Đang tải... (xem toàn văn)
Mục đích nghiên cứu: Hê ̣thống hóa những vấn đề cơ bản về tín dụng tại ngân hàng thương mại. Đồng thời tham khảo và học tập kinh nghiệm nâng cao CLTD tại ngân hàng thương mại ở một số nước. Mời các bạn tham khảo!
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGUYỄN THỊ THU ĐƠNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM TRONG Q TRÌNH HỘI NHẬP TĨM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngân hàng Mã số : 62.31.12.01 HÀ NỘI, NĂM CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Văn Nam PGS.TS Ngô Văn Thứ Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hữu Tài Phản biện 2: TS Ngô Trung Phản biện 3: TS Đào Minh Phúc Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm luận án cấp Nhà nước họp Trường đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Vào hồi ….h…., ngày … tháng … năm 2012 Có thể tìm hiểu luận án tại: Thƣ viện Quốc gia Thƣ viện Trƣờng đại học Kinh tế Quốc dân LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết để tài Ngày nay, xu hướng toàn cầu hoá giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 WTO mở nhiều hội thuộc lĩnh vực khơng thể khơng nói tới ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Gần nửa kỷ hoạt động thị trường tiền tệ, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB) giữ vững vị nhà cung cấp đầy đủ dịch vụ tài hàng đầu lĩnh vực thương mại quốc tế Trong hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng đóng vài trò chủ yếu VCB góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội đất nước thời gian qua Tuy nhiên, chất lượng dịch vụ khơng có giới hạn cạnh tranh toàn cầu Nhiều ngân hàng vươn lên cạnh tranh để nâng cao chất lượng dịch vụ có chất lượng tín dụng (CLTD) ACB, BIDV, Viettinbank, đặt thách thức lớn VCB việc nâng cao CLTD Do NHTM cần tìm phương thức quản lý xây dựng tiêu phản ánh CLTD phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế nội kinh tế quốc dân xu hướng tất yếu thời đại Trước xu thế và thực tra ̣ng ho ạt động kinh doanh NHTM Viê ̣t Nam hi ện nay, tác giả chọn đề tài “Nâng cao chấ t lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phầ n ngoại thương Viê ̣t Nam q trình hợi nhập” lựa chọn nghiên cứu 2.Tổng quan tình hình nghiên cứu Trong tất nghiên cứu mà tác giả tham khảo, chưa có cơng trình nghiên cứu đề cập cách hệ thống lý luận CLTD số nhóm tiêu đánh giá CLTD NHTM trình hội nhập Đồng thời việc ứng dụng mơ hình định lượng phân tích yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng khách hàng pháp nhân VCB dựa số liệu sơ cấp khách hàng (KH) pháp nhân thu thập chi nhánh VCB Đà Nẵng, đề tài nghiên cứu khơng trùng lắp với cơng trình nghiên cứu công bố trước Mục đích nghiên cứu - Hê ̣ thớ ng hóa những vấ n đề bản về tin ́ du ̣ng và chấ t lươ ̣ng tin ́ du ̣ng của ngân hàng thương mại Đồng thời tham khảo học tập kinh nghiệm nâng cao CLTD ngân hàng thương mại số nước - Giới thiệu mơ hình đánh giá CLTD KH pháp nhân sử dụng NHTM - Đánh giá thực tra ̣ng CLTD ta ̣i NHTM cổ phầ n Ngoa ̣i thương Viê ̣t Nam - Đưa các giải pháp và kiế n nghi ̣nh ằm nâng cao chấ t lươ ̣ng tín du ̣ng ta ̣i NHTMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam tr ong q trình hơ ̣i nhâ ̣p Đề xuất ứng dụng mơ hình giải pháp góp phần nâng cao quản lý chấ t lươ ̣ng tín du ̣ng ta ̣i ngân hàng thương ma ̣i Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng (Hoạt động cho vay) NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Trong luận án tác giả nghiên cứu tín dụng NHTM phương diện cho vay Những vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động CLTD VCB Bên cạnh luận án tiếp cận liệu 115 khách hàng pháp nhân VCB – chi nhánh Đà Nẵng - Thời gian : Giai đoạn nghiên cứu khảo sát tập trung chủ yếu từ năm 2006 đến năm 2010 Các giải pháp đề xuất cho giai đoạn từ 2011 đến 2015 tầm nhìn đến 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu * Phương pháp luận: Các phương pháp chủ yếu sử dụng: (i) phương pháp tổng hợp, phân tích để hệ thống hố, làm rõ bổ sung vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng thực tiễn CLTD VCB (ii) Phương pháp thống kê phân tích tổng hợp đ ể giải thích, làm rõ lý luận thực trạng công tác nâng cao CLTD VCB cách khách quan, khoa học (iii) Phương pháp nghiên cứu định tính đinh ̣ lươ ̣ng ; Phương pháp phân tích liệu: dùng Excel để liệt kê, tổng hợp, lựa chọn, so sánh thông tin, dùng SPSS để kiểm định mơ hình Sử du ̣ng mơ hin ̀ h hờ i quy logistic để đánh giá y ếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng khách hàng pháp nhân chi nhánh NHTMCPNT Việt Nam * Dữ liệu phục vụ cho nghiên cứu phân tích đánh giá bao gồm: liệu thứ cấp sơ cấp Dữ liệu thứ cấp bao gốm báo cáo kết tài VCB từ năm 2006 – 2010 Dữ liệu sơ cấp thu thập thông qua tiếp cận 115 doanh nghiệp khách hàng pháp nhân VCB – chi nhánh Đà Nẵng Đóng góp luận án *Về mặt học thuật, lý luận: (1) Từ lý luận chung tín dụng ngân hàng, luận án đưa quan niê ̣m về chấ t lươ ̣ng tín du ̣ng ngân hàng xây dựng hệ thống số nhóm tiêu để phản ánh CLTD ngân hàng trình hội nhập Một số nhóm tiêu phản ánh CLTD ngân hàng thương mại (NHTM) thể mặt cụ thể sau: (1) Đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế; (2) Phương diện lợi ích chủ sở hữu NHTM; (3) Năng lực tài NHTM; (4) Mức độ an tồn hoạt động tín dụng NHTM; (5) Năng lực quản lý hoạt động tín dụng NHTM (2) Luận án giới thiệu mô ̣t số mô hin ̀ h định lượng đánh giá CLTD KH pháp nhân ta ̣i NHTM như: mơ hình số tín dụng đại diện Altman; mơ hình phân nhóm phân lớp, mơ hình Logistic Luận án việc sử dụng mơ hình định lượng lượng hố quan hệ dự báo thay đổi CLTD tất KH theo yếu tố Sử dụng mơ hình định lượng dựa việc mơ hình hố mối quan hệ biến phản ánh CLTD yếu tố ảnh hưởng đến CLTD, đo lường đánh giá mức độ ảnh hưởng, mức độ khác biệt yếu đến CLTD * Về phát hiện, đề xuất rút đƣợc từ kết nghiên cứu, khảo sát luận án: (1) Trên sở nguồn số liệu thứ cấp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) từ năm 2006 – 2010 từ việc sử dụng hệ thống nhóm tiêu xây dựng để đánh giá chất lượng tín dụng mặt định tính, luận án việc ứng dụng hệ thống nhóm tiêu phản ánh thực trạng chất lượng tín dụng VCB điều kiện hội nhập (2) Luận án sử dụng mơ hình định lượng Logistic, mơ hình phân lớp nhằm phân tích yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng khách hàng pháp nhân từ số liệu sơ cấp 115 khách hàng pháp nhân khảo sát VCB – chi nhánh Đà Nẵng Luận án hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng chi nhánh VCB có số bất cập như: chưa tính đến yếu tố độ tin cậy báo cáo tài khách hàng; tiêu chí đánh giá chưa phù hợp với tương quan thành phần kinh tế điều kiện hội nhập nay; cách đánh giá số tiêu hệ thống xếp hạng mang tính chủ quan chủ yếu phụ thuộc vào cán tín dụng phụ trách khách hàng Luận án việc ứng du ̣ng mô hin ̀ h định lượng đó nâng cao chất lượng tín dụng ta ̣i chi nhánh c VCB Đồng thời, luận án đề xuất nhóm giải pháp hướng đến nội dung sau: (1) Xây dựng, quản lý quan hệ khách hàng sản phẩm, dịch vụ tín dụng ngân hàng; (2) Hồn thiện quy trình tín dụng theo thơng lệ quốc tế; (3) Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng;(4) Xây dựng sách đầu tư nguồn lực cho ngân hàng phù hợp với xu hội nhập Bố cục luận án * Tên luận án: Nâng cao chấ t lƣơ ̣ng tín du ̣ng ta ̣i ngân hàng thƣơng ma ̣i cổ phầ n ngoa ̣i thƣơng Viêṭ Nam q trình hơ ̣i nhâ ̣p * Bố cục luận án: Ngoài phần mục lục , danh mu ̣c các ký hiê ̣u , chữ viết tắ t, bảng biểu số liệu , biể u đồ , mô hình, phục lục, danh mu ̣c tài liê ̣u tham khảo , mở đầ u và kế t luâ ̣n, luâ ̣n án gồ m chương: Chương 1: Lý luận tín d ụng ngân hàng và chấ t lươ ̣ng tin ́ du ̣ng ngân hàng thương ma ̣i Chương 2: Chấ t lươ ̣ng tiń du ̣ng ta ̣i ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Ngoa ̣i thương Viê ̣t Nam từ 2006- 2010 Chương 3: Định hướng giải pháp nâng cao chấ t lươ ̣ng tín du ̣ng ta ̣i ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam xu thế hô ̣i nhâ ̣p CHƢƠNG LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀ NG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Quan niê ̣m về tiń du ̣ng - Quan niê ̣m về tín du ̣ng NHTM - Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại - Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng thương mại - Các điều kiện tín dụng ngân hàng thương mại - Quy trình tín dụng 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍ N DỤNG CỦ A NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Quan niêm ̣ về chấ t lƣơ ̣ng Chất lượng mức độ đạt quy định, tiêu chuẩn đặt sản phẩm hay dịch vụ phù hợp với lợi ích đối tượng quan tâm điều kiện định Hay Chất lượng tiêu tổng hợp phản ánh kết hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế Chất lượng mức độ tổ chức kinh tế thực hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá, dịch vụ đạt quy định, tiêu chuẩn đặt quy mơ khách hàng, doanh số, mức độ an tồn lợi nhuận phù hợp với lợi ích đối tượng quan tâm điều kiện định 1.2.2 Quan niêm ̣ chấ t lƣơ ̣ng tín du ̣ng NHTM Theo quan niệm tác giả, CLTD đánh giá trên ba phương diê ̣n sau : + Đối với ph ủ: Tín dụng ngân hàng phải khai thác các ngu ồn tài sử dụng hợp lý nguồn vốn này, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, phát triển kinh tế - xã hội của ̣a phương đấ t nước Tín dụng NHTM phải góp phần xây dựng thị trường tài phát triển an tồn, lành mạnh ổn định + Đối với khách hàng: NHTM phải cung cấp dịch vụ thoả mãn nhu cầu khách hàng đáp ứng quy định luật pháp thời kỳ cụ thể + Đối với chủ sở hữu ngân hàng (NHTM): Hoạt động tín dụng phải quan tâm tới hai mục tiêu bản: (1) Khẳng định vai trò chủ đạo hệ thống tín dụng kinh tế;(2) Đảm bảo đạt mục tiêu tăng trưởng, an toàn sinh lời vốn kinh doanh phù hợp với mục tiêu kế hoạch quy định pháp luật thời kỳ Luận án tác giả tiếp cận phương diện ngân hàng Chất lượng tín dụng mức độ ngân hàng thực hoạt động tín dụng đáp ứng vốn cho phát triển kinh tế đất nước đạt mục tiêu đề quy mơ, an tồn, sinh lời phù hợp với quy định pháp luật hành nước thông lệ quốc tế Hay Chấ t lượng tín dụng là chỉ tiêu t hợp phản ánh kế t quả ho ạt động tín dụng NHTM CLTD thể hiê ̣n lực quản lý hoạt động tín dụng nh ằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế hạn chế rủi ro đảm bảo an toàn về v ốn và khả sinh lời NH 1.2.3 Sƣ ̣ cầ n thiế t nâng cao chấ t lƣơ ̣ng tín du ̣ng đố i vớ i NHTM 1.2.4 Một số tiêu chủ yếu đánh giá CLTD NHTM trình hội nhập 1.2.4.1 Nhóm tiêu phản ánh CLTD NHTM đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế a) Nhóm tiêu phản ánh quy mơ cung cấp vốn tín dụng NHTM phù hợp với tăng trưởng kinh tế - Dư nợ tín dụng: - Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng: Dư nợ cho vay - Dư nợ cho vay kỳ trước Tốc độ tăng = x 100% trưởng TD Dư nợ cho vay kỳ trước b) Nhóm tiêu phản ánh tăng trưởng dư nợ tín dụng NHTM thành phần kinh tế, ngành sản xuất kinh doanh - Tỷ trọng dư nợ tín dụng thành phần kinh tế so với tổng dư nợ tín dụng Tỷ trọng Dư nợ tín dụng thành phần kinh tế = X 100% dư nợ tín dụng Tổng dư nợ tín dụng - Tỷ trọng dư nợ tín dụng ngành sản xuất kinh doanh so với tổng dư nợ tín dụng Tỷ trọng Dư nợ tín dụng ngành nghề = X 100% dư nợ tín dụng Tổng dư nợ tín dụng 1.2.4.2 Nhóm tiêu phản ánh chất lượng tín dụng phương diện lợi ích chủ sở hữu ngân hàng a) Nhóm tiêu phản ánh sinh lời từ hoạt động tín dụng - Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng - Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập lãi từ hoạt động cho vay - Tỷ trọng thu nhập = X 100% từ hoạt động TD Tổng thu nhập ngân hàng - Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng = Thu nhập lãi từ hoạt động cho vay Tổng dư nợ cho vay X 100% b) Chỉ tiêu sử dụng vốn Tổng thu nhập lãi từ cho vay – Chi phí trả lãi - Tỷ lệ lãi cận biên = (NIM) Tổng tài sản sinh lời - Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản (ROA) Lợi nhuận sau thuế ROA = Tổng tài sản - Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) Lợi nhuận sau thuế ROE = Vổn chủ sở hữu 1.2.4.3 Nhóm tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng dựa lực tài NHTM - Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn Dư nợ cho vay - Tỷ lệ cấp tín dụng so = với nguồn vốn huy động Tổng vốn huy đô ̣ng - Hệ số RRTD=Tổng dư nợ cho vay/ Tổng tài sản có: Vốn tự có - Hệ số an tồn vốn (CAR) = Tổng tài sản “Có” rủi ro 1.2.4.4 Nhóm tiêu phản ánh mức độ an toàn hoạt động tín dụng NHTM - Dư nợ nhóm - Nợ xấu Nợ xấu Tổng dư nợ cho vay - Dư nợ có tài sản đảm bảo - Tỷ trọng dư nợ có TSĐB/ Tổng Dư nợ - Dự phòng rủi ro tín dụng Số tiền vốn bị tổn thất - Tỷ lệ vốn = Tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu = X 100% Số tiền nợ xoá X 100% Tổng dư nợ - Tỷ số phân bổ dự phòng tổn thất TD hàng năm so với tổng dư nợ - DPRR tín dụng / Dư nợ có khả vốn 1.2.4.5 Nhóm tiêu phản ánh lực quản lý hoạt động tín dụng - Chỉ tiêu 1: Chính sách tín dụng – quy trình tín dụng ngân hàng - Chỉ tiêu 2: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội dùng để đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp - Chỉ tiêu 3: Chỉ tiêu phản ánh lực phát triển sản phẩm tín dụng sách chăm sóc khách hàng - Chỉ tiêu 4: Chỉ tiêu phản ánh chất lượng đội ngũ thực cơng tác tín dụng - Chỉ tiêu 5: Chỉ tiêu phán ánh chất lượng đầu tư sở vật chất, công nghệ NH 1.2.5 Nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM trình hội nhập - Các nguyên tắc Uỷ Ban Basel đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng NHTM - Một số nội dung chủ yếu đảm bảo chất lượng tín dụng NHTM * Xây dựng sách tín dụng phù hợp * Xây dựng quy trình tín dụng khoa học * Hồn thiện cấu tổ chức máy quản lý hoạt động tín dụng * Sử dụng số mơ hình đánh giá tín nhiệm tín dụng khách hàng vay vốn NHTM Hiện có hai mơ hình đo lường khả trả nợ khách hàng vay vốn NHTM là: Mơ hình chấm điểm (mơ hình định tính) mơ hình định lượng (1) Mơ hình chấm điểm: Đây mơ hình đánh giá khách hàng vay vốn theo phương pháp phân tích tín dụng cổ điền CBTD tiêu tài phi tài (2) Các mơ hình định lƣợng: Hiện nay, hầu hết NH tiếp cận phương pháp xếp hạng tín dụng đại phương pháp định lượng để xếp hạng tín dụng Sự khác biệt mơ hình so với mơ hình định tính lượng hoá quan hệ dự báo - Tỷ lệ xố nợ = thay đổi chất lượng tín dụng tất khách hàng theo yếu tố Sau số mơ hình định lượng sử dụng nhiều nhất: *Mơ hình điểm số Z: Mơ hình Altman xây dựng sử dụng để xếp hạng tín nhiệm DN Altman đến mơ hình cho điểm sau: Z=1,2X1 +1,4X2 +3,3X3 +0,6X4+1,0X5 (*) Trong đó: X1 =tỷ số “Vốn lưu động ròng/Tổng tài sản” X2= Tỷ số “Lợi nhuận giữ lại/Tổng tài sản” X3 = Tỷ số “Lợi nhuận trước thuế tiền lãi/ Tổng tài sản” X4 =Tỷ số “Thị giá cổ phiếu/ giá trị ghi sổ nợ dài hạn” X5 = Tỷ số “ Doanh thu/ tổng tài sản” Trị số Z cao người vay có xác suất vỡ nợ thấp Như trị số Z thấp số âm để xếp KH vào nhóm KH có nguy vỡ nợ cao Ƣu điểm mơ hình: - Kỹ thuật đo lường rủi ro tín dụng tương đối đơn giản - Mơ hình điểm số Z sử dụng phương pháp phân tích khác biệt đa nhân tố để lượng hoá xác suất vỡ nợ người vay khắc phục nhược điểm trên, góp phần tích cực việc kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM - Mơ hình điểm số Z góp phần tích cực việc kiểm sốt rủi ro tín dụng NH DN vay vốn Nền tảng mơ hình dựa mơ hình định tính đánh giá rủi ro tín dụng DN - Mơ hình xếp hạng tín dụng thể hiện: (i) tính qn khách quan: đơn xin vay tương tự xử lý theo phương thức, không phụ thuộc vào ý kiến chuyên gia Nhƣợc điểm: - Mơ hình phụ thuộc vào cách phân loại nhóm khách hàng vay có rủi ro khơng có rủi ro - Giả thiết mơ hình: Các yếu tố khơng có mặt mơ hình coi khơng ảnh hưởng đến khả vỡ nợ Vì vậy, vai trò yếu tố thay đổi dẫn đến phân tích từ mơ hình khơng - Mơ hình đòi hỏi hệ thống thơng tin đầy đủ cập nhật tất KH u cầu khơng thực điều kiện kinh tế thị trường không đầy đủ * Mơ hình phân lớp: Ý tưởng mơ hình cá thể có đặc trưng giống có hành vi giống Có thể vận dụng mơ hình để phân chia khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng thành số lớp cho cá thể lớp có đặc điểm giống cá thể khác lớp Dựa kết xếp cá thể lớp vào hạng tín nhiệm Ƣu điểm: - Mơ hình khơng dựa vào cách đánh giá cụ thể khả trả nợ khoản vay Tất thông tin liên quan đến khoản vay (Khách hàng, lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lịch sử vay, yếu tố vĩ mô khác) - Xuất phát từ giả thiết KH có đặc trưng có hành vi nhau, mơ hình phân lớp xếp khoản vay họ vào lớp Việc đánh giá mức độ nợ xấu khoản vay thực hệ thống NH Nhƣợc điểm: - Mơ hình đòi hỏi hàm lượng kiến thức tốn học cao - Cần có hệ thống chương trình phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội - Chưa có tổ chức xếp hạng tín nhiệm sử dụng trực tiếp mơ hình * Mơ hình Logistic Sử dụng mơ hình logistic với biến (Y) biến phụ thuộc tất biến lại biến độc lập Mơ hình Logistic có dạng sau: Mơ hình hồi quy logistic sử dụng trường hợp biến phụ thuộc biến rời rạc Với hồi quy logistic mà biến phụ thuộc biến nhị phân nhận hai giá trị Nếu gọi biến độc lập (các nhân tố ảnh hưởng) mơ hình Xj (j = 1, n ) xác suất để biến phụ thuộc nhận giá trị cho k công thức sau: p e 1 k X k i 2 k 1 e 1 k X k i 2 exp( X i ) exp( X i ) (1) Trong đó: Xj biến mơ tả nhân tố (định lượng định tính) đặc trưng cho đặc trưng khác khách hàng , 1 , , n hệ số chưa biết, cần ước lượng Khi ước lượng giá trị ˆi (i 1, n) ước lượng xác suất p ( pˆ ) Mơ hình kinh tế lượng tương ứng là: ln p 1 2X 3X k X k u (**) 1 p Sử dụng mơ hình để xếp hạng tín dụng biến xác định sau: Y biến mơ tả tình trạng nợ xấu (khơng có khả hồn trả:0; có khả hoàn trả:1) P xác suất Y =1 Các biến Xj yếu tố tác động đến xác suất Y=1 Với mơ hình hệ số βj cho phép tính khả Y =1 khoản vay yếu tố Xj thay đổi đơn vị xác suất Y =1 thay đổi Ƣu điểm: Mơ hình Logistic có ưu điểm mơ hình Altman, ngồi mơ hình cho phép tính khả vỡ nợ khoản vay Nhƣợc điểm: Ngoài nhược điểm mơ hình Altman, sử dụng mơ hình (**) biến số tồn điều kiện kinh tế xã hội nên gặp tượng tượng đa cộng tuyến * Biện pháp bảo đảm tiền vay * Kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng * Phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro cơng tác xử lý nợ xấu 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CH ẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRONG XU THẾ HỘI NHẬP 1.3.1 Nhân tố khách quan - Môi trường vi ̃ mô - Các nhân tố thuộc doanh nghiệp: bao gồm nhân tố định lượng định tính ảnh hưởng đến khả trả nợ hay mức độ tín nhiệm DN 1.3.2 Nhân tố chủ quan: Trong luận án tác giả đưa mô hình lý thuyết nhân tố ảnh hưởng đến CLTD ngân hàng động vốn phù với tốc độ tăng trưởng TD phù hợp với tốc độ tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước giới b.Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng NHTMCP NT Việt Nam Bảng 2.9: Dƣ nợ tín dụng NHTMCP Ngo ại Thƣơng Viêṭ Namừt năm 2006 - 2010 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Dư nợ tín dụng (Tỷ VNĐ) Tốc độ tăng trưởng dư nợ Tốc độ huy động vốn GDP (tỷ USD) Tốc độ tăng trưởng GĐP 2006 67.743 10,97% 9,3% 60,933 8,2% 2007 97.631 44,12% 17,2% 71,111 8,5% 2008 112.793 15,53% 10,5% 90,274 6,3% 2009 141.621 25,6% 5,9% 97,147 5,3% 2010 176.814 25% 23% 103,572 6,8% Nguồn:Niên giám thống kê, NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Trong năm qua kinh tế có tốc độ tăng trường cao tất yếu có lượng vốn lớn cho đầu tư vào sản xuất kinh doanh Tốc độ tăng trưởng dư nợ VCB tăng trưởng qua năm chưa phù hợp với tốc độ tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên so sánh tốc độ tăng trưởng TD với tốc độ huy động vốn VCB thấy tốc độ huy động có khoảng cách so với tốc độ tăng trưởng tín dụng Biểu đồ 2.5: Biểu diễn tốc độ tăng trƣởng tín dụng – tốc độ tăng trƣởng huy động vốn 2.2.1.2 Nhóm tiêu phản ánh quy mơ cung cấp vốn tín dụng VCB cho ngành thành phần kinh tế a Chỉ tiêu dƣ nợ tín du ̣ng theo ngành ta ̣i NHTMCP NT Viêṭ Nam Vốn tín dụng VCB ln đóng vai trò quan trọng việc hỗ trợ nhiều ngành kinh tế, góp phần định việc phát triển nhiều vùng, địa phương nước Hai nhóm lĩnh vực sản xuất chế biến thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn cấu tín dụng Bảng 2.11: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành ĐVT: Tỷ đồng 2006 Chỉ tiêu Dƣ nợ TD Thương mại dịch vụ Sản xuất chế biến Giao thơng – xây dựng Điện, khí đốt, nước Ngành khác Số tiền 2007 TT % Số tiền 2008 TT % Số tiền 2009 TT % Số tiền 2010 TT % Số tiền TT % 67.743 18.291 27 97.631 19.526 20 112.793 27.070 24 141.621 35.972 25,4 176.814 38.899 22 23.710 6.774,3 35 10 39.052 12.692 40 13 41.733 13.535 37 12 54.524 2.842 38,5 7,9 63.653 26.522 36 15 2.710 4.882 7.896 8.072 5,7 14.145 16.258 24 104.850 22 22.559 20 25.067 17,7 37.131 21 Nguồn :Báo cáo tài NHTM CP NT Việt Nam từ năm 2006 - 2010 11 Nhìn vào biểu đồ 2.6 biểu đồ 2.7, thấy tốc độ tăng dư nợ tín dụng ngành thương mại – dịch vụ chưa phù hợp với tốc độ tăng giá trị sản phẩm TM-DV Biểu đồ 2.7 ta thấy VCB chưa khai thác hết tiềm đầu tư vào ngành sản xuất – chế biến kinh tế Đặc biệt ta thấy VCB đầu tư nhiều lĩnh giao thông, xây dựng Tuy nhiên đến năm 2010 VCB tăng đầu tư vào lĩnh vực cao nhiều so với tiềm lực kinh tế, góp phần làm cho thị trường bất động sản nóng lên, yếu tố đưa VCB gặp rủi ro tương lai ảnh hưởng đến CLTD Biểu đồ 2.7: Biểu diễn ngành TM-DV Biểu đồ 2.8: biểu diễn ngành sản xuất- chế biến Biểu đồ 2.8: Biểu diễn ngành GT-XD Biểu đồ 2.9: ngành Điện – Khí đốt – nƣớc b Chỉ tiêu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế NHTMCP NT Việt Na m VCB NH cung ứng lượng vốn lớn cho DN nhà nước kinh tế VCB bước chuyển dịch cấu theo xu hướng ngân hàng đa cho khối khách hàng thể nhân cá nhân, vừa cho vay bán buôn vừa mở rộng bán lẻ Tỷ trọng cho vay DNNN có xu hướng giảm dần, đến 31/12/2010 chiếm 38% tổng dự nợ Qua ta thấy khách hàng chủ yếu VCB khách hàng pháp nhân, chiếm tỷ trọng trung bình 90% Bên cạnh sách tín dụng hợp lý xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội VCB xây dựng thực số sách sau chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp Các sách góp phần khơng nhỏ vào việc hạn chế rủi ro, đảm bảo chất lượng tín dụng, mở rộng khách hàng cho vay, DN ngoại quốc doanh điều kiện canh tranh hội nhập quốc tế 2.2.2 Nhóm tiêu phản ánh chất lượng tín dụng phương diện lợi ích chủ sở hữu ngân hàng 2.2.2.1 Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng VCB Hiện hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động kinh doanh, đem lại nguồn thu nhập khoảng 70% tổng thu nhập VCB Điều cho thấy hoạt động cho vay gặp rủi ro chất lượng tín dụng khơng tốt ảnh hưởng nhiều đến chất lượng hoạt động kinh doanh NHTM 12 Bảng 2.14: Một số tiêu thu nhập phản ánh chất lƣợng tín dụng VCB ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Dư nợ tín dụng Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh Thu nhập lãi Thu nhập lãi /tổng thu nhập hoạt động kinh doanh Tỷ lệ thu nhập lãi /dự nợ tín dụng 2006 67.743 5.289 3.817 72,17% 5,63% 2007 97.631 6.114 4.005 65,51% 4,1% 2008 112.793 8.940 6.622 74,07% 5,9% 2009 141.621 9.287 6.499 70% 4,6% 2010 176.814 11.525 8.188 71% 4,6% Nguồn: Báo cáo tài NHTM CPNT Việt Nam từ năm 2006 - 2010 2.2.2.2 Chỉ tiêu sử dụng vốn Bảng 2.16 Chỉ tiêu sử dụng vốn VCB ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu NIM ROE ROA 2006 2,58% 29,11% 1,88% 2007 2,26% 19,23% 1,31% 2008 3,26% 19,74% 1,29% 2009 2,81% 25,58% 1,64% 2010 2,83% 22,55% 1,50% Nguồn: Báo cáo tài NHTM CP NT Việt Nam từ năm 2006 – 2010 Hiện hoạt động cho vay đóng vai trò chủ yếu hoạt động kinh doanh VCB Vì hoạt động cho vay có chất lượng hay khơng có chất lượng ảnh hưởng lớn đến ROE, ROA NH, từ định đến phát triển ổn định bền vững NH 2.2.3 Nhóm tiêu phản ánh lực tài VCB 2.2.3.1 Tỷ lệ dư nợ cho vay/ huy động vốn: Tình hình huy động vốn VCB đủ để tài trợ hoạt động cho vay qua năm VCB kiểm soát tốc độ tăng trưởng trung dài hạn theo hướng nhằm đảm bảo thực quy định “tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn” Tỷ lệ dư nợ cho vay/ huy động vốn năm 2006, 2007 chưa phù hợp, huy động vốn nhiều cho vay 65%, ứng đọng vốn Tuy nhiên năm 2009, năm 2010 tỷ lệ dư nợ cho vay huy động vốn cao chiếm tỷ trọng 80% ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NH Điều cho thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tăng mức quy định (>80%) khoản vay gặp rủi ro, ảnh hưởng đến khả tài VCB Bảng 2.19: Nhóm tiêu lực tài VCB ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu TỔNG TÀI SẢN Huy động vốn Dư nợ tín dụng Tổng dư nợ TD/ TTS Tỷ lệ dư nợ cho vay/ huy động vốn Hệ số an toàn vốn (CAR) 2006 167.128 102.695 67.743 39,68% 56,13% 9,30% 2007 197.363 144.810 97.631 48,34% 67,42% 9,20% 2008 222.090 159.989 112.793 50,79% 70,50% 8,90% 2009 255.496 169.457 141.621 55,43% 83,57% 8,11% 2010 307.496 238.320 176.814 57,50% 84,88% 9,0% Nguồn: Báo cáo tài NHTM CPNT Việt Nam từ năm 2006 – 2010 Nếu so với NHTM khác ta thấy VCB đứng thứ hai sau Agribank việc không đáp ứng tỷ lệ dự nợ cho vay/huy động vốn vốn NHNN quy định Trong đó, NHTMCP lại đáp ứng tỷ lệ cho phép 80% Qua cho thấy ACB Techcombank đẩy mạnh phát triển dịch vụ bên cạnh hoạt động cho vay 13 Bảng 2.20: Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn huy động NHTM giai đoạn 2006 - 2009 Tên NH AGribank BIDV VCB Viettinbank ACB Sacombank Techcombank Eximbank 2006 0,8033 0,8482 0,5613 0,8040 0,5211 0,6757 0,5864 0,6684 2007 0,8051 0,8813 0,6742 0,8782 0,5112 0,7258 0,5720 0,7650 2008 0,7857 0,8481 0,7050 0,9016 0,3820 0,5716 0,5036 0,6544 2009 0,8153 0,7669 0,8357 0,7887 0,5721 0,6409 0,5290 0,7790 2010 0,8714 0,7856 0,8488 0,8940 0,6324 0,6142 0,6571 0,8817 Nguồn: Báo cáo thường niên NHTM giai đoạn 2006 – 2009 2.2.3.2 Hệ số an tồn vốn (CAR) Trong Thơng tư 13, có hiệu lực từ ngày 1/10/2010, CAR quy định NHTM nâng từ 8% lên 9% Đây coi mức điều chỉnh để tiến gần đến mức mà NH giới áp dụng từ 10% đến 11% cho giai đoạn đến năm 2019, theo Basel Qua ta thấy VCB chưa đáp ứng yêu cầu hội nhập CAR dao động từ 8% - 9% Bảng 2.21 So sánh số CAR ngân hàng ĐVT: % Tên NH 2006 5,5 9,3 5,18 10,9 11,82 17,28 15,97 BIDV VCB Viettinbank ACB Sacombank Techcombank Eximbank 2007 6,7 9,2 11,62 16,19 11,07 14,3 27 Năm 2008 8,94 8,9 10,9 12,44 12,16 13,99 45,89 2009 9,53 8,11 8,06 9,97 11,41 11,54 26,87 2010 9,32 9,0 8,02 10,6 9,97 13,1 17,79 Nguồn: Báo cáo thường niên 2006 – 2010 NHTM Qua số liệu bảng 2.18 ta thấy tỷ lệ CAR số NHTMCP, CAR VCB thấp, lại có ưu nguồn vốn tự có 2.2.4 Nhóm tiêu phản ánh an tồn hoạt động tín dụng VCB 2.2.4.1.Dự nợ nhóm Bảng 2.22 : Dƣ nợ nhóm NHTMCP NT Việt Nam ĐVT: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu Dƣ nợ Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Năm 2006 Tỷ Số tiền trọng (%) 67.743 100 Năm 2007 Tỷ Số tiền trọng (%) 97.631 100 Năm 2008 Tỷ Số tiền trọng (%) 112.793 100 Năm 2009 Tỷ Số tiền trọng (%) 100 141.621 Năm 2010 Tỷ Số tiền trọng (%) 176.814 100 104.530 92,67 130.089 91,86 154.293 87,26 60.969 90 83.963 86 4.945 7,3 9.889,69 10,12 3.061 2,71 8.034 5,67 17.515 9,9 467,43 0,69 976,31 921,2 0,82 440,35 0,31 1.022 0,58 474,2 0,7 1.464,5 1,5 813,1 0,72 394,65 0,28 301,2 0,17 887,43 1,31 1.337,5 1,37 3.467,7 3,07 2.663 1,88 Nguồn: Báo cáo thường niên 2006 – 2010 NHTM 14 3.682,8 2,08 Qua bảng 2.22 ta thấy dự nợ có khả vốn tăng qua năm, đặc biệt năm 2008 3.467,8 tỷ đồng ảnh nhiều đến việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng lợi nhuận NH Năm 2010 VCB thực phân loại nợ theo điều QĐ 493, nên nợ có khả vốn tăng 3.682,8 tỷ đồng Điều cho thấy cơng tác quản lý hoạt động tín dụng VCB nhiều bất cấp Mặc dù VCB có đổi dần tổ chức quản trị RRTD sử dụng công cụ đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp thơng lệ quốc tế q trình hội nhập Cụ thể: (1)Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng: VCB xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tập trung, kết nối trực tuyến từ chi nhánh đến Hội sở (2) Hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội bộ: VCB thành lập hệ thống kiểm toán nội kiểm tra nội (3) Công cụ sử dụng đảm bảo chất lƣợng tín dụng: Hệ thống xế p ̣ng tín du ̣ng nội bộ; Hoạt động kiểm tra giám sát tín dụng 2.2.4.2 Dƣ nợ tín dụng theo bảo đảm tiền vay Với sách tài sản bảo đảm VCB ta thấy tình hình dư nợ tín dụng theo b ảo đảm tiền vay ta ̣i VCB Việc cho vay khơng có tài sản bảo đảm tập trung chủ yếu DNNN có quan hệ lâu năm, uy tín với NH, lại hầu hết khoản vay có tài sản bảo đảm Hiện nay, VCB cho vay có tài sản đảm bảo chiếm khoản 75% tổng dư nợ cho vay phù hợp với thông lệ quốc 2.2.4.3 Chỉ tiêu nợ xấu – tỷ lệ nợ xấu CLTD VCB tiếp tục cải thiện với tỷ lệ nợ hạn tiếp tục giảm xuống Tại ngày 30/11/2007, nhóm nợ xấu (nhóm -5) kiểm sốt mức 3,87% tổng dư nợ Năm 2008 4,6%; Năm 2009 tỉ lệ nợ xấu VCB 2,47% - thấp nhiều so cuối năm 2008 Trong năm 2010, thông qua việc thực phân loại nợ theo điều 7-QĐ 493, Tỷ lệ nợ xấu mức 2,83% cao 2009 chủ yếu thay đổi phương pháp phân loại nợ, thể quan điểm thận trọng VCB Bảng 2.24: Chỉ tiêu nợ xấu – tỷ lệ nợ xấu ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Dư nợ tín dụng Nợ xấu Trong đó: Nợ có khả vốn Tỷ lệ nợ xấu(%) Dự phòng rủi ro tín dụng DPRR tín dụng / Dư nợ có khả vốn 2006 67.743 1.829,061 887,4 2,70% (121) 0,1363 2007 97.631 3.778,32 1.337,5 3,87% (1.337) 0,1 2008 112.793 5.199,77 3.467,8 4,61% (2.757) 0,7850 2009 141.621 6.656,187 2.663 2,47% (789) 0,2962 2010 176.814 5.003,836 3.682,8 2,83% (1.501) 0,4075 Nguồn: Báo cáo thường niên 2006 – 2010 NHTM VCB thức thực phân loại nợ trích lập DPRR theo yếu tố định tính Điều - QĐ 493, đưa công tác phân loại nợ quản trị rủi ro tín dụng tiếp cận gần với thơng lệ quốc tế VCB hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đưa cơng tác phân loại nợ quản trị RRTD tiếp cận gần với thông lệ quốc tế Việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro thực kết xếp hạng TD 15 Bảng 2.25: Tình hình trích lập dự phòng (DP) rủi ro NHTMCP NT Việt Nam ĐVT: Tỷ đồng Năm 2006 2007 2008 2009 2010 Tổng dự phòng Dự phòng Lợi nhuận sau Dự phòng cụ thể phải trích chung trích lập DP 1.594 1.116 478 3.877 2.931 2.198 733 3.149 5.688 4.274 1.414 3.590 4.188 3.141 1.047 5.004 5.689 4.411 1.278 5.479 Nguồn: Báo cáo tài NHTM CP Ngoại Thương Việt Nam từ 2006 - 2010 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍ N DỤNG CỦA NHTM CP NGOẠI THƢƠNG VIỆTNAM 2.3.1 Kết đạt đƣợc: Thứ nhất: Dư nợ tín dụng qua năm tăng khoản vay có chất lượng đảm bảo, tỷ lệ nợ xấu khơng cao, qua góp phần tăng uy tín VCB Thứ hai: Vốn tín dụng VCB ln đóng vai trò quan trọng việc hỗ trợ nhiều ngành kinh tế, góp phần định việc phát triển nhiều vùng, địa phương nước Thứ ba: VCB xây dựng chiến lược kinh doanh định hướng đầu tư vào ngành thành phần kinh tế hợp lý Thứ tư: VCB trọng vào công tác quản trị rủi ro VCB xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thứ năm: VCB ln đầu việc ứng dụng công nghệ thông tin đại Thứ sáu: VCB thực tốt công tác đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng nâng cao lực cạnh tranh, uy tín vị VCB nước giới 2.4.2 Hạn chế hoạt động tín dụng VCB Thứ nhất: Cơng tác huy động nguồn vốn trung dài hạn từ cá nhân tổ chức kinh tế hạn chế chưa đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay trung dài hạn khách hàng để đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh Hoạt động tín dụng VCB chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động ngắn tài trợ cho vay trung dài hạn Thứ hai: Tăng trưởng tín dụng VCB chưa phù hợp với khả huy động vốn qua năm Thứ ba: Vốn tín dụng VCB đầu tư vào lĩnh vực sản xuất – chế biến chưa khai thác hết so với tiềm nên kinh tế, tập trung đầu tư vốn vào lĩnh vực giao thông, xây dựng, bất động sản… Thứ tư: Hoạt động tín dụng VCB chưa đa dạng khách hàng, tập trung chủ yếu khách hàng DNNN; dư nợ doanh nghiệp quốc doanh chưa nhiều Thứ năm: Thu nhập hoạt động kinh doanh VCB chủ yếu từ hoạt động tín dụng Thứ sáu: Hệ số an toàn vốn (CAR) VCB chưa cao so với yêu cầu hội nhập quốc tế Thứ bảy: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cao, điều cho thấy hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, CLTD chưa cao 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan 16 - VCB xây dựng sách huy động vốn chưa phù hợp với tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với tốc độ tăng trưởng phát triển kinh tế đất nước giới thời kỳ - Quy trình tín dụng chưa phù hợp thơng lệ quốc tế - Chưa xây dựng hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng phù hợp với điều kiện hội nhập - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng VCB đảm bảo theo thơng lệ quốc tế, số bất cập: (1) Hệ thống đánh giá nhiều tiêu định tính phụ thuộc vào ý chí chủ quan CBTD thống hệ tiêu phi tài xây dựng chưa gắn với đặc điểm kinh tế địa phương, lĩnh vực đầu tư.(2) Việc trích lập dự phòng rủi ro phải dựa giá trị tài sản đảm bảo (3) VCB cần xây dựng hệ thống ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở dự liệu đánh giá nội -IRB - Bên cạnh có số ngun nhân sau: Chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng chưa tốt; Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm chưa chuyên nghiệp; Công tác kiểm tra sau cho vay hạn chế; chưa thực thường xun; Cơng tác thu thập thơng tin nhiều bất cập, khó khăn nhiều thời gian; Đội ngũ CBTD ít, trẻ, thiếu kinh nghiệm khó khăn vấn đề mở rộng tín dụng; CLTD VCB chi phối áp lực tiêu kinh doanh hội sở giao cho chi nhánh 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan - Nguyên nhân từ phía khách hàng: Các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn cao họ lại chưa hội tụ đủ điều kiện vay vốn Một số khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, thiếu thiện chí cung cấp thơng tin trả nợ gốc lãi đến hạn - Nguyên nhân từ môi trường kinh tế, pháp luật : Những ảnh hưởng môi trường kinh tế vĩ mơ tác động đến hoạt động tín dụng VCB; Hệ thống văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng cải thiện chưa thực khoa học đồng bộ, chưa phù hợp với môi trường cạnh tranh chế thị trường 2.3.4 Đánh giá xu hƣớng biến động chất lƣợng tín dụng NHTMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam * Những yếu kinh tế ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng VCB * Những khó khăn hệ thống NHTM Việt Nam ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng VCB KẾT LUẬN CHƢƠNG Trải qua nhiều năm hoạt động kinh doanh, VCB khẳng định vị trí mình, trở thành ngân hàng hàng đầu hệ thống NHTM phạm vi tồn quốc có uy tín định thị trường giới Trong chương luận án, Tác giả tập trung phân tích thực trạng chất lượng tín dụng VCB từ năm 2006 – 2010 Tác giả sử dụng hệ thống nhóm tiêu đánh giá chất lượng tín dụng phân tích hệ thống sách, cơng cụ đảm bảo chất lượng tín dụng áp dụng VCB thời gian qua Qua đánh giá kết đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế Kết nghiên cứu tạo tiền đề đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng VCB thời gian tới 17 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍ N DỤNG TẠI NGÂN HÀ NG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM TRONG XU THẾ HỘI NHẬP 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM TRONG THỜI KỲ HỘI NHẬP 3.1.1 Chiến lược định hướng phát triển ngành ngân hàng hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2020 3.1.1.1 Chiến lược định hướng phát triển ngành ngân hàng - Rút ngắn khoảng cách với nước hàng đầu khu vực - Tầm nhìn đến năm 2020 xây dựng: “Một hệ thống TCTD vững mạnh, động sở hạ tầng tài hỗ trợ đủ lực đáp ứng nhu cầu tài dịch vụ ngân hàng ngày gia tăng kinh tế, hội nhập sâu với khu vực quốc tế, tiến lên ngang tầm với quốc gia dẫn đầu nhóm nước có thu nhập trung bình khu vực ASEAN” - Các chiến lược cốt lõi cho Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 phân thành nội dung chính: (1) Tăng cường cạnh tranh, ổn định, đa dạng hóa định chế ngân hàng;(2) Cải thiện tính hiệu hệ thống khu vực ngân hàng thông qua việc củng cố chế thị trường;(3) Xây dựng chế giám sát thận trọng, hiệu quả, tập trung kiểm soát rủi ro hệ thống;(4) Tăng cường mức độ tiếp cận với sản phẩm dịch vụ NH tới tất khách hàng tiềm cách hiệu 3.1.1.2 Chiến lƣợc định hƣớng cho NHTMVN tiến trình hội nhập - Xây dựng hệ thống NH có uy tín, có khả cạnh tranh, hoạt động có hiệu quả, an tồn, có khả huy động tốt nguồn vốn xã hội mở rộng đầu tư - Xây dựng qui chế quản lý hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế - NHTM nước mở rộng hoạt động xuyên quốc gia đủ mạnh bước thành lập số tập đoàn tài chính; đổi nâng cao lực cạnh tranh - Tăng quy mô vốn cho ngân hàng thơng qua tích tụ tập trung vốn - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, hệ thống thơng tin quản lý cho tồn hệ thống ngân hàng - Đẩy mạnh phát triển dịch vụ ngân hàng - Đào tạo, nâng cao trình độ nhận thức kỹ nghiệp vụ ngân hàng yêu cầu thường xuyên - Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM thời kỳ hội nhập 18 3.1.2 Chiến lược định hướng phát triển NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam * Một số tiêu kinh doanh chủ yếu: - Tổng tài sản ( tỷ đồng) tăng trưởng 15% năm - Dự nợ cho vay khách hàng ( tỷ đồng) tăng trưởng 20% năm - Huy động vốn từ kinh tế ( tỷ đồng) tăng trưởng 20% năm - Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) tăng trưởng 3%-5% năm - Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ 2,8% - Cổ tức (%/mệnh giá):12% - Số chi nhánh phòng giao dịch tăng thêm chi nhánh 70 phòng giao dịch * Một số định hƣớng hoạt động kinh doanh VCB: - Tăng cường huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu xuyên suốt trong hoạt động kinh doanh - Kiểm soát tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, tối ưu hóa hiệu sử dụng vốn - Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, gia tăng nguồn thu từ hoạt động dịch vụ - lãi - Củng cố phát triển sở khách hàng đa dạng sản phẩm - Tăng cường công tác quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an tồn hoạt động - Hồn thiện mơ hình tổ chức củng cố, phát triển mạng lưới - Quản trị tốt nguồn nhân lực; Đầu tư sở hạ tầng xây dựng 3.1.3 Định hường mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam * Một số tiêu cần quan tâm là: - Mức tăng trưởng tín dụng: bình quân 20% giai đoạn 2011 – 2020 - Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo: chiếm tỷ trọng 80% tổng dư nợ - Tỷ lệ cấu tín dụng theo ngành kinh tế: giảm tập trung lớn vào số ngành, ưu tiên đầu tư vào ngành có tiềm ổn định rủi ro;Đẩy mạnh cho vay DN quốc doanh, mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ - Tốc độ cho vay kinh tế phấn đấu đạt tỷ lệ đầu tư tín dụng khoảng 25 – 30% tổng đầu tư tồn xã hội tín dụng trung dài hạn trì khoảng 40% tổng dư nợ cho vay kinh tế - Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu: trì nợ hạn 3%, nợ xấu 5% - Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn: giai đoạn 2011 – 2020, tỷ trọng trung – dài hạn