Đang tải... (xem toàn văn)
Bài giảng Luật Ngân hàng: Chương 5 - Pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng trình bày các nội dung sau: Khái niệm và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường, chế độ pháp lý về các hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng.
CHƯƠNG 5 PHÁ P LT ĐI ̣ ỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Khái niêm ti ̣ ́n dung ̣ Vai trò của tín dụng Các hình thức tín dụng B CHẾ ĐÔ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG hoạt động cho vay hoạt động bảo lãnh ngân hàng hoạt động cho th tài chính hoạt động chiết khấu hoạt động bao thanh tốn A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Khái niệm tín dụng Lịch sử phát triển của tín dụng “Tín dụng” có nguồn gốc Latinh: creditum (tiếng Anh: credit), có nghĩa là “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Quan hệ tín dụng thơ sơ: Phát sinh từ thời kỳ chế độ cộng sản nguyên thủy tan rã Phổ biến trong chế độ Chiếm hữu nơ lệ và Phong kiến Kinh tế thị trường: tín dụng là cơng cụ nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của các chủ thể A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Khái niệm về tín dụng: Tín dụng là tổng hợp các quan hệ xã hội phát sinh trong q trình chuyển giao và sử dụng tạm thời các nguồn vốn tiền tệ (hoặc tài sản) nhất định, dựa trên ngun tắc có hồn trả cả vốn và lãi vay Đặc trưng của quan hệ tín dụng thiết lập trên cơ sở tin tưởng và tín nhiệm là quan hệ chuyển giao tài sản để sử dụng có thời hạn là quan hệ có tính hồn trả A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Vai trò tín dụng trong nền kinh tế Góp phần điều tiết nhu cầu về vốn trong nền kinh tế Huy động và tập trung vốn, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế Góp phần nâng cao mức sống của dân cư Là cơng cụ điều tiết vĩ mơ của Nhà nước A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường Căn cứ vào chủ thể tham gia tín dụng, tín dụng được phân loại thành các hình thức sau: Tín dụng nhà nước; Tín dụng thương mại; Tín dụng tự huy động vốn; và Tín dụng ngân hàng. A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Tín dụng nhà nước Tín dụng nhà nước là quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các tầng lớp dân cư/tổ chức kinh tế, được thực hiện bằng cách: Nhà nước sử dụng nguồn vốn từ quỹ ngân sách nhà nước, để tiến hành cho vay Nhà nước đi vay trong nước và nước ngồi để đáp ứng các nhu cầu đầu tư ngắn hạn và dài hạn Các khoản vay trong nước: Nhà nước phát hành tín phiếu, trái phiếu, hoặc cơng trái. Các khoản vay nước ngồi: Song phương hoặc Đa phương A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng được thực hiện thơng qua việc các doanh nghiệp mua bán chịu hàng hóa cho nhau, khơng có sự tham gia của hệ thống ngân hàng Đối tượng: hàng hóa (khơng phải là tiền nhàn rỗi). Cơ sở pháp lý: Hối phiếu đòi nợ Hối phiếu nhận nợ B CHẾ ĐÔ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Chiết khấu/Tái chiết khấu Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay Khái niệm: Chiết khấu là việc (a) mua có kỳ hạn hoặc (b) mua có bảo lưu quyền truy đòi các cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh tốn Tái chiết khấu là việc chiết khấu các cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đã được chiết khấu trước khi đến hạn thanh tốn B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Đặc điểm • Chủ thể Chủ thực hiện hoạt động chiết khấu/tái chiết khấu: TCTD/Chi nhánh ngân hàng nước ngồi Chủ thể xin chiết khấu Chủ thể hồn trả • Về hình thức pháp lý: Hợp đồng chiết khấu [Hợp đồng chiết khấu của Việt Á Bank/ Eximbank] • Đối tượng: các cơng cụ chuyển nhượng/giấy tờ có giá B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Phương thức chiết khấu/tái chiết khấu Mua có kỳ hạn [mua, nhận chuyển nhượng quyền sở hữu và khách hàng cam kết sẽ mua lại sau một khoảng thời gian] Mua có bảo lưu quyền truy đòi [mua và nhận quyền sở hữu; khách hàng có trách nhiệm hồn trả nếu TCTD/chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng nhận được đầy đủ số tiền được thanh tốn] B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Điều kiện và thủ tục chiết khấu/tái chiết khấu Cơng cụ chuy n nh Giấy tờ có giá khác Điềểu ki ệượ n ng Được phát hành hợp pháp (Việt Nam và quốc tế) Thuộc quyền thụ hưởng hợp pháp của khách hàng, khơng có tranh chấp, khơng sử dụng để cầm cố, bảo đảm cho nghĩa vụ khác; Trên công cụ chuyển nhượng không ghi cụm từ “Không được chuyển nhượng”, “Cấm chuyển nhượng”, “Khơng trả theo lệnh” hoặc cụm từ có ý nghĩa tương tự; Chưa đến hạn thanh tốn; và Được phát hành hợp pháp (Việt Nam) Thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng; khơng có tranh chấp, khơng sử dụng để cầm cố, bảo đảm cho nghĩa vụ khác; Được phép giao dịch (mua, bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, bảo lãnh và các giao dịch hợp pháp khác) theo quy định của pháp luật; Chưa đến hạn thanh tốn; và Còn ngun vẹn, khơng tẩy xóa, B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Thủ tục Thẩm định và đánh giá [(i) mục đích sử dụng tiền chiết khấu, (ii) khả năng tài chính của khách hàng và (iii) khả năng thanh tốn của cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá]. Khách hàng chuyển giao ngay và thực hiện các thủ tục về chuyển nhượng Trình tự, thủ tục được quy định cụ thể trong quy định nội bộ về hoạt động chiết khấu của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Bảo lãnh ngân hàng Khái niệm và đặc điểm Khái niệm: Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh cam kết bằng văn bản với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh, khi bên được bảo lãnh (a) khơng thực hiện hoặc (b) thực hiện khơng đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Đặc điểm • Chủ thể Bên bảo lãnh Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh • Về hình thức pháp lý: Thư bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh Hình thức cam kết khác • Bảo lãnh ngân hàng là loại hình bảo lãnh vơ điều kiện • Tính khơng huỷ ngang trong cam kết bảo lãnh ngân hàng B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Các loại hình bảo lãnh • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh thanh tốn • Bảo lãnh dự thầu • Bảo lãnh thực hiện hợp đồng • Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm • Bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước • Các loại bảo lãnh khác B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Điều kiện bảo lãnh Bên được bảo lãnh Bên bảo lãnh Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự Nghĩa vụ bảo lãnh và giao dịch phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh là hợp pháp Có khả năng thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ cam kết với các bên liên quan trong quan hệ bảo lãnh phải được NHNN cho phép kinh doanh, cung ứng dịch vụ khơng bị xử phạt vi phạm hành chính các quy định về quản lý ngoại hối (trong thời hạn 6 tháng liền kề trước thời điểm xem xét thực hiện bảo lãnh cho tổ chức là người khơng cư trú) Có quy định nội bộ và quản trị rủi ro trong hoạt động bảo lãnh đối với người khơng cư trú; Có phương án kiểm sốt và xử lý rủi ro trong hoạt động bảo lãnh đối với người khơng cư trú; Khơng vi phạm quy định về việc báo cáo NHNN khoản bảo lãnh đối với B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Cho th tài chính Khái niệm và đặc điểm Khái niệm: Cho th tài chính là hoạt động cấp tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho th tài chính với bên th tài chính. B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Bên cho th tài chính cam kết mua tài sản cho thuê tài chính theo yêu cầu của bên thuê tài chính và nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê tài chính trong suốt thời hạn cho th. Bên th tài chính sử dụng tài sản th tài chính và thanh tốn tiền th trong suốt thời hạn th quy định trong hợp đồng cho th tài chính Tài sản cho th tài chính là máy móc, thiết bị hoặc tài sản khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Đặc điểm • Cho th tài chính là hoạt động cấp tín dụng trung hạn, dài hạn • Chủ thể • Về hình thức pháp lý: Hợp đồngcho thuê tài chính [Hợp đồng cho th tài chính là hợp đồng khơng hủy ngang] • Đối tượng: động sản B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Bao thanh tốn Khái niệm và đặc điểm Khái niệm: Bao thanh tốn là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng, thơng qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ B CHẾ ĐÔ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Đặc điểm • Hoạt động bao thanh tốn tại Việt Nam là loại hình bao thanh tốn có bảo lưu quyền truy đòi • Chủ thể • Về hình thức pháp lý: Hợp đồng bao thanh tốn HẾT ... CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG hoạt động cho vay hoạt động bảo lãnh ngân hàng hoạt động cho th tài chính hoạt động chiết khấu hoạt động bao thanh tốn A KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG... Hợp đồng tín dụng thường là hợp đồng ưng thuận B CHẾ ĐÔ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Các điều khoản của Hợp đồng tín dụng • Điều khoản chủ yếu/bắt buộc... hạn, trung hạn, và dài hạn Cơ sở pháp lý: Hợp đồng tín dụng B CHẾ ĐƠ ̣ PHÁ P LÝ VỀ CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Các ngun tắc của hoạt động cho vay Sử dụng vốn vay đúng mục đích