BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÒ VĂN QUỐC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN LA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÒ VĂN QUỐC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN LA CHUYÊN NGÀNH : QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ : 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS,TS NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LIÊN HÀ NỘI, NĂM 2018 LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn Quý thầy cô Trường Đại học Thương mại tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cám ơn PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cám ơn anh chị đồng nghiệp công tác Công ty cổ phần cơng nghiệp xây dựng Tồn Phát hết lịng hỗ trợ, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình tơi ln quan tâm động viên tơi q trình học tập, nghiên cứu thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC NHTM NHNN LNTT LNST RRTD TCTD TSĐB Vietinbank Trung tâm Thơng tin Tín dụng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Tài sản đảm bảo Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG .vi DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu .6 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.1 Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .9 1.1.1 Khái niệm hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng tác động RRTD đến ngân hàng 13 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.3 Tiêu chí đánh giá hoạt động quản lý RRTD NHTM yếu tố ảnh hưởng 30 1.3.1 Tiêu chí đánh giá công tác quản lý RRTD NHTM 30 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 33 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số chi nhánh ngân hàng học rút cho Vietinbank Sơn La 37 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số chi nhánh ngân hàng 37 1.4.2 Bài học rút cho Vietinbank Sơn La 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN LA 41 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sơn La 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức .43 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 44 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD Vietinbank – Chi nhánh Sơn La .47 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng .47 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 50 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Sơn La .51 2.3.1 Thực trạng sách, mơ hình, máy quản lý qui trình cấp tín dụng Chi nhánh 51 2.3.2 Thực trạng tổ chức triển khai hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 57 2.3.3 Kết quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Sơn La .73 2.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Sơn La 77 2.4.1 Những kết đạt 77 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 78 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNGVÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN LA .85 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng yêu cầu đặt quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank - Chi nhánh Sơn La 85 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Chi nhánh 85 3.1.2 Yêu cầu đặt quản lý rủi ro tín dụng 86 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Sơn La 87 3.2.1 Chấp hành tốt quy trình tín dụng 87 3.2.2 Nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội .91 3.2.3 Ngăn ngừa giải dứt điểm nợ hạn doanh nghiệp 92 3.2.4 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 94 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 95 3.3 Một số kiến nghị 97 3.3.1 Kiến nghị với VietinBank 97 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 98 3.3.3 Kiến nghị với phủ 102 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu tín dụng VietinBank Sơn La phân theo nhóm nợ 50 Bảng 2.2: Tình hình thực kế hoạch tín dụng VietinBank Sơn La 66 Bảng 2.3 Kết thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu Vietinbank Sơn La ( 2013 - 2017) 73 Bảng 2.4: Mức trích lập dự phòng VietinBank Sơn La giai đoạn 2013 - 2017 75 102 hàng thương mại Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM * Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận NHTM sử dụng thường xuyên trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo 103 thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị với phủ Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn như: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 104 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành cơng quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sơn La” hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh; nhận diện đánh giá rủi ro tín dụng Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm giúp VietinBank chi nhánh Sơn La quản lý rủi ro tín dụng tốt tương lai Kết nghiên cứu đề tài VietinBank chi nhánh Sơn La cần phải xây dựng rõ sách hoạt động, thiết lập sách tín dụng cụ thể, phù hợp theo thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội quốc gia địa phương Bên cạnh đó, VietinBank Sơn La cần cải tổ hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bộ, nâng cao lực đội ngũ cán nhằm quản lý, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh Hiện vấn đề bật mà hệ thống NHTM Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống Ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ tiêu chuẩn Đến nay, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó cho quan chức hệ thống Ngân hàng Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thơng qua cơng tác tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NHTM DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Bùi Tuấn Anh (2016), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) - Chi nhánh đơng Sài Gịn, luận văn thạc sĩ, trường Đại học Hàng hải Việt Nam Lê Hồng Anh (2016) “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Huế”, luận văn thạc sĩ, Học viện hành Nguyễn Anh Dũng (2017) “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển – Chi nhánh Bình Định” , luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Trần Nhật Huân (2017) “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Quảng Bình”, luận văn thạc sĩ, Học viên Học viện hành Lê Quốc Hùng (2013), “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn minh kiều (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại, NXB Thống Kê Trần Thị Kỳ (2014) “Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Huế Nguyễn Tất Lê Ngân (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh nam Thừa Thiên Huế, luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia Lê Tấn Phước (2014), “Đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” Luận án tiến sỹ, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Hữu Thủy (2011),“Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn nay”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài 11 VietinBank Sơn La, Báo cáo thường niên năm 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 Tiếng Anh Sauders & H Lange (2015) Financial Institutions Management: A Risk Management Approach, 7th Edition Frank Knight (2002), Risk, Uncertainty, and Profit PHỤ LỤC MÔ HÌNH ĐỊNH TÍNH VỀ RỦI RO TÍN DỤNG - Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Rủi ro tín dụng cho vay đầu tư thường thể việc xếp hạng trái phiếu khoản cho vay Việc xếp hạng thực số dịch vụ xếp hạng tư nhân có Moody’s Standard & Poor’s dịch vụ tốt Đối với Moody’s xếp hạng cao Aaa với Standard & Poor’s cao AAA Việc xếp hạng giảm từ Aa (Moody’s) AA (Standard & Poor’s) sau thấp dần để phản ánh rủi ro khơng hoản vốn cao Trong chứng khốn (khoản cho vay) loại đầu xem loại chứng khoán (cho vay) mà ngân hàng nên đầu tư, cịn loại chứng khốn (khoản cho vay) bên xếp hạng thấp ngân hàng khơng đầu tư (khơng cho vay) Nhưng thực tế phải xem xét mối quan hệ tỷ lệ thuận rủi ro lợi nhuận nên chứng khoán (khoản cho vay) xếp hạng thấp (rủi ro khơng hồn vốn cao) lại có lợi nhuận cao nên đơi lúc ngân hàng chấp nhận đầu tư vào loại chứng khốn (cho vay) Bảng 1: Mơ hình xếp hạng công ty Moody’s Standard & Poor’s Nguồn Moody’s Xếp hạng Tình trạng Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp Chất lượng cao Chất lượng trung bình Chất lượng trung bình Chất lượng trung bình, mang yếu tố đầu Chất lượng trung bình Chất lượng Mang tính đầu cơ, vỡ nợ Chất lượng nhất, triển vọng xấu AAA AA A BBB Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp Chất lượng cao Chất lượng trung bình Chất lượng trung bình Standard & Poor’s Nguồn Xếp hạng Tình trạng BB Chất lượng trung bình, mang yếu tố đầu B Chất lượng trung bình CCC Chất lượng CC Mang tính đầu cơ, vỡ nợ C Chất lượng nhất, triển vọng xấu Nguồn: Trần Huy Hoàng (chủ biên) (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, TP.HCM Mơ hình điểm số Z (Z score – Credit scoring model) Việc tìm cơng cụ để phát dấu hiệu báo trước phá sản khách hàng vay mối quan tâm hàng đầu nhà nghiên cứu rủi ro Có nhiều cơng cụ phát triển để làm việc này, số Z công cụ hai giới học thuật thực hành công nhận sử dụng rộng rãi giới Chỉ số phát minh Giáo sư Edward I Altman, Trường kinh doanh Leonard N Stern, thuộc Trường Đại Học New York, dựa vào việc nghiên cứu công phu số lượng nhiều công ty khác Mỹ phát triển độc lập giáo sư Richard Taffler nhà nghiên cứu khác Đến nay, hầu sử dụng có độ tin cậy cao Chỉ số Z bao gồm số X1, X2, X3, X4, X5 X1 = Vốn lưu động/ Tổng tài sản (Working Capital/ Total Assets) X2 = Lợi nhuận giữ lại/ Tổng tài sản (Retaining earnings/ Total Assets) X3 = Lợi nhuận trước lãi vay thuế/ Tổng tài sản (EBIT/ Total Assets) X4 = Giá trị thị trường Vốn chủ sở hữu/ Giá trị sổ sách tổng nợ (Market Value of Total Equity/ Book values of total Liabilities) X5 = Doanh số/Tổng tài sản (Sales/ Total Assets) Đại lượng Z dùng làm thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng người vay phụ thuộc vào: - Trị số số tài người vay - Tầm quan trọng số việc xác định xác suất vỡ nợ người vay khứ - Trị số Z cao, xác suất vỡ nợ người vay thấp Ngược lại, trị số Z thấp số âm xếp khách hàng vào nhóm nguy vỡ nợ cao Từ Altman xây dựng mơ hình điểm trường hợp cụ thể sau: Đối với doanh nghiệp cổ phần hóa, ngành sản xuất: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,64X4 + 0,999X5  Nếu Z > 2,99: Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1,81 < Z < 2,99: Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy bị phá sản  Nếu Z < 1,81: Doanh nghiệp nằm vùng nguy hiểm, nguy phá sản cao Đối với doanh nghiệp chưa cổ phần hóa, ngành sản xuất Z’ = 0,717X1 + 0,847X2 + 3,107X3 + 0,42X4 + 0,998X5  Nếu Z’ > 2,9: Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1,23 < Z’ < 2,9: Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy bị phá sản  Nếu Z’ < 1,23: Doanh nghiệp nằm vùng nguy hiểm, nguy phá sản cao Đối với doanh nghiệp ngành thương mại, dịch vụ khác: Do có khác biệt lớn ngành nên X5 bỏ qua Z” = 6,56X1 + 3,62X2 + 6,72X3 + 1,05X4  Nếu Z” > 2,6: Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1,2 < Z” < 2,6: Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy bị phá sản  Nếu Z” < 1,2: Doanh nghiệp nằm vùng nguy hiểm, nguy phá sản cao (Nguồn: Trần Huy Hoàng (chủ biên) (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, TP.HCM) Những hạn chế mơ hình Altman Được xây dựng dựa mẫu tương đối nhỏ Chỉ dựa công ty Mỹ Các mơ hình số Z phù hợp với Mỹ số ngành cụ thể, khơng thiết phù hợp nước khác ngành khác - Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng Các yếu tố quan trọng liên quan đến khách hàng sử dụng mơ hình cho điểm tín dụng tiêu dùng bao gồm: Hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc, sở hữu nhà, thu nhập, điện thoại cố định, số tài khoản cá nhân, thời gian công tác Bảng hạng mục mức điểm sử dụng ngân hàng Mỹ Bảng 2: Mơ hình cho điểm tín dụng tiêu dùng Stt Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng Nghề nghiệp người vay Điểm - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10 - Công nhân có kinh nghiệm - Nhân viên văn phịng - Sinh viên - Cơng nhân khơng có kinh nghiệm - Công nhân bán thất nghiệp Trạng thái nhà - Nhà riêng - Nhà thuê hay hộ - Sống bạn hay người thân Xếp hạng tín dụng - Tốt 10 Stt Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng - Trung bình Điểm - Khơng có hồ sơ - Tồi Kinh nghiệm nghề nghiệp - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Thời gian sống địa hành - Nhiều năm - Từ năm trở xuống Điện thoại cố định - Có - Khơng Số người sống (phụ thuộc) - Không - Một - Hai - Ba - Nhiều ba Các tài khoản ngân hàng - Cả tài khoản tiết kiệm phát hành séc - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành séc - Khơng có Nguồn: Trần Huy Hồng (chủ biên) (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, TP.HCM Khách hàng có điểm số cao theo mơ hình với mục tiêu 43 điểm, thấp điểm Giả sử ngân hàng biết mức 28 điểm ranh giới khách hàng có tín dụng tố khách hàng có tín dụng xấu, từ ngân hàng hình thành khung sách tín dụng theo mơ hình điểm số sau: Tổng số điểm khách hàng Từ 28 điểm trở xuống 29 – 30 điểm 31 – 33 điểm 34 – 36 điểm 37 – 38 điểm Quyết định tín dụng Từ chối tín dụng Cho vay đến 500 USD Cho vay đến 1.000 USD Cho vay đến 2.500 USD Cho vay đến 3.500 USD Tổng số điểm khách hàng Quyết định tín dụng 39 – 40 điểm Cho vay đến 5.000 USD 41 – 43 điểm Cho vay đến 8.000 USD Nguồn: Trần Huy Hoàng (chủ biên) (2011), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, TP.HCM PHỤ LỤC BỘ CHỈ TIÊU XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Bộ tiêu tiêu Tiêu chí lựa chọn Doanh nghiệp thông thường Quy mô lớn, vừa, nhỏ siêu nhỏ Doanh nghiệp vi mô (Tổng tài sản năm gần từ 05 tỷ đồng trở lên) - Tổng tài sản BCTC năm gần 05 tỷ đồng - KH doanh nghiệp đủ điều kiện vay vốn theo sản phẩm vi mô TGĐ thông báo thời kỳ Doanh nghiệp thành - Khách hàng thành lập chưa có BCTC năm gần lập nhất, đơn vị nghiệp công lập Doanh nghiệp thành lập để Khách hàng giai đoạn thực dự án đầu tư, thực dự án chưa vào hoạt động, chưa có BCTC hai năm gần Bộ tiêu đặc biệt Áp hạng tự động dựa tiêu chí lựa chọn chấm điểm Nguồn: Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Vietinbank PHỤ LỤC BẢNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG CỦA VIETIBANK Hạng khách hàng AAA Điểm 90-100 Đặc điểm khách hàng Mức độ rủi ro Đây mức xếp hạng khách hàng cao Loại tối ưu (Ưu tiên tối đa Khả hồn trả khoản vay mở rộng tín dụng) khách hàng xếp hạng đặc biệt tốt AA 80-90 Khách hàng xếp hạng có Loại ưu (Mức độ rủi ro thấp lực trả nợ không nhiều so dài hạn cao) Ưu với khách hàng xếp hạng cao tiên mở rộng tín dụng Khả hồn trả nợ khách hàng xếp hạng tốt A 73-80 Khách hàng xếp loại có nhiều Loại tốt (Mức độ rủi ro thấp) khả chịu tác động tiêu cực Ưu tiên mở rộng tín dụng yếu tố bên điều kiện kinh tế tốt khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt BBB 70 - 73 Khách hàng xếp hạng có Loại số cho thấy khách hàng hồn tồn có bình thường khả hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả việc làm suy giảm khả trả nợ khách hàng - Cấp tín dụng BB 63-70 Khách hàng phải đối mặt với Loại trung bình (Cấp nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh tín dụng bình thường) hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hưởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng B 60-63 Khách hàng có nhiều nguy Loại trung bình (Hạn chế khả trả nợ, nhiên thời cấp tín dụng) có khả trả hoàn trả khoản vay Các điều kiện kinh doanh tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện CCC 56-60 Khách hàng xếp loại thời Loại rủi ro cao, mức cao bị suy giảm khả trả nợ, chấp nhận; xác khả trả nợ khách hàng phụ suất vi phạm hợp đồng tín thuộc vào độ thuận lợi điều dụng cao, khơng có kiện kinh doanh, tài kinh tế biện pháp kịp thời , ngân có Trong trường hợp có yếu tố bất nguy vốn ngắn lợi xảy Khách hàng nhiều khả hạn không trả nợ CC 53-56 Khách hàng xếp loại suy Loại rủi ro cao, Khả giảm khả trả nợ trả nợ ngân hàng khơng có biện pháp kịp thời, , ngân có nguy vốn ngắn hạn C 44-53 Khách hàng xếp loại trường Loại rủi ro cao, Ngân hợp thực thủ tục phá sản hàng phải nhiều thời có động thái tương tự gian công sức để thu hồi việc trả nợ khách hàng vốn cho vay trì D 20-44 Khách hàng khả trả nợ, Loại rủi ro đặc biệt cao, tổn thất thực xảy ra; không Ngân hàng không xếp hạng D cho khách hàng mà việc thể thu vốn cho vay khả trả nợ dự kiến Nguồn: Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Vietinbank ... động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Sơn La Chương... TÍN DỤNGVÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN LA .85 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng yêu cầu đặt quản lý rủi ro. .. động tín dụng giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Sơn La 9 CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI