Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về hạn chế nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Phân tích thực trạng, chỉ ra xu hướng và nhân tố chủ yếu tác động đến nợ xấu và công tác hạn chế nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2011 – 2013.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGÔ THỊ PHƯƠNG NHÃ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học : TS ĐOÀN GIA DŨNG Phản biện 1: PGS TS LÊ THẾ GIỚI Phản biện 2: PGS TS NGUYỄN THỊ MÙI Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 29 tháng năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh tế Việt Nam tăng trưởng chậm ba năm qua Tình dường khó khăn hệ thống ngân hàng phải loay hoay với toán nợ xấu - khoản - vốn vay Nợ xấu lớn làm ách tắc dòng chu chuyển vốn kinh tế Khu vực Ngân hàng thương mại (NHTM) có tỷ lệ nợ xấu cao phải đối mặt với nguy vốn rơi vào tình trạng khả tốn Sự hoạt động yếu kém, tỷ lệ nợ xấu lớn, nguy dễ đổ vỡ NHTM làm giảm tính hiệu chế thị trường ảnh hưởng xấu đến hiệu thực thi sách kinh tế vĩ mơ Trong quan hệ tín dụng, việc phát sinh nợ xấu điều tránh khỏi, tượng tự nhiên hợp với quy luật phát triển kinh tế Khi kinh tế phát triển nhu cầu cung cấp vốn NHTM cho hoạt động kinh tế cao Do đó, nhà quản trị phải đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro nhằm hạ thấp tỷ lệ nợ xấu đạt đến tỷ lệ lý tưởng cho hoạt động tín dụng Xử lý nợ xấu góp phần hạ mặt lãi suất, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng lành mạnh góp phần tháo gỡ khó khăn cho sản xuất, đưa kinh tế trở lại quỹ đạo tăng trưởng bền vững Trong bối cảnh chung vậy, yêu cầu cấp thiết đặt cho toàn hệ thống ngân hàng xử lý nợ xấu nghiên cứu đưa giải pháp hạn chế nợ xấu tương lai Thực điều chương trình trọng tâm lớn tiến trình tái cấu hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (VCB) nói chung Vietcombank chi nhánh Quảng Nam nói riêng, tạo điểm tựa vững trình phát triển kinh tế tiến trình thực đổi mới, nâng cao chất lượng ngân hàng Xuất phát từ tình hình thực tiễn đó, định chọn đề tài “Hạn chế nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam” Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng, xu hướng nhân tố chủ yếu tác động đến nợ xấu công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2011 – 2013 - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: + Thực trạng công tác hạn chế nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam + Phân tích, tìm hiểu ngun nhân dẫn đến nợ xấu cách thức quản lý nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam, từ đưa giải pháp nhằm phòng ngừa xử lý nợ xấu - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến công tác hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam sở nghiên cứu thu thập số liệu nợ xấu từ năm 2011 đến năm 2013 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận Chủ nghĩa vật biện chứng Trong trình nghiên cứu, luận văn vận dụng kết hợp phương pháp cụ thể như: thống kê, so sánh, tổng hợp để phân tích thực tế thực trạng nợ xấu công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Bố cục đề tài Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, đề tài gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế nợ xấu NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Các giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Quảng Nam Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình thực đề tài này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu, cơng trình nghiên cứu có liên quan như: - Một số sách chuyên ngành về: Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Quản trị ngân hàng thương mại, Quản trị rủi ro ngân hàng tài liệu giảng dạy môn quản trị ngân hàng thương mại Trường Đại học kinh tế - Đại học Đà Nẵng, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Đại học Kinh tế Quốc dân - Tác giả tham khảo thêm số tài liệu có tính thực tiễn hơn, bao gồm: Luật tổ chức tín dụng, Quyết định 493/2005/QĐNHNN; 780/QĐ-NHNN; Các báo cáo thường niên, quy định, văn bản, cẩm nang tín dụng Vietcombank ban hành; Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 – 2013 Vietcombank chi nhánh Quảng Nam nguồn tài liệu quan trọng giúp tác giả tập hợp số liệu viết đề tài - Các báo thơng tin Tạp chí tham số luận văn có đề tài nghiên cứu CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước: “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.1.2 Tác động rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn ngân hàng Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín ngân hàng Rủi ro tín dụng nguy dẫn đến phá sản ngân hàng 1.2 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm a Theo thông lệ quốc tế - Theo Ngân hàng Trung ương Liên minh châu Âu: - Theo quan điểm Phòng Thống kê – Liên hợp quốc: - Theo chuẩn mực kế toán quốc tế- IAS: nợ xấu xác định dựa yếu tố: (i) hạn 90 ngày và/hoặc (ii) khả trả nợ nghi ngờ Đây coi định nghĩa IAS áp dụng phổ biến giới b Theo quy định Việt Nam Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc ngân hàng nhà nước ngày 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định 493, theo nợ xấu định nghĩa “những khoản nợ phân loại vào nhóm (Nợ chuẩn), nhóm (Nợ nghi ngờ) nhóm (Nợ có khả vốn)” Theo quy định phân loại nợ theo phương pháp định lượng (Điều Quyết định 493) phân loại nợ theo phương pháp định tính (Điều Quyết định 493) nợ xấu xác định dựa theo yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) khả trả nợ suy giảm Đây coi định nghĩa VAS tiếp cận với chuẩn mực quốc tế 1.2.2 Các tiêu chí nhận biết nợ xấu a Tiêu chí định lượng: tiêu chí NHTM sử dụng để phân tích, đánh giá khoản cho vay dựa sở thời gian hạn khoản cho vay Theo thơng lệ quốc tế, áp dụng phương pháp này, khoản nợ xếp vào năm nhóm sau: Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm (Nợ cần ý), Nhóm (Nợ tiêu chuẩn), Nhóm (Nợ nghi ngờ), Nhóm (Nợ có khả vốn) b Tiêu chí định tính: Là tiêu chí NHTM sử dụng để phân tích, đánh giá khoản nợ dựa sở khả trả nợ khách hàng cách toàn diện Các NHTM vào khả trả nợ khách hàng để đánh giá chất lượng khoản vay khách hàng xếp khoản nợ vào nhóm phù hợp với mức độ rủi ro tương ứng Hiện nay, NHTM Việt Nam kết hợp tiêu chí định lượng định tính việc phân loại nhóm nợ 1.2.3 Tác động nợ xấu a Đối với ngân hàng thương mại - Nợ xấu làm tăng dự phòng rủi ro - Nợ xấu làm giảm lợi nhuận NHTM - Nợ xấu ảnh hưởng đến rủi ro khoản, kỳ hạn, rủi ro đổ vỡ hệ thống gia tăng b Đối với kinh tế: Nợ xấu làm ảnh hưởng đến khả khai thác cung ứng vốn cho kinh tế ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.3 NỘI DUNG HẠN CHẾ NỢ XẤU 1.3.1 Các tiêu đánh giá kết hạn chế nợ xấu a Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng nợ xấu/Tổng dư nợ Đây tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng TCTD Nếu tỷ lệ cao rủi ro tín dụng cao b Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng Tỷ lệ xóa nợ rịng = Xóa nợ ròng/tổng dư nợ Đây tiêu đánh giá khả thu nợ từ khoản nợ chuyển ngoại bảng ngân hàng sử dụng biện pháp mạnh để đòi Nếu tiêu lớn chứng tỏ ngân hàng gặp rủi ro tín dụng có q nhiều khoản nợ ngoại bảng mà ngân hàng thu hồi ngược lại c Mức giảm trích lập dự phịng rủi ro d Sự thay đổi cấu nhóm nợ xấu Nợ xấu bao gồm khoản nợ nhóm 3,4,5 Nếu cấu thay đổi theo hướng nợ nhóm 4, nhóm chiếm tỷ trọng thấp tổng nợ xấu, chứng tỏ ngân hàng nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế thấp tỷ lệ nợ có khả vốn ngân hàng ngược lại 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu a Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng Môi trường kinh tế - xã hội Môi trường tự nhiên Mơi trường pháp lý Từ phía khách hàng vay b Nhóm nhân tố nội ngân hàng Cơ chế quản lý tín dụng Cơng nghệ ngân hàng Cơ cấu tổ chức KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung Chương tập trung nghiên cứu, làm rõ khái niệm nợ xấu, nguyên nhân ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, chương nêu lên quan điểm, nội dung hạn chế nợ xấu, dựa quan điểm hạn chế nợ xấu việc phòng ngừa xử lý nợ xấu Trên sở đó, đề tài đưa tiêu chí đánh giá hạn chế nợ xấu, đồng thời nêu lên nhân tố tác động đến công tác hạn chế nợ xấu NHTM Những nội dung đề cập Chương sở để luận văn tiếp tục phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam thành lập theo Quyết định 216/QĐ-NHNT-TCCB-ĐT ngày 27/04/2006 thức khai trương vào hoạt động ngày 03/07/2006, có trụ sở đặt 35 Trần Hưng Đạo, TP Tam Kỳ, tỉnh Quảng Nam Tính đến nay, Chi nhánh có 15 phịng ban, có 05 phịng giao dịch; tổng số cán 138 (số cán ban đầu thành lập 27) 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam 2.1.3 Cơ cấu tổ chức NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam * Khối Tín dụng: Phịng khách hàng Pháp nhân, Phịng Thể nhân, Phòng Quản lý nợ * Khối dịch vụ khách hàng: Phịng Kinh doanh dịch vụ , Phịng Thanh tốn quốc tế, Phòng ngân quỹ * Khối quản lý nội bộ: Phịng Tổng hợp, Phịng Kế tốn, Phịng Hành - Nhân sự, Phòng Kiểm tra nội * Khối đơn vị trực thuộc: Phòng Giao dịch Chu Lai, Phòng Giao dịch Tam Kỳ, Phòng Giao dịch Duy Xuyên, Phòng Giao dịch 10 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.2.1 Các biện pháp hạn chế nợ xấu mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam áp dụng a Các biện pháp mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam áp dụng để phòng ngừa nợ xấu - Đào tạo nguồn nhân lực phục vụ cho công tác quản lý rủi ro - Ngân hàng thường xuyên đánh giá lại khoản vay, giá trị TSBĐ - Đa dạng hóa danh mục cho vay - Thường xuyên trọng nâng cao chất lượng khâu thẩm định tín dụng nhằm sàng lọc, lựa chọn khách hàng vay vốn - Chú trọng phát triển hạ tầng công nghệ, thiết lập lưu trữ thông tin khách hàng b Các biện pháp mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam áp dụng để xử lý nợ xấu - Xây dựng phương án trả nợ cho khách hàng - Cơ cấu lại nợ hỗ trợ vốn để khách hàng khắc phục khó khăn phục hồi - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro đầy đủ xử lý nợ xấu dự phòng rủi ro - Phát triển hạ tầng cơng nghệ quản lý 2.2.2 Tình hình nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam a Biến động cấu nhóm nợ mức tăng giảm tỷ lệ nợ xấu Dư nợ tín dụng nợ nhóm nhóm tăng qua năm Trong đó, nợ nhóm chiếm tỷ trọng 97% tổng dư nợ nợ 11 nhóm chiếm 1.28% - 2,02% tổng dư nợ Nợ nhóm 3, 5: Dự nợ chủ yếu tập trung nhiều nợ nhóm 5, sau nhóm 3, cuối nhóm Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu Vietcombank Quảng Nam Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2012/2011 +/- Nợ đủ tiêu chuẩn (1) Nợ cần ý (2) 1.580,24 2.154,04 2.567,50 +/- % 573,80 36,31 413,46 19,19 22,69 73,57 % 20,62 30,84 53,53 10,22 49,56 Nợ tiêu chuẩn (3) 1,01 0,26 7,80 -0,75 -74,26 Nợ nghi ngờ (4) 0,31 0,32 0,65 Nợ có khả vốn (5) 6,25 19,05 Tổng dư nợ Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ Chênh lệch 2013/2012 3,23 0,33 103,13 16,75 12,80 204,80 -2,30 -12,07 1.608,43 2.204,51 2.646,23 596,08 37,06 441,72 20,04 12,06 159,31 5,57 28,37 7,57 19,63 25,20 0,47% 0,89% 0,95% 0,01 7,542.900,00 0,42% 0,06% (Nguồn: Báo cáo tài năm 2011, 2012, 2013) b Mức tăng (giảm) nợ xấu theo thời hạn vay Các khoản nợ xấu phân theo thời hạn tăng kỳ hạn chủ yếu tập trung vào khoản nợ trung dài hạn c Mức tăng (giảm) nợ xấu theo loại hình kinh tế Nợ xấu tập trung vào loại hình kinh tế doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ trọng lớn khoảng 76,60% 89,66% Trong năm 2013 tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh doanh nghiệp quốc doanh ngân hàng xử lý khoản nợ d Mức tăng (giảm) nợ xấu theo tài sản bảo đảm Dự nợ cho vay doanh nghiệp phần lớn cho vay có tài sản bảo đảm, khoản nợ xấu tập trung khoản vay có tài sản bảo đảm 12 e Số lượng khách hàng có nợ xấu Số lượng khách hàng doanh nghiệp nợ xấu không nhiều, lại chiếm tỷ lệ nợ xấu cao tổng nợ xấu chi nhánh Hiện chi nhánh đưa biện pháp để thu hẹp nợ xấu f Mức giảm tỷ lệ dự phòng, tỷ lệ xóa nợ rịng Tại chi nhánh cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ln thực chủ động Phương châm hoạt động chi nhánh cố gắng tăng thu cách tối đa hạn chế chi phí cách tối thiểu, phải thực đầy đủ quy định NHNN việc đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng 2.2.3 Đánh giá kết hạn chế nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam a Kết đạt - Chi nhánh thành lập Hội đồng xử lý rủi ro để nắm bắt khoản nợ xấu tồn đọng phát sinh, từ đưa biện pháp giải - Thường xuyên thực chấm điểm tín dụng khách hàng để có đánh giá khách hàng kịp thời - Phân cấp phân quyền hợp lý việc cấp tín dụng cho phịng ban phịng giao dịch trực thuộc - Trong cơng tác xử lý nợ xấu thực giải pháp hợp lý sở phân tích tình hình khách hàng cụ thể - Tỷ lệ nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng cho vay khách hàng cá nhân nhìn chung mức an toàn Trong năm tỷ lệ nợ xấu 1% giới hạn giao từ hội sở mức an toàn so với quy định NHNN - Trích lập DPRR đầy đủ theo kịp mức độ rủi ro gia tăng khoản nợ, đảm bảo khả bù đắp có tổn thất xảy 13 b Những hạn chế chủ yếu - Cơng tác kiểm tra sau cho vay cịn yếu nguyên nhân làm nợ hạn ngày tăng với diễn biến bất lợi kinh tế nên nợ nhóm - có xu hướng tăng - Các biện pháp xử lý nợ xấu chi nhánh chưa đa dạng - Trình độ CBTD hạn chế - Việc xử lý tài sản bảo đảm cịn chậm - Khách hàng có xu hướng ỷ lại, không chịu trả nợ cho ngân hàng - Khách hàng gặp khó khăn hồn trả nợ cho ngân hàng c Nguyên nhân tồn Môi trường kinh doanh không thuận lợi gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung NHTMCP Ngoại thương nói riêng Thơng tin nhiều khách hàng khơng đầy đủ xác hồn tồn Cán tín dụng tập trung nhiều vào khâu phân tích, thẩm định trước định cho vay công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng cịn hời hợt, dẫn đến khơng phát kịp thời khó khăn khách hàng từ nhen nhóm Thủ tục pháp lý cịn rườm ra, thời gian thực thi lâu, khâu thi hành án cịn chậm phối hợp khơng đồng quan thẩm quyền,… gây khó khăn cơng tác xử lý nợ xấu thông qua đường tố tụng Năng lực quản lý khách hàng yếu dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh không đạt hiệu cao lúc thẩm định 14 ban đầu Bên cạnh cịn có người vay khơng có tính hợp tác với ngân hàng việc trả nợ Giá trị tài sản chấp lớn gây khó khăn cho chi nhánh việc thu hồi nợ Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn huy động vốn, cho vay với nhiều sách hạ lãi suất ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Đề tài tập trung phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu năm (2011-2013) NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam Qua phân tích cho thấy, nợ xấu tác động đến quy mô kinh doanh ngân hàng khó xác định, đe dọa đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Qua đánh giá hoạt động kinh doanh chi nhánh cho thấy quy mô hoạt động gia tăng kéo theo nợ xấu chi nhánh ngày gia tăng Mặc dù chi nhánh có biện pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu triệt tiêu hết nợ xấu hoạt động kinh doanh Trên sở phân tích thực trạng nợ xấu ngân hàng, chương đưa tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn hạn chế công tác hạn chế nợ xấu khách hàng doanh nghiệp chi nhánh 15 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 3.2 QUY TRÌNH HẠN CHẾ NỢ XẤU 3.2.1 Quy trình phịng ngừa nợ xấu phát sinh 3.2.2 Quy trình xử lý nợ xấu 3.3 DỰ BÁO XU THẾ TĂNG (GIẢM) NỢ XẤU TRONG THỜI GIAN SẮP ĐẾN 3.3.1 Xác định nguy gia tăng nợ xấu - Quản trị rủi ro lực giám sát cịn nhiều điều phải hồn thiện - Nguy doanh nghiệp khơng có khả trả nợ hạn - Tăng trưởng tín dụng nóng, với chất lượng quản lý tín dụng khơng tốt ngun nhân dẫn đến gia tăng nợ xấu - Khi cho vay ngân hàng chưa hồn tồn kiểm sốt mục đích sử dụng khoản vay khách hàng; có chứng từ vay vốn rõ ràng; trì kênh liên lạc ngân hàng khách hàng để có thơng tin trao đổi kịp thời - Đối với ngân hàng tỷ lệ nợ nhóm cịn cao, không ngừng tăng qua năm nguy làm gia tăng nợ xấu thời gian tới - Trong năm 2014, Quy định Ngân hàng nhà nước phân loại nợ xấu theo chuẩn mực Thông tư 02 với hàng loạt quy định chặt chẽ Với quy định này, nhiều khoản tín 16 dụng doanh nghiệp, cá nhân bị liệt vào nhóm nợ xấu trước 3.3.2 Dự báo xu tăng (giảm) nợ xấu a Quy mô nợ xấu Việt Nam Theo báo cáo TCTD, nợ xấu tăng lên năm qua Đến 31/12/2012, tổng dư nợ kinh tế 3.090.904 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu 4,08% tương ứng với 126.108 tỷ đồng nợ xấu Nợ xấu Việt Nam có xu hướng giảm nhanh đến 31/12/2013, tính theo tỷ lệ tăng trưởng tín dụng 12,5% Ngân hàng Nhà nước công bố, tổng dư nợ 3.477.267 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu 20 13 20 11 200.000 150.000 100.000 50.000 20 09 T? đ?ng % 3,79%, số tuyệt đối tương ứng 131.788 tỷ đồng N? x?u T? l? n? x?u Năm Biểu đồ 3.1 Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Việt Nam đến tháng 6/2014 b Xu hướng nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam Qua biểu đồ 3.2 thấy, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ có xu hướng tăng Mặc dù, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng 17 giới hạn cho phép việc gia tăng nợ xấu kéo theo nhiều hệ lụy cho hoạt động ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần có % 30 1,50% 20 1,00% N? x?u 10 0,50% 0,00% T? l? n? x?u 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 T? đ?ng giải pháp hiệu để kiểm soát nợ xấu Năm Biểu đồ 3.2 Xu hướng nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam 3.3.3 Mục tiêu hạn chế nợ xấu a Định hướng tín dụng năm 2014 NHTMCP Ngoại thương Việt Nam b Mục tiêu hạn chế nợ xấu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam Giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu phát sinh khoản tín dụng cấp cho khách hàng giảm thiểu tổn thất nợ xấu có chi nhánh mức tối thiểu Tỷ lệ nợ xấu tối đa năm 1,5%/ tổng dư nợ 3.4 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU 3.4.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu phát sinh a Bổ sung nhân lực nâng cao lực phân tích, thẩm định tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 18 Ngân hàng cần thực biện pháp sau: - Các CBTD lâu năm nên có buổi nói chuyện hướng dẫn kinh nghiệm, bí quyết, tình kinh doanh cho CBTD bước vào nghề, tư liệu quý để nâng cao hiệu quả, phòng tránh rủi ro kinh doanh - Hàng năm tuyển dụng thêm nhân quản lý rủi ro có trình độ, lực thẩm định khoản vay để bổ sung vào phòng Quản lý nợ Ngân hàng - Khuyến khích, động viên, tạo điều kiện cho CBTD nâng cao nghiệp vụ cử học lớp bồi dưỡng nghiệp vụ, lớp cao học, đại học Tiếp thu phương pháp tiến hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng, áp dụng trang thiết bị đại phục vụ cho cơng tác tín dụng - Có chế độ khen thưởng hợp lý, kịp thời cho CBTD có thành tích cơng tác tín dụng an tồn - Nghiêm khắc xử phạt hành vi lơ CBTD công việc dẫn đến hậu xấu cơng tác tín dụng - Tổ chức thi nghiệp vụ để thơng qua đào tạo bồi dưỡng để nâng cao trình độ cho tập thể CBCNV để từ bắt kịp với nhu cầu địi hỏi ngày cao khách hàng tiếp dần tới chuẩn mực văn minh giao tiếp phục vụ khách hàng - Xây đựng đội ngũ CBCNV có tinh thần đồn kết nội bộ, trí cao mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh Ngân hàng Lãnh đạo chuyên môn phối hợp với tổ chức đoàn thể hoàn thiện chế động lực trả lương kinh doanh theo lực, kết lao động, trình độ lực quản lý lao động; khuyến khích người lao động hồn thành tốt tiêu kế hoạch giao, đồng thời 19 bổ sung thoả ước lao động tập thể hợp đồng lao động để có giải pháp lao động chây lười, khơng hồn thành nhiệm vụ, vi phạm kỷ luật lao động, nội quy, quy chế quan b Nâng cao chất lượng thông tin phân tích đánh giá thơng số cơng tác hạn chế nợ xấu Để thực tốt công tác thẩm định cần phải có hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, cập nhật, kịp thời Thơng tin đảm bảo yêu cầu giúp việc thẩm định có định phù hợp Vì nâng cao chất lượng thông tin vấn đề mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam cần quan tâm Nội dung công việc là: - Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh - Phân tích, đánh giá cấu tài sản nợ - Phân tích, đánh giá cấu tài sản có - Phân tích, đánh giá thực quy định tỷ lệ để đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng - Phân tích, đánh giá đánh giá khả chi trả c Hoàn thiện hệ thống chuẩn mực chấm điểm xếp hạng tín dụng Để có sách quản lý rủi ro đồng đầy đủ thị việc chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng cần áp dụng khơng với khách hàng doanh nghiệp mà cá nhân định chế tài Bởi lẽ tương lai dịch vụ, sản phẩm gắn liền với đối tượng phổ biến, vậy, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam cần nhanh chóng áp dụng nội dung quản lý rủi ro nói 20 d Thường xuyên đánh giá lại, phân loại chất lượng khả thu hồi khoản nợ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm ngun nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm ngun nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực lên ban lãnh đạo ngân hàng để lấy ý kiến đạo kịp thời Ban xử lý nợ phòng giao dịch cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thơng hiểu khách nợ, có kinh nghiệm công tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phịng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi e Bố trí cấu tín dụng điều chỉnh theo hướng tập trung vốn vào ngành, lĩnh vực ưu tiên đối tượng khách hàng có mức độ rủi ro thấp Chi nhánh tiếp tục chuyển đổi cấu tín dụng theo hướng tập trung nguồn vốn cho lĩnh vực nông lâm, ngư nghiệp, sản xuất, doanh nghiệp nhỏ vừa… Thực phân loại khách hàng để có sách chăm 21 sóc phù hợp áp dụng đối tượng khách hàng Tăng cường hoạt động tiếp thị, giới thiệu, quảng bá sản phẩm dịch vụ hệ thống Vietcombank để thu hút khách hàng Đối với hoạt động bán lẻ thực kết hợp với salon xe, trung tâm mua sắm, để phối hợp hỗ trợ khách hàng cho vay tiêu dùng Tạo điều kiện thuận lợi cho phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư có hiệu với mức lãi suất ưu đãi, thời gian vay vốn, tỷ trọng nguồn vốn tín dụng cao hơn, hạ thấp tiêu chuẩn tài sản bảo đảm… Hạn chế cho vay lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao đầu bất động sản, chứng khốn 3.4.2 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu a Sử dụng quỹ trích lập dự phòng hợp lý hiệu Chi nhánh thực giảm nợ xấu cách sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần quy định thứ tự ưu tiên sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp cho khoản nợ xấu, chẳng hạn như: ưu tiên cho khoản nợ khơng có khả thu hồi, tiếp đến khoản nợ có khả thu hồi thấp khoản nợ có khả thu hồi cao Với khoản nợ có khả thu hồi hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng xử lý mà chi nhánh định khoảng thời gian tối đa để giảm nợ xấu giải pháp thu hồi nợ trực tiếp trước sử dụng quỹ dự phịng Tích cực tận thu khoản nợ sau chuyển hạch toán ngoại bảng trường hợp tận thu nợ ngoại bảng 22 nguồn thu nhập bất thường ngân hàng, tạo sở nguồn vốn cho ngân hàng để thực trích lập dự phịng rủi ro cho khoản nợ xấu phát sinh tăng lợi nhuận cho ngân hàng b Cơ cấu lại nợ để hỗ trợ khách hàng tiếp cận vốn vay phục vụ sản xuất kinh doanh, kiểm soát chặt chẽ tiết giảm chi phí hoạt động có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng Thực việc cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng Chủ động phối hợp với khách hàng việc rà soát, đánh giá khả trả nợ, để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay việc trả nợ vốn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh, khả trả nợ khách hàng Ngân hàng kêu gọi người bảo lãnh để cứu giúp cho doanh nghiệp đồng thời đảm bảo san sẻ rủi ro c Bán khoản nợ cho cơng ty mua nợ Chi nhánh bán số khoản nợ thật khó thu hồi cho công ty mua nợ Tuy nguồn thu từ biện pháp thấp giá trị khoản vay giúp chi nhánh tiết kiệm thời gian, chi phí bỏ để theo đuổi nợ, thu hồi vốn để đẩy mạnh hoạt động ngân hàng 3.5 KIẾN NGHỊ 3.5.1 Kiến nghị với Chính phủ a Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định b Hồn thiện quy trình xử lý tài sản c Hạn chế tín dụng định 23 3.5.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a Hoàn thiện văn pháp luật liên quan tới hoạt động ngân hàng b Tăng cường công tác tra, kiểm soát, đánh giá NHNN hoạt động tín dụng ngân hàng c Thành lập cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam 3.5.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam a Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành b Đẩy mạnh công nghệ ngân hàng c Phối hợp với tổ chức nước tài chính, đối tác nước ngồi tổ chức khóa đào tạo cho cán toàn hệ thống 24 KẾT LUẬN Trước tình hình kinh tế biến động tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động NHTM gặp nhiều khó khăn Nợ xấu vấn đề cần giải NHTM Hạn chế nợ xấu cơng việc phức tạp lại có ý nghĩa to lớn với ngân hàng: lợi nhuận tính khoản tăng, uy tín ngân hàng ngày củng cố Qua đó, hoạt động ngân hàng mở rộng Tại Vietcombank Quảng Nam, nợ xấu ảnh hưởng tới chiến lược hoạt động kinh doanh thời gian tới Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Chương 1: Hệ thống hoá lý luận chung nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Chương 2: Nghiên cứu thực trạng công tác hạn chế nợ xấu VCB Quảng Nam, qua đánh giá thực trạng công tác hạn chế nợ xấu qua năm 2011 - 2013, từ phân tích kết đạt được, hạn chế, nguyên nhân tồn nợ xấu chi nhánh Chương 3: Xây dựng giải pháp để hồn thiện cơng tác hạn chế nợ xấu VCB Quảng Nam Đồng thời, đưa kiến nghị NHNN, Vietcombank TW nhằm bước đưa công tác hạn chế nợ xấu ngày hiệu ... đến nợ xấu công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2011 – 2013 - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần. .. CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1.1 Quá... 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.2.1 Các biện pháp hạn chế nợ xấu mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam áp dụng a Các