ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** NGUYỄN MẠNH CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) Hà Nội - 2019 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH *** *** *** NGUYỄN MẠNH CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản trị An ninh phi truyền thống Mã số: 8900201.05QTD LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ AN NINH PHI TRUYỀN THỐNG (MNS) NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒNG ĐÌNH PHI Hà Nội - 2019 CAM KẾT Tác giả cam kết kết nghiên cứu luận văn kết lao động tác giả thu chủ yếu thời gian học nghiên cứu chưa cơng bố chương trình nghiên cứu người khác Những kết nghiên cứu tài liệu người khác (trích dẫn, bảng, biểu, cơng thức, đồ thị tài liệu khác) sử dụng luận văn tác giả đồng ý trích dẫn cụ thể Tác giả hồn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng bảo vệ luận văn, Khoa Quản trị Kinh doanh; pháp luật cam kết nói Hà Nội, ngày …… tháng … năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Cường i LỜI CẢM ƠN Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc thầy cô công tác giảng dạy Khoa Quản trị Kinh doanh (HSB)-ĐHQGHN, đặc biệt Thầy Hồng Đình Phi người trang bị cho Tác giả kiến thức tảng khoa học quản trị an ninh phi truyền thống, đồng thời Thầy nhiệt tình giúp đỡ hướng dẫn tác giả hoàn thành tốt luận văn Do chương trình đào tạo liên ngành nước ta đòi hỏi kiến thức tổng hợp q trình nghiên cứu hồn thành luận văn, có nhiều sở lý luận giải pháp chưa thật tối ưu Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cô để luận văn tác giả hoàn chỉnh chu đáo Tác giả xin chân thành cảm ơn! ii MỤC LỤC CAM KẾT I LỜI CẢM ƠN II MỤC LỤC .III DANH MỤC BIỂU BẢNG VII DANH MỤC HÌNH VẼ .VII PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài Cấu trúc luận Văn CHƯƠNG 1: NHẬN THỨC CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .20 iii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 2016-2018 57 2.1 Giới thiệu chung Agribank Chi nhánh huyện tân Sơn Phú Thọ 57 2.2 Phân tích hội, thách thức, điểm mạnh, điểm yếu (SWOT) Agribank Chi nhánh huyện tân Sơn Phú Thọ giai đoạn từ 2016 đến 2018 68 2.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 70 2.4 Đánh giá chung kết đạt được; tồn tại, hạn chế nguyên nhân 92 CHƯƠNG 96 ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ .96 3.1 Định hướng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2020 2025 96 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 99 3.3 Kiến nghị đảm bảo cho việc thực giải pháp 112 KẾT LUẬN 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 PHỤ LỤC 118 iv v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTW: Ngân hàng trung ương NHTM: Ngân hàng thương mại ROE: Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu TSCĐ: Tài sản cố định Phòng KHKD: Phòng Kế hoạch kinh doanh TCTD: Tổ chức tín dụng CBTD: Cán tín dụng KH: Khách hàng HTXH: Hệ thống xếp hạng HTXHTDNB: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội HĐND: Hội đồng nhân dân UBND: Ủy ban nhân dân TSBĐ: Tài sản bảo đảm SXKD: Sản xuất kinh doanh HĐQT: Hội đồng quản trị LLCT-HC: Lý luận trị hành XLRR: Xử lý rủi ro QTRR: Quản trị rủi ro VNĐ: Việt Nam đồng BKS: Ban kiểm sốt GTCG Giấy tờ có giá Vốn CSH: Vốn chủ sở hữu DPRR: Dự phòng rủi ro HMTD: Hạn mức tín dụng BQ: Bình qn vi DANH MỤC BIỂU BẢNG Sơ đồ 1.1 Sơ đồ rủi ro tập trung 11 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ Rủi ro vốn 12 Bảng 1.1 Bảng nhận biết rủi ro tín dụng qua múc độ tài sản có nội bảng chịu rủi ro .24 Bảng 1.2 Bảng hệ số chuyển đổi cam kết ngoại bảng .25 Bảng 1.3 Mức độ rủi ro tương ứng: 26 Bảng 1.4 Những biểu tín dụng có vấn đề sách tín dụng hiệu 30 Bảng 1.5 Các tiêu rủi ro – KRIs theo Phương pháp định lượng 33 Sơ đồ 1.3 Cơ chế hoạt động CDS 45 Sơ đồ 1.4 Sơ đồ hoán đổi tổng thu nhập 46 Bảng 1.6 Quyền nghĩa vụ bên hốn đổi tồn thu nhập từ khoản cho vay 46 Sơ đồ 1.5 Quyền chọn tín dụng - Credit Option 47 Sơ đồ 1.6 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập chung 51 Sơ đồ 1.7 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 53 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 59 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Chi nhánh 61 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay theo loại tiền 62 Bảng 2.3: Biến động cho vay theo tổ chức kinh tế 63 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn nợ xấu 64 Bảng: 2.5 Cơ cấu phân loại khách hàng tạiAgribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 65 Bảng 2.6 Cơ cấu đối tượng vay vốn Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 66 Bảng 2.7 Cơ cấu thời hạn cho vay Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 67 Bảng 2.8: Chi tiết tỷ lệ tài sản đảm bảo 67 Sơ đồ 2.2 Chấm điểm tiêu tài 84 Sơ đồ 2.3 Chấm điểm tiêu phi tài 84 Bảng 2.9 Điểm định chế tài 84 Bảng 2.10 Hướng dẫn chấm điểm tiêu HTXH .85 Bảng 2.11 Bảng Phân loại nợ cam kết ngoại bảng 85 Bảng 2.12 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng khách hàng theo phương pháp định tính 90 Bảng 2.13 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ 92 Bảng 2.14 Bảng đánh giá Năng lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 93 Bảng 3.1 vị rủi ro danh mục tín dụng 103 Bảng 3.2 vị rủi ro chất lượng tín dụng 104 DANH MỤC HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ rủi ro tập trung 11 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ Rủi ro vốn 12 Bảng 1.1 Bảng nhận biết rủi ro tín dụng qua múc độ tài sản có nội bảng chịu rủi ro .24 Bảng 1.2 Bảng hệ số chuyển đổi cam kết ngoại bảng .25 Bảng 1.3 Mức độ rủi ro tương ứng: 26 Bảng 1.4 Những biểu tín dụng có vấn đề sách tín dụng hiệu 30 Bảng 1.5 Các tiêu rủi ro – KRIs theo Phương pháp định lượng 33 Sơ đồ 1.3 Cơ chế hoạt động CDS 45 Sơ đồ 1.4 Sơ đồ hoán đổi tổng thu nhập 46 Bảng 1.6 Quyền nghĩa vụ bên hoán đổi toàn thu nhập từ khoản cho vay 46 vii Sơ đồ 1.5 Quyền chọn tín dụng - Credit Option 47 Sơ đồ 1.6 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập chung 51 Sơ đồ 1.7 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán 53 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 59 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Chi nhánh 61 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay theo loại tiền 62 Bảng 2.3: Biến động cho vay theo tổ chức kinh tế 63 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn nợ xấu 64 Bảng: 2.5 Cơ cấu phân loại khách hàng tạiAgribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 65 Bảng 2.6 Cơ cấu đối tượng vay vốn Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 66 Bảng 2.7 Cơ cấu thời hạn cho vay Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 67 Bảng 2.8: Chi tiết tỷ lệ tài sản đảm bảo 67 Sơ đồ 2.2 Chấm điểm tiêu tài 84 Sơ đồ 2.3 Chấm điểm tiêu phi tài 84 Bảng 2.9 Điểm định chế tài 84 Bảng 2.10 Hướng dẫn chấm điểm tiêu HTXH .85 Bảng 2.11 Bảng Phân loại nợ cam kết ngoại bảng 85 Bảng 2.12 Phân loại nợ cam kết ngoại bảng khách hàng theo phương pháp định tính 90 Bảng 2.13 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ 92 Bảng 2.14 Bảng đánh giá Năng lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 93 Bảng 3.1 vị rủi ro danh mục tín dụng 103 Bảng 3.2 vị rủi ro chất lượng tín dụng 104 viii ♦ Tính độc lập: Các phận khối quản lý rủi ro, chịu trách nhiệm xếp hạng, tính xác hệ thống xếp hạng phải độc lập với phận khối kinh doanh khối sử lý nội bộ; ♦ Tính minh bạch: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đảm bảo đủ minh bạch để quan có thẩm quyền hiểu để thực tra, giám sát, kiểm toán độc lập công việc khác theo quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; ♦ Chịu trách nhiệm: Quy định rõ trách nhiệm cán bộ, phận liên quan tới việc xây dựng thực hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; ♦ Tính ứng dụng: Kết xếp hạng tín dụng phải sử dụng cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng hàng ngày Ngân hàng vào kết xếp hạng để định lãi suất tín dụng, điều khoản hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm khoản tín dụng; ♦ Đánh giá lại: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải đánh giá phận độc lập với phận thực phê duyệt xếp hạng; ♦ Tuân thủ quy định nội bộ: Tuân thủ quy định kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, tuân thủ quy định pháp luật; ♦ Giám sát HĐQT ban điều hành: HĐQT chịu trách nhiệm phê duyệt hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, ban điều hành chịu trách nhiệm giám sát đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng nội hoạt động theo quy định pháp luật 3.2.5.7 Theo dõi, kiểm sốt rủi ro tín dụng: Từng khoản tín dụng đơn lẻ tồn danh mục tín dụng ngân hàng phải theo dõi kiểm soát rủi ro hàng ngày Nếu chất lượng tín dụng bị suy giảm, ngân hàng phải áp dụng biện pháp sử lý chủ yếu sau: + Theo dõi kết phân loại nợ khoản tín dụng; + Đánh giá mức độ đầy đủ dự phòng rủi ro theo quy định quan quản lý; + So sánh mức rủi ro tín dụng thực tế với giới hạn, hạn mức tín dụng theo quy định pháp luật giới hạn, hạn mức tín dụng theo quy định ngân hàng; + Quy trình theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng quy định văn bao gồm nội dung chủ yếu sau: 107 ♦ Vai trò, trách nhiệm cá nhân, phận thực theo dõi, kiểm sốt rủi ro tín dụng, ♦ Quy trình thực phân loại nợ khoản tín dụng theo quy định pháp luật theo quy định ngân hàng; ♦ Quy trình đánh giá phương pháp phân tích khoản tín dụng tồn danh mục tín dụng; ♦ Quy trình xác định suy giảm chất lượng tín dụng khoản tín dụng danh mục tín dụng; ♦ Tần suất thực việc theo dõi rủi ro tín dụng; ♦ Tần suất tiếp xúc chỗ với khách hàng để thu thập thông tin phục vụ cho việc theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng; ♦ Giá trị TSBĐ: Kiểm tra định kỳ giá trị TSBĐ đánh giá lại trị TSBĐ có dấu hiệu sụt giảm giá trị TSBĐ; ♦ Quy trình cảnh báo sớm có dấu hiệu chất lượng tín dụng bị suy giảm mức độ rủi ro tăng lên Các trường hợp cảnh báo sớm phải thông báo cho tất phận có liên quan ngân hàng tiến hành việc rà sốt, đánh giá lại chất lượng tín dụng mức độ rủi ro tín dụng 3.2.5.8 Quản lý tài sản bảo đảm: Tài sản bảo đảm phải quản lý từ bắt đầu đến lý hợp đồng bảo đảm Nội dung quản lý TSBĐ thường gồm: + Danh sách loại TSBĐ; + Phương pháp xác định giá trị thị trường, giá trị thu hồi thời gian phát mại loại tài sản làm sở xác định khấu trừ tỷ lệ khấu trừ trích lập dự phòng theo quy định pháp luật; + Tần suất đánh giá theo nguyên tắc tài sản có biến động giá trị nhiều đánh giá thường xuyên Đối với tài sản hàng hóa, máy móc thiết bị tài sản vật chất khác, phải kiểm tra giá trị định kỳ theo nguyên tắc biến động giá trị nhiều hơn, kiểm tra thường xuyên hơn; + Việc xác định giá tài sản phải phù hợp với quy định pháp luật, bao gồm việc xác định giá trị tài sản ngân hàng tự đánh giá tổ chức có chức thẩm định giá; 108 + Ngân hàng phải đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật; 3.2.5.9 Quản lý nợ có vấn đề nợ sấu: Bằng phương pháp định tính và/hoặc định lượng, ngân hàng tiến hành xác định khoản tín dụng có vấn đề để có biện pháp sử lý kịp thời Quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề chủ yếu gồm: + Cơ chế theo dõi khách hàng; + Các biện pháp sử lý dự kiến khoản tín dụng có vấn đề theo dõi, đánh giá tính khả thi biện pháp sử lý; + Các biện pháp sử lý nhằm nâng cao khả trả nợ khách hàng (cơ cấu lại khoản tín dụng, miễn giảm lãi…), sở tình hình kinh doanh, cam kết thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng, đồng thời đảm bảo lợi ích tối đa cho ngân hàng; + Rà soát đánh giá lại TSBĐ theo nguyên tắc xác định giá trị thu hồi khoản cấp tín dụng, sở giá trị định giá gần TSBĐ Hồ sơ TSBĐ phải rà soát, để đảm bảo đầy đủ có hiệu lực xử lý TSBĐ + Báo cáo thực trạng đảm bảo khoản tín dụng có vấn đề, phải rà soát giám sát thường xuyên khoản cấp tín dụng bình thường Thực trạng trả nợ khoản tín dụng có vấn đề phải cập nhật, báo cáo cho ban gián đốc chi nhánh; + Đối với nợ sấu phải quản lý theo quy trình đặc biệt gồm: ♦ Rà sốt hồ sơ TSBĐ: Để đảm bảo giá trị thu hồi tối đa, ngân hàng cần thường xuyên cập nhật giá trị TSBĐ từ nguồn tin thức hồ sơ TSBĐ phải rà sốt, để đảm bảo tính đầy đủ tính pháp lý hợp đồng bảo đảm; ♦ Xây dựng phương án xử lý nợ: Tùy vào giai đoạn tính chất khoản tín dụng có vấn đề, phương án xử lý nợ phải xây dựng phù hợp, để giúp khách hàng phục hồi SXKD, tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng, thu hồi tối đa khoản tín dụng, bao gồm cấu lại kỳ hạn trả nợ, cho vay trì hoạt động (lấy nợ ni nợ), xử lý TSBĐ…; ♦ Thương lượng thực hiện: Với khách hàng khác nhau, cần áp dụng biện pháp khác để thực phương án xử lý nợ, thường xuyên liên lạc 109 với khách hàng, phân tích thực trạng tình hình SXKD, tình hình tài để đánh giá khả trả nợ, lưu trữ nội công việc thực hiện; ♦ Báo cáo thực trạng nợ có vấn đề đánh giá lại: Nợ có vấn đề phải đánh giá giám sát thường xuyên Việc đánh giá lại cập nhật tình trạng, diễn biến khoản nợ trình xử lý nợ 3.2.5.10 Báo cáo nội rủi ro tín dụng: Định kỳ (thường quý), phận quản lý rủi ro tín dụng, lập trình báo cáo nội RRTD cho ban giám đốc chi nhánh, nội dung báo cáo gồm thông tin sau: + Chất lượng khoản tín dụng đơn lẻ, danh mục tín dụng theo tiêu thức như: Lĩnh vực/ngành nghề, kỳ hạn, khu vực địa lý, hạn rủi ro, quy mô, TSBĐ, loại tiền tệ…; + Các khoản tín dụng có vấn đề; + Các khoản tín dụng lớn, tình hình tập chung tín dụng; + Khu vực, Lĩnh vực/ngành nghề có tỷ lệ tăng trưởng tín dụng cao; + Đánh giá TSBĐ, phân loại khoản tín dụng theo TSBĐ; + Tình hình trích lập dự phòng rủi ro; + Tình hình kinh doanh sản phẩm mới, hoạt động tín dụng thị trường mới, bao gồm kết giai đoạn thử nghiệm; + Các định tín dụng ngoại lệ lý người có thẩm quyền định; + Rà soát, đánh giá việc triển khai kiến nghi kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập đưa ra; + Các vi phạm hạn mức rủi ro kỳ báo cáo lý vi phạm; + Các khuyến nghị công tác quản lý rủi ro tín dụng 3.2.5.11 Hệ thống thơng tin quản lý (MIS): Hệ thống thông tin quản lý ngân hàng phải bảo đảm: + Cung cấp thông tin cho cấp quản lý để thực vai trò giám sát, đánh giá kịp thời xác mức độ rủi ro tín dụng xác định việc thực chiến lược quản lý rủi ro tín dụng + Báo cáo kịp thời cho ban điều hành mức độ rủi ro tín dụng tăng gần với giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng, để có biện pháp sử lý đảm bảo không vượt giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng; 110 + Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ rủi ro tín dụng khách hàng người có liên quan, ngoại lệ giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng 3.2.5.12 Kiểm tốn nội quản trị rủi ro tín dụng: Kiểm tốn nội thường xuyên rà soát, đánh giá độc lập phù hợp hiệu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, đáp ứng yêu cầu sau: + Được thực sở thơng tin cập nhật tình hình tài chính, môi trường kinh doanh, giao dịch tài khoản khách hàng; + Đánh giá tác động ngoại lệ quản lý tín dụng, khả thực nghĩa vụ trả nợ khách hàng; + Đánh giá theo nguyên tắc hợp công ty mẹ - Công ty nguyên tắc người có liên quan khách hàng; + Nội dung rà sốt gồm: ♦ Quy trình quản trị tín dụng; ♦ Mức độ phù hợp hiệu sách tín dụng, quy trình phê duyệt tín dụng, quản tri rủi ro tín dụng; ♦ Chất lượng thẩm định tín dụng; ♦ Mức độ hiệu quả, kịp thời xác việc thực phân loại xếp hạng rủi ro; ♦ Chất lượng tín dụng danh mục tín dụng; ♦ Cơng tác quản lý tài sản bảo đảm mức độ đầy đủ TSBĐ; ♦ Tình hình thực u cầu phân tích chức năng, nhiệm vụ hiệu việc phân tích đó; ♦ Mức độ đầy đủ dự phòng rủi ro ♦ Mức độ tuân thủ hoạt động quản trị RRTD với chiến lược quản trị RRTD ngân hàng; ♦ Mức độ tuân thủ ngân hàng với quy định pháp luật có liên quan, quy định nội bộ; ♦ Mức độ xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; ♦ Các trường hợp ngoại lệ, không tuân thủ 111 Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ không thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng thương mại mà thực sách kinh tế - tài – tiền tệ Nhà nước Do đó, tỷ trọng cho vay lĩnh vực Nơng nghiệp Nông thôn chiếm tỷ trọng cao, tiềm ẩn rủi ro đặc thù lĩnh vực phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên nhạy cảm với yếu tố khác giá không ổn định đặc biệt tình trạng nơng nghiệp Việt Nam chưa thực phát triển, trọng vào một vài thị trường chủ yếu dẫn tới tình trạng nhiều mặt hàng mùa giá, ảnh hưởng tới việc đầu tư kinh doanh người dân mà sau ảnh hưởng tới rủi ro khoản vay Ngân hàng Bởi Ngân hàng phải cân lợi ích, đưa nhiều giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tăng cường cho vay lĩnh vực khác nhằm phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro số ngành, lĩnh vực định nhiên phải đảm bảo yêu cầu đảng, nhà nước giao 3.3 Kiến nghị đảm bảo cho việc thực giải pháp 3.3.1 Về phía Chính phủ: - Khơng ngừng hỗ trợ phát triển, ưu tiên áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật vào lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn,hồn thiện, đảm bảo ổn định khung pháp lý thị trường nông nghiệp, nông thôn, nâng cao lực đào tạo, hỗ trợ phát triển tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp Trên sở đó, đảm bảo tính bền vững lĩnh vực này, góp phần giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn 3.3.2 Về phía ngân hàng nhà nước Khơng ngừng củng cố, hồn thiện phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thơng tin khách hàng cách nhanh chóng, thuận lợi, đầy đủ, xác kịp thời 112 113 KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng quốc gia giới Việt Nam khẳng định vai trò quan trọng việc trì ổn định phát triển kinh tế Do đó, phát triển hệ thống Ngân hàng Quốc gia yếu tố phản ánh phần phát triển kinh tế quốc dân Bất kể biến động hệ thống ngân hàng ảnh hướng tới kinh tế lĩnh vực hoạt động nhạy cảm, mà biến động gây ảnh hưởng mạnh mẽ rủi ro ngân hàng Cho nên hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng đặc biệt quan tâm Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng, bao gồm: Rủi ro lãi suất; Rủi ro ngoại hối; rủi ro khoản; Rủi ro hoạt động ngoại bảng; Rủi ro công nghệ hoạt động; Rủi ro Quốc gia, rủi ro khác rủi ro tín dụng Trong đó, rủi ro tín dụng rủi ro gây ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng mang lại tổn thất lớn hệ thống ngân hàng Bởi hoạt động tín dụng hoạt động chính, nguồn cung cấp lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Cho nên hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng cần đặc biệt quan tâm Bằng việc sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận văn giải vấn đề sau: - Thứ nhất, luận văn khái quát lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nay, đồng thời, luận văn nêu lên, phân tích phương trình quản trị an ninh Phi truyền thống chủ thể - Khoa quản trị kinh doanh Trường đại học quốc gia Hà Nội áp dụng Phương trình nêu vào hoạt động tín dụng NHTM - Thứ hai, sở lý luận nêu trên, luân văn sâu phân tích hội, thách thức, điểm mạnh, điểm yếu (SWOT) Agribank Chi nhánh huyện tân Sơn Phú Thọ giai đoạn từ 2016 đến 2018, Tiến hành lập phiếu khảo sát, điều tra; vấn công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ nhằm đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016-2018 114 Sử dụng lý luận khái quát hóa để soi xét thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, đồng thời đưa nhìn tổng quan lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ - Thứ ba, sở thực trạng hoạt động lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ luận văn đưa định hướng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2020 2025, đưa số giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, đồng thời đề xuất kiến nghị để thực giải pháp phía phủ ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tác giả hi vọng với kết nêu trên, Luận văn góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, xây dựng góc nhìn tổng quan, tồn diện tiền đề giúp ngân hàng thực giải pháp để hệ thống quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng u cầu Ủy ban Basel giám sát ngân hàng 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tổng quan quản trị an ninh phi truyền thống (TT.TS Nguyễn Văn Hưởng, TT.PGS.TS Bùi Văn Nam, PGS.TS Hồng Đình Phi) Tài liệu An ninh tài doanh nghiệp (TS Phạm Thanh Hòa) Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại (học viện tài chính) PGS.TS Đinh Xuân Hạng TH.S Nguyễn Văn Lộc, xuất năm 2012 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại (Commercial bank management) Peter S Rose xuất năm 2002 Sách “Risk Management in banking” giáo sư Joel Bessis Sách “cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” đồng tác giả GS.TS Nguyễn Văn Tiến – PGS.TS Nguyễn Mạnh Hùng Quyết định xuất số: 266/QĐ-NXBLĐ, ngày 13/04/2017 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Quyết định số 247/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 27/03/2014 HĐTV Agribank “ban hành quy định cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ khách hàng hệ thống Agribank” Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011, Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt nam) 10 QĐ số: 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank 11 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 12 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 ngân hàng nhà nước 13 Thông tư 36/2014/TT-NHNN 14 Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 15 Quyết định 838/QĐ-NHNo-KHL ngày 25/05/2017 Tổng Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 16 Bảng cân đối kế toán hàng năm của Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 116 17 Báo cáo cho vay, thu nợ, dư nợ khối doanh nghiệp qua năm Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 18 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 19 Sao kê tài sản bảo đảm tiền vay Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 117 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 :PHIẾU KHẢO SÁT (Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ) Xin chào anh/chị Tôi Trưởng phòng Tổng hợp Agribank Chi nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ, thực nghiên cứu Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Anh/chị vui lòng bớt chút thời gian cung cấp thông tin theo câu hỏi Ý kiến anh/chị giúp ích nhiều cho nghiên cứu Tôi cam kết thông tin bảo mật phục vụ mục đích nghiên cứu.Trân trọng cảm ơn • Họ tên:………………………………………………Tuổi ………………… • Cơ quan, đơn vị cơng tác:………………………………………………………… • Chức vụ ……………………………………………… • Điện thoại………………………… Email……………………………… ……… Để đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ thời gian qua.Theo Anh/Chị kỹ phận QTRR tín dụng chi nhánh thông qua thực trạng kết hoạt động kinh doanh hoàn thành nhiệm vụ mức độ nào? Đối với mục sau,đề nghị Anh/Chị đánh giá theo thang điểm mức độ hoàn thành nhiệm vụ từ đến 10 (1-4: Yếu kém; 5-6: trung bình; 7-8: tốt; 9-10: tốt) A Năng lực lãnh đạo quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Hoạch định, tổ chức thực 10 việc vận hành hệ thống quản trị rủi ro Kiểm soát việc vận hành hệ 10 thống quản trị rủi ro Lãnh đạo thực quy định, 10 10 quy trình, thủ tục, sách tín dụng Kiểm sốt việc thực quy định, quy trình, thủ tục, sách tín dụng ` B Đánh giá chất lượng nguồn nhân lực Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Nhân viên có trình độ từ đại học 10 10 10 Phân công lao động phù hợp 10 10 trở lên Chính sách tuyển dụng Chính sách đào tạo, tập huấn hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Đạo đức nghề nghiệp nhân viên C Kế hoạch quản trị rủi rohàng năm hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Lập kế hoạch quản trị rủi ro hàng 10 năm tín dụng chi nhánh Theo dõi, đôn đốc việc thực 10 10 kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng hàng năm chi nhánh Đề xuất giải pháp để giữ mức độ an tồn tín dụng Việc trì tỷ lệ nợ sấu hàng 10 tháng D Quy trình, cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Việc thiết kế, thực quy 10 10 tin khách hàng CIC Việc thực quy trình cấp tín 10 dụng Chính sách kiểm sốt quản lý 10 định, quy trình, thủ tục sách tín dụng Việc khai thác thơng tin khách hàng hệ thống quản lý thông rủi ro phát sinh từ tín dụng E Hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tạiAgribankChi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 10 Đảm bảo Mức dự phòng rủi ro 10 Kiểm soát tỷ lệ nợ sấu tổn thất rủi ro PHỤ LỤC 02: PHIẾU PHỎNG VẤN Định hướng giải pháp nâng cáo lực trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ) Xin chào anh/chị Tôi Trưởng phòng Tổng hợp Agribank Chi nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ, thực nghiên cứu Công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ Anh/chị vui lòng bớt chút thời gian trao đổi qua điểm định hướng giải pháp nâng cáo lực trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ thời gian tới.Ý kiến anh/chị giúp ích nhiều cho nghiên cứu tôi.Tôi cam kết thông tin bảo mật phục vụ mục đích nghiên cứu.Trân trọng cảm ơn Là chun gia quản trị rủi ro tín dụng theo ơng (bà) năm tới hoạt động tín dụng rủi ro xảy gì? Là chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng theo ông (bà) năm mô hình tổ chức quản lý truyền thống Agribank có phù hợp với xu phát triển yêu cầu hội nhập quản trị rủi ro tín dụng theo hướng đại không? Là chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng theo ơng (bà) năm để đáp ứng yêu cầu xu hội nhập kinh tế quốc tế yêu cầu đại hóa hệ thống ngân hàng đại hóa cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hànghiện đáp ứng thời kỳ đổi khơng? Là chun gia quản trị rủi ro tín dụng theo ơng (bà) cán tín dụng ngun nhân dẫn đến khơng quản lý khoản vay, để để phát sịnh nợ sấu gì? Là chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng xin ông (bà) trao đổi quan điểm cần thiết phải ban hành kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng hàng năm? ... NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN PHÚ THỌ .96 3.1 Định hướng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai... động tín dụng Xuất phát từ thực tiễn, trình nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín. .. nói chung Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ nói riêng Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Nghiên cứu thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ -