BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH PHONG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THANH PHONG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Hồng Ngọc Tiến TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2018 TĨM TẮT LUẬN VĂN Tình hình hoạt động sản xuất năm qua doanh nghiệp Việt Nam có thay đổi mạnh chất lượng, đóng góp ngày to lớn vào phát triển kinh tế Trong phải kể đến đóng góp tích cực loại hình doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) góp phần tạo cơng ăn việc làm cho người lao động, huy động nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, giúp xóa đói giảm nghèo thúc đẩy kinh tế phát triển bền vững Để giúp DNNVV phát triển tốt bền vững giúp sức nguồn vốn tín dụng điều thiếu Điều lý giải Ngân hàng thương mại (NHTM) hệ thống đẩy mạnh phát triển phân khúc tín dụng cho DNNVV Hoạt động tín dụng mảng đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM nước ta nay, nhiên hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, gây ảnh hưởng lớn tới kết hoạt động kinh doanh NHTM Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn đẩy mạnh phát triển phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa đồng thời phải hạn chế tối đa rủi ro tín dụng (RRTD), tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn” Đề tài sử dụng phương pháp định tính làm phương pháp nghiên cứu chủ yếu đề tài Tác giả thu thập tài liệu, quy trình nghiệp vụ, văn thơng tin liên quan đến đề tài, từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu đặt Nghiên cứu tác giả hệ thống hóa khung lý thuyết RRTD nói chung đối doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng ngân hàng thương mại, từ có sở để tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng RRTD doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn, kết đạt tồn hạn chế, tìm hiểu nguyên nhân tồn hạn chế đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD với doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn; đồng thời đưa số kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam quan quản lý nhà nước có liên quan LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thanh Phong Sinh ngày 01/01/1993 Tp Hồ Chí Minh Hiện cơng tác tại: Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn Là học viên cao học khóa 18 - Trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học TS Hoàng Ngọc Tiến Kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin cam đoan luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Tác giả Nguyễn Thanh Phong LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Hồng Ngọc Tiến tận tình hướng dẫn cho tơi nhiều góp ý quan trọng thời gian thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tất Thầy Cô khoa đào tạo sau đại học Trường đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh tận tình giúp đỡ tơi trình học tập thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc toàn thể anh chị em đồng nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp thông tin giá trị, góp phần quan trọng giúp tơi hồn thành luận văn Cuối xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè ln tạo điều kiện tốt cho tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii MỞ ĐẦU iv CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: 1.1.4 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: .3 1.1.4.1 Tiêu chí định lượng .4 1.1.4.2 Tiêu chí định tính 1.2 Tín dụng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Đặc điểm 1.2.2 Khái niệm đặc điểm tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .10 1.2.2.1 Khái niệm 10 1.2.2.2 Đặc điểm 10 1.2.3 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .11 1.2.3.1 Khái quát rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 11 1.2.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .12 1.3 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại .14 1.3.1 Hoạch định chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Xác định vị rủi ro ngân hàng 15 1.3.3 Xây dựng quy trình hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .15 1.3.3.1 Nhận diện rủi ro 15 1.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 16 1.3.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 17 1.3.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 17 1.3.4 Tổ chức máy hạn chế rủi ro tín dụng 18 1.3.5 Tổ chức thực giám sát trình thực hạn chế rủi ro tín dụng .18 1.4 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới học cho ngân hàng Việt Nam .19 1.4.1 Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan .19 1.4.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Citibank 19 1.4.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tập đồn ngân hàng ING 20 1.4.4 Bài học cho ngân hàng Việt Nam 20 TÓM TẮT CHƢƠNG 22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 23 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn .23 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .23 2.1.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam .23 2.1.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 25 2.1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 26 2.1.3.1 Huy động vốn 27 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 29 2.1.3.3 Kết kinh doanh 33 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn giai đoạn 2014 – 2017 33 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2014 – 2017 .33 2.2.1.1 Nợ hạn, nợ xấu 33 2.2.1.2 Phân loại nợ xấu 36 2.2.2 Chính sách tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .38 2.2.3 Quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 39 2.2.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 40 2.2.5 Quy trình hạn chế rủi ro tín dụng 42 2.2.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 42 2.2.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng 43 2.2.5.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 44 2.2.5.4 Xử lý rủi ro tín dụng 46 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn giai đoạn 2014 – 2017 .47 2.3.1 Kết đạt 47 2.3.2 Tồn tại, hạn chế 48 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 51 2.3.3.1 Các yếu tố bên ngân hàng 51 2.3.3.2 Các yếu tố bên ngân hàng: .52 TÓM TẮT CHƢƠNG 54 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 55 3.1 Định hướng hoạt tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 55 3.1.1 Định hướng 55 3.1.2 Mục tiêu .58 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn giai đoạn 2018-2025 60 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 60 3.2.2 Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin 61 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 61 3.2.4 Xây dựng quy định riêng tài sản bảo đảm 63 3.2.5 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội .64 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn liền với phòng ngừa rủi ro đạo đức cán nhân viên hoạt động tín dụng 66 3.3 Kiến nghị .67 3.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 67 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 69 3.3.3 Đối với Chính phủ .71 TÓM TẮT CHƢƠNG 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 63 án,… cần xem xét nguồn vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án/dự án  Thẩm định tình hình quan hệ với tổ chức tín dụng khác như: tình hình dư nợ, lịch sử trả nợ, TSBĐ…  Thẩm định TSBĐ thông qua thông tin như: giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, giá trị tài sản thời điểm cho vay, khả chuyển nhượng, 3.2.4 Xây dựng quy định riêng tài sản bảo đảm Ngoài quy định chung quản lý, đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo rủi ro liên quan đến TSBĐ BIDV Thì BIDV – Bắc Sài Gòn cần xây dựng quy định cách hệ thống, rõ ràng, chặt chẽ, cụ thể việc định giá, trông giữ tài sản, mua bảo hiểm vật chất, bảo hiểm cháy nổ tai nạn… tài sản có rủi ro cao động sản, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, lơ hàng tồn kho, quyền đòi nợ… Định hướng cấu danh mục TSBĐ khách hàng DNNVV tài sản có tính khoản cao, dễ dàng quản lý, giám sát Việc nhận TSBĐ cần phải xem xét nhiều phương diện lực tài chính, lịch sử quan hệ, hạng tín dụng khách hàng, tính khả thi hiệu phương án/dự án BIDV – Bắc Sài Gòn cần quy định chặt chẽ việc nhận TSBĐ bên thứ ba để tránh trường hợp DNNVV mượn tài sản người khác để vay ngân hàng trả lãi cho tài sản mượn Chi nhánh cần quy định nhận TSBĐ bên thứ ba người có mối quan hệ huyết thống với chủ DNNVV thành viên, cổ đơng góp vốn vào doanh nghiệp Đồng thời CBTD phải giải thích rõ cho chủ tài sản biết quyền lợi trách nhiệm dùng tài sản để bảo lãnh cho khoản vay doanh nghiệp Chi nhánh cần xây dựng nguồn sở liệu thông tin giá TSBĐ bất động sản địa bàn thành phố Hồ Chí Minh tỉnh lân cận Bình Dương, Đồng Nai, Bà Rịa – Vũng Tàu, Long An… để tránh trường hợp giá trị định 64 cao giá trị thật tế tài sản gây khó khăn thiệt hại cho chi nhánh tiến hành xử lý TSBĐ để toán nợ vay Riêng tài sản động sản, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị… vay vốn BIDV – Bắc Sài Gòn để đầu tư dự án tiến hành định giá dựa hóa đơn giá trị gia tăng, hợp đồng mua bán Còn tài sản khơng vay vốn chi nhánh để đầu tư dự án tiến hành nhờ bên thứ ba định giá độc lập để đảm bảo tín cơng xác 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát nội Nâng cao vai trò độc lập kiểm sốt nội việc kiểm tra giám sát tính tuân thủ quy trình nghiệp vụ ngân hàng, cơng tác kiểm tra cần thực thường xuyên định kỳ diện rộng, thực đầy đủ nội dung kiểm soát khoản vay từ khâu giải ngân thu hồi nợ nhằm phát vi phạm, điểm khơng phù hợp quy trình, quy định cho vay ngân hàng để kịp thời đưa giải pháp điều chỉnh thích hợp Việc kiểm tra giám sát, kiểm soát nội RRTD cần phân thành: giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng  Giám sát khoản vay: Sau giải ngân, cần thực quản lý theo dõi khoản vay thông qua việc đánh giá định kỳ khách hàng, bao gồm theo dõi thơng tin, tình hình kinh doanh, tình hình tài khách hàng vay, tình trạng tài sản chấp để biết khách hàng đủ lực tài tài sản chấp đủ giá trị đảm bảo cho khoản vay Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn Cụ thể:  Kiểm tra tiến độ thực hợp đồng, tiền toán bên mua, chủ đầu tư tài khoản khách hàng mở chi nhánh để biết tình hình kinh doanh dòng tiền khách hàng Chú trọng việc kiểm tra sử dụng vốn sau vay để đảm bảo cho việc khách hàng sử dụng vốn 65 vay ngân hàng có mục đích từ giúp hạn chế rủi ro xảy  Định kỳ hàng tháng xuống kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất khách hàng, riêng doanh nghiệp xây lắp cần kiểm tra thực tế cơng trình Việc thực tế kiểm tra giúp cho CBTD có nhìn thực tế tình hình hoạt động, sản xuất kinh doanh khách hàng DNNVV, giúp xác định khó khăn, vướng mắc DNNVV để từ đưa đề xuất, kiến nghị, giải pháp giúp doanh nghiệp phát triển  Cần tiến hành đánh giá lại khoản cấp tín dụng cho khách hàng DNNVV phát dấu hiệu bất thường phản ánh tình trạng tài khách hàng gặp khó khăn như: sụt giảm đột ngột tài sản có; cơng nợ phải trả tăng đột biến; giảm lương chậm nộp thuế nghĩa vụ khác với nhà nước, người lao động theo quy định pháp luật; hàng tồn kho tăng đột biến, có tình trạng ứ động, chậm ln chuyển; thay đổi cấu nhân quản trị cấp cao;…  Việc giám sát tổng thể danh mục tín dụng thực thông qua phận QLRR việc phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên nhằm đánh giá chất lượng danh mục tín dụng, phát RRTD xảy cần báo cáo với ban lãnh đạo chi nhánh để đưa biện pháp xử lý kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thường ngày chi nhánh Việc kiểm tra giám sát nội chéo phận với đóng vai trò lớn việc nâng cao chất lượng tín dụng, giúp phát RRTD cho BIDV – Bắc Sài Gòn, đảm bảo cho quy trình, quy chế áp dụng cách linh hoạt hiệu 66 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực gắn liền với phòng ngừa rủi ro đạo đức cán nhân viên hoạt động tín dụng Cơng tác tuyển dụng bố trí nhân phải đảm bảo đủ lực chun mơn trình độ, đạo đức, phẩm chất để đảm bảo công việc Thực bố trí đầy đủ phân cơng cơng việc cách hợp lý, khơng để tình trạng CBTD bị q tải khối lượng hay khách hàng quản lý, giúp cho CBTD có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay cách hiệu quả… Ban lãnh đạo chi nhánh cần nâng cao kỹ năng, chuyên môn nghiệp vụ cho CBTD thông qua việc tạo điều kiện cho họ tham gia khóa đào tạo tập huấn BIDV tổ chức đơn vị khác tổ chức có liên quan đến chun mơn, kỹ làm việc Bên cạnh có chi nhánh cần có chế độ khen thưởng, xử phạt khách quan, công bằng, người, việc Luôn coi trọng nhân tài, quan tâm phát hiện, bồi dưỡng cho nhân tố tích cực, người có ý chí phấn đấu vươn lên, tạo hội thăng tiến ngang cho vừa có tài vừa có tâm Khuyến khích cán nghiệp vụ cán kiểm sốt mạnh dạn nói lên quan điểm mình, sẵn sàng tham mưu với Ban giám đốc sai sót Ban lãnh đạo nên tạo điều kiện thoải mái cho người trình bày kiến mình, khơng thành kiến với ý kiến phản biện trái ngược, chấp nhận quan điểm khác mục đích cơng việc, tập thể, lợi ích chung BIDV – Bắc Sài Gòn Ban Giám đốc cần tạo điều kiện cho khối QLRR chi nhánh phát huy vai trò độc lập trình tác nghiệp Các CBQLRR phải độc lập khách quan với CBTD, thân họ không chịu phụ thuộc chịu đạo người tham gia quy trình cấp tín dụng Bản thân cán nhân viên tham gia hoạt động tín dụng phải thường xuyên học tập, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, cập nhật kiến thức để hồn thành 67 tốt nhiệm vụ đồng thời phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Xây dựng sách tín dụng chung mang tín dài hạn đón đầu thay đổi kinh tế, phù hợp với quy định pháp luật NHNN Cần xây dựng sách tín dụng theo nhóm khách hàng như: khách hàng DNNVV chiến lược, khách hàng DNNVV truyền thống, khách hàng DNNVV tiềm năng… áp dụng sách phù hợp với nhóm khách hàng Khi ban hành sách tín dụng BIDV nên tổ chức buổi học trực tuyến thơng báo hướng dẫn chi tiết sách toàn cán nhân viên Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro xảy dựa dấu hiệu khách hàng thị trường, từ giúp dự báo mức độ thiệt hại rủi ro xảy đưa biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Ngồi BIDV cần có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, xu hướng phát triển tương lai nhóm ngành Từ đưa định hướng, sách tín dụng cụ thể cho ngành, lĩnh vực cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lung túng công tác quản trị từ dẫn đến thiệt hại cho chi nhánh Đẩy mạnh công tác tra, giám sát việc thực sách tín dụng ban hành Công tác tra, giám sát việc thực sách khơng dừng lại kiểm sốt giới hạn quy mơ tín dụng mà cần đẩy mạnh kiểm sốt việc thực sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tượng cho vay Xây dựng kế hoạch, chương trình đồn kiểm tra định kỳ, đột xuất hoạt động tín dụng chi nhánh để phát kịp thời sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau Cần có kế hoạch thường xuyên tổ chức khóa đào tạo cập nhật kiến thức mới, buổi gặp gỡ giao lưu trao đổi kinh nghiệm, kiến thức chuyên môn, kỹ tác nghiệp để CBTD am hiểu sâu rộng nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời quy 68 định mới, biến đổi tình hình kinh tế xã hội, có khả sử dụng thành thạo công nghệ ngân hàng tiên tiến … bên cạnh cần quan tâm bồi dưỡng nâng cao đạo đức tinh thần trách nhiệm cho cán nhân viên BIDV Định kỳ nên tổ chức thi, khảo sát quy định sách ngân hàng để kiểm tra trình độ nhân viên kèm theo phần thưởng giành cho người chiến thắng, giúp tạo động lực cho nhân viên tìm hiểu nắm vững chun mơn, tránh sai sót nghiệp vụ tín dụng Cần ban hành kịp thời văn bản, quy trình, quy định hướng dẫn cơng tác kiểm soát quản lý khoản vay Các văn cần cụ thể hóa trình tự, mục đích, nội dung cách thức thực Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tiện ích từ việc khai thác công nghệ hiệu đặc biệt tạo nhiều sản phẩm công nghệ cao, đồng thời phải nâng cao chất lượng cung cấp sản phẩm dịch vụ Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại liên quan đến hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho cơng tác thẩm định làm tăng tính hiệu tồn hệ thống, giúp lưu trữ thơng tin đầy đủ xác, tiết kiệm thời gian việc xử lý thơng tin, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Xây dựng hệ thống thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng từ tổng hợp, đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định khách hàng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Xây dựng hệ thống XHTD nội hồn chỉnh, có cở sở lý luận vững chắc, hỗ trợ hiệu cho cơng tác phân tích, thẩm định, giám sát, phân loại nợ theo thông lệ quốc tế BIDV cần nghiên cứu xây dựng hệ thống thông tin giá trị mua bán nhà đất, giá trị hàng hóa khu vực, cập nhật thơng tin hàng tuần phổ biến tồn hệ 69 thống để hình thành kênh tham khảo thức cho cơng tác thẩm định giá trị TSBĐ 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN với chức quản lý vĩ mô kinh tế lĩnh vực tài tiền tệ Ngân hàng NHTM NHNN đóng vai trò quan trọng việc đề định hướng chiến lược kinh tế nói chung chiến lược huy động vốn phục vụ cho cơng cơng nghiệp hố - đại hố đất nước nói riêng Do đó, để tạo hỗ trợ Ngân hàng ngăn ngừa hạn chế RRTD hiệu quả, NHNN cần:  Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác quản lý điều hành hệ thống NHTM thông qua việc:  NHNN cần nâng cao vai trò định hướng tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thị trường, đưa nhận định cảnh báo liên quan đến hoạt động tín dụng, giúp cho NHTM có sở để hoạch định sách tín dụng phù hợp cho giai đoạn  NHNN cần phối hợp chặt chẽ với ngành có liên quan để giải khó khăn vướng mắc NHTM q trình xử lý nợ xấu  Tăng cường công tác tra, giám sát:  Công tác tra, giám sát cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng  Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát từ xa  Ban hành tiêu định tính định lượng để hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD Cần xem xét nội dung hiệp ước Basel cơng cụ dẫn, phương pháp tính tốn dựa đặc thù người, 70 vị rủi ro NHTM Việt Nam danh mục tài sản mà NHTM nắm giữ để đưa quy định, hướng dẫn bước triển khai nội dung hiệp ước Basel cho NHTM nhằm xây dựng hệ thống kiểm soát, hạn chế RRTD tiên tiến tất mặt từ thiết lập sách, quy định, quy trình cấp tín dụng phương pháp đo luờng theo chuẩn mực quốc tế để tăng hiệu hoạt động tín dụng cho ngân hàng nói riêng cho tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung  NHNN cần tăng cường cơng tác tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng, tình hình thực phân loại nợ trích lập dự phòng NHTM Mục tiêu cơng tác tra, giám sát NHNN nhằm phát kịp thời, ngăn chặn, xử lý khắc phục sai sót, vi phạm hoạt động kinh doanh NHTM, đặc biệt hoạt động tín dụng  NHNN cần hồn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phòng RRTD Đồng thời có biện pháp điều chỉnh phù hợp với thay đổi thị trường, giảm bớt khó khăn cho NHTM  Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam CIC đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác kịp thời Trong năm gần đây, Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước có nhiều nổ lực tạo lập kho liệu lưu trữ thông tin doanh nghiệp thông tin khác liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin NHTM để làm sở phân tích tín dụng, nhiên khả đáp ứng thông tin Trung tâm CIC nhiều hạn chế số thơng tin chưa xác chưa cập nhật kịp thời, thơng tin chưa phong phú đa dạng… Vì vậy, NHNN cần có chế yêu cầu doanh nghiệp, NHTM bắt buộc phải cung cấp thơng tin tín dụng báo cáo cho liên quan cho Trung tâm CIC Các đơn vị cung cấp thông tin phải chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ thông tin cung cấp Mặt khác, Trung tâm CIC cần có đổi mới, đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập, cung cấp thông tin thông suốt, kịp thời Ngoài ra, NHNN cần yêu cầu Trung tâm CIC việc cung 71 cấp số liệu cần đưa thêm vào báo cáo phân tích, tổng hợp, nhận định cảnh báo thích hợp thay số thống kê đơn để NHTM tham khảo 3.3.3 Đối với Chính phủ Chính phủ cần có biện pháp nhằm đảm bảo cho môi trường kinh tế ổn định, tiếp tục đẩy mạnh mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bước tái cấu trúc kinh tế theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu sức cạnh tranh để hỗ trợ thành phần kinh tế có DNNVV ổn định phát triển sản xuất kinh doanh từ góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho DNNVV Cần bước hoàn thiện hệ thống pháp luật, môi trường pháp lý lành mạnh giúp cho DNNVV ổn định sản xuất, hỗ trợ bảo vệ lợi ích đáng NHTM đòi hỏi cấp thiết thời đại đặt Chính phủ cần rà sốt văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tiễn Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay để ngân hàng hồn tất thủ tục cơng chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản xử lý nợ cách lý TSBĐ cách nhanh chóng Các DNNVV Việt Nam thường có từ đến báo cáo tài chính, đó: dành cho quan thuế, dành cho việc vay vốn ngân hàng báo cáo nội Vì nhiều lý do: tâm lý muốn tránh thuế, quản lý yếu quan thuế, chế độ chứng từ hoá đơn chưa phù hợp gây nhiều bất lợi cho doanh nghiệp, trình độ đạo đức cán thuế… Vì để tránh tình trạng khơng hay tiếp diễn Chính phủ cần hoàn thiện quy định thuế, chế độ kế tốn, báo cáo tài chính, chế độ hố đơn để giúp doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính xác cho báo cáo tài từ giúp cho việc thẩm định, phân tích, đánh giá nâng lực tài DNNVV hoạt động cấp tín dụng ngân hàng trở nên thuận lợi Chính phủ cần có quy định chặt chẽ việc cơng bố thơng tin tài DNNVV, chuẩn hóa thơng tin cần cơng bố đưa quy định việc kiểm toán Bên cạnh đó, Chính phủ cần có đánh giá chất lượng 72 cơng ty kiểm tốn để DNNVV lựa chọn cơng ty uy tín từ danh sách cung cấp Phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua bán nợ xấu NHTM từ giúp khoản nợ xấu xử lý nhanh chống Để làm điều Chính phủ cần thống quy định pháp luật hoạt động mua bán nợ, từ giúp tạo thị trường cho chủ thể xã hội tham gia hoạt động mua bán nợ theo nguyên tắc tự do, tự nguyện, bình đẳng tự chịu trách nhiệm Ngồi trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam CIC NHNN, Chính phủ nên cho phép thành lập trung tâm tín dụng tư nhân để bổ sung thêm nhiều nguồn thông tin tham khảo khác cho hoạt động cấp tín dụng NHTM Các trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân thu thập thông tin từ nhiều nguồn rộng rãi từ nhà cung cấp tín dụng thương mại, người bán lẻ, tòa án cơng ty cung ứng dịch vụ Các thơng tin có thường thời hạn lưu trữ dài Do đó, kiến nghị Chính phủ cần sớm hoàn thiện quy chế để thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân, đặc biệt tập trung phát triển thơng tin tín dụng DNNVV cá nhân Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục khởi kiện, giảm bớt thủ tục hành khơng cần thiết để đảm bảo trình khởi kiện thi hành án xử lý nhanh chóng, giúp rút ngắn thời gian xử lý tài sản để thu hồi nợ kịp thời bù đắp tổn thất ngân hàng Do đa phần TSĐB ngân hàng bất động sản, nên Chính phủ cần có sách phù hợp để cơng khai hóa thơng tin giao dịch bất động sản Việc cơng khai hóa thơng tin thực thông qua sàn bất động sản nhằm hỗ trợ ngân hàng công tác định giá tài sản; định giá xác tài sản tránh rủi ro giảm giá phát TSĐB 73 TĨM TẮT CHƢƠNG Từ việc phân tích thực trạng chương kết hợp với sở lý thuyết RRTD chương 1, chương đưa giải pháp nhằm nhằm hạn chế RRTD DNNVV BIDV – Bắc Sài Gòn; đồng thời đưa số kiến nghị BIDV quan quản lý nhà nước có liên quan phù hợp với mục tiêu định hướng đề thời gian tới 74 KẾT LUẬN Qua đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn”, tác giả tổng hợp sở lý luận liên quan đến RRTD nói chung DNNVV nói riêng NHTM Từ sở lý thuyết, luận văn tiến hành tìm hiểu, phân tích thực trạng RRTD DNNVV BIDV –Bắc Sài Gòn, sau đánh giá mặt đạt đồng thời xác định hạn chế tồn tại, nguyên nhân dẫn đến hạn chế Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD DNNVV BIDV – Bắc Sài Gòn; đồng thời đưa số kiến nghị BIDV quan quản lý nhà nước có liên quan Với nội dung nghiên cứu trên, luận văn hoàn thành tương đối mục tiêu nghiên cứu đề Tác giả mong muốn góp phần nhỏ vào việc hạn chế RRTD hoạt động cho vay DNNVV nhằm phòng trách thiệt hại xảy đến gây ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên hạn chế tài liệu kiến thức nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong góp ý q thầy cơ, đọc giả để luận văn hoàn chỉnh 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bồi đắp giá trị thương hiệu BIDV, truy cập , [truy cập ngày 08/08/2018] Bùi Diệu Anh 2013, Hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Phương Đơng Bùi Quang Tín 2018, “Vẫn cần thêm “quyền” xử lý nợ xấu”, truy cập , [truy cập ngày 08/08/2018] Chính phủ 2018, nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 Quy định chi tiết số điều Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa Dương Ngọc Hào 2015, Giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Định hướng chiến lược BIDV giai đoạn 2011-2015 tầm nhìn đến 2020, truy cập , [truy cập ngày 08/08/2018] Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, truy cập , [truy cập ngày 08/08/2018] Hồng Đức Tùng 2015, Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Lê Thị Huyền Diệu 2010, “Quản lý rủi ro tín dụng kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam”, Thị trường tài tiền tệ, số 1+2 (298+299), trang 72-75 76 10 Lược sử phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, truy cập , [truy cập ngày 08/08/2018] 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014, Văn hợp số 22/VBHNNHNN ngày 04/06/2014 hợp Quyết định ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2017, Văn hợp Luật TCTD năm 2017 (Số: 07/VBHN-VPQH ngày 12/12/2017) 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Sài Gòn (2014, 2015, 2016, 2017), Báo cáo tài thường niên ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Sài Gòn năm 2014, 2015, 2016, 2017 14 Nguyễn Đăng Dờn ctg 2012, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội 15 Nguyễn Đức Kiên 2018, “Một năm thực Nghị 42: Thay đổi nhận thức xử lý nợ xấu”, truy cập < http://cafef.vn/mot-nam-thuc-hien-nghiquyet-42-thay-doi-nhan-thuc-ve-xu-ly-no-xau-20180827141733949.chn>, [truy cập ngày 08/08/2018] 16 Nguyễn Chí Trung 2017, “Về quản trị rủi ro tín dụng NHTM”, truy cập , [truy cập ngày 08/08/2018] 17 Nguyễn Hùng Tiến 2016, Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 18 Nguyễn Minh Kiều 2011, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 19 Nguyễn Thị Thúy Loan 2016, Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi 77 nhánh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 20 Nguyễn Văn Tiến 2005, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 21 Peter S.Rose 2001, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 22 Quốc hội 2017, Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 23 Trần Huy Hồng 2010, Quản trị Ngân hàng thương mại NXB Lao động xã hội 24 Trần Thị Mộng Huyền 2015, Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 25 Basel Committee on Banking Supervision (Basel September 2000), Principles for the Management of Credit Risk ... pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 1 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ... VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 23 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài. .. dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại  Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn  Chương