bàn - Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn lãi suất thu không cao lãi suất trung hạn đảm bảo đồng vốn quay vịng kịp thời nhanh chóng mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng - Cùng với tốc độ tăng trưởng kinh tế, doanh số cho vay NHNo&PTNT chi nhánh Song Phú tăng qua năm, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn thị trường, doanh số cho vay năm sau tăng cao so với năm trước - Có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cho vay thấp ln trì khoản dự phịng để bù đắp rủi ro - Có sách cho vay hợp lý, bảo đảm tính linh hoạt hoạt động thực tế, tôn trọng quyền tự Ban Giám đốc, đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 63 - Có quy trình tín dụng chặt chẽ, rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch khách hàng nhân viên tín dụng Ngân hàng 4.5.2 Những tồn - Nguồn vốn huy động tăng trưởng không đồng chi nhánh nên chưa phát huy lợi mạng lưới hoạt động, nguồn vốn huy động trung dài hạn không đủ để đầu tư cho dự án, sở hạ tầng, đối tượng đầu tư khác không cân đối phải nhờ Tỉnh Số dư không ổn định cấu nguồn vốn không kỳ hạn chiếm đến 40,8% tổng nguồn vốn huy động cho vay cịn lớn, từ tính chủ động kinh doanh không kịp thời - Thị trường, thị phần có nhiều cố gắng để xâm nhập lại thiếu ổn định, việc phân loại khách hàng, phân loại thị trường chưa thật qua tâm mức Khách hàng có nhu cầu vai vốn lớn lại dè dặt, phân vân, khơng đốn rõ ràng dẫn đến khách hàng - Chất lượng tín dụng có nhiều cố gắng lại vượt so khống chế Tỉnh giao Việc kiểm tra trước sau cho vay không làm thường xuyên liên tục nên xử lý nợ có vấn đề khơng kịp thời, cho gia hạn nợ, định lại kỳ hạn nợ không qui định Nguyên nhân tồn thiếu sót: - Do giá biến động tăng nhanh nên việc huy động vốn có kỳ hạn gặp nhiều hạn chế, việc tăng trưởng kinh tế chậm phần cấu kinh tế Huyện có bước chuyển dịch hướng chậm, qui mô sản xuất nhỏ, giá thị trường không ổn định, chất lượng sản phẩm chưa cao, gặp nhiều khó khăn việc tìm đầu cho hàng hố nơng sản, việc chuyển đổi trồng vật ni có cương đạo (2 lúa màu hay màu lúa) chậm nhân rộng, việc xây dựng chợ cịn chậm, hoạt động qui mơ nhỏ, nên hạn chế việc kinh doanh đầu tư vốn - Tính cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thương mại địa bàn làm ảnh hưởng đến thị phần đầu tư + Chưa phát huy lợi mạng lưới hoạt động để tổ chức huy động thể khơng có đồng chi nhánh tư tưởng xem nhẹ huy động vốn cho vay Nguồn vốn không ổn định cấu vốn khơng kỳ hạn cịn lớn tổng vốn huy động, thường xuyên bị cân đối, khoảng cách huy động vốn dư nợ lớn thiếu tính chủ động kinh doanh 64 + Trình độ thẩm định cán tín dụng cịn nhiều hạn chế, lúng túng định cho vay hay khơng cho vay, từ dẫn đến tư tưởng lo ngạy, sợ trách nhiệm, co cụm tăng trưởng tín dụng + Thực qui trình tín dụng chưa chặt chẽ, nắm bắt chế độ sách thể lệ ngồi ngành cịn hạn chế, thi tín dụng giỏi đạt u cầu cịn thấp Cơng tác kiểm tra thiếu thường xuyên liên tục phát tình xấu khơng kịp thời, chất lượng tín dụng thể nợ hạn từ nhóm -> cao, nợ nhóm 3% tổng dư nợ, tác động xấu đến cơng tác tài đơn vị + Việc cụ thể hoá tiêu kinh doanh đưa giải pháp để tổ chức thực hạn chế chưa theo xu hướng chung tồn tỉnh nên thiếu tính chiến đấu thiếu tính chủ động tìm kiếm thị trường, thị phần, đối tượng đầu tư + Chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu thấp, vốn huy động thiếu, nợ hạn cao, lãi hạn lãi tồn đọng lớn, nợ rủi ro xử lý chậm CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN TAM BÌNH (CHI NHÁNH SONG PHÚ – TAM BÌNH) 5.1 Biện pháp nâng cao nguồn vốn huy động 5.1.1 Tạo tín nhiệm khách hàng Muốn thực công việc trước tiên thân phải tạo chữ tín hoạt động kinh doanh mình, chứng tỏ uy tín hoạt động có hiệu Tâm lý khách hàng gởi tiền vào Ngân hàng tạo an tâm, đảm bảo tài sản an tồn Tạo cho khách hàng ấn tượng 65 Ngân hàng tiếp xúc lần Đối với khách hàng cũ cần quan tâm thường xuyên tạo mối quan hệ thân mật trì lượng khách hàng 5.1.2 Chính sách lãi suất Ngân hàng cần có sách lãi suất linh hoạt phù hợp với tỷ lệ lạm phát thời kỳ Hiện nay, NHNo & PTNT chi nhánh Song Phú huyện Tam Bình phải chịu cạnh tranh Ngân hàng công thương Do để huy động vốn tốt Ngân hàng phải ấn định lãi suất mức cho phép, tức vừa cạnh tranh vừa đảm bảo có lợi nhuận, lãi suất địn bẩy định việc huy động vốn 5.1.3 Khách hàng Khách hàng chi nhánh NHNo & PTNT Song Phú hộ sản xuất, doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu sử dụng sản phẩm Ngân hàng tham gia thị trường đầu vào như: gửi tiết kiệm, chuyển tiền nước, đồng thời bên tiêu thụ đầu vay vốn Ngân hàng, mối quan hệ khách hàng Ngân hàng mối quan hệ hai chiều tạo điều kiện cho phát triển tồn 5.1.4 Đa dạng hóa loại hình huy động vốn Đa dạng hóa loại hình huy động vốn cách khuyến khích việc mở rộng sử dụng tài khoản tiền gởi hình thức phong phú gửi tiền tiết kiệm bậc thang với lãi suất hấp dẫn, chuyển tiền nhanh, chương trình khuyến có tặng phẩm hay quảng cáo… chủ yếu đối tượng có thu nhập ổn định, đặc biệt cán công nhân viên Bên cạnh khơng qn doanh nghiệp vừa nhỏ, tổ chức kinh tế địa phương 5.2 Một số biện pháp nâng cao hoạt động tín dụng 5.2.1 Đa dạng hố hình thức cho vay Đa dạng hình thức cho vay có kết hợp với chu kỳ sản xuất thu hoạch, thời gian qua NHNo bước đa dạng hoá hình thức cho vay góp phần thúc đẩy phát triển nông nghiệp nông thôn Song cần kết hợp thời hạn cho vay với chu kỳ sản xuất thu hoạch nơng sản, đối tượng cho vay NHNo hộ nông dân 5.2.2 Nâng cao lực chun mơn trình độ quản lý cán tín dụng 66 Phải tổ chức đào tạo, mở rộng khóa huấn luyện nghiệp vụ cán tín dụng, đảm bảo thực tốt cơng việc, gắn trách nhiệm với công việc Chia nhỏ địa bàn hoạt động cán tín dụng cơng tác xã xa, lại khó khăn để cán tín dụng nắm bắt tình theo dõi tốt trình sử dụng vốn khách hàng 5.2.3 Nâng cao lực thu hút khách hàng Khi có khách hàng đăng ký vay vốn cần phân công cán phụ trách địa bàn liên hệ thẩm định nhanh chóng làm hồ sơ vay vốn khách hàng Đối với khách hàng nợ hạn dây dưa nên động viên họ trả nợ sau làm hồ sơ vay lại Đối với khách hàng vay vốn Ngân hàng khác khuyến khích khách hàng vay vốn Ngân hàng địa phương để giảm chi phí lại 5.2.4 Một số giải pháp khác - Ngân hàng cần phấn đấu nhiều nữa, kết hợp chặc chẽ gia tăng doanh số cho vay với việc tăng cường công tác thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn Ngân hàng đảm bảo an toàn - Quan tâm đến nợ đến hạn thu hồi tiến hành phân loại, xử lý, thu hồi nợ hạn nhiều biện pháp như: phát tài sản cầm cố, xiết nợ, chấp tài sản để thu hồi nợ… - Ngân hàng cần phát huy điểm mạnh mình, cho vay lĩnh vực Ngân hàng, tìm kiếm biện pháp mở rộng hoạt động tín dụng - Thường xuyên bám sát chủ trương, đường lối phát triển kinh tế xã hội Đảng, Nhà nước quyền địa phương, quy định ngành, định hướng biện pháp đạo điều hành Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 67 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Thơng qua phân tích ta thấy nguồn vốn huy động tăng dần qua năm tiền gửi từ dân cư chiếm tỷ trọng cao Đồng thời doanh số cho vay hộ sản xuất có bước tiến triển tốt, cho vay ngắn hạn chiếm cao tổng doanh số cho vay ngân hàng Trong phần lớn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp, góp phần cải thiện đời sống kinh tế, nâng cao mức sống người dân, thúc đẩy kinh tế nông thôn phát triển Về kết hoạt đông kinh doanh ba năm qua có chuyển biến tích cực, điều thấy rõ qua lợi nhuận tăng dần qua năm Tuy 68 nhiên, chi nhánh khơng thể dừng lại với đạt mà phải cố gắng phấn đấu để khắc phục tồn thiếu sót thời gian qua để chuẩn bị với thách thức q trình kinh doanh góp phần tồn hệ thống ngân hàng Nơng nghiệp Việt Nam tiến đến hội nhập khu vực giới 6.2 Kiến nghị Qua phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng, có số kiến nghị nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng - Tiến hành phân loại hộ vay vốn, xây dựng quản lý hồ sơ khách hàng, xác định hộ đủ tín nhiệm chưa đủ tín nhiệm theo tiêu chí cụ thể để có sách, biện pháp tín dụng phù hợp với loại khách hàng Trên sở góp phần giảm áp lực tải cán tín dụng, đồng thời rút ngắn thời gian thẩm định, định cho vay, mở rộng tín dụng liền với nâng cao chất lượng tín dụng - Động viên cán tín dụng học hỏi kinh nghiệm, tham khảo tài liệu hướng dẫn kỹ thuật sản xuất nơng nghiệp, am tường tính thời vụ sản xuất để thẩm định, xét duyệt cho vay đối tượng, yêu cầu, phù hợp với chi phí thực tế nơng dân tránh gây lãng phí vốn Ngân hàng, đồng thời tạo hiệu cao hoạt động sản xuất nơng dân - Có sách ưu đãi cán tín dụng để động viên, khuyến khích họ tạo khơng khí phấn khởi hăng say yên tâm làm tốt công tác hệ số lương kinh doanh, cơng tác phí, hao mịn phương tiện lại - Có thể nghiên cứu thành lập tổ chức cho vay thẩm định xuống tận địa bàn vùng sâu, vùng xa để phục vụ khách hàng Bởi xã xa Ngân hàng nên việc lại bà gặp nhiều khó khăn, vào mùa mưa, Ngân hàng có điều kiện để mở rộng đầu tư tín dụng - Có thể nghiên cứu hạ lãi suất cho vay sản xuất nông nghiệp so với ngành kinh doanh dịch vụ khác - Phối hợp với ngành, cấp quyền địa phương, cộng tác với họ việc thẩm định dự án cho vay đối tượng, đảm bảo an toàn Bên cạnh cịn tun truyền, tiếp thị quảng cáo nhằm thu hút lượng tiền gửi khách hàng cho khách hàng biết quy định thủ tục vay vốn Ngân hàng 69 - Ngoài loại rủi ro thiếu kinh nghiệm kiến thức làm ăn, để bảo toàn vốn đồng thời với việc cho vay vốn cần hướng dẫn cho nông dân cách sử dụng đồng vốn có hiệu quả, song song với việc cho vay vốn tiền cần tổ chức cho vay tư liệu sản xuất Đồng thời kết hợp với công ty vật tư nông nghiệp, quan khuyến nông hướng dẫn qui trình sản xuất cho nơng dân, tìm hiểu nhu cầu phân bón, vật tư hàng hố cần thiết cho sản xuất để tổ chức cho vay phù hợp với yêu cầu sản xuất - Nhà nước cần có sách bao tiêu nơng phẩm cho người sản xuất - Nhà nước nên có chế độ bảo hiểm rủi ro cho người sản xuất Nếu bị thiên tai Nhà nước cần nhanh chóng cho khoanh nợ để người sản xuất ổn định sống an tâm sản xuất tiếp TÀI LIỆU THAM KHẢO Th.s Nguyễn Thanh Nguyệt, Ths Thái Văn Đại Giáo trình quản trị ngân hàng Tủ sách Trường Đại Học Cần Thơ, 2004 Th.s Thái Văn Đại Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng Tủ sách Đại Học Cần Thơ, 2005 Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam tháng năm 2004 Văn kiện đại hội công nhân viên chức NHNo & PTNT huyện Tam Bình lần I năm 2005 70 Văn kiện đại hội công nhân viên chức NHNo & PTNT huyện Tam Bình lần II năm 2006 Văn kiện đại hội công nhân viên chức NHNo & PTNT huyện Tam Bình lần III năm 2007 Tài liệu tập huấn tín dụng NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long Tài liệu ôn thi cán tín dụng giỏi NHNo & PTNT huyện Tam Bình 71 ... PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN TAM BÌNH (CHI NHÁNH SONG PHÚ – TAM BÌNH) 4.1 Phân tích nguồn vốn huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi nhánh. .. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT 38 HUYỆN TAM BÌNH (CHI NHÁNH SONG PHÚ – TAM BÌNH) 4.1 Phân tích nguồn vốn huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (chi. .. triển chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình) 16 3.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Bình (Chi nhánh Song Phú – Tam Bình)