1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thuộc Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Đà Nẵng năm gần không ngừng mở rộng quy mơ tín dụng Địa bàn huyện Hòa Vang thị trường phát triển mạnh mẽ với tốc độ tăng trưởng lớn, thị trường tiềm cho hoạt động vay vốn đầu tư Rủi ro tín dụng ngày đa dạng, phức tạp ln có khả xảy điều kiện kinh doanh đầy biến động Với việc không ngừng mở rộng quy mơ tín dụng đặt vấn đề việc quản trị rủi ro đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Vì vậy, để đảm bảo an tồn hiệu cao hoạt động tín dụng phải thường xun tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Do đó, tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng ” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống, tổng hợp phân tích số vấn đề hoạt động kinh doanh vấn đề chung quản trị rủi ro ngân hàng thương mại - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 2 - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề sở lý luận, thực tiễn vận dụng vào phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang, từ đề xuất giải pháp hồn thiện, nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi nội dung: Các vấn đề sở lý luận, thực tiễn thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT- Chi nhánh huyện Hòa Vang Từ đó, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay - Phạm vi khơng gian: NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang - Phạm vi thời gian: Luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Hòa Vang giai đoạn 2016-2018 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp nghiên cứu tài liệu, thống kê thống kê phân tích, phương pháp xử lý số liệu từ sở lý thuyết tới thực tiễn nhằm giải mục tiêu nghiên cứu luận văn Bố cục luận văn Kết cấu luận văn gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 3 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Chương : Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn- Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Có nhiều cơng trình nghiên cứu tác giả nước như: Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam, luận án Tiến sỹ kinh tế Đào Thanh Tú (2014), Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam, Tạp chí Tài chính, số 6/2014 Nguyễn Tuấn Anh (2012), luận án tiến sĩ kinh tế, “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Peter S Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, 2002, NXB Tài chính, Hà Nội Karen A Horcher, Essentials of Financial Risk Management, 2008 Các nghiên cứu đề cập tới vấn đề lý luận, sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đưa học kinh nghiệm rủi ro quản trị rủi ro đưa giải pháp nâng cao khả quản trị rủi ro 4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu mối quan hệ bên vay bên cho vay Trong đó, bên cho vay tổ chức tín dụng cá nhân chuyển nhượng quyền sử dụng tạm thời cho bên vay lượng giá trị (tiền hàng hóa) thời gian định Bên vay phải có nhiệm vụ hoàn trả lại theo thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất (phần chênh lệch giá trị lớn lượng giá trị cho vay ban đầu) thường bên cho vay qui định bên vay phải chấp nhận muốn vay 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng a Thời hạn tín dụng b Mục đích sử dụng vốn c Theo đối tượng khách hàng d Dựa theo vào tài sản đảm bảo 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (RRTD) tổn thất tiềm ẩn có khả xảy q trình cấp tín dụng ngân hàng.Vì khách hàng vay không thực nghĩa vụ trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng thỏa thuận cam kết hợp đồng Hoạt động tín dụng ln kèm với rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài giảm thu nhập ngân hàng thương mại (NHTM) 5 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Dựa nguyên nhân phát sinh - Rủi ro giao dịch: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục : rủi ro nội tại, rủi ro tập trung b Căn vào khả trả nợ khách hàng - Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn - Rủi ro khơng có khả trả nợ - Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay c Căn theo tính khách quan, chủ quan yếu tố gây rủi ro - Rủi ro khách quan - Rủi ro chủ quan 1.2.3 Các yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng a Các yếu tố từ phía Ngân hàng b Các yếu tố từ phía khách hàng c Các yếu tố khác 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng a Đối với kinh tế: Làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngồi ra, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kinh tế giới b Đối với ngân hàng: Làm giảm lợi nhuận doanh thu ngân hàng (NH) tính trạng khơng khắc phục tiếp tục kéo dài với mức độ rủi ro tín dụng cấp độ nặng làm cho NH khơng thu đủ vốn vốn lẫn lãi đẩy ngân hàng tới chỗ phá sản d Đối với khách hàng: Đối với khách hàng vay hồn trả khoản vay tín dụng cho NH gần tiếp tục vay từ ngân hàng khác Đối với khách hàng người gửi tiền có khả không thu vốn lãi NH gặp rủi ro tín dụng cấp độ nặng 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Đồng thời, phải liên tục tăng cường biện pháp phòng ngừa, ngăn ngừa hạn chế nợ hạn, nợ xấu dẫn đến giảm dần nợ hạn nợ xấu kinh doanh tín dụng 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng a Nhận biết rủi ro tín dụng Nhận biết rủi ro tín dụng tìm biểu yếu tố tác động dẫn đến khoản rủi ro Một số phương pháp nhận dạng rủi ro: -Phân tích thơng tin tài chính, phi tài -Thẩm định thực tế -Phân tích thơng tin liệu tổn thất -Phân tích lưu đồ b Đo lường rủi ro tín dụng Đo lường RRTD xem khâu quan trọng quy trình quản trị RRTD Mục tiêu đo lường RRTD để giúp ngân hàng lượng hóa rủi ro hay nói cách khác xác định mức rủi ro sở tiêu định tính định lượng Một số mơ hình áp dụng phổ biến nay: - Mơ hình định tính: Mơ hình chất lượng 6C - Mơ hình định lượng + Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s + Mơ hình Điểm tín dụng Z ( Z- Credit scoring Model ) + Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng c Kiểm soát rủi ro Là hoạt động thường xuyên kiểm tra nhằm giảm thiểu khả xảy rủi ro hạn chế mức độ nghiệm trọng thiệt hại Các biện pháp để kiểm soát rủi ro gồm : - Ngăn ngừa rủi ro - Né tránh rủi ro - Giảm thiểu tổn thất d Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro ngân hàng dùng nguồn tài ngồi ngân hàng để bù đắp khoản rủi ro tín dụng xảy ra.Tài trợ rủi ro hoạt động nhằm đối phó với rủi ro sau tổn thất xảy nhằm hạn chế đến mức thấp thiệt hại gây Một số phương pháp tài trợ rủi ro: - Lưu giữ tổn thất - Chuyển giao rủi ro - Trung hòa rủi ro - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro 1.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI QUẢN TRỊ RỦI RO 1.4.1 Yếu tố khách quan a Các yếu tố môi trường vĩ mô Bao gồm môi trường pháp lý, môi trường kinh tế vĩ mơ, điều hành sách kinh tế vĩ mô, quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NH Sự hội nhập cải cách thủ tục hành chính… kinh tế b Các yếu tố thuộc khách hàng Trình độ quản trị lưc tài doanh nghiệp, khách hàng vay vốn đóng vai trò quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới khả trả nợ cho ngân hàng 1.4.2 Yếu tố chủ quan NHTM a.Yếu tố chế, sách ngân hàng thương mại Các sách, tiêu chuẩn cho vay chưa rõ ràng Việc cấp tín dụng tập trung, chưa có kiểm sốt chặt chẽ khoản cho vay b.Yếu tố cán NHTM Trình độ lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp ảnh hưởng nhiều tới quản trị rủi ro c.Yếu tố cơng nghệ Vai trò cơng nghệ hoạt động kinh doanh khả cạnh tranh NH ngày quan trọng KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương nghiên cứu vấn đề lý luận RRTD, quản trị rủi ro tín dụng NHTM.Trong đó, trọng tâm chương q trình quản trị rủi ro tín dụng đặc biệt trình nhận dạng, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HÒA VANG, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN - CHI NHÁNH HUYỆN HỊA VANG 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển; chức năng, nhiệm vụ NHNo&PTNT 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN - CHI NHÁNH HUYỆN HỊA VANG 2.2.1 Về nguồn vốn hoạt động Tổng nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng năm (Năm 2017 tăng 25% so với năm 2016; 2018 tăng 29% so với năm 2017) 2.2.2 Hoạt động cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang a Hoạt động cho vay NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang tiếp tục cung ứng vốn phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lĩnh vực Tiếp cận số doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực quản lý tài địa bàn, cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh, phát triển địa bàn Dư nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Cơ cấu dư nợ theo thời hạn tín dụng cho thấy dư nợ trung hạn dài hạn chưa cao có xu hướng tăng, chủ yếu ngắn hạn đặc điểm huyện Hòa Vang huyện nơng nghiệp, phần lớn người dân sinh sống nghề nông, trồng trọt chăn nuôi Nguồn vốn trung hạn dài hạn tập trung số khách 10 hàng doanh nghiệp lớn địa bàn Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Dư nợ cá nhân tăng năm gần tính chất địa bàn huyện Hòa Vang hoạt động chủ yếu nông nghiệp NHNo & PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang tiếp tục cung ứng vốn phục vụ phát triển nông thôn, nông nghiệp, sản xuất lĩnh vực nông thôn, nông nghiệp theo chủ trương Nghị định 55/2015/NĐ-CP với thủ tục hồ sơ vay vốn đơn giản Một số doanh nghiệp kinh doanh khơng tốt, hiệu tình hình nay, cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp chiến tranh thương mại làm doanh nghiệp không dám mở rộng quy mô sản xuất 2.2.3 Thực trạng nợ xấu NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang Hai tiêu nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho ta thấy mức độ rủi ro tín dụng năm qua Có thể thấy năm 2016-2017 giai đoạn tình hình kinh tế nước ta đà phục hồi, thương mại toàn cầu, hoạt động đầu tư có xu hướng tăng với phục hồi kinh tế lớn Tỷ lệ nợ xấu năm 2017 giảm từ 1.53 % xuống 1.03% tăng trưởng dư nợ tín dụng thấy NHNo & PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang thực tốt việc kiểm sốt nợ xấu thời gian Sang năm 2018 tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ tăng lên 1.24% tăng trưởng dư nợ tín dụng lại giảm Nguyên nhân việc gia tăng nợ xấu đến từ thị trường kinh tế Làm cho sản xuất kinh doanh khách hàng gặp nhiều khó khăn dẫn đến việc thu hẹp sản xuất Cùng với khách hàng cá nhân giảm qua năm khách hàng đến hạn trả nợ khơng có nhu tiếp tục vay để 11 tái sản xuất tình hình khó khăn chung Nhưng tổng quan nợ xấu tầm kiểm soát NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang Tỷ lệ nợ xấu NHNo & PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang mức chấp nhận so với NHNo&PTNT mức 5-7 % Trong giai đoạn 2016-2018 nhóm nợ hạn nợ xấu thay đổi tương quan theo tổng dư nợ cho thấy việc tăng trưởng tín dụng tăng nợ xấu, tín dụng tăng trưởng nhiều rủi ro tăng cao Nợ hạn chủ yếu tập trung vào nhóm ( nợ đáng ý) chứng tỏ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang đảm bảo mức cho phép, chưa tác động nhiều tới chi nhánh tiềm ẩn rủi ro cần ý Nhóm nợ xấu giảm vào năm 2017 tăng trưởng tín dụng nhờ chi nhánh dùng nhiều biện pháp xử lý nợ xấu đạo phòng giao dịch tập trung thu nợ hạn, đặc biệt khoản nợ Agribank Việt Nam Agribank thành phố Đà Nẵng cảnh báo chuyển nợ xấu tình hình kinh tế đất nước tăng trưởng phát triển Năm 2018 nợ xấu tăng 1.08% tình hình kinh tế thay đổi, chiến tranh thương mại Mỹ - Trung tác động phát triển kinh tế nước ta, vơ hình chung tác động đến tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, làm ảnh hưởng tới khả trả nợ NH Mặt khác công tác thẩm định, thu thập thơng tin CBTD chậm chưa bắt kịp xu hướng, biến động thị trường chưa đưa cảnh báo sớm để NH có biện pháp xử lý kịp thời Nguyên nhân rủi ro tín dụng NHNo&PTNT- Chi nhánh huyện Hòa Vang Nguyên nhân bên ngồi 12 Sự ổn định trị - xã hội đất nước nhân tố vĩ mô có tác động tích cực đến rủi ro tín dụng Hành lang pháp lý nói chung, văn pháp lý liên quan đến tín dụng nói riêng ngày hoàn thiện nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Điều thúc đẩy đầu tư sản xuất – kinh doanh, tạo động lực để chủ thể vượt qua khó khăn, trì sản xuất Ngun nhân bên Cơng tác thu thập thông tin khâu thẩm định chưa tốt làm ảnh hưởng tới cơng tác thẩm định Cán tín dụng hạn chế lực chuyện mơn Làm việc chưa với trách nhiệm công việc 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN HÒA VANG 2.3.1 Thực trạng hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng Hiện hoạt động nhận diện rủi ro thực liên tục qua trình cho vay chủ yếu đánh giá qua: - Tiếp xúc, trao đổi khách hàng - Phân tích báo cáo tài khách hàng - Phân tích thơng phi tin tài - Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn - Kiểm định Việc nhận diện rủi ro gặp nhiều khó khăn biến động nhiều mơi trường bên ngồi, phát triển thị trường chưa trọng bám sát, nghiên cứu để đưa biện pháp kịp thời với thay đổi Nguồn thơng tin có độ tin cậy chưa cao làm ảnh hưởng nhiều đến công tác nhận diện rủi ro tiềm ẩn dẫn đến việc bị động công tác quản trị rủi ro 13 2.3.2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng Việc đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng chi nhánh thực thông qua hoạt động xếp hạng khách hàng q trình thẩm định, phân tích khoản vay chung cho toàn hệ thống ngân hàng Agribank a Đối với hoạt động đo lường rủi ro, xếp hạng tín dụng khách hàng Hoạt động đo lường rủi ro xếp hạng tín dụng khách hàng Agribank chi nhánh huyện Hòa Vang thực cho hai nhóm khách hàng khác bao gồm nhóm khách hàng doanh nghiệp nhóm khách hàng cá nhân theo quy định hướng dẫn chung cho toàn hệ thống Agribank Cũng theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN Các tổ chức tín dụng, ngân hàng thực phân loại nợ, đo lường rủi ro tín dụng tồn danh mục cấp tín dụng thành nhóm: - Nợ nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Nợ nhóm (Nợ cần ý) - Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) - Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) - Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) Các khách hàng cá nhân doanh nghiệp chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội chi nhánh cấp tín dụng xếp hạng, phân loại theo nhóm Việc đo lường rủi ro chủ yếu thực phương pháp phân tích định tính định lượng, dựa vào kinh nghiệm CBTD, phân tích tài chính, thu nhập khả trả nợ, tình hình kinh doanh… Phương pháp đo lường thực tế phụ thuộc nhiều vào CBTD, phân tích tài 14 mà số liệu chủ yếu từ phía khách hàng…Vì thiếu tính khách quan, đánh giá đo lường chưa thật xác phụ thuộc vào trình độ, kinh nghiệm khả phân tích đánh giá Theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN Đối với khách hàng tổ chức đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội Mơ hình xếp hạng cá nhân doanh nghiệp mà chi nhánh thực xây dựng theo đặc thù hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank.Xếp hạng tín dụng cấp tín dụng cho khách hàng thực phân loại sau - Nợ nhóm 1: Khách hàng xếp hạng AAA, AA A - Nợ nhóm 2: Khách hàng xếp hạng BBB BB - Nợ nhóm 3: Khách hàng xếp hạng B, CCC CC - Nợ nhóm 4: Khách hàng xếp hạng C - Nợ nhóm 5: Khách hàng xếp hạng D b Đối với hoạt động thẩm định, phân tích khoản vay: Hiện hoạt động thẩm định phân tích khoản vay thực theo quy trình chung áp dụng cho toàn hệ thống Agribank Trên sở đưa ý kiến độc lập việc đồng ý hay khơng đồng ý cấp tín dụng, đánh giá nhận xét mức độ rủi ro tín dụng Trình cấp kí duyệt Đưa phương án biện pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro thống đồng ý cho vay Cũng xếp hạng tín dụng, hoạt động thẩm định phụ thuộc nhiều vào trình độ, lực CBTD 2.3.3 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Nhằm giảm thiểu rủi ro chi nhánh Agribank huyện Hòa Vang áp dụng biện pháp : né tránh rủi ro, ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro, phương thức chuyển giao rủi ro,đa dạng hóa phân tán rủi ro 15 Hiện nay, việc thực kiểm sốt rủi ro qua loa, thực chủ yếu theo qui trình, mang tính hình thức, chưa thực tế Do việc thiếu thơng tin có tính xác, độ tin cậy cao làm ảnh hưởng đến cơng tác quản lý kiểm sốt rủi ro, CBTD làm việc không với trách nhiệm, sau xem xét khoản vay có dấu hiệu xấu mà khơng báo cáo chậm báo cáo để đưa biện pháp kịp thời xử lý, khắc phục 2.3.4 Thực trạng hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng Tại NHNo&PTNT- Chi nhánh huyện Hòa Vang cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng thực chủ yếu tài trợ rủi ro quỹ dự phòng rủi ro từ bán tài sản chấp.Thực tế tình hình triển khai hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng qua năm chưa triển khai hồn chỉnh mức Quỹ dự phòng rủi ro trích lập theo kế hoạch năm Agribank Theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN chi nhánh ngân hàng Agribank huyện Hòa Vang thực trích lập quỹ dự phòng rủi ro bao gồm: Dự phòng rủi ro chung dự phòng rủi cụ thể 2.3.5 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh huyện Hòa Vang a Những thành cơng - Chính sách tín dụng quy trình tín dụng phù hợp với nhu cầu thị trường, đáp ứng yêu cầu quản trị RRTD - Cơ cấu tổ chức có thay đổi định, theo hướng quản trị rủi ro - Nâng cao trách nhiệm, nỗ lực bám sát CBTD quản lý địa bàn công tác giảm thiểu nợ xấu Công tác phân loại, xếp hạng tín dụng trọng theo qui định hội sở Agribank theo quy chuẩn quốc tế 16 - Chi nhánh tận dụng, khai thác tối đa lợi mạng lưới, nguồn nhân lực, hệ thống công nghệ b.Những hạn chế mặt công tác quản trị rủi ro Những hạn chế cần phải khắc phục thời gian tới để nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng - Chính sách tín dụng vài hạn chế - Đội ngũ cán tín dụng chưa thể tốt chuyên môn trung thực cao công việc - Công tác thẩm định ngân hàng thiếu sót việc thực cơng tác thu thập thơng tin cho việc thẩm định yếu hệ thống thơng tin chưa hồn thiện - Công tác xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro yếu cơng tác nhận diện rủi ro chưa tốt, chưa đưa cảnh báo sớm nguy rủi ro c Nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị rủi ro Nguyên nhân đến từ mơi trường bên ngồi Ngun nhân dẫn đến rủi ro từ mơi trường bên ngồi tình hình chung khu vực giới hay hệ thống pháp lý, sách nhà nước Nguyên nhân từ phía ngân hàng + Thuộc quy trình, sách quản trị rủi ro NH + Tình trạng tập trung tín dụng vào số ngành hàng, nhóm khách hàng lớn, khả phân tán rủi ro thấp + Ngân hàng khơng có quan tâm, coi trọng mức cho công tác quản trị rủi ro Kiểm tra kiểm soát nội chưa thực cách nghiêm túc thường xuyên 17 + Công tác đào tạo nguồn nhân lực chuyên môn cho cơng tác quản trị, kiểm tra kiểm sốt tín dụng hạn chế + Ngân hàng chưa xây dựng hệ thống thông tin đại chưa quản lý thông tin khách hàng cách đồng hiệu KẾT LUẬN CHƯƠNG Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay công tác quản trị rủi ro NHNo&PTNT- Chi nhánh huyện Hòa Vang giai đoạn 2016-2018 cho thấy thành cơng hạn chế cần khắc phục để hồn thiện nâng cao cơng tác quản trị rủi ro CHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH HUYỆN HỊA VANG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 3.1.2 Kết phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Hòa Vang - Tăng trưởng tín dụng kèm chất lượng tín dụng - Chú trọng hồn thiện quy trình, sách quản trị rủi ro tín dụng - Tăng cường nâng cao giám sát trước sau giải ngân khoản vay để kiểm sốt tín dụng cách có hiệu - Tiếp tục hồn thiện hệ thống thông tin để đáp ứng nhu cầu dự báo rủi ro 18 - Không để nợ xấu vượt 1% - Phải phân tích rõ thực trạng dư nợ xử lý rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khả thu hồi, sở xây dựng hệ thống để nhận diện rủi ro - Chú trọng công tác xử lý rủi ro đặc biệt khoản nợ tồn đọng, khó đòi - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN HỊA VANG 3.2.1 Nhóm giải pháp cơng tác quản trị rủi ro a Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro Để hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro thời gian tới phải tập trung khắc phục điểm bất cập - Nâng cao lực, trình độ cán quản lý chi nhánh nhằm thay đổi ý thức trách nhiệm công tác nhận diện rủi ro - Xây dựng sử dụng hệ thống dấu hiệu cảnh báo nhận diện rủi ro tín dụng - Và hệ thống phải thường xuyên cập nhật diễn biến, tình hình kinh tế trị địa bàn hoạt động, thành phố tình hình kinh tế xã hội.Theo sát khuyến cáo từ quan, ngân hàng Nhà nước quản trị rủi ro tín dụng Từ tùy vào tình hình thực tế chi nhánh, tình hình đia bàn hoạt động để có bổ sung thay đổi cho phù hợp b Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội chi nhánh hồn thiện cần phải thực 19 - Cần tách biệt phận xếp hạng tín dụng nội với phận khác chi nhánh - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải rõ ràng, minh bạch, tuân thủ nghiêm quy trình - Việc đánh giá xếp hạng hệ thống tín dụng nội phải phận khác kiểm tra, giám sát độc lập đánh giá lại để đảm bảo tính minh bạch, khách quan tính xác xếp hạng c Nâng cao chất lượng thẩm định - Chi nhánh cần thực đánh giá phân tích lực tài khách hàng Tuy nhiên cần phải kiểm tra độ xác, tin cậy thơng tin thu thập khách hàng để có đánh giá, phân tích xác - Đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn CBTD phải quan tâm tới doanh thu tương lai hoạt động kinh doanh sản xuất tới hạn toán - Tăng cường việc thẩm định đưa giới hạn cho vay phù hợp đảm bảo an tồn cho ngân hàng - Tăng cường cơng tác phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường bên đến kế hoạch kinh doanh KH d Đa dạng hố hình thức tài trợ rủi ro Thực biện pháp phân tán rủi ro thông qua việc liên kết với bên thứ ba bảo hiểm để phân tán rủi ro cho ngân hàng e Nâng cao chất lượng nhân Cần phải trọng vào giải pháp để nâng cao lực chuyện mơn, trình độ, kiến thức tín dụng, quản trị rủi ro - Đối với cán có lực chun mơn cần bố trí vào vị trí phù hợp với trình độ khả 20 - Cần nâng cao ý thức người làm công tác tín dụng, gắn trách nhiệm quyền lợi CBTD với công việc - Đối với CBTD làm việc ngân hàng tổ chức thêm khóa đào tạo ngồi lực chun mơn kỹ mềm giao tiếp, ngoại ngữ, tin học - Nâng cao công tác tuyển dụng nguồn nhân lực để làm tín dụng với tiêu chuẩn phù hợp - Cần có sách, chế độ đãi ngộ tốt lương thưởng xứng đáng cải thiện môi trường làm việc để giữ chân CBTD thu hút người giỏi - Luân chuyển cán tín dụng tạo cho CBTD tiếp xúc với nhiều khách hàng khác để nâng cao kinh nghiệm, lực xử lý công việc g Hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội phải thực thường xuyên, liên tục tất trình quản trị rủi ro Từ việc xử lý sai phạm, thiếu sót q trình làm nghiệp vụ đúc rút kinh nghiệm, biện pháp khắc phục trường hợp tương tự - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội phải diễn liên tục thường xuyên đảm bảo tính khách quan Sau phát thiếu sót nghiệp vụ phải tiến hành biện pháp khắc phục, giám sát chặt chẽ trình khắc phục - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt phải thường xun cập nhật thông tin thay đổi mới, vấn đề phát sinh, thay đổi phương pháp kiểm tra, đào tạo nâng cao nghiệp vụ để nâng cao chất lượng cơng tác 21 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ a Xây dựng sách tín dụng hợp lý - Xây dựng chế phân cấp quản lý ủy quyền định phê duyệt tín dụng - Xây dựng sách tín dụng hợp lý để quản lý cho vay đảm bảo hiệu đồng vốn như: b Hoàn thiện nâng cao hiệu xử lý thơng tin tín dụng Trong thời buổi thơng tin hữu ích chìa khóa dẫn đến thành cơng - Cần thiết phải thành lập tổ nghiên cứu, phân tích đưa dự báo thay đổi từ thông tin thu thập mơi trường bên ngồi - Các CBTD phải nghiêm túc trung thực việc báo cáo khoản vay khách hàng định kỳ theo qui định - Dựa thông tin tổng hợp CBTD định kì, thơng tin thu thập từ cán quan hệ khách hàng Từ tổng hợp, phân tích, đánh giá để thành lập hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro đáp ứng yêu cầu phòng ngưa rủi ro - Cần có liên kết trao đổi thông tin với trung tâm thông tin tín dụng Nhà Nước, NHTM khác, chi nhánh khác hệ thống Agribank thành phố Agribank Việt Nam c Đa dạng hóa phương thức cho vay theo hạn mức; cho vay theo dự án đầu tư hình thức cấp tín dụng khác để san sẻ rủi ro - Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với giai đoạn, Ngân hàng cần chủ động phát dự án đầu tư có hiệu quả, khả sinh lợi nhuận - Đa dạng hoá khách hàng cho vay, phương thức cho vay 22 - Đa dạng hoá hoạt động cho vay theo kiểu liên kết với ngân hàng thương mại khác cho vay đối tượng khách hàng d Ứng dụng công nghệ vào hoạt động quản trị ngân hàng Việc ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động quản trị giúp giảm thiểu rủi ro thiếu sót người, giúp quản lý cách hiệu xác Áp dụng công nghệ vào việc xây dựng hệ thống thông tin tín dụng Chi nhánh nên mua sử dụng phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng, phân loại xếp hạng tín dụng nội 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam - Cần có văn pháp lý để qui định, hướng dẫn ngân hàng để thống cách thức, tạo môi trường pháp lý bảo hiểm cho khoản vay - Cần hoàn thiện chế sách, văn pháp lý quy định cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng -Việc kết nối thơng tin tín dụng ngân hàng với hệ thống thơng tin tín dụng chưa hiệu quả, thơng tin tài cơng khai minh bạch, có độ tin cậy xác cao 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Đà nẵng Có số giải pháp liên quan sách, quy trình vượt q quyền hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang nên luận văn đưa ý kiến kiến nghị để NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng quan tâm có ý kiến đạo sau: 23 - Tiếp tục hoàn chỉnh chế độ ban hành nghiệp vụ cụ thể đảm bảo ngắn gọn chuẩn xác Cập nhật hoàn thiện quy định xếp hạng tín dụng khách hàng phù hợp theo tình hình -Nâng cao hiệu công tác năm bắt, thu thập thông tin hệ thống NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng NHNo&PTNT Việt Nam - Thực hỗ trợ NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang vấn đề đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào - Bổ sung thiết bị mới, đại hóa sở vật chất đáp ứng yêu cầu thông tin, công nghệ - Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước chống lại cạnh tranh lành mạnh, tăng cường nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng - Cần thiết thành lập phận nghiên thị trường, phân tích dự báo tình hình kinh tế, tổng hợp trường hợp rủi ro xảy chi nhánh hệ thống NHNo & PTNT thành phố Đà Nẵng NHNo & PTNT Việt Nam để đưa dự báo thị trường ngày biến động Việc có cảnh báo sớm góp phần né tránh, giảm thiểu rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ tình hình hoạt động thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh huyện Hòa Vang, giải pháp đưa nhằm hoàn thiện chất lượng công tác quản trị rủi ro chi nhánh, xử lý yếu tồn đọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 24 KẾT LUẬN Trong thời buổi kinh tế thị trường nay, với tham gia nhiều thành phần kinh tế xã hội làm cho hoạt động tín dụng ngày đa dạng, mở rộng quy mô kèm theo phức tạp tính rủi ro cao.Thêm vào cạnh tranh ngày gay gắt NHTM hoạt động tín dụng Để tồn phát triển NH phải khơng ngừng đa dạng hóa, mở rộng hoạt động kinh doanh, đưa nhiều hoạt động phục vụ khách hàng khác để đáp ứng nhu cầu xã hội, nâng cao hình ảnh NH thời buổi Rủi ro kèm với hoạt động tín dụng ngân hàng cần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đặc biệt cho vay để hạn chế kiểm soát rủi ro mức độ thấp NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang mở rộng qui mơ, đa dạng hóa hoạt động tín dụng, kinh doanh nên cần phải trọng quan tâm tới công tác quản trị rủi ro tín dụng.Tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng” Theo luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đưa biện pháp dựa sở lý luận, thực trạng cơng quản trị rủi tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang Vì hạn chế mặt thời gian lực nghiên cứu thân, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, nhiều vấn đề chưa sâu nghiên cứu Rất mong nhận ý kiến đóng góp bảo q báu tồn thể thầy bạn để luận văn hồn thiện  ... TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN - CHI NHÁNH HỊA VANG, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN HỊA... lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 3 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Chương... trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Hòa Vang - Tăng trưởng tín dụng kèm chất lượng tín dụng - Chú