ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM MINH TUN CáC TộI PHạM TRONG LĩNH VựC CHứNG KHOáN THEO LT H×NH Sù VIƯT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NI KHOA LUT PHM MINH TUN CáC TộI PHạM TRONG LĩNH VựC CHứNG KHOáN THEO LUậT HìNH Sự VIệT NAM Chuyên ngành: Luật hình tố tụng hình Mã số: 8380101.03 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN TUÂN HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tơi hồn thành tất mơn học tốn tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để tơi bảo vệ Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƯỜI CAM ĐOAN Phạm Minh Tuấn MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÁC TỘI PHẠM TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHỐN THEO LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Cơ sở việc qui định tội phạm lĩnh vực chứng khoán 1.1.1 Khái niệm chứng khoán thị trường chứng khoán 1.1.2 Sự cần thiết phải tội phạm hoá số hành vi vi phạm thị trường chứng khoán 10 Khái niệm đặc điểm tội phạm lĩnh vực chứng khoán 21 1.2.1 Khái niệm tội phạm lĩnh vực chứng khoán 21 1.2.2 Đặc điểm tội phạm lĩnh vực chứng khoán 22 1.2 Quá trình phát triển quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán pháp luật hình Việt Nam 34 1.3.1 Các quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán trước Bộ luật hình năm 2015 ban hành 34 1.3.2 Các quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán sau Bộ luật hình năm 2015 ban hành 35 Kết luận chương 39 1.3 Chương 2: CÁC TỘI PHẠM TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHỐN THEO BỘ LUẬT HÌNH SỰ NĂM 2015 40 Khái quát chung quy định Bộ luật hình năm 2015 tội phạm lĩnh vực chứng khoán 40 2.1.1 Khách thể tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 41 2.1 2.1.2 Mặt khách quan tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 44 2.1.3 Chủ thể tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 48 2.1.4 Mặt chủ quan tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 48 Đánh giá chung quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán Bộ luật hình năm 2015 49 2.2.1 Những kết đạt quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán Bộ luật hình năm 2015 49 2.2.2 Những nội dung quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán Bộ luật hình năm 2015 cần tiếp tục hồn thiện 52 Kết luận chương 64 2.2 Chương 3: THỰC TIỄN ÁP DỤNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG CÁC QUY ĐỊNH VỀ TỘI PHẠM TRONG LĨNH CHỨNG KHOÁN 65 Thực tiễn áp dụng các quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán 65 3.1.1 Tình hình vi phạm lĩnh vực chứng khốn 65 3.1.2 Tình hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 67 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 71 3.2.1 Hoàn thiện pháp luật tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 71 3.2.2 Các giải pháp khác nâng cao hiệu áp dụng tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán 87 Kết luận chương 92 3.2 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ đầy đủ BLHS Bộ luật hình BLTTHS Bộ luật tố tụng hình CK Chứng khốn CTTCP Cấu thành tội phạm TTCK Thị trường chứng khoán MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thị trường chứng khoán (TTCK) thị trường vốn trung dài hạn kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế Bên cạnh thị trường tín dụng, thị trường chứng khốn trụ cột thiểu kinh tế thị trường Theo quan điểm phát triển TTCK từ năm 2011-2020 Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 252/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 phê duyệt chiến lược phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020 thì: a) Xây dựng phát triển thị trường chứng khoán phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế - xã hội đất nước, hình thành hệ thống thị trường chứng khoán đồng thống tổng thể thị trường tài đất nước b) Phát triển, mở rộng thị trường chứng khốn có tổ chức, thu hẹp thị trường tự đồng thời đặc biệt coi trọng vấn đề chất lượng an toàn thị trường, bước tiếp cận với thông lệ chuẩn mực quốc tế c) Phát triển thị trường chứng khoán theo hướng gắn kết với việc cải cách, xếp khu vực doanh nghiệp nhà nước, tạo động lực cho doanh nghiệp, thành phần kinh tế lực tài quản trị doanh nghiệp d) Nhà nước thực quản lý cơng cụ pháp luật, có sách hỗ trợ, tạo điều kiện để thị trường chứng khoán phát triển ổn định, vững chắc; phát huy vai trò tổ chức tự quản, hiệp hội nhằm bảo đảm quyền, lợi ích hợp pháp khuyến khích chủ thể tham gia thị trường chứng khốn Với quan điểm trên, thời gian qua, Nhà nước khơng ngừng hồn thiện văn quy phạm pháp luật lĩnh vực CK TTCK làm sở pháp lý cho phát triển bền vững thị trường chứng khốn Các cơng cụ hành ngày hoàn thiện giúp Nhà nước giám sát, kiểm tra, tra xử lý hành vi vi phạm pháp luật thị trường chứng khoán Bên cạnh đó, Nhà nước tội phạm hố số hành vi phạm phổ biến lĩnh vực chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật Hình năm 1999 (có hiệu lực từ ngày 01/01/2010) thức quy định tội phạm lĩnh vực chứng khốn: Tội cố ý cơng bố thông tin sai lệch che dấu thật hoạt động chứng khoán (Điều 181a); Tội sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khốn (Điều 181b); Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c) Đây lần tội phạm lĩnh vực chứng khốn quy định Bộ luật hình bước tiến quan trọng việc hồn thiện khung pháp lý thị trường chứng khoán nhằm bảo đảm thị trường chứng khoán phát triển bền vững Mặc dù nhà làm luật quan quản lý quan áp dụng pháp luật nỗ lực nhiều việc phòng ngừa đấu tranh với vi phạm lĩnh vực chứng khoán Tuy nhiên, thực tiễn, hành vi phạm pháp luật lĩnh vực chứng khoán ngày phức tạp, tinh vi khó xử lý Vì lẽ đó, pháp luật cần tiếp tục hoàn thiện Đến nay, Bộ luật hình năm 2015 ban hành, Bộ luật hình năm 2015 tiếp tục kế thừa có phát triển quy định tội phạm lĩnh vực chứng khốn Bộ luật hình năm 1999 (đã sửa đổi, bổ sung năm 2010), đồng thời quy định thêm tội danh lĩnh vực chứng khốn Tuy vậy, nay, việc xử lý hình hành vi vi phạm lĩnh vực chứng khốn khiêm tốn Ngun nhân tượng thị trường chứng khốn khơng có nhiều vi phạm nghiêm trọng, phức tạp Nguyên nhân quy định pháp luật tội phạm lĩnh vực chứng khoán chung chung, chưa hướng dẫn cụ thể Hơn nữa, vi phạm chứng khoán tinh vi, phức tạp khó chứng minh Trong đó, lực kinh nghiệm quan tiến hành tố tụng lĩnh vực chứng khoán chưa đáp ứng nhu cầu thực tiễn Vì vậy, cần tiếp tục nghiên cứu để hoàn thiện quy định pháp luật tội phạm lĩnh vực chứng khoán, nâng cao hiệu áp dụng quy định pháp luật tội phạm lĩnh vực chứng khốn Chính vậy, tác giả định chọn đề tài “Các tội phạm lĩnh vực chứng khốn theo luật hình Việt Nam” làm đề tài luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tình hình nghiên cứu đề tài Qua khảo cứu, học viên nhận thấy có số cơng trình nghiên cứu liên quan đến số khía cạnh tội phạm lĩnh vực chứng khốn: - Đỗ Thị Minh Phượng (2012), Đấu tranh phòng, chống tội phạm lĩnh vực chứng khoán Việt Nam, Tạp chí Nhà nước Pháp luật số 8/2012 - Đỗ Thúy Vân (2010), Cần hướng dẫn áp dụng thống quy định Điều 181a, 181b, 181c Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật Hình năm 1999, Tạp chí Kiểm sát, số 4; - Dương Tuyết Miên (2010), Về tội phạm chứng khoán luật sửa đổi, bổ sung Bộ luật Hình năm 1999, Tạp chí Tòa án nhân dân, số 2; - Hoàng Thị Quỳnh (2009), Một số ý kiến sửa đổi, bổ sung Bộ luật Hình năm 1999 liên quan đến tội phạm chứng khoán, Tạp chí Tòa án nhân dân, số 8; - Nguyễn Đức Mai (2014), Tìm hiểu tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế tội phạm môi trường, Nhà xuất Chính trị Quốc gia – Sự thật; - Nguyễn Thị Giao Linh (2015), Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật hoạt động chứng khoán theo pháp luật hình Việt Nam, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội - Nhà Pháp luật Việt-Pháp (2011), Kỷ yếu hội thảo Xử lý cá hành vi vi phạm pháp luật tài chứng khoán, Hà Nội, ngày 17/11/2011; - Phan Anh Tuấn (2011), Các tội phạm chứng khoán luật hình Việt Nam số kiến nghị nhằm hồn thiện quy định pháp luật hình tội này, Tạp chí Khoa học pháp lý, số 4; - Viên Thế Giang (2012), Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật hoạt động chứng khốn theo Bộ luật Hình sửa đổi, Tạp chí Tòa án nhân dân, số 1; - Viên Thế Giang (2013), Trách nhiệm hình tội phạm lĩnh vực chứng khoán VN nay, Tạp chí Tòa án nhân dân, số 3; - Vũ Phúc Du (2009), Cần quy định số tội phạm lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khốn, Tạp chí Kiếm sát, số 04 (tháng 02/2009 Về bản, cơng trình khoa học cơng bố giải khía cạnh định tội phạm lĩnh vực chứng khoán Tuy nhiên, cơng trình đời Bộ luật hình năm 2015 chưa ban hành có hiệu lực pháp luật Hơn nữa, nay, cần cơng trình khoa học nghiên cứu cách toàn diện tội phạm lĩnh vực chứng khốn Vì vậy, đề tài luận văn đáp ứng tính thời Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài tìm hiểu vấn đề lý luận thực tiễn tội phạm lĩnh vực chứng khốn theo luật hình Việt Nam, như: khái niệm, đặc điểm, dấu hiệu pháp lý đặc trưng, tình hình xử lý tội phạm này, hạn chế bất cập giải pháp nâng cao hiệu áp dụng - Các văn pháp lý cần hoàn thiện theo hướng thống nhất, tạo sở để triển khai sản phẩm thuận lợi, góp phần đa dạng hóa sản phẩm hàng hóa niêm yết thị trường chứng khoán [1, tr 12, 13] Kinh nghiệm nước phối hợp hỗ trợ quản lý chuyên ngành chứng khoán nâng cao hiệu cơng tác phòng ngừa đấu tranh tội phạm lĩnh vực chứng khốn Vì vậy, pháp luật cần tiếp tục hoàn thiện theo hướng tăng thẩm quyền cho Uỷ ban chứng khoán Nhà nước Theo chuyên gia Pháp thì: Để phát xử lý tội phạm chứng khốn, AMF có phận có chức giám sát thị trường tài chính…Thơng thường, tội phạm chứng khốn bị phát thông qua phận này, chẳng hạn giao dịch bất thường, lệnh mua bán chứng khoán đáng ngờ… Nếu phát thấy dấu hiệu bất thường cần phải điều tra kỹ hơn, phận giám sát lập hồ sơ vụ việc chuyển sang cho phận điều tra Bộ bao gồm điều tra viên trao cho số thẩm quyền đặc biệt đề nghị người bị tình nghi giải trình, yêu cầu cung cấp giấy tờ, tài liệu cần thiết cho việc điều tra Về chất, hoạt động điều tra không giống hoạt động điều tra quan cảnh sát, điều tra viên AMF khơng có thẩm quyền cưỡng chế, chẳng hạn không khám nhà, trừ trường hợp cho phép Toà án Sau kết thúc điều tra, điều tra viên lập báo cáo nộp cho Tổng thư ký AMF Ban lãnh đạo AMF thảo luận xem có đủ chứng để truy cứu trách nhiệm khơng Nếu có đủ chứng AMF tiếp tục chuyển hồ sơ cho quan Công tố, đồng thời áp dụng thủ tục xử lý hành [16, tr.7] 85 Theo Phó Thủ tướng Vương Đình Huệ thì: “Liên quan đến hướng xử lý hành chính, với sử dụng tối đa thẩm quyền có, để tăng tính răn đe, cần cân nhắc quy định thêm chế tài, đồng thời nghiên cứu bổ sung chức năng, thẩm quyền điều tra cho UBCK” [46] Ở nhiều nước giới, quan quản lý nhà nước chứng khốn có vai trò quan trọng hoạt động điều tra tội phạm chứng khốn Vì vậy, để nâng cao hiệu công tác điều tra, truy tố xét xử tội phạm chứng khoán, cần trao cho Uỷ ban chứng khoán nhà nước thẩm quyền điều tra ban đầu Theo đó, Điều 164 Bộ luật tố tụng hình năm 2015 cần sửa đổi, bổ sung sau: “1 Khi phát hành vi có dấu hiệu tội phạm lĩnh vực địa bàn quản lý quan Bộ đội biên phòng, Hải quan, Kiểm lâm, lực lượng Cảnh sát biển, Kiểm ngư, Uỷ ban chứng khoán nhà nước giao nhiệm vụ tiến hành số hoạt động điều tra có nhiệm vụ, quyền hạn: a) Đối với tội phạm nghiêm trọng trường hợp phạm tội tang, chứng lý lịch người phạm tội rõ ràng định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can, tiến hành điều tra chuyển hồ sơ vụ án cho Viện kiểm sát có thẩm quyền thời hạn 01 tháng kể từ ngày định khởi tố vụ án hình sự; b) Đối với tội phạm nghiêm trọng, tội phạm nghiêm trọng, tội phạm đặc biệt nghiêm trọng tội phạm nghiêm trọng phức tạp định khởi tố vụ án hình sự, tiến hành hoạt động điều tra ban đầu chuyển hồ sơ vụ án cho Cơ quan điều tra có thẩm quyền thời hạn 07 ngày kể từ ngày định khởi tố vụ án hình Các quan Bộ đội biên phòng, Hải quan, Kiểm lâm, lực lượng Cảnh sát biển, Kiểm ngư, Uỷ ban chứng khoán Nhà nước, quan khác Công an nhân dân, Quân đội nhân dân giao nhiệm vụ tiến hành 86 số hoạt động điều tra phải thực nhiệm vụ, quyền hạn quy định Điều 39 Điều 40 Bộ luật thực nguyên tắc, trình tự, thủ tục tố tụng hoạt động điều tra Bộ luật quy định Viện kiểm sát có trách nhiệm thực hành quyền cơng tố kiểm sát việc tuân theo pháp luật hoạt động điều tra quan Thẩm quyền điều tra cụ thể quan Bộ đội biên phòng, Hải quan, Kiểm lâm, lực lượng Cảnh sát biển, Kiểm ngư, Uỷ ban chứng khoán nhà nước quan khác Công an nhân dân, Quân đội nhân dân giao nhiệm vụ tiến hành số hoạt động điều tra thực theo quy định Luật tổ chức quan điều tra hình sự.” Trong hoạt động phòng ngừa điều tra tội phạm, Uỷ ban chứng khoán cần trao quyền: - Yêu cầu cá nhân, tổ chức liên quan cung cấp thông tin, tài liệu liên quan đến giao dịch bất thường, dấu hiệu vi phạm, đối tượng bị tình nghi có vi phạm,…; - u cầu tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin liên quan đến giao dịch tài khoản ngân hàng; - Uỷ ban chứng khoán Nhà nước, sở phê chuẩn Viện kiểm sát nhân dân tối cao, có quyền tiếp cận thơng tin từ hệ thống máy tính đối tượng bên liên quan để điều tra, xác minh chứng cứ; - Các quyền khác quan có thẩm quyền điều tra ban đầu theo quy định Bộ luật tố tụng hình văn hướng dẫn thi hành 3.2.2 Các giải pháp khác nâng cao hiệu áp dụng tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán Thứ nhất, cần nâng cao lực cán tiến hành tố tụng bao gồm điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán, hội thẩm nhân dân cán hỗ trợ Chứng khoán lĩnh vực phức tạp liên quan đến nhiều kiến thức chun ngành tài Vì vậy, cán tiến hành tố tụng khơng có hiểu 87 biết pháp luật mà phải có kiến thức kinh nghiệm sâu sắc lĩnh vực chứng khoán Nếu cán tiến hành tố tụng khơng am hiểu chứng khốn đương nhiên xảy hai hệ sau: - Các quan tiến hành tố tụng né tránh, khơng xử lý vụ việc sợ gây oan sai Nếu xảy hệ dẫn đến bỏ lọt tội phạm Thực tiễn cho thấy quan tiến hành tố tụng thực ngại né tránh vụ án chứng khốn Vì vậy, nay, Việt Nam, hành vi vi phạm pháp luật chứng khoán chủ yếu xử lý đường hành Cho đến có vụ án chứng khốn - Cơ quan tiến hành tố tụng giải vụ việc, khó nên mò mẫm gây thời gian, làm cho vụ án bị kéo dài Cũng có trường hợp quan tiến hành tố tụng hiểu chất việc việc áp dụng sai luật dẫn đến oan sai Do đó, để bảo đảm quan tiến hành tố tụng tự tin có đủ lực chun mơn xử lý tội phạm chứng khoán, hệ thống quan tiến hành tố tụng cần triển khai công việc sau đây: - Trong cấu cán tiến hành tố tụng phải có chuyên gia vừa có kiến thức pháp luật chuyên sâu chứng khốn, đầu tư tài vừa phải có am hiểu sâu sắc vê chứng khoán thị trường chứng khốn Để có đội ngũ cán cần lấy nguồn cán sau: (1) tuyển dụng người có kinh nghiệm thực tiễn lĩnh vực chứng khoán (luật sư hoạt động lĩnh vực chứng khoán, người làm việc uỷ ban chứng khoán nhà nước, người làm việc công ty chứng khốn) phải có cử nhân luật; (2) cử cán tham gia khoá đào tạo nghiệp vụ chứng khoán Uỷ ban chứng khoán nhà nước tổ chức Trong q trình cơng tác, cán phải thường xuyên cập nhật kiến thức, thường xuyên đào tạo nghiệp vụ chứng khoán 88 - Các quan tiến hành tố tụng cần phối hợp với Uỷ ban chứng khoán nhà nước tổ chức chương trình trao đổi chun mơn Các quan tiến hành tố tụng hỗ trợ đạo tạo, tập huấn cho cán Uỷ ban chứng khoán nhà nước kỹ kiến thức pháp luật việc điều tra, thu thập chứng Đồng thời, Uỷ ban chứng khoán nhà nước tiến hành tập huấn, đào tạo cho tiến hành tố tụng thuộc quan điều tra, viện kiểm sát nhân dân án nhân dân kiến thức nghiệp vụ chứng khốn - Bên cạnh bồi dưỡng chun mơn, nghiệp vụ cho đội ngũ cán tiến hành tố tụng, cần tăng cường bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, quy tắc nghề nghiệp cho cán thực thi pháp luật để bảo đảm vô tư, khách quan thi hành công vụ Tài đức hai phẩm chất gắn bó hữu người cán Người có tài mà khơng có đức vơ nguy hiểm Vì vậy, Nhà nước cần tiếp tục giáo dục quán triệt lối sống giản dị, lành mạnh, liêm theo gương Chủ tịch Hồ Chí Minh Bên cạnh đó, Nhà nước cần nâng cao đời sống cán tiến hành tố tụng để bảo đảm họ “dưỡng liêm” “chí cơng vơ tư” Thứ hai, cần xây dựng chế phối hợp hiệu Uỷ ban chứng khoán nhà nước với quan tiến hành tố tụng: - Cần thừa nhận thức luật, Uỷ ban chứng khốn nhà nước có thẩm quyền điều tra ban đầu Với tư cách quan có thẩm quyền điều tra, Uỷ ban chứng khốn nhà nước danh ngơn thuận phối với với quan điều tra thuộc lực lượng công an nhân dân Viện kiểm sát nhân dân công tác xử lý tin báo, tố giác tội phạm kiến nghị khởi tố vụ án hình - Trong công tác phối hợp quan trình điều tra, thu thập chứng cứ, quan nhà nước trung ương cần xây dựng chế phối hợp chặt chẽ, phân định rõ trách nhiệm để tránh chồng chéo tượng 89 đá bóng Theo đó, Uỷ ban chứng khốn nhà nước quan tiến hành điều tra ban đầu theo quy định Bộ luật tố tụng hình Nếu Bộ luật tố tụng hình trao cho Uỷ ban chứng khốn thẩm quyền Uỷ ban chứng khốn có quyền thực quyền mà quan khác không phép can thiệp trừ Uỷ ban chứng khốn đề nghị hỗ trợ Có nghĩa Uỷ ban chứng khốn có thẩm quyền định khởi tố vụ án hình sự, có quyền khởi tố bị can, có quyền điều tra quan điều tra lực lượng công an nhân dân không can thiệp Viện kiểm sát nhân dân tham gia với vai trò quan cơng tố kiểm sát việc tuân theo pháp luật hoạt động khởi tố điều tra theo quy định Bộ luật tố tụng hình Đối với trường hợp Uỷ ban chứng khốn nhà nước có thẩm quyền điều tra ban đầu Uỷ ban chứng khốn nhà nước cần thực nghiêm chỉnh, đầy đủ có trách nhiệm cơng tác điều tra ban đầu để bảo đảm thu thập đến mức tối đa chứng để giải vụ án Sau hồ sơ chuyển cho quan điều tra có thẩm quyền Uỷ ban chứng khoán nhà nước tiếp tục cử cán điều tra tham gia hỗ trợ điều tra viên lực lượng công an nhân dân Nếu sau hồ sơ chuyển cho quan điều tra viện kiểm sát, tồ án, Uỷ ban chứng khốn nhà nước phát thêm tình tiết, chứng phải cung cấp cho quan tiến hành tố tụng xử lý hồ sơ Pháp luật cần thừa nhận chế cán điều tra Uỷ ban chứng khốn nhà nước biệt phái sang quan điều tra lực lượng công an nhân dân để phối hợp điều tra Trong trình điều tra, quyền Uỷ ban chứng khoán nhà nước ngang với quan điều tra, có quyền buộc cá nhân, tổ chức cung cấp chứng thông tin Ngồi ra, Sở giao dịch chứng khốn Trung tâm lưu ký chứng khốn có nghĩa vụ hỗ trợ Uỷ ban chứng khoán nhà nước quan tiến hành tố tụng công tác điều tra, truy tố xét xử 90 Theo luật sư Trần Hữu Huỳnh thì: Liên quan đến định hướng nâng cao hiệu quản lý, giám sát thị trường chứng khoán xử lý trường hợp vi phạm, lãnh đạo UBCK cho biết, quan quản lý tăng cường phối hợp đơn vị UBCK, sở giao dịch chứng khoán giám sát, phát xử phạt nghiêm vi phạm thao túng, nội gián, hành vi gian lận, vi phạm nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin thành viên thị trường, cổ đông lớn, cổ đông nội người có liên quan Bên cạnh đó, quan tiếp tục phối hợp chặt chẽ với quan chức giám sát, kiểm tra, xác minh, xử lý vụ việc vi phạm pháp luật TTCK, vụ việc liên quan đến hành vi có dấu hiệu tội phạm [46] Thứ ba, cần tiếp tục tăng cường, nâng cao ý thức pháp luật kiến thức cho chủ thể thị trường chứng khốn có nhà đầu tư chứng khoán Uỷ ban chứng khoán nhà nước đầu mối giao cho sở giao dịch chứng khoán thường xuyên tổ chức bồi dưỡng, tập huấn đào tạo ý thức pháp luật, kiến thức chứng khoán cho chủ thể tham gia thị trường 91 Kết luận chương Qua nghiên cứu thực tiễn áp dụng quy định pháp luật tội phạm lĩnh vực chứng khốn, chúng tơi nhận thấy tội phạm lĩnh vực chứng khoán tinh vi, phức tạp, khó chứng minh hành vi thiệt hại khoản lợi bất Vì lẽ đó, có vụ án hình chứng khoán đưa xét xử Trước thực trạng đó, để nâng cao hiệu áp dụng pháp luật phòng ngừa chống tội phạm lĩnh vực chứng khốn cần tiếp tục hồn thiện quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán theo hướng sau: Một là, hướng dẫn cụ thể nội dung chủ thể tội phạm, xác định thiệt hại, thu lợi bất nội dung khác, tạo sở pháp lý cho quan tiến hành tố tụng áp dụng Hai là, tương lai, cần sửa đổi bổ sung quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán: thừa nhận pháp nhân thương mại chủ thể tội làm giả tài liệu hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán; thừa nhận dấu hiệu “đã bị xử phạt vi phạm hành mà vi phạm” tội phạm khác ngồi tội cố ý cơng bố thơng tin sai lệch che giấu thông tin hoạt động chứng khốn Bên cạnh đó, cần quy định cho Uỷ ban chứng khốn Nhà nước có thẩm quyền điều tra ban đầu Ngoài ra, đội ngũ cán trực tiếp tham gia xử lý hình tội phạm lĩnh vực chứng khoán cần tiếp tục nâng cao nghiệp vụ, kiến thức, kinh nghiệm phẩm chất đạo đức Đồng thời cần xây dựng thực hiệu chế phối hợp quan 92 KẾT LUẬN Các hành vi vi phạm lĩnh vực chứng khốn khơng xâm hại đến quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tư, trật tự quản lý kinh tế mà gây ảnh hưởng xấu đến an ninh quốc gia, trật tự an tồn xã hội Vì lẽ đó, tội phạm hố số hành vi phạm lĩnh vực chứng khốn có tính nguy hiểm cho xã hội đòi hỏi tất yếu Xét mặt lý luận thực tiễn, tội phạm lĩnh vực chứng khoán tinh vi, gây hậu lớn lại khó chứng minh vi phạm, khó xác định, chứng minh thiệt hại thu lợi bất Vì vậy, lý luận thực tiễn cần làm sáng tỏ dấu hiệu CTTP nhóm tội phạm nhằm nâng cao hiệu cơng tác đấu tranh phòng chống tội phạm lĩnh vực chứng khoán Nghiên cứu quy định chương tội phạm lĩnh vực chứng khốn BLHS năm 2015 chúng tơi thấy quy định đạt kết định Tuy nhiên, quy định chung chung cần phải hướng dẫn cụ thể quan nhà nước trung ương, vào sống Bên cạnh đó, tương lai, số quy định cần sửa đổi, bổ sung Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật tội phạm lĩnh vực chứng khoán cho thấy tội phạm lĩnh vực chứng khoán tinh vi, phức tạp, khó chứng minh hành vi thiệt hại khoản lợi bất Đây nguyên nhân dẫn đến việc xử lý hình hành vi phạm thị trường chứng khốn khiêm tốn Do đó, để nâng cao hiệu áp dụng pháp luật phòng ngừa chống tội phạm lĩnh vực chứng khốn cần tiếp tục hồn thiện quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán theo hướng sau: hướng dẫn cụ thể nội dung chủ thể, 93 xác định thiệt hại, thu lợi bất nội dung khác quy định BLHS năm 2015 tội phạm lĩnh vực chứng khốn Ngồi ra, tương lai, cần sửa đổi bổ sung quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán nhằm nâng cao tính khả thi điều luật Bên cạnh đó, cần quy định cho Uỷ ban chứng khốn Nhà nước có thẩm quyền điều tra ban đầu Ngồi ra, đội ngũ cán trực tiếp tham gia xử lý hình tội phạm lĩnh vực chứng khoán cần tiếp tục nâng cao nghiệp vụ, kiến thức, kinh nghiệm phẩm chất đạo đức Đồng thời cần xây dựng thực hiệu chế phối hợp quan 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng Việt Bộ tài (1996-2016), Ủy ban chứng khốn nhà nước, Báo cáo Tổng kết 20 năm Ngành Chứng khoán Việt Nam (1996-2016) kế hoạch phát triển thị trường đến năm 2020 Lê Cảm (Chủ biên) (2001), Giáo trình Luật hình Việt Nam (phần chung), Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội Hoàng Thị Quỳnh Chi (2009), "Một số ý kiến sửa đổi, bổ sung Bộ luật Hình năm 1999 liên quan đến tội phạm chứng khốn", Tòa án nhân dân, (8) Vũ Phúc Du (2009), “Cần quy định số tội phạm lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán”, Tạp chí Kiếm sát, (04), tháng 02/2009 Nguyễn Văn Động (2008), Giáo trình Lý luận nhà nước pháp luật, Nxb Giáo dục, Hà Nội Nguyễn Hồng Đương (2009), Pháp luật xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán nước ta - thực trạng giải pháp, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội Viên Thế Giang (2012), “Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật hoạt động chứng khốn Bộ luật hình sửa đổi”, Tạp chí Tồ án nhân dân, (11), kỳ I, tháng 6-2012 Viên Thế Giang (2013), “Trách nhiệm hình tội phạm lĩnh vực chứng khốn Việt Nam nay”, Tạp chí Tồ án nhân dân, (03), kỳ I, tháng 02-2013 Nguyễn Ngọc Hoà (2015), Tội phạm cấu thành tội phạm, Nxb Tư pháp 95 10 Nguyễn Thị Giao Linh (2015), Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật hoạt động chứng khoán theo pháp luật hình Việt Nam, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Nguyễn Ngọc Lương (2005), Vi phạm, xử lý vi phạm pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội 12 Nguyễn Đức Mai (2014), Tìm hiểu tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế tội phạm môi trường, Nxb Chính trị Quốc gia – Sự thật 13 Dương Tuyết Miên (2010), "Về tội phạm chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật Hình năm 1999", Tòa án nhân dân, (2), tr 18-23 14 Nguyễn Văn Nam (2008), Trách nhiệm hình tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế luật hình Việt Nam, Luận án tiến sĩ luật học, Viện Nhà nước Pháp luật, Hà Nội 15 Nghị viện Hội đồng Châu Âu (2014), Quy chế số 596/2014 ngày 16/04/2014 lạm dụng thị trường (quy chế lạm dụng thị trường) bãi bỏ Chỉ thị số 2003/6/EC Nghị viện Hội đồng Châu Âu Chỉ thị số Directives 2003/124/EC, 2003/125/EC and 2004/72/EC Uỷ ban (bản tiếng Anh) 16 Nhà Pháp luật Việt-Pháp (2011), Kỷ yếu hội thảo Xử lý cá hành vi vi phạm pháp luật tài chứng khốn, Hà Nội 17 Đỗ Thị Minh Phượng (2012), “Đấu tranh phòng, chống tội phạm lĩnh vực chứng khốn Việt Nam”, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, (8) 18 Phạm Ngọc Quang Trần Đình Nghiêm (chủ biên) (2001), Thời kì sứ mệnh Đảng ta, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 19 Đinh Văn Quế (2006), Bình luận khoa học BLHS, Tập IX: Các tội xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng, Nxb Tổng hợp thành phố Hồ Chí Minh, thành phố Hồ Chí Minh 20 Tòa án nhân dân tối cao (2010), Báo cáo tổng kết công tác xét xử năm 96 21 Phan Anh Tuấn (2011), "Các tội phạm chứng khoán luật hình Việt Nam số kiến nghị nhằm hồn thiện quy định pháp luật hình tội này", Khoa học pháp lý, (4) 22 Thanh tra Ủy ban Chứng khốn Nhà nước (2010), "Cơng tác xử lý vi phạm lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán biện pháp hạn chế phòng ngừa vi phạm", Chứng khốn Việt Nam, (141), tr 38-41 23 Bùi Thanh (2013), "Nâng cao tính minh bạch cơng bố thơng tin bước tiến mói quản lý thị trường chứng khoán Việt Nam", Quản lý nhà nước, 205(2), tr 56-59 24 Nguyễn Thế Thọ (2005), "Pháp luật chứng khoán mối quan hệ với pháp luật hình sự", Tài chính, (4), tr 38-39 25 Phạm Thị Giang Thu (2006), "Quản lý nhà nước chứng khoán thị trường chứng khoán số nước giới", Luật học, (8), tr 67-68 26 Phạm Thị Giang Thu (2006), “Luật chứng khoán với việc mở rộng hội đầu tư khuyến khích đầu tư”, Tạp chí Luật học, (8) 27 Lê Thị Thu Thuỷ & Đỗ Minh Tuấn (2013), “Hoàn thiện pháp luật để phát triển bền vững thị trường chứng khốn”, Tạp chí Nghiên cứu Lập pháp, 01(233) 28 Lê Thị Thu Thuỷ (chủ biên) (2017), Giáo trình Pháp luật thị trường chứng khốn, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội 29 Trường Đại học luật Hà Nội (2004), Giáo trình Luật kinh tế, Nxb Tư pháp, Hà Nội 30 Trường Đại học Luật Hà Nội (2007), Giáo trình Luật dân Việt Nam, tập 2, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 31 Trường Đại học Luật Hà Nội (2008), Giáo trình Luật chứng khốn, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội 97 32 Trường Đại học Luật Hà Nội (2009), Giáo trình Luật hình Việt Nam, tập 1, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội 33 Trường Đại học Luật Hà Nội (2011), Bộ luật Hình Canada, Quyển 2, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 34 Trường Đại học Luật Hà Nội (2011), Bộ luật Hình Cộng hòa Liên bang Đức, Nxb Công an nhân dân, Hà Nội 35 Trường Đại học Luật Hà Nội (2011), Bộ luật Hình Liên bang Nga, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội 36 Đào Trí Úc (1995), Tội phạm học, luật hình Luật tố tụng hình sự, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội 37 Ủy ban chứng khoán Nhà nước, Báo cáo Tổng kết 20 năm Ngành Chứng khoán Việt Nam (1996-2016) kế hoạch phát triển thị trường đến năm 2020 38 Ủy ban Tư pháp Quốc hội (2008), Báo cáo thẩm tra Bộ luật Hình sự, Hà Nội 39 Đỗ Thúy Vân (2010), "Cần hướng dẫn áp dụng thống quy định Điều 181a, 181b, 181c Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật Hình năm 1999", Kiểm sát, (4) 40 Nguyễn Cửu Việt (2013), Giáo trình Luật hành Việt Nam, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội 41 Vương quốc Anh (1988), Luật hình năm 1988 (bản tiếng Anh) II Tài liệu Website 42 Nam Anh (2011), Tổng giám đốc thao túng giá chứng khoán lĩnh năm tù, https://vnexpress.net/phap-luat/tong-giam-doc-thao-tung-gia-chung- khoan-linh-4-nam-tu-2214643.html 43 Trương Thị Thùy Dương (2019), Xử lý nghiêm hành vi vi phạm thị trường chứng khoán, http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/xu-lynghiem-cac-hanh-vi-vi-pham-tren-thi-truong-chung-khoan-302759.html 98 44 http://www.ssc.gov.vn 45 Nguyễn Hữu (2019), Chấn chỉnh vi phạm TTCK: Cần giải pháp mạnh hơn, https://tinnhanhchungkhoan.vn/chung-khoan/chan-chinh-vipham-tren-ttck-can-giai-phap-manh-hon-250049.html 46 Nguyễn Hữu, Khoảng trống truy đến vi phạm chứng khoán, http://www.apsi.vn/(X(1)S(wjzcj5uk1sr23qpy0lham1ni))/khoang-trongtruy-den-cung-cac-vi-pham-chung-khoan.html 47 Khép Tội Trong Lĩnh Vực Chứng Khoán: Cần Cụ Thể Mọi Tình Tiết, https://www.smic.org.vn/vi/tin-tuc-su-kien/khep-ti-trong-lnh-vc-chngkhoan-cn-c-th-mi-tinh-tit 48 Năm 2017, ban hành 349 định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khoán, http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/nam-2017ban-hanh-349-quyet-dinh-xu-phat-vi-pham-hanh-chinh-trong-linh-vucchung-khoan-136432.html 49 Sửa luật Chứng khoán: Đa dạng hóa sản phẩm, thu hút nhà đầu tư, http://duthaoonline.quochoi.vn/DuThao/Lists/TT_TINLAPPHAP/View_ Detail.aspx?ItemID=2719 99 ... quy định tội phạm lĩnh vực chứng khoán Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÁC TỘI PHẠM TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHỐN THEO LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Cơ sở việc qui định tội phạm lĩnh vực chứng khoán 1.1.1... LUẬN VỀ CÁC TỘI PHẠM TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN THEO LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 1.1 Cơ sở việc qui định tội phạm lĩnh vực chứng khoán 1.1.1 Khái niệm chứng khoán thị trường chứng khoán ... điểm tội phạm lĩnh vực chứng khoán 22 1.2 Quá trình phát triển quy định tội phạm lĩnh vực chứng khốn pháp luật hình Việt Nam 34 1.3.1 Các quy định tội phạm lĩnh vực chứng khốn trước Bộ luật hình